Poder Judicial de la Nacin

JUZGADO PENAL ECONOMICO 5

CPE 14/2008/274

///nos Aires, 7 de noviembre de 2017.

AUTOS Y VISTOS Y CONSIDERANDO:
El hecho relativo a la importacin del rodado marca
Mercedes Benz tipo Sedn, Modelo E 350, ao 2006, chasis N
WDBUF56X97B098444 cuyo ingreso fue requerido al por entonces
Director General de Aduanas doctor Ricardo D. Echegaray por parte
de Chun-Teh Hsieh en su calidad de Representante del Gobierno de
Taiwn, fue denunciado en los autos principales por la Divisin
Sumarios de Prevencin de la Administracin Federal de Ingresos
Pblicos (Direccin General de Aduanas).
As, se trata de un suceso cuya instruccin fue
oportunamente requerida por el Ministerio Pblico Fiscal e integra el
universo de hechos objeto de pesquisa de las actuaciones N 14/2008
en las que se investigan mltiples casos de presunto contrabando
agravado de importacin de automviles bajo el rgimen de
franquicias para diplomticos.
Cabe sealar que este rgimen de privilegio, o de
franquicia tributaria diplomtica en materia aduanera para la
importacin de automotores de origen extranjero, se halla regulado
por el Cdigo Aduanero (Ley 22.415), la Convencin de Viena sobre
Relaciones Diplomticas (1961), la Convencin de Viena sobre
Relaciones Consulares (1963), decreto 25/70 -modificado por el
decreto 1283/90- y circulares diplomticas emitidas por la Direccin
Nacional de Ceremonial del Ministerio de Relaciones Exteriores y
Culto de la Nacin. La importacin de automotores con franquicia se
encuentra sujeta a la condicin de que el vehculo sea para uso
estrictamente personal del beneficiario y de su familia (artculo 14,
primer prrafo y 17, ltima parte del decreto 25/70); y las franquicias
son absolutamente intransferibles por actos entre vivos (artculo 1,
prrafo segundo del decreto 25/70).
Con fecha 20/10/2017 este juzgado corri vista al
Ministerio Pblico Fiscal respecto del suceso que aqu nos ocupa
vinculado a la importacin del rodado en cuestin; trmite al cual se
le habra aplicado el rgimen excepcional de franquicia diplomtica.
Al respecto, mediante el dictamen glosado a fs. 273/290
vta., el seor fiscal interviniente solicit la convocatoria de Antonio
Hsieh Chun Teh (Representante del Gobierno de Taiwn) y de
Ricardo Echegaray (ex Director General de Aduanas) a prestar
declaracin indagatoria en orden al suceso en cuestin.
En lo sustancial, el doctor Pablo Turano seal el
centro de la cuestin en el caso estara dado en el apartamiento de la
totalidad de las previsiones inherentes al rgimen especial de
franquicia diplomtica a efectos de autorizar la importacin del
vehculo, no obstante lo cual se posibilit su ingreso libre de
gravmenes apelando al referido rgimen de excepcin que en el
caso resultaba inaplicable. As, el accionar presuntamente ilcito
debera ser analizado prima facie bajo el encuadre legal previsto en
el art. 864 inc. c) y 865 inc. a) del C.A. Ello, sin perjuicio del
carcter provisional de aquella calificacin legal. En efecto, la
aplicacin del referido rgimen de excepcin al ingreso del vehculo
en trato habra estado sustentada, en lo dispuesto en nota 1434/06
(DG ADUA) del entonces Director General de Aduanas.
Asimismo, expres Se advierte que en el caso, a
diferencia de los numerosos hechos analizados en el marco de la
pesquisa, el trmite no se habra iniciado con el correspondiente y
habitual formulario de solicitud de franquicia ante la Direccin de
Ceremonial del Ministerio de Relaciones Exteriores y Culto, no
contando con legajo ni constancia alguna que informe acerca de la
intervencin del referido organismo. Este no es un dato menor
habida cuenta de que, precisamente, en virtud de lo establecido por
el artculo 29 del Decreto 25/70 y modificatorias, es ante la
Direccin de Ceremonial del referido Ministerio que deba ser
presentada la solicitud en cuestin, debiendo verificar que la
presentacin estuviere en regla y que correspondiere a quienes
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tuvieren efectivamente el carcter de beneficiarios del decreto.

Recin luego de ello, deba darse intervencin a la DGA..
A su vez, manifest As, se evidencia que en el
supuesto en consideracin, se habra aplicado analgicamente un
rgimen de excepcin como el de franquicia diplomtica por fuera
del trmite correspondiente, a partir de la instruccin esgrimida en
la nota N 1434/06 del para entonces Director General de
Aduanas.
En tal sentido, arguy De tal forma, en el caso se
advierte que la intervencin del MREC [Ministerio de Relaciones
Exteriores y Culto] fue sorteada a partir de la Nota N 1434 que
habra sido suscripta por [el ] entonces Director General de
Aduanas. Ello, invocando ciertos antecedentes que jams pudieron
ser hallados ni reconstruidos y de los cuales solamente se cuenta con
una referencia y, sobre todo, arrogndose facultades para sortear la
tramitacin correspondiente al rgimen de excepcin.
Enfatiz que las irregularidades no fueron meramente
formales. Pues adems de haberse autorizado por un procedimiento
improcedente, se otorg la franquicia a quien, conforme la autoridad
de aplicacin inform [en referencia al Ministerio de Relaciones
Exteriores y Culto], no podra gozar de ella..
En virtud de ello, concluy se habra visto as
burlado el control que la propia aduana debi haber ejercido sobre
el ingreso de la mercadera toda vez que, al encontrarse vedada en el
caso la aplicacin del Rgimen del Decreto 25/70 y modificatorias, el
vehculo debi haber ingresado pagando la totalidad de tributos..
Ahora bien, del anlisis de las pruebas colectadas a la
fecha en el marco del presente legajo, surge que el citado rodado
habra ingresado procedente de Hamburgo (Alemania) y, a diferencia
de tantos otros hechos que conforman el objeto procesal de autos, no
se advierte -prima facie- la presencia de elementos objetivos que
arrojen dudas sobre la autenticidad de la documentacin (factura de
compra, Bill of Lading, certificado de seguro) presentada a los fines
de la importacin.
Sin perjuicio de ello, y tal como seala el representante
del Ministerio Pblico Fiscal, en el caso se obvi la intervencin del
organismo encargado de la tramitacin del rgimen de franquicias
diplomticas y, sorteado dicho obstculo, la aduana autoriz el
despacho a plaza del vehculo -a solicitud del representante del
Gobierno de Taiwn- con los beneficios acordados por el artculo
25/70 fuera de los casos habilitados para la utilizacin de aqul
rgimen especial.
En virtud de lo expuesto y, encontrndose reunidos los
extremos exigidos por el artculo 294 del Cdigo Procesal Penal de la
Nacin respecto de Antonio Hsieh Chun-Teh (Representante del
Gobierno de Taiwn) y de Ricardo Daniel Echegaray (ex Director
General de Aduanas) por su presunta participacin en este suceso,
corresponde citarlos a prestar declaracin indagatoria ante este
tribunal. En funcin de ello y, a los efectos de asegurar la sujecin de
los nombrados a las resultas del proceso, corresponde ordenar las
medidas conducentes para evitar la fuga de los imputados.
Sobre el particular, se tiene especialmente en cuenta la
gravedad del delito atribuido (contrabando calificado, conminado con
pena de hasta diez aos de prisin, ver artculo 865 del Cdigo
Aduanero) as como circunstancias de pblico conocimiento -y como
tales, parte de la verdad jurdica objetiva que los jueces deben atender
al momento de dictar sus resoluciones (conf. doctrina de Fallos:
238:550, 295:961, 313:1333 y 324:4199)- que indican que el
imputado Ricardo Echegaray habra pretendido ejercer presiones
indebidas sobre magistrados del Poder Judicial de la Nacin llamados
a resolver un caso que lo involucraba (ver, en concreto,
https://www.clarin.com/politica/escucha-echegaray-parrilli-habla-
presionar-juez_0_ryfLayOOe.html; en idntico sentido ver
http://www.lanacion.com.ar/ 1982778-otra-escucha-a-oscar-parrilli-
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revelo que ricardo -echegaray-le-pidio-que-presione-al-juez-

sebastian-casanello).
En tales trminos, habr de disponerse -de momento- la
prohibicin de salida del pas a su respecto y, por anlogas razones,
de su consorte de causa.
Por ello, SE RESUELVE:
I. Citar a prestar declaracin indagatoria -artculo
294 del Cdigo Procesal Penal de la Nacin- a Antonio Hsieh
Chun-Teh y a Ricardo Daniel Echegaray en las audiencias que se
fijan para los das 12 y 19 de diciembre de 2017 a las 10:30 horas,
respectivamente, bajo apercibimiento de ley en caso de ausencia
injustificada.
II. ORDENAR LA PROHIBICION DE SALIDA
DEL PAIS respecto de Antonio Hsieh Chun-Teh (titular del
Pasaporte Diplomtico de la Repblica de China N ********) y de
Ricardo Daniel Echegaray (titular del Documento Nacional de
Identidad N********). Comunquese mediante oficios a la
Direccin Nacional de Migraciones y a la Polica de Seguridad
Aeroportuaria a efectos de que se circularice la medida dispuesta al
resto de las fuerzas de seguridad correspondientes.
Regstrese, protocolcese, notifquese y cmplase.

Ante m: