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FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERODO: 2017
RUC: N 20141245351
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: LA EMPRESA los campeones
N
NMERO
FECHA GLOSA O REFERENCIA
CD DE LA OPERACIN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACI
CORRELATIVO M
IGO N D
E
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIN DE DEL ME O
CO R
O RO C
LIBR
RR O
REG
O U
O CDIGO NICO OPERACIN LA OPERACIN ELA D CDIGO
ISTR M
TIV E
O T
E
O L
NE
(TAB
NT
DE LA OPERACIN LA
OT
8)
A
T

Por la venta de
1 1/2/2013 mercaderia segn 12
factura N 001 - 2859 121
40
401
4011
40111
70
701

2 1/2/2013 10
por la cancelacion de la
factura N 001 - 2859 101
12
121

por la compra de utiles de


3 1/2/2013 escritorio segn factura N
60
001 - 21045 603
6032
40
401
4011
40111
42
421

4 1/2/2013 por el pago de la factura N 42


001- 21045
421
10
101
5 1/2/2013 por el almacenamiento de la 20
mercaderia 201
61
611

6 1/2/2013 por la compra de mercaderia


60
segn factura N 002 - 3281 601
40
401
4011
40111
43
431
4311
43114

7 1/2/2013 por la cancelacion de la


43
factura con cheque N 00789 431
4311
43114
10
104
1041

8 1/2/2013 por el almacenamiento de la


20
mercaderia 201
61
611

9 1/1/2017 por la venta de mercaderias


13
segn factura N 001 - 2860 131
1311
13111
40
401
4011
40111
70
701

10 1/1/2017 Por la cancelacion de la


10
factura N 001 - 2860 101
13
131
1311
13111

11 1/1/2017 por el canje de una letra por


12
30 dias 123
13
131
1311
13111

12 1/1/2017

63
636
13 1/1/2017 Por la provision de servicio
6363
de agua 40
401
4011
40111
42
421

por la cancelacion del


servicio de agua segn 42
cheque N 00791 421
14 1/1/2017 10
104
1041

por la cancelacion del


14 1/1/2017 servicio de agua segn 42
cheque N 00791 421
10
104
1041

por la compra de una


15 1/1/2017 33
computadora segn factura
N 005 - 3988 336
3361
40
401
4011
40111
46
465

16 1/1/2017 46
Por la cancelacion segn
cheque N 00793 465
10
104
1041
17 1/1/2017 10
por el deposito en efectivo 104
1041
10
101

18 1/1/2017 63
por la provision del servicio
de electricidad 636
6361
40
401
4011
40111
42
421

19 1/1/2017 42
por la cancelacion del
servicio de electricidad 421
10
101

20 1/1/2017 por el destinos de los gastos


94
de servicio de electricidad 941
79
791
CIAL: LA EMPRESA los campeones

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO

DENOMINACIN DEBE HABER

-------------------------------------------- 1 -----------------------------------------

5900
VENTAS 5000
IGV 900
900 TOTAL 5900

5000
-------------------------------------------- 2 -----------------------------------------

5900

5900
-------------------------------------------- 3 -----------------------------------------

700
COMPRAS 700
IGV 126
TOTAL 826
126

826
-------------------------------------------- 4 -----------------------------------------

826

826
-------------------------------------------- 5 -----------------------------------------
700

700
-------------------------------------------- 6 -----------------------------------------

2000
2360
COMPRAS 2000
360 IGV 360
INCLUIDO IG 2360

2360
-------------------------------------------- 7 -----------------------------------------

2360

2360
-------------------------------------------- 8 -----------------------------------------

2000

2000
-------------------------------------------- 9 -----------------------------------------

17700
VENTAS 15000
IGV 2700
2700 TOTAL 17700

15000
-------------------------------------------- 10 ---------------------------------------

4000
13700 FALTA CANCELAR
4000 CANCELADO
17700
4000
-------------------------------------------- 11 ---------------------------------------

13700
13700
-------------------------------------------- 12 ---------------------------------------

no hice la pregunta 5
-------------------------------------------- 13 ---------------------------------------

161
189.98
SERVICIO D 161
28.98 IGV 28.98
INCLUIDO IG 189.98

189.98
-------------------------------------------- 14 ---------------------------------------

189.98

189.98
-------------------------------------------- 14 ---------------------------------------

189.98

189.98
-------------------------------------------- 15---------------------------------------

4130
INMUEBLE 4130
IGV 3304
3304 TOTAL 7434

7,434.00
-------------------------------------------- 16 ---------------------------------------

7,434.00

7,434.00
-------------------------------------------- 17 ---------------------------------------
10,500.00

10,500.00
-------------------------------------------- 18---------------------------------------

500.00

LUZ 500
500.00 IGV 90
90 TOTAL 590

590.00
-------------------------------------------- 19---------------------------------------

590.00

590.00
-------------------------------------------- 20---------------------------------------

500.00

500.00
TOTALES 83889.94 84389.94
ALTA CANCELAR
ANCELADO
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
FLUJOS DE EFECTIVO" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

ACTIVIDADES

Actividades de Operacin
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalas, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Operacin

Actividades de Inversin
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversin

Actividades de Financiamiento
Cobranza de emisin de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emisin de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortizacin o cancelacin de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad

Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento


Aumento (Disminucin) Neto de efectivo y Equivalente de Efectivo
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio

Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio

Conciliacin del Resultado Neto con el Efectivo y Equivalente de Efectivo proveniente de las Actividades de Operacin
Utilidad (Prdida) neta del Ejercicio
Ms:
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Depreciacin y amortizacin del perodo
Provisin Beneficios Sociales
Provisiones Diversas
Prdida en venta de inmuebles, maquinaria y Equipo
Prdida en venta de valores e inversiones permanentes
Prdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la Utilidad (Prdida) del Ejercicio
Utilidad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Comerciales
(Aumento) Disminucin de Cuentas por Cobrar Vinculadas
(Aumento) Disminucin de Otras Cuentas por Cobrar
(Aumento) Disminucin en Existencias
(Aumento) Disminucin en Gastos Pagados por Anticipado
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Comerciales
Aumento (Disminucin) de Cuentas por Pagar Vinculadas
Aumento (Disminucin) de Otras Cuentas por Pagar

Aumento (Disminucin) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operacin

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
EJERCICIO O
PERIODO
ONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.