375

140
 CASO CONTABLE 4 - CARIBE, C.A.
Movimiento del Libro Diario
FECHA CONCEPTO DEBE HABER
1-Jul -1-
Banco 1,500,000.00
Mobiliario 90,000.00
Equipos de Computacin 65,000.00
Estanterias 45,000.00
Capital Social 1,700,000.00
15-Jul -2-
Deposito De Alquiler - Garanta 64,800.00
Banco 64,800.00
20-Jul -3-
Remodelaciones 165,714.29
Crdito Fiscal 19,885.71
Banco 185,600.00
30-Jul -4-
Compra Vehculo - Camioneta 510,000.00
Crdito Fiscal 61,200.00
Banco 199,920.00
Giros/Pagar - Camioneta 371,280.00
30-Jul -5-
Seguro - Camioneta 48,500.00
Banco 48,500.00
31-Jul -6-
Gastos/Alquiler - Oficina 10,800.00
Credito Fiscal 1,296.00
Banco 12,096.00
2-Aug -7-
Equipos Varios - Oficina 37,600.00
Credito Fiscal 4,512.00
Banco 42,112.00
4-Aug -8-
Inventario Mercancia 1,500,000.00
Credito Fiscal 180,000.00
Banco 840,000.00
Cuentas/Pagar - Proveedores 840,000.00
9-Aug -9-
Banco 1,658,160.00
Ingresos por Ventas 850,500.00
Debito Fiscal 177,660.00
Cuentas/Cobrar - Clientes 630,000.00
11-Aug - 10 -
Inventario Mercancia 800,000.00
Credito Fiscal 96,000.00
Cuentas/Pagar - Proveedores 896,000.00
11-Aug - 11 -
Banco 907,200.00
Ingresos por Ventas 810,000.00
Debito Fiscal 97,200.00
15-Aug - 12 -
Sueldos y Salarios 97,531.50
Gastos Bono Alimentac. 405,000.00
Comisiones sobre Ventas 33,965.00
Banco 536,496.50
30-Aug - 13 -
Gastos Telefono 1,275.00
Credito Fiscal 153.00
Gastos Electricidad 3,245.00
Gastos Mantenimiento 6,800.00
Credito Fiscal 816.00
Sueldos y Salarios 97,531.50
Alquiler Local 21,600.00
Credito Fiscal 2,592.00
Giros/Pagar - Camioneta 30,940.00
Banco 164,952.50
TOTAL 8,467,117.00 8,467,117.00

CASO CONTABLE 4 - CARIBE, C.A.

Balance de Saldos
Nombre de Cuentas Contables DEBE HABER
1 Banco 1,970,883.00
2 Mobiliario 90,000.00
3 Equipos de Computacin 65,000.00
4 Estanterias 45,000.00
5 Deposito De Alquiler - Garanta 64,800.00
6 Remodelaciones 165,714.29
7 Crdito Fiscal 366,454.71
8 Camioneta 510,000.00
9 Giros/Pagar - Camioneta 340,340.00
10 Seguro - Camioneta 48,500.00
11 Gastos/Alquiler - Oficina 32,400.00
12 Capital Social 1,700,000.00
13 Equipos Varios - Oficina 37,600.00
14 Inventario Mercanca 2,300,000.00
15 Cuentas/Pagar - Proveedores 1,736,000.00
16 Debito Fiscal 274,860.00
17 Ingresos por Ventas 1,660,500.00
18 Cuenta/Cobrar - Clientes 630,000.00
19 Comisiones sobre Ventas 33,965.00
20 Sueldos y Salarios 195,063.00
21 Gastos Bono Alimentac. 405,000.00
22 Servicios Basicos 4,520.00
23 Gastos de Mantenimiento 6,800.00

TOTAL SALDOS DEUDORES Y ACREEDORES 6,341,700.00 6,341,700.00

Movimiento de Inventario
Fecha Cantidad Costo Unit. Total Cantidad Costo Unit. Total
4-Aug 4000 420.00 1,680,000.00
9-Aug 3000 420.00 1,260,000.00
11-Aug 2000 400.00 800,000.00
13-Aug 1500 400.00 600,000.00
 Movimiento por Cuenta T
Banco Capital Social Crdito Fiscal
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1,500,000.00 1,700,000.00 19,885.71
1,658,160.00 64,800.00 61,200.00
907,200.00 185,600.00 1,296.00
199,920.00 4,512.00
48,500.00 180,000.00
12,096.00 96,000.00
42,112.00 0.00 1,700,000.00 3,561.00
840,000.00 1,700,000.00
536,496.50
164,952.50 366,454.71 0.00
366,454.71

4,065,360.00 2,094,477.00
1,970,883.00

Estanterias Mobiliario Deposito De Alquiler - Garanta

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
45,000.00 90,000.00 64,800.00

45,000.00 0.00 90,000.00 0.00 64,800.00 0.00

45,000.00 90,000.00 64,800.00

Compra Vehculo - Camioneta Giros/Pagar - Camioneta Seguro - Camioneta

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
510,000.00 30,940.00 371,280.00 48,500.00

30,940.00 371,280.00
510,000.00 0.00 340,340.00 48,500.00 0.00
510,000.00 0.00

Remodelacones Equipos de Computacin

DEBE HABER DEBE HABER
165,714.29 65,000.00

165,714.29 0.00 65,000.00 0.00

165,714.29 65,000.00

Sueldos y Salarios Gastos Bono Alimentac. Comisiones sobre Ventas

 DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
97,531.50 405,000.00 33,965.00
97,531.50

195,063.00 0.00 405,000.00 0.00 33,965.00 0.00

195,063.00 405,000.00 33,965.00

Inventario Mercanca Cuentas/Pagar - Proveedores Cuenta/Cobrar - Clientes

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
1,500,000.00 0.00 840,000.00 630,000.00
800,000.00 0.00 896,000.00

2,300,000.00 0.00 0.00 1,736,000.00 630,000.00 0.00

2,300,000.00

Servicios Basicos Gastos Mantenimiento

DEBE HABER DEBE HABER
1,275.00 0.00 6,800.00 0.00
3,245.00 0.00 0.00

4,520.00 0.00 6,800.00 0.00

4,520.00 6,800.00
r Cuenta T
Dbito Fiscal
DEBE HABER
177,660.00
97,200.00

0.00 274,860.00
274,860.00

Gastos/Alquiler - Oficina Equipos Varios - Oficina

DEBE HABER DEBE HABER
10,800.00 37,600.00
21,600.00

32,400.00 0.00 37,600.00 0.00

32,400.00 37,600.00
Ingresos por Ventas
DEBE HABER
850,500.00
810,000.00

0.00 1,660,500.00