1. Segn su criterio, Qu entiende sobre el estado de flujos de efectivo, para que nos sirve?

Se trata de un estado que informa sobre la utilizacin de los activos monetarios representativos de
efectivo y otros activos lquidos equivalentes clasificando los movimientos por actividades e
indicando la variacin neta de dicha magnitud en el ejercicio.

2. Cmo cree usted que funciona el flujo de efectivo operativo, cul sera el flujo operativo
en su vida?

Los flujos operativos son entradas y salidas de efectivo relacionadas directamente con la venta y la
produccin de los productos y servicios de la empresa.

En lo personal creo que en lo personal podra enfocarlo en los ingresos que generan el producto
que ofrezco que en mi caso es el servicio que ofrezco a la empresa que trabajo eso general un
ingreso y las salidas son todos los gastos que me generan el acto mismo de ofrecer mi servicio
como el transporte o la educacin.

3. Cmo entiende usted que funciona el flujo de efectivo libre de la empresa?

Los flujos operativos son entradas y salidas de efectivo relacionadas directamente con la venta y la
produccin de los productos y servicios de la empresa. Los flujos de inversin son los flujos de
efectivo relacionados con la compra y venta de activos fijos y de intereses empresariales.
Obviamente, las transacciones de compra produciran salidas de efectivo, en tanto que las
transacciones de venta generaran entradas de efectivo. Los flujos de financiamiento resultan de
las transacciones de financiamiento con deuda y capital.

4. Explique el proceso de planeacin de efectivo, as como la elaboracin y el uso del

presupuesto de caja

La planeacin de efectivo toma en cuenta la elaboracin del presupuesto de caja de cada

empresa. El presupuesto de caja, es un estado en el que debemos tomar en cuenta las entradas y
salidas de efectivo planeadas de la empresa, las cuales se utilizan para calcular sus requerimientos
de efectivo a corto plazo, a los cuales se les dedica especial atencin a la planeacin de los
excedentes y faltantes de efectivo. Dicho sea de paso el presupuesto de caja se disea para cubrir
un periodo de un ao, dividido en intervalos ms pequeos.

5. Comente, Cul es el de Valor futuro y el valor presente, de ejemplos de con un activo

suyo?

El valor futuro: es aquel monto presente que se calcula al finalizar un periodo o tiempo futuro
sumando intereses;

Ejemplo: Yo tengo una cuenta de ahorro programado al momento apertura el 16 e3 Junio del 2017
de la cuenta me ofrecieron un inters a ganar x el cual me va generar una ganancia y al 16 de
Junio del 2018 que ser el monto ahorrado ms la suma de intereses devengados al 16 de Junio del
2018.

El valor presente: es el monto que se tiene disponible en mano, listo para invertir y libre de
intereses ni alguna deduccin posible.
 6. Cmo le serviran a usted los tipos de anualidades, y cules son?

Anualidad es un concepto que alude a la condicin de anual: que se extiende por un ao o que se
reitera cada ao. La nocin tambin se utiliza para nombrar al monto anual que genera o representa
una determinada carga monetaria.

Los tipos de anualidades son:

En una anualidad ordinaria, el flujo de efectivo ocurre al final de cada periodo.

En una anualidad anticipada, el flujo de efectivo ocurre al inicio de cada periodo.

Estas nos ayudan a saber cmo manejar nuestros flujos de efectivo de manera que podamos
obtener ventajas al inicio o fin de un periodo segn lo hayamos disidido.

7. Cmo entiende usted lo qu es el valor presente de una perpetuidad?

Una perpetuidad es una anualidad con una vida infinita, en otras palabras, es una anualidad que
nunca terminan, garantizando a su tenedor un flujo de efectivo al final de cada ao