Epistmologie et Mthodologie en sciences de Gestion :

rflexion sur ltude de cas

Cline Chatelin
Matre de confrence

celine.chatelin@wanadoo.fr

LOG IAE Orlans

 Epistmologie et Mthodologie en sciences de Gestion :
rflexion1 sur ltude de cas

Rsum :
Cet article propose une rflexion mthodologique en sciences de gestion. En
examinant ce que recouvre le processus scientifique, partir dune
illustration dans le champ de la gouvernance des entreprises, nous montrons
ce que sous-tend le conflit apparent entre les dmarches quantitative et
qualitative. Nous dveloppons un guide mthodologique de ltude de cas et
discutons de sa porte pistmologique.

Epistemology and Methodology in Management Science:

Discussion on Case Study

Abstract :
The topic of this paper is related to the methodological question in
management science. We study the scientific process on the basis of the
corporate governance scope to show what the apparent conflict between
quantitative and qualitative approaches underlies. We develop a
methodological guide for case study and we discuss its epistemological
significance.

1
Ce document de recherche a t rdig dans le cadre dune discussion de larticle
de Moriceau (2000) en sminaire thmatique du LOG les mthodologies en
sciences de gestion , le 7 juin 2004.
 3

La question mthodologique simpose naturellement au chercheur dans

la mesure o le processus scientifique vise produire une connaissance
objective de la ralit observe. Partant de lexistence suppose avre des
conflits entre tenants de la mthodologie quantitative et des tenants de
lapproche qualitative notamment par tude de cas, Moriceau (2000) dfend
lhypothse selon laquelle la validit externe des rsultats obtenus par une
dmarche qualitative relve non plus de la gnralisabilit mais de la
rptitivit que cette dmarche permet.
En effet, selon lauteur (p. 238), les qualitativistes parce quils se
rfrent aux mmes critres que leurs matres aux mthodes statistiques ,
cherchent par consquent la gnralisation de leurs rsultats obtenus par
tudes de cas mme si celle-ci est de nature analytique et non plus
statistique . Or cette attitude, qui implicitement viserait faire gagner en
lgitimit les premiers aux yeux des seconds consisterait finalement
prtendre que ltude de cas na dautre prtention que de fournir une autre
voie daccs lobservable, permettant daboutir la mme chose, des
lois gnrales gouvernant les organisations . Ce constat dcevant nous
invite donc, selon lauteur, rflchir la porte pistmologique
alternative que pourrait offrir la dmarche qualitative comparativement la
dmarche statistique largement reconnue dans lensemble des sciences, le
but restant, force est de le constater, de solidifier plus encore [la]
reconnaissance acadmique [des tudes de cas] .

A partir de la rflexion de Moriceau nous proposons deux points de

discussion. Nous revenons tout dabord sur lhypothse implicite de dpart
selon laquelle il existe un dbat rcurrent qui oppose les mthodes
qualitatives et quantitatives . Plus prcisment nous souhaitons proposer
une lecture moins conflictuelle que celle propose par lauteur afin de
dmontrer que sous cet angle, la question du choix mthodologique du
chercheur cache linterrogation essentielle et vraisemblablement universelle
qui guide celui-ci au cours du processus scientifique. Nous proposons
ensuite un guide mthodologique de recherche par tude de cas et
envisageons une discussion centre sur le prolongement de la proposition de
lauteur selon lequel le potentiel scientifique des tudes de cas rside dans
leur capacit mettre en exergue lobservation de la singularit du
problme pos participant [ainsi] la comprhension dun ressort
problmatique susceptible de se rpter (Moriceau, p. 239).
 4

1. Choix mthodologique : quelle est la vritable question du

chercheur ?

Lhypothse dopposition traditionnelle entre les dmarches qualitatives

et quantitatives fait lobjet de corroborations frquentes lors de colloques o
la logique daffrontement et peut tre plus profondment une logique
dincomprhension entre quantitativistes et qualitativistes ont pu tre
exprimentes ou observes. Or, linstar de Popper, la corroboration
partielle conduit donc reproduire incessamment le test dobservations, tout
rejet de lhypothse initiale conduisant une remise en question de tout ou
partie de la thorie de dpart dans le processus de rapprochement de la
vrit. Or, il est un fait observ que quantitativiste et qualitativiste peuvent
tre incarns par un seul et mme chercheur. En sciences de gestion, en
particulier dans les proccupations dordre organisationnel, un mme auteur
peut proposer dans un seul et mme article sinon dans plusieurs, deux types
de rsultats issus chacun de mthodologies diffrentes. En ce sens,
lopposition rcurrente, suppose, ou tout du moins vcue comme telle par
une majorit de membres de la communaut scientifique est rfutable et sa
rfutation, effectivement avre mme de manire non statistiquement
reprsentative.
Cette modeste dmonstration de la rfutabilit dune thorie et plus
spcifiquement ici de lhypothse dopposition rcurrente des
mthodologies, partir de quelques observations, de quelques cas observs,
a pour dessein dinterroger la proccupation sous-jacente mais non moins
cruciale des chercheurs quand la question de la dmarche mthodologique
est pose.

a. Considrations pistmologiques : lessence mme de toute

recherche scientifique

Le propos ici nayant aucunement la prtention de statuer sur la science,

nous proposons cependant une rflexion gnrale sur lactivit scientifique.
Selon Lecourt (2003, p. 368), pour anticiper ce qui de linconnu est
susceptible dtre acquis la connaissance, la pense scientifique doit
inlassablement prendre le risque dinterroger le rel en fonction dun
possible dont elle sollicite les virtualits par la pense et lexprimentation.
Et cette ferveur interrogative ne se satisfait daucune rponse apporte.
En ce sens, la construction de connaissance en rapport avec les observations
est la proccupation centrale du chercheur. La science en tant quactivit de
 5

production de connaissance renvoie plusieurs types de connaissances et en

amont plusieurs attitudes et questionnements scientifiques desquels
mergent ces types de connaissances2. Pourquoi cela est ? Comment cela
est-il ? Comment cela devrait-il tre ?
Comme le stipule le principe mthodologique propos par Popper (1991, p.
519), les thories satisfaisantes doivent, en principe, transcender les
exemples empiriques qui leur ont donn naissance . Lobservation tient
alors un rle dcisif puisquelle constitue le sige de lexprience, laquelle
permet de falsifier ou non une conjecture. Ainsi, partir dun phnomne
rel, la tche scientifique consiste en de multiples interactions entre thories
et faits. Dvelopp entre autres par la rflexion pistmologique
popprienne, le processus scientifique consiste en un enchanement
dobservations, dexplication du phnomne observ, de prdictions et de
leur test sur dautres situations relles.
Dans la dmarche empiriste et ses variantes, la connaissance scientifique est
issue dune srie dobservations logiquement coordonnes (Lecourt, p.
367). Ainsi, le positivisme logique ou physicalisme consiste tablir un
lien entre les observations sensibles et simples et les noncs construits
selon un calcul logique et rigoureux (Lecourt, p. 366).
Si lobservation est dcisive dans le droulement et laboutissement du
processus scientifique, la manire de la conduire lest tout autant. La
question qui se pose alors est celle du choix de lapproche instrumentale du
phnomne tudi, des moyens de recueil et danalyse des donnes afin
darticuler de manire pertinente et rigoureuse les concepts et leurs liens
avec les faits. Plus prcisment, cette question relve de lobjectif de la
modlisation et de ses modes opratoires dans le cadre dune confrontation

2
Prcisons quil existe plusieurs approches scientifiques de la connaissance. Elles
dpendent entre autres, de la nature de la recherche, descriptive, explicative et/ou
prdictive et des objectifs associs. Leur pluralit nimplique pas systmatiquement
une rivalit entre elles, comme le prtend Wacheux (1992). Leur spcificit rside
dans lapproche instrumentale de lobservation (dductive, inductive, analytique,
clinique, exprimentale ou statistique) qui demeure essentielle laccumulation de la
connaissance (Wacheux, Op. cit., p. 50 et suivantes). Toutes nanmoins, procdent
dun va et vient entre reprsentations thoriques et observations. Ainsi, dun bout
lautre du spectre de la conception du savoir, on peut distinguer labductivisme qui
drive la thorie partir de lobservation et le falsificationisme pour lequel une
thorie rfutable guide lobservation. Ces conceptions de la formation de la
connaissance ont permis en outre, de dvelopper diffrentes perspectives de la
science sous forme de programmes de recherche de Lakatos et de paradigmes
scientifiques - dont le passage de lun lautre tmoigne dun progrs scientifique
selon Kuhn - (Chalmers, 1987).
 6

au terrain. Sinterroger sur la mthodologie de terrain renvoie par

consquent la question du positionnement mthodologique par rapport la
problmatique de recherche et au type de connaissance laquelle le
chercheur souhaite accder.
Ainsi, la conception de la connaissance, autrement dit le parcours
conceptuel et empirique ralis par le chercheur est multiforme. Il peut tre
hypothtico-dductif ou constructiviste mobilisant les approches statistique,
clinique et/ou exprimentale de lobservation (voir note de bas de page 2).

En rfrence la citation de Popper, le dveloppement de la thorie

provient alors du dpassement quelle permet par rapport aux faits dont elle
provient. Une lecture de cette dmarche globale, transpose dans le champ
de recherche plus spcifique des organisations, notamment celui de la
thorie positive de lagence (dsormais TPA), a t propose par Wirtz3
(2000, p. 173) sur la base du questionnement mthodologique soulev par
Jensen (1983). Ce dernier considre que la production de connaissances suit
un processus squentiel et dynamique. Il nous parat intressant de
reprendre la vision du processus scientifique prsente par Jensen,
notamment dans le contexte de la TPA (1983, p. 336-337).

Au risque dtre trop simplificateur, le processus idal

consiste en une utilisation des dfinitions de lagence, de la
tautologie de la minimisation des cots [ ] et dun sous-
ensemble de structures contractuelles relles afin de
dvelopper des propositions sur les aspects importants de
lenvironnement et de la technologie de contrle et de mise
en uvre - autrement dit, afin den dduire une thorie qui
soit concordante avec ces contrats. En cas de succs, cet
effort procure un cadre qui peut tre manipul pour produire
des propositions positives supplmentaires non videntes,
cest--dire des hypothses. La confrontation de ces
propositions avec des donnes non utilises auparavant ou
non connues constitue un test de la thorie. Si ces donnes ne
concordent pas de manire substantielle avec les prdictions,

3
Lauteur propose une lecture du processus scientifique en quatre phases
(formulation de la problmatique par tautologies et observations partielles,
gnration dune thorie explicative, test et rtroaction par limination ou
amlioration).
 7

la thorie est alors rvise ou remplace par une alternative et

le processus continue. Voici le processus scientifique 4.

Ainsi, la construction thorique est graduelle, compose dune priode

exploratoire (I) et dune priode confirmatoire (II). En ce sens, elle consiste
en une confrontation des diffrents blocs constitutifs dune thorie en
dveloppement, deux priodes de tests sur des faits observables distincts
dune priode lautre. Les rsultats de ces tests successifs influencent la
cohrence et la concordance des diffrentes composantes dune thorie.
Dune part, un premier test concerne la cohrence globale5 des fondements
de la thorie mergente avec une premire observation des faits. Ce test de
cohrence porte ainsi sur les tautologies et dfinitions sur lesquelles est
fond le cadre analytique de la thorie naissante. Dans cette perspective,
Jensen considre que la TPA rsulte entre autres, de la tautologie suivante :
le comportement coopratif entre les tres humains est envisag comme
un problme de contractualisation entre des individus aux intrts propres et
divergents 6. Les cots dagence sont alors dfinis comme la somme des
cots lis cette contractualisation. Une seconde tautologie
complmentaire, faisant appel au principe de slection naturelle renvoie la
problmatique gnrale de la TPA. Ainsi, lorganisation qui perdure
minimise ses cots dagence. Dautre part, le second test vise

4
At the risk of oversimplifying, the ideal process proceeds by using the agency
definitions and the cost-minimizing tautology [ ] and a subset of the observed
contract structures to develop propositions about the important aspects of the
environment and the monitoring and bonding technology that is, to derive a theory
that is consistent with those contracts. If successful, that effort provides a structure
that can be manipulated to derive additional non-obvious positive propositions, i.e.,
hypotheses. Confronting these propositions with previously unknown or unused data
provides a test of the theory. If the data are substantially inconsistent with the
predictions, the theory is then revisited or replaced with a new alternative and the
process continues. This is the scientific process .
5
Wirtz (2000) suggre, lappui de Boudon (1999) de considrer ce premier test
comme un test de plausibilit, visant valuer simultanment, la cohrence des
dfinitions produites avec les faits observs et lacceptabilit de leurs hypothses
implicites sur des faits non observables, notamment lis au comportement de
lindividu dans les sciences sociales.
6
Cooperative behavior between human beings is viewed as a contracting problem
among self-interested individuals with divergent interests (Jensen, 1983, p. 332). A
cette tautologie, lauteur ajoute celles de la slection naturelle et de lexistence du
phnomne de concurrence, y compris au niveau des formes dorganisation (p. 332).
 8

lenrichissement de la construction thorique, en soumettant les

propositions construites aprs le premier test, une deuxime srie
dobservations. Ce test de concordance des propositions avec la ralit
permet alors, de valider ou de revoir certains blocs de la thorie.

Selon ce processus, dans une perspective similaire Popper, une

amlioration des connaissances dpend de cette rtroaction des observations
sur la formulation de la thorie. Ainsi, la construction dune thorie consiste
en une mise lpreuve de ses concepts fondateurs, de sa problmatique et
des propositions qui en sont drives. Cette mise lpreuve permet une
corroboration partielle ou totale de la thorie qui peut conduire une
rvision de tout ou partie de ses blocs constitutifs. Bien que le processus soit
continu, nous pouvons situer la TPA dans cette seconde phase de
dveloppement, celle de la production de propositions toujours plus
amliores sur le fonctionnement des organisations. Ainsi, comme le
souligne Jensen (p. 336), il convient de traiter les rsultats des prcdentes
tudes plus comme un ensemble dhypothses relativement non testes que
comme une thorie correctement teste qui perdurerait 7. Au sein de ce
programme de recherche, les axes thoriques de la gouvernance partenariale
(dsormais) TGP peuvent tre interprts comme des blocs constitutifs de la
TPA dont le stade de dveloppement nous parat plus rcent. Suite lcart
observ dans les tudes sur la gouvernance, entre le modle initial et les
spcificits nationales notamment, la TGP rsulte notre avis dun retour
sur les dfinitions propres la problmatique de la gouvernance
actionnariale. Nous positionnons la TGP dans la premire phase du
processus scientifique, soit le stade dmergence dune thorie partiellement
prouve. A linstar de la lecture propose par Jensen, nous proposons un
schma du processus scientifique dans le contexte particulier du champ de
recherche des organisations, en positionnant tout particulirement la TPA et
la TGP. Ce schma vise mettre en lien lobserv, le construit et sa
validation.

7
[ ] to treat the results of the early studies as more like a set of relatively non-
tested hypotheses than a well-tested and surviving theory .
 9

Schma 1 : Stade exploratoire (I) et stade confirmatoire (II) du processus scientifique et positionnement de la TPA et
TGP, Chatelin (2001)

TGP Rvision globale

Tautologies
(I) (II)
Propositions thoriques

Observation des faits Contrle de Observation des faits Contrle de

plausibilit concordance
Dfinitions
TPA

Rvision partielle
 10

Ainsi, si le choix mthodologique dinvestigation empirique est essentiel

dans le processus scientifique cest prcisment parce que lobservation qui
en dcoule dtermine le type de connaissance laquelle la dmarche
scientifique permet daccder. Autrement dit, linteraction entre thorie et
faits sur laquelle repose le processus scientifique, peut conduire une
production de connaissance dont la nature peut varier selon les choix
mthodologiques, lobjet de la recherche et leur adquation. Il peut donc
sagir pour le chercheur de construire des connaissances plausibles dun
phnomne tudi ayant fait lobjet dune validation sur la cohrence
globale du construit thorique produit, ou de connaissances gnrales
relevant alors du genre selon la terminologie propose par Moriceau.

b. Laccs lobservable : faut-il une rgle de conduite ?

En soulignant la logique scientifique de la dmarche de recherche, la

section prcdente invite sinterroger sur lutilit dune rgle de conduite,
dun guide permettant den faciliter le droulement.

Nous proposons le tableau mthodologique ci-aprs. Il organise les

diffrentes questions susceptibles dtre abordes au cours de lavancement
dun projet de recherche. Selon nous, trois points principaux doivent tre
lesprit dans la conduite du projet : la dlimitation de lobjet dtude,
lobjectif de recherche assign et le type de connaissance que lon estime
pouvoir construire et son chemin dlaboration constructiviste (C) ou
hypothtico-dductif (HD). Dans le cadre du processus scientifique
explicit prcdemment, ces diffrents points peuvent tre revus, affins
selon une dynamique propre au chercheur.
 11

Tableau n1 : Roadmap du projet de recherche : les questions principales

lucider

Dlimitation de Objectif(s) de la recherche Conception de

lobjet dtude du connaissances
chercheur Dcrire Comprendre Prescrire C HD Quanti Quali
Thme principal ?
Quelle
problmatique ?
La question
centrale ?
Quelles variables
centrales ?
Quelles
hypothses sous
jacentes ?
Quel(s) type(s) de
connaissance(s) ?

c. Illustration

Nous proposons dexploiter cet outil mthodologique dans le champ de

la finance organisationnelle afin de dlimiter le programme de recherche
quil recouvre. Pour cela nous proposons une tude de lapproche
conomico-financire de linvestissement Charreaux (2001). Lauteur
expose lobjet dtude, lobjectif de recherche et le type de connaissance
laquelle peut prtendre le bloc constitutif de larchitecture organisationnelle
dans le champ de la finance organisationnelle.8

Il sagit de construire le roadmap du programme de recherche en finance

organisationnelle et plus prcisment dans le champ de larchitecture
organisationnelle ou thorie positive de lagence (branche positive de la
finance organisationnelle). Le tableau suivant reprend les trois principaux
points prcits du roadmap.

8
Cf. Annexe A, Extrait de la section 3. Les apports de la finance
organisationnelle : larchitecture organisationnelle comme rponse aux distorsions
du processus de dcision dinvestissement ( p. 44 ), Charreaux (2001), p. 13-60.
 12

Tableau n2 : Analyse daprs le tableau mthodologique

1. Dlimitation de 2. Objectif(s) de la recherche 3. Conception de

lobjet dtude du connaissances
chercheur Dcrire Expliquer Prescrire C HD Quanti Quali
Thme principal ? X1 X2 X3 X
Quelle P1 P2 P3
problmatique ?
Ma question
centrale ?
Quelles variables V1 V2 V1 et V1
centrales ? ou V2 et/ou
V2
Quelles H
hypothses sous
jacentes ?
Quel(s) type(s) de Ca Cb/a
connaissance(s) ?

Point par point, la lecture du tableau est la suivante :

? Dlimitation de lobjet dtude et objectif de la recherche

Le thme est celui des dterminants du choix dinvestissement dans le

champ de larchitecture organisationnelle (approche HD). Il peut avoir une
vise descriptive (X1), explicative (X2) et/ou prescriptive (X3). Lobjectif
dune telle recherche est dexpliquer les distorsions du processus de
dcision dinvestissement par rapport au cadre classique de la finance et in
fine de proposer un retour sur la thorie initiale et denrichir si possible la
thorie qui en dcoule (celle de la thorie positive de lagence qui se
dmarque progressivement de la thorie financire originelle).

La problmatique est la suivante : quelles sont parmi les formes

organisationnelles celles qui sont susceptibles un instant donn, de
slectionner voire de construire les opportunits dinvestissement de
manire optimale (de second rang) ?
Lobjectif ultime (et idal) de cette question de recherche est (P3) de
prescrire les formes organisationnelles les mieux adaptes selon les
contextes. Au pralable et plus modestement, le chercheur tente (P1 et P2)
de comprendre ce que recouvre le processus de dcision en matire de choix
 13

dinvestissement dans diffrents types dentreprises (caractristiques

variables des composantes expliques de larchitecture organisationnelle).
Son objectif peut tre de :
o Dcrire le processus de dcision lorsque les variables explicatives (V1)
sont prsentes et/ou non (plusieurs cas) avec introduction progressive
de variables lies larchitecture organisationnelle (processus HD et C
combins) P1.
? Il sagit alors de tenter de construire une connaissance plausible du
processus dcisionnel.

o Expliquer le processus de dcision dinvestissement partir de variables

cls significatives (V2, gnriques) relevant de la littrature : il sagit
alors de tester un lien entre les variables contextuelles explicatives
(incertitude et cots dagence) mesures partir de proxy et les
modalits correspondantes des mcanismes de gouvernance de la
dcision dinvestissement (processus HD dominant la dmarche) P1 et
P2.
? La concordance entre les variables retenues peut conduire alors
une connaissance gnrale.

? Conception de la connaissance

Dans les deux cas (descriptif et explicatif), la dmarche repose sur un

cadre thorique mobilis initialement afin de prendre connaissance de la
grille conceptuelle (concepts mobiliss et lien entre eux), des rsultats
empiriques existants pour ensuite, tester nouveau ces liens, les corriger
et/ou en crer de nouveaux. Cette dmarche hypothtico-dductive consiste
donc construire au pralable linvestigation empirique principale, les
hypothses ou propositions thoriques issues du cadre conceptuel choisi.
Dans le premier cas, descriptif, cette dmarche qualitative de lobservation
permet de construire une connaissance dtaille plausible des processus
examins pouvant par consquent enrichir ou conforter tout ou partie des
fondements du cadre thorique mobilis initialement (dfinitions,
tautologies) en faisant apparatre par lobservation dtaille (et rpte), des
variables omises jusque l par le cadre conceptuel.
Dans le second cas, explicatif, il sagit dinfrer (dinduire) le
comportement de la population partir dun chantillon observ9. La

9
Notons ici quindividuellement le chercheur optant pour une dmarche quantitative
testera la significativit des prdictions thoriques sans remettre en cause sur la base
de ce seul test, la thorie en question. Nous rejoignons ici la vision paradigmatique
 14

connaissance gnrale ainsi obtenue permet de conforter ou de rfuter tout

ou partie des propositions produites par le cadre thorique initial.
Lmergence de variables nouvelles dans cette approche est tout aussi
possible car en concentrant lanalyse sur le test de liens (prdictions)
thoriques, elle permet de rendre compte en contrepartie, du degr de
corroboration de ces liens et plus gnralement de la pertinence du modle
thorique. Mthodologiquement fond, cette approche quantitative, sappuie
sur des tests de diagnostic, comme par exemple le test dautocorrlation des
erreurs qui permet de diagnostiquer potentiellement une mauvaise
spcification du modle. Cette mthodologie permet de sassurer que les
variables mobilises par la thorie ou les proxy choisis ne sous-entendent
pas dautres liens ignors de la thorie.

Section 2 : Investigation empirique et scurit scientifique : les

particularits de ltude de cas

Ladquation dune question de recherche, par exemple les processus

dvolution organisationnelle, avec la problmatique de terrain (notamment
ltude de cas) constitue une condition ncessaire la dmarche
scientifique. Toutefois, la rflexion sur la fonction scientifique du choix
mthodologique pour parvenir une connaissance objective10 doit se
poursuivre travers la construction et lexploitation doutils qui permettent
dexposer lanalyse la critique de la communaut scientifique. Ds lors, la
rflexion mthodologique consiste, sassurer de la rfutabilit des

de Kuhn et la rvolution scientifique qui consiste interprter le progrs scientifique

par ruptures issues danomalies multiples observes en son sein. Bien que la section
suivante y soit consacre, notons ds prsent que lopposition faite par lauteur sur
la gnralisabilit des deux dmarches mthodologiques na plus alors de rel
fondement puisque dans les deux cas, la rplication par dautres chercheurs sur
dautres populations est le seul moyen desprer corroborer la thorie ou plus encore
den rduire la rfutabilit au sens de Popper, et de l prtendre des noncs
gnraux voire universaux. Ainsi si lauteur dnonce de manire convaincante, les
paradoxes de la qute de la gnralit (p. 243) et rejette de fait lintrt de la
recherche dune loi gnrale dans la conduite dune tude de cas, les mmes
conclusions sont valables dans la conduite quantitative. La non significativit des
prdictions envisages ne remet pas en cause ni la thorie teste ni le paradigme de
rattachement. Elle reprsente en revanche une anomalie susceptible par
accumulation (ou rptition), de renforcer la rfutation du construit thorique
initialement tudi. Ou pour reprendre Jensen prcit (p.8) ces rsultats doivent tre
considrs comme des hypothses relativement non testes.
10
Pour reprendre le titre de louvrage de Popper (1979).
 15

propositions thoriques par rapport lobjet tudi. Ainsi, le choix dune

mthode dinvestigation de terrain doit conduire la mise disposition du
lecteur, du matriel empirique exploit afin de permettre ce dernier
dexprimer un jugement indpendant sur la conduite du contrle effectu
(contrle de plausibilit ou de concordance). Ainsi, la scurit scientifique
dune recherche repose essentiellement sur la qualit de la logique
argumentaire thorique et empirique prsente par le chercheur.

Lorsquune investigation empirique repose sur des donnes quantitatives

soumises au traitement par infrence statistique, la qualit de la recherche
empirique est par nature, relativement maximise. En effet, la scurit
scientifique de lanalyse et des conclusions mises est potentiellement
garantie puisque linvestigation et ses rsultats reposent sur des donnes et
sur un outil de traitement qui limitent les biais de collecte et
dinterprtation. Dans le contexte particulier dune investigation par tude
de cas, la dmarche repose majoritairement sur des donnes qualitatives
abondantes (2.1). Leur nature confre la mthode de ltude de cas
certaines faiblesses. Lanalyse qualitative des donnes sollicite en effet, un
effort important dinterprtation afin de lier les observations aux
propositions. En ce sens, ltude de cas expose le chercheur un risque de
subjectivit au cours du processus dinvestigation empirique. Le choix
dune telle mthode ncessite de la part du chercheur, quelques prcautions
afin dassurer la validit des rsultats que cette mthode permet dobtenir.
En contrepartie de ce traitement qualitatif qui permet dentrer au c ur des
processus, il est donc ncessaire de retranscrire la dmarche suivie de la
collecte des donnes jusquaux conclusions afin dassurer la validit de
ltude (2.2). Dans cette optique de mise en risque du travail, la
dfinition et lapplication dun guide (protocole) de recherche permet
dexposer la critique, le modle logique mis en uvre pour passer des
observations aux propositions puis aux rsultats. Le design de recherche
permet ainsi, au lecteur de remonter des rsultats vers les preuves
empiriques et au chercheur, dassurer une mise lpreuve sincre de ses
schmas explicatifs. Le potentiel scientifique de ltude de cas sous-entend
cependant quelques remarques.

2.1. Nature des donnes et objet du problme tudi

Ltude de cas constitue une stratgie de recherche empirique adapte

des questionnements sur les interactions plus ou moins implicites lies un
phnomne. Son oprationalisation consiste tout dabord slectionner un
 16

cas pertinent c'est dire qui prsente un potentiel illustratif intressant.

Dans une approche transversale, le critre de choix des donnes repose sur
la construction dun chantillon qui soit reprsentatif de la population
tudie. En revanche, dans une approche qualitative, lanalyse approfondie
de quelques cas seulement renonce par nature au critre de reprsentativit
statistique au profit dun autre critre de reprsentativit des faits quon
cherche explorer. Ainsi, la slection se fait en recherchant le(s) cas pour
lesquels les processus que lon cherche expliquer sont les plus marqus.
La stratgie consiste donc identifier les cas rels les plus transparents
qui concernent notre problmatique, selon une ou (si possible) plusieurs de
ses dimensions. En ce sens, il sagit galement dun critre de
reprsentativit mais cette reprsentativit est de nature thorique (dite aussi
analytique) plus que statistique (Eisenhardt, 1989, p. 537)11.

Le cas slectionn doit permettre galement daccder de multiples

sources de donnes (entretiens, documents, questionnaires, observations,
etc.). Toutefois, rappelons que la pertinence de ltude de cas pour la
problmatique de terrain de certaines questions de recherche rside dans
laptitude de ces donnes traduire des concepts et des propositions
thoriques non quantifiables. A titre dexemple, dans le cadre dune
problmatique de recherche sur la relation entre privatisation et
performance, la privatisation peut tre dfinie comme un processus de
dcentralisation des droits dcisionnels. La mesure de ce concept et des
liens sous-jacents suggre une investigation empirique dans le sens dune
collecte de donnes qualitatives. Ainsi, la traduction empirique du processus
de privatisation et de ses effets sur le processus dcisionnel est susceptible
dtre mene partir dentretiens et de documents textuels relatifs la
structure dcisionnelle de lentreprise et son changement. La combinaison
de diffrentes mthodes de collecte de donnes permet ainsi de mettre en
relation les explications thoriques ne pouvant faire lobjet dune mesure
numrique et les faits observs.
Dans le cadre dune analyse des relations complexes dun phnomne,
les donnes qualitatives permettent didentifier lorigine dun processus et
son droulement. A partir de multiples indices, elles permettent ainsi
dtablir un ou plusieurs liens entre la naissance dun phnomne et ses
stades dvolution. En ce sens, lanalyse qualitative permet de mettre en
vidence les relations examines et leurs causes (Miles et Huberman, 1991,

11
Yin (1994, p. 45-48) dveloppe galement cet aspect de la reprsentativit dans le
cadre plus spcifique de la rplication de ltude de cas que nous aborderons dans la
sous-section suivante.
 17

p. 31). Les donnes qualitatives fournissent le matriel empirique du

contrle dacceptabilit et de cohrence de ces relations par nature
complexes. Notons en revanche, quune rplication de cette dmarche
dautres cas participerait au contrle de concordance propre la phase
confirmatoire dune thorie. Ici, une exploration des effets de la
privatisation sur la performance peut tre conduite partir dun modle des
liens intermdiaires entre la dcentralisation dcisionnelle, la dynamique
des mcanismes de gouvernance et le niveau de valeur partenariale
appropriable qui en dcoule. Rappelons dailleurs, quune telle approche
concerne la phase exploratoire dans le processus scientifique et vise ainsi
produire une connaissance acceptable de ces liens (cf. supra schma 1).

Dune manire gnrale, la liaison tablie entre les donnes qualitatives

et les explications thoriques des processus permettent un examen de la
manire dont les diffrents composants dun phnomne sorganisent dans
le temps. Ltude de cas se traduit par consquent, par une mise en relation
ordonne des faits observs, sur un horizon pertinent par rapport au
problme tudi. La construction dun schma processuel faisant ressortir
dans le temps les faits marquants lis aux concepts impliqus permet
dexpliciter les rsultats de ltude de cas (voir section suivante)12.
Cette richesse dinformations produites lors dune tude de cas gnre
en contrepartie des problmes de slection et dinterprtation rigoureuse des
donnes. Lapproche empirique qualitative soumet le chercheur un effort
soutenu de rigueur scientifique afin dexploiter le plus fidlement possible
le matriel factuel. En ce sens, lanalyse de donnes qualitatives peut tre
perue comme une approche quasi-magique, [ ] sous prtexte quelle est
idiosyncratique, incommensurable et artistique (Miles et Huberman,
Op. cit., p. 33). En consquence, linvestigation empirique qui privilgie les
donnes qualitatives pose la question de la validit de la construction et de
lexploitation de ce matriel empirique notamment lors dune tude de cas.
La qualit de celle-ci dpend en dfinitive des mesures de protection mises
en place lors de llaboration de la stratgie de recherche.

2.2. Logique argumentaire du design de recherche : la validit

empirique et la plausibilit thorique

12
Pour un exemple de schma processuel voir Chatelin, 2004.
 18

Dans leur recueil de nouvelles mthodes propres lanalyse de donnes

qualitatives, Miles et Huberman (Op. cit., p. 28) rappellent un problme
essentiel auquel est confront tout chercheur souhaitant pratiquer une telle
analyse. Les auteurs constatent ainsi une faiblesse laquelle ltude de cas
nchappe pas, labsence relative de canons, de rgles de dcisions et de
procdures admises et mme de toute heuristique commune pour lanalyse
de donnes qualitatives . De l, les auteurs proposent une dmarche
mthodologique de sorte que lanalyse qualitative puisse assurer au
processus analytique une structure et une formalisation susceptibles de
rendre la dmarche explicite et donc crdible13. En rfrence ces auteurs,
la dmarche danalyse correspond une stratgie analytique en trois
composantes (rduction des donnes, reprsentation des relations
empiriques et dduction des rsultats)14. Dans le contexte spcifique de
ltude de cas, cette stratgie contribue garantir la validit du matriel
empirique et de son exploitation (validit interne). Sa qualit influe sur la
validit du test de plausibilit de la thorie.
La validit interne des donnes dpend du degr de confiance en nos
donnes. Leur recoupement partir de diffrentes sources accrot ce degr
de confiance et par consquent, la solidit du matriel empirique. Cette
triangulation des sources limite lincertitude des donnes recueillies et
assure un certain niveau dexhaustivit. Mais elle nous expose aussi une
abondance dinformations. Lanalyse consiste par consquent, rduire les
donnes collectes. Cette procdure de slection des informations est
gnralement15 encadre par les propositions thoriques. En effet, ces
dernires constituent un filtre essentiel pour mettre en relations les liens
conceptuels et les faits expliqus. En premier lieu, ce filtre consiste dfinir
et attribuer un code par catgorie thorique (concepts et niveaux de
relations) du cadre conceptuel. En second lieu, lapplication du filtre
consiste codifier le corpus textuel issu de la collecte. Cette phase de
rduction des donnes permet ainsi dtablir les relations empiriques de la
grille thorique, en mme temps quelle approfondit la pertinence des

13
Nous avons ainsi ralis deux contrles de plausibilit du modle des relations
entre la privatisation et larchitecture organisationnelle par application de cette
dmarche danalyse deux tudes de cas que nous avons conduites.
14
Rappelons que cette conception stratgique de la dmarche danalyse qualitative
est aussi partage par Yin qui consacre le propos essentiel de son ouvrage la
dmarche stratgique que reprsente ltude de cas.
15
Comme le prcise Yin (1994, p. 103-105), une stratgie analytique de description
des donnes peut tre une alternative lorsquil nexiste pas de propositions
thoriques initialement.
 19

donnes. Cette seonde phase de conduite ltude de cas est cruciale dans la
construction de la chane de preuve dans la mesure o la codification
exprime le choix des mesures par le chercheur. La sparation entre la base
de donnes brutes et la base de donnes rduites rpond essentiellement au
souci de maintenir la chane de preuves, de sorte que les liens faits par le
chercheur entre les propositions et les observations soient reprables et
discutables (rfutables) par un observateur indpendant. Comme le souligne
Yin, Op. cit., p. 95) de cette manire, une base de donnes dtude de cas
augmente sensiblement la robustesse de ltude de cas tout entire 16. En
consquence, cette procdure de rduction des donnes marque une tape
cruciale du processus de test de plausibilit de la thorie.

De l, ce reprage des catgories thoriques au niveau des donnes doit

faire lobjet dune reprsentation partir doutils adapts dont lventail est
notamment prsent dans louvrage de Miles et Huberman (Op. cit.)17. En
organisant les donnes codifies, ce reprage aide lidentification des
infrences thoriques partir des modalits empiriques. Cette reprsentation
constitue la base dinterprtation des flux de causalit examins. A titre
dexemple, une question de recherche qui porte sur les processus doit
conduire lidentification et la reprsentation des diffrentes tapes de
ce(s) processus et des niveaux danalyse thorique correspondants. Ainsi,
un schma processuel constitue un outil qui nous parat pertinent pour
reprsenter les tapes de la privatisation aux diffrents niveaux de
larchitecture organisationnelle et leur agencement dans le temps. Cette
seconde phase de lanalyse qualitative permet la dduction logique des
rsultats de linvestigation. Il convient en effet, dapprcier la cohrence
entre les propositions et les relations empiriques dcrites dans la prcdente
phase, ainsi que lacceptabilit de la grille thorique sous-jacente. Cette
troisime composante de la stratgie danalyse qualitative reprsente la
phase finale du test de plausibilit. Nous proposons une lecture de ce
processus de test de plausibilit partir du schma suivant.

16
In this manner, a case study database markedly increases the reliability of the
entire case study .
17
Selon les proccupations du chercheur, les donnes codifies peuvent tre ensuite
rassembles par thmes au sein de diffrents types de matrices (chronologique,
explicative, etc.) ou tableaux de synthse.
 20

Schma 2 : Le processus du test de plausibilit dune thorie mergente dans le processus

scientifique, Chatelin (2001)

Rduction Analyse sur

des donnes donnes
rduites
propositions codification description
tautologie concepts /liens des liens
dfinitions empiriques Rsultat
donnes de
brutes plausibilit

codification dduction logique

/questions de
donnes brutes recherche
terrain
 21

Cette mise en liens des donnes empiriques avec les propositions et la

grille thorique suit une squence logique qui forme le design global de la
recherche (Yin, 1994, p. 19-20). Il se reflte dans llaboration dun
protocole de recherche qui entame toute dmarche dinvestigation
empirique rigoureuse18. Ainsi, le design de recherche commence
ncessairement par une prparation du travail empirique. La constitution
dun guide peut aider le chercheur tout au long de linvestigation. Pour Yin
(1994, p. 65), llaboration dun protocole permet de prparer la conduite de
ltude de cas en spcifiant notamment les objectifs gnraux de
linvestigation, les sources potentielles dinformations, les questions qui
conduiront la collecte de donnes (rduisant ainsi les risques de collecte
inopportune) ainsi que la configuration gnrale du compte rendu venir de
ltude. Celle-ci permet danticiper les thmes du rapport final en prvoyant
aussi les sources qui pourront sy rfrer au cours de ltude. Cette phase
pratique nous parat essentielle, notamment parce que ce protocole permet
de prparer les entretiens. Il peut mme tre construit ce moment et volue
au cours du temps, mesure que les donnes sont collectes et
progressivement traites. Compte tenu de la multitude dinformations que
permet dobtenir une tude de cas, toutes, aussi intressantes soient-elles, ne
relvent pas ncessairement ou significativement de la problmatique. Le
protocole constitue en ce sens une table dorientation (Annexe 1 : structure
globale dun protocole de recherche par tude de cas).

En dfinitive, ce processus rigoureux dinvestigation caractrise les

diffrentes composantes du processus de la recherche. Au cours de celui-ci
interagissent les questions de recherche et la grille thorique, le cas tudi,
la liaison logique entre donnes et propositions et les critres
dinterprtation des rsultats. Le design de la recherche permet de relater la
mise en liens entre le terrain et son explication thorique. Construite sur des
procdures formalises, lanalyse qualitative favorise alors la transparence
des liaisons tablies. Comme nous le relevions au dbut de ce
dveloppement, cette dmarche mthodologique globale permet de
renforcer la validit de ce type de donnes. En dfinitive, la scurit
scientifique dans le contexte de ltude de cas peut tre potentiellement
assure par cette traabilit du processus analytique.

18
Nous pourrions le qualifier de guide pratique de la dmarche dinvestigation, tant
thorique quempirique, les deux tant interdpendants.
 22

Enfin, lattention particulire porte la rigueur de la dmarche

dinvestigation par tude de cas a deux implications mthodologiques plus
larges. Ces implications complmentaires sont relatives notamment au
devenir de la thorie mergente teste dans le processus scientifique dont
relve galement ltude de cas. Tout dabord, la logique argumentaire
explicite de la dmarche danalyse qualitative constitue une base fiable pour
lexposer des rplications futures par le chercheur lui-mme ou par
dautres. Dans le cadre de la poursuite du processus scientifique de la grille
thorique, la squence exploratoire laquelle se rattache ltude de cas doit
permettre une gnralisation de ses rsultats. Ainsi, le dveloppement du
cadre conceptuel peut se poursuivre travers une amlioration de sa validit
externe, par confirmation ou amlioration de sa cohrence interne (Yin,
1994). Dans cet esprit, la remarque du biologiste Gould (2000, p. 195)
trouve ici une certaine rsonance la suite de Popper (1979) : Les
donnes permettent de se prononcer sur les thories, mais ces dernires font
surgir aussi les donnes 19. A ce titre, nous pourrions dire que la dmarche
mthodologique de ltude de cas offre un potentiel de gnralisation
analytique par opposition la gnralisation statistique en cherchant une
reprsentativit thorique par opposition la reprsentativit statistique. En
corollaire, la scurit scientifique du processus analytique associ ltude
de cas (validit des donnes et expos explicite des tapes du processus de
contrle de plausibilit) implique galement une exposition ncessaire la
critique de sorte que la thorie puisse effectivement voluer afin de faire
surgir dautres donnes.

En ce sens, le design de recherche est la fois lexpression de la mise

lpreuve de la thorie et le support de la mise en risque de ce mme travail
face la critique. Il repose sur lutilisation et le dveloppement par le
chercheur, doutils danalyse et dinstruments de maintien de la chane de
preuves de sorte que sa rplication et celle du cadre conceptuel test soient
possibles.
A partir de ce cadre mthodologique gnral propre ltude de cas,
cette squence logique dinvestigation empirique et le protocole de
recherche associ sont susceptibles de produire une connaissance
scientifique du phnomne ainsi observ.

19
Ainsi, comme le relve lvolution mthodologique du test de la thorie de la
proprit, celle-ci conduit analyser de nouvelles variables. Leur traduction
empirique ncessite le recours un nouveau type de donnes, notamment
qualitatives et rattaches aux processus organisationnels impliqus lors de la
privatisation.
 23

2.3. Le potentiel scientifique de ltude de cas

De manire provocatrice, la critique que lon pourrait encore adresse

la dmarche par tude cas malgr ltablissement et le respect dun
protocole de recherche, est de considrer celle-ci comme potentiellement
scientiste. Elle confrerait alors celui qui la pratique une attitude de
confiance systmatique lgard des rsultats et des possibilits de la
science [ ] ds lors que celle-ci respecte les normes mthodologiques
juges de rigueur. (Mingat et al., 1985 ; p. 368) Ainsi, le respect dun
protocole de recherche garantissant la chane de preuves peut donc tre
peru comme un faux garant de la validit de la dmarche20.

Or, la logique de la connaissance selon Popper repose sur les tests de

validit de la thorie considre. Il est donc vident que le potentiel
scientifique de ltude de cas est directement dpendant de la rplication de
la dmarche dautres contextes. Dans cette optique, le protocole de
recherche est central puisque cest en le rpliquant dautres cas que le test
de validit pourra tre ralis et la thorie teste, rfute et/ou amliore.

En ce sens, la rptitivit quoffre la dmarche par tude de cas

(Moriceau, p. 245) rside dans sa mthodologie. Celle-ci fournit en effet
une mthode dapproche des singularits du cas tudi et permet de re-crer
lobservation sur dautres cas permettant ainsi de valider ou non un
phnomne universel . Ainsi, ltude de cas participe la croissance
cumulative du savoir en ce quelle est conduite par le chercheur pour
reprendre son observation dans diffrents cas. Ltude de cas contribue
galement au progrs scientifique dans la mesure o elle est susceptible de
rfuter par rplication une thorie.

Remarquons enfin que cette dmarche visant construire son propre

protocole de recherche adapt la problmatique traite a des implications
dontologiques pour le chercheur. En effet pour celui qui pratique les tudes
de cas, le maintien de la chane de preuve et sa lisibilit pour un observateur
extrieur doivent tre lobjet de rigueur tout au long de la conduite dune
tude, notamment en raison de la multitude de donnes et des biais de
mmoire auxquels le chercheur est expos dans cette approche. De mme la
slection des donnes et loprationnalisation de certains concepts afin de

20
Notons que cette critique peut galement tre adresse toute dmarche
dinvestigation empirique quelle soit quantitative ou qualitative.
 24

rendre mesurables les variables tudies doivent tre explicits dans le

protocole au mme titre que dans les dmarches quantitatives on prcise les
mesures retenues et les donnes collectes.

Conclusion : Objectivit de la science et limites de toute dmarche

mthodologique

Toute dmarche mthodologique et a fortiori ltude de cas implique le

chercheur qui sous respect de la rgle dontologique et des mcanismes
visant le garantir21 revendique lobjectivit de ces conclusions. Or avec le
dveloppement des sciences cognitives et la reconnaissance par
lobservation de linfluence des schmas mentaux sur la perception des
individus, bien que paradoxal dans la dmonstration, ne peut-on pas
raisonnablement admettre que lactivit du chercheur et ses choix
mthodologiques compris, contiennent en eux-mmes de manire
inobservable a priori, un motif philosophique ? Aussi, limage de ltude
de cas et lon retrouve l lun de ces atouts, le contexte du chercheur et celui
de son objet dtude sont indissociables des conclusions mises.
En ce sens, la question du paradigme scientifique de Kuhn et linterprtation
du progrs scientifique restent poses. En tant que rgles admises et
intriorises comme normes par la communaut scientifique un
moment donn de son histoire pour dlimiter et problmatiser les faits
quelle juge digne dtude [ ], que ce paradigme se trouve remis en cause
par une srie danomalies et lon entre dans une priode critique, laquelle
sachvera avec la mise en place dun nouveau paradigme. Le paradigme
en gouvernance par exemple, se construit en sciences de gestion par
interactions entre une pense qui privilgie une approche actionnariale de la
gestion de la performance et une vision partenariale de celle-ci. Nest-ce pas
l le signe dune volution paradigmatique de la vision philosophique de la
cration de valeur dans le domaine des sciences de gestion ?

La science est une activit marque par la

dimension personnelle tout autant que lart, mme si
sa rcompense majeure est la vrit plutt que la
beaut. (Gould, Essai n8, p. 127).

21
Protocole de recherche, traabilit des observations et des liens tablis dans
ltude dun cas par exemple ou standardisation des donnes, tests de validit dans
lapproche quantitative
 25

Rfrences bibliographiques

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linvestissement , in Images de linvestissement, coordonne par G.
Charreaux, Vuibert, p. 13-60.
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contribution la thorie de la gouvernance partir dune approche
comparative des formes organisationnelles publiques et prives , Thse
de Doctorat, Universit de Bourgogne.
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thorie de la gouvernance partenariale ? La privatisation comme
illustration. Document de recherche LOG n 2002-05.
Chatelin C. (2004), Gouvernance partenariale et performance
organisationnelle : les enseignements des privatisations passes ,
volume 1, n1.
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direction de D. Lecourt, PUF.
Eisenhardt K.M. (1989), Building Theories from Case Study Research ,
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Mingat A., Salmon P., Wolfelsperger A. (1985), Mthodologie conomique,
Presses universitaires de France, 1re dition
Popper K. (1979), Objective Knowledge, Oxford University Press,
traduction franaise La connaissance objective, 1991.
Wirtz P. (2000), Gouvernement des entreprises et politique de
financement , Thse de Doctorat en Sciences de Gestion, Universit de
Bourgogne.
Yin, R.K. (1994), Case Study Research, Design and Methods, Applied
Social Research Methods Series, vol. 5, Sage Publications, 2me dition.
 26

Annexe A

Roadmap du projet de recherche : les questions principales

lucider
Illustration partir dun extrait de lapproche conomico-financire
de linvestissement , Charreaux (2001), in Images de linvestissement,
p. 43-44.

[ ] Dans les approches positives, les architectures organisationnelles

relles sont juges relativement leur capacit permettre aux
organisations dtre les plus efficientes comparativement, en supposant que
la concurrence interorganisationnelle, par un processus de slection
naturelle, tend liminer les formes domines. Dans ce schma lefficience
ne sapprcie plus par rapport loptimum de premier rang, qui ne joue, au
mieux, quun rle de rfrence thorique virtuelle mais par comparaison
aux autres formes organisationnelles existantes. Cependant celles-ci ne sont
que des solutions provisoires appartenant lensemble des formes
organisationnelles potentielles qui est en perptuelle volution. Les
systmes observs sont censs avoir t slectionns de faon assurer
une cohrence et une valorisation suffisantes des droits de proprit dtenus
par les diffrentes parties prenantes, de faon permettre ladaptation et la
survie de lorganisation, comparativement aux organisations concurrentes.
En aucun cas, il ne sagit de systmes optimaux au sens de loptimum de
premier degr. On peut seulement dire, selon le principe de slection
naturelle invoqu, que les systmes slectionns se rapprochent de
loptimum de second degr (contraint), sachant cependant quil y a une
production continuelle de nouvelles varits organisationnelles en raison de
linnovation et de la recherche de cration de valeur et que cet optimum est
lui-mme volutif. Lanalyse se situe au niveau systmique et mme si ses
aspects restent parfois peu explicites, les contraintes lies au cadre
institutionnel et aux limitations cognitives des acteurs constituent des
dimensions implicitement dterminantes pour expliquer lvolution des
choix dinvestissement et des mcanismes organisationnels.
Il ne sagit donc pas didentifier la forme optimale, mais dy faire rfrence
pour expliciter les facteurs qui justifient quune forme organisationnelle
permet de slectionner plus efficacement les investissements, ou plutt de
mieux construire ses opportunits dinvestissement, au moins
provisoirement.
Par ailleurs, dans cette dmarche, lincidence dune distorsion sur les cots
(dagence, de transaction ) sapprcie de faon qualitative en recourant
 27

un raisonnement dductif non formalis. Par exemple, on dira quun

accroissement de lincertitude environnementale augmente le risque
dopportunisme des dirigeants et les cots de contrle pour les actionnaires
et quen consquence on devrait observer une modification de larchitecture
organisationnelle, permettant dassurer un contrle plus efficace des
investissements dans ce type denvironnement. Cependant, on ne
sinterrogera pas sur la forme prcise, analytique, de la liaison entre
lincertitude et laccroissement des cots. On cherchera soit tester
statistiquement ce schma explicatif partir des variables de substitution
( proxy variables ) permettant destimer les cots dagence ou de
transaction, imparfaitement observables et mesurables (par exemple, en
relation avec la spcificit des actifs), soit en apprcier la validit sur des
tudes de cas. Dans le premier cas, on tentera de vrifier quil existe une
corrlation significative entre une variable reprsentative de lincertitude,
par exemple lcart type du taux de croissance du chiffre daffaires, et
laccroissement de la frquence des runions du conseil dadministration ou
la rvision des procdures dinvestissement. Dans le second cas,
linvestigation de nature qualitative sera plus approfondie et consistera
tudier sur un ensemble de cas rels, si ce renforcement des contrles a bien
lieu et sous quelle forme. Lanalyse qualitative pourra permettre dtudier
comment les administrateurs peroivent cet accroissement de lincertitude et
quelles sont les diffrentes formes de renforcement du contrle des
investissements.
La variable cot, dans ce schma de causalit, ne joue, le plus souvent,
quun rle intermdiaire. Comme les cots dagence ou de transaction sont
principalement des cots dopportunit, ils sont inobservables ou, au mieux,
imparfaitement mesurables, via des variables de substitution, plus ou moins
pauvres. Ce caractre dinobservabilit ou de non-mesurabilit des concepts
centraux se retrouvent dans de nombreux autres domaines scientifiques.
Contrairement ce qui est parfois prtendu, il nenlve pas tout intrt aux
thories positives contractuelles. Ce qui importe, cest dapprcier le bien-
fond de lhypothse selon laquelle, par exemple, le conseil
dadministration joue un rle dans le contrle des investissements, se rle se
renforant lorsque lincertitude environnementale saccrot. Si lhypothse
est corrobore, elle contribue une meilleure connaissance du processus
dinvestissement et du rle du conseil dadministration, ce qui ne signifie
pas pour autant que cette connaissance soit complte, quil ny ait pas
dautres mcanismes de contrle qui interagissent ou encore que le conseil
dadministration naccomplisse pas dautres fonctions que celles de contrle
du dirigeant.
 28

Annexe B
Exemple de Structure globale du protocole dinvestigation empirique
par tude de cas22

I -Thme et objectifs de la recherche

- question de recherche
- tableau des propositions
- schma explicatif : mise en vidence des concepts cls et des liens
- lexique des codes ( partir de la dfinition de chaque concept) pour
oprationnaliser les variables (les rendre mesurables)

II - Protocole de ltude de cas

- dfinition de chaque concept
- questions centrales a priori :
- reprage des faits marquants
- donnes collecter sur le phnomne observ (dates, faits antrieurs
et postrieurs) et les variables cls retenues

III - Mthode de terrain

- collecte des donnes : (les sources et collecte pratique)
? prparation des entretiens (identification des personnes,
fonction/lettre de demande, rsum de la
recherche/question douverture : Selon vous, en quoi la
privatisation a-t-elle consist pour lentreprise et pour qui
en particulier ? contrle des points cls aborder/support
denregistrement)
? documentation relative chaque entreprise quelque soit le
thme de linformation recueillie, donnes brutes sur la
priode danalyse (rapports annuels, archives, articles de
presse et ouvrages sur le cas ou le secteur)

- traitement des donnes : (procdures de construction de la base de

donnes rduites)

22
Cette structure est relative linvestigation empirique des effets de la privatisation
sur larchitecture organisationnelle (voir aussi le document de travail
complmentaire, LOG, 2002-05). Ce protocole a volu au cours de la collecte des
donnes et surtout aprs une premire lecture globale qui a fait apparatre certains
champs dinvestigation complmentaire (le lexique des codes a ainsi t affin ainsi
que les principes dattribution de chaque code aux donnes retranscrites).
 29

? lexique des codes & table daffectation : principe de mise

en lien avec les donnes
? tableau de reprsentation thorique simplifie
? journal de recherche : impressions sur la problmatique,
questions non lucides, limites rencontres
? documentation textuelle : pour les entretiens, notes,
transcription, et comme pour les autres informations
qualitatives, slection par codification, rsum,
? puis base de donnes rduites : transcription dans un
tableau des thmes avec rfrence de la source

IV - Plan danalyse et synthse

- Etude du cas n1 : description historique, secteur ; explication des
liens avec schma des processus sur les diffrentes variables
du modle
- Etude du cas n2 : description historique, contexte du secteur ;
explication des liens avec schma des processus sur les
diffrentes variables du modle
- Rapport de Synthse : reprise du schma explicatif et des
propositions et identifier pour chaque cas, les processus
tudis (origine, modalits de leur droulement) en
rapprochant les illustrations cls attaches chaque
concept/variables avec les priodes de changements (et
moments de rupture)