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DAS CONCESSÕES
Controlada Indireta:
C entrais Elé tricas do Pará S.A. - Es tado do Pará (PA) 1.247.690 1.608.602 143
R ede C om ercializadora de
Energia S.A. 14
TOTAL 2.787.107 4.370.546 578
-
Capacidade Capacidade
Concessão / Usinas instalada utilizada Data da Data de
Companhia Termelétricas MW (*) MW (*) concessão vencimento
Centrais
Elétricas Conces s ão de 6 Us inas
Matogrosse Term elétricas , sendo as m ais
nses S.A. - representativas: Com odoro,
Cemat Juruena e Cotriguaçu. 15,58 5,78 10/12/1997 10/12/2027
Conces s ão de 34 Us inas
Term elétricas sendo 11
próprias e 23 tercerizadas, as
m ais repres entativas , com
Centrais capacidade ins talada acim a
Elétricas do de 5 MW: Santana do Araguaia,
Pará S.A. - Breves , Jurutí, Monte Alegre,
Celpa Óbidos e Orixim iná. 63,81 57,87 28/7/1998 28/7/2028
Resultado Resultado
Patrimôno segundo primeiro
Líquido trimestre semestre
Companhia 30/06/08 2008 2008
Saldos anteriores aos ajustes da Lei nº 11.638/07 e MP nº 449/08 862.934 32.516 24.699
Passivo Financeiro avaliado pelo valor justo por meio de resultado (12.248) (77.238) (12.248)
Ajustes nas reclassificações dos custos das transações pela TEJ (165) (73) (165)
Reversão das despesas antecipadas ajustadas no PL de 31/12/07 6.650 3.323 6.650
Efeitos da Lei nº 11.638/07 e MP nº 449/08 na Equivalência Patrimonial (13.171) (14.091) (13.171)
Efeitos Tributários sobre os ajustes da Lei nº 11.638/07 e MP nº 449/08 1.959 25.156 1.959
Saldos após aos ajustes da Lei nº 11.638/07 e MP nº 449/08 845.959 (30.407) 7.724
Além destes efeitos, a Companhia e sua controlada Rede Power S.A. possuem
valores registrados de deságio de R$ 104.586 e R$ 84.351, respectivamente.
Esses deságios foram apurados na operação de permuta entre a Companhia, a
referida controlada e a EDP-Energias do Brasil S.A., descrita mais adiante e
com mais detalhes na nota explicativa 17.
Analisado consoante o requerido pela Instrução CVM nº. 247/96, concluiu-se
que os valores de deságios apurados, não se enquadram nos fundamentos ali
descritos, quais sejam: a) mais ou menos valias dos ativos e passivos e b)
expectativa de resultados futuros. Assim, e considerando que os valores de
deságios não podem ser explicados a luz dos ativos e passivos da controlada
adquirida e tampouco sobre sua rentabilidade, conclui-se que os mesmos não
possuem fundamentação. No período em que a aplicabilidade do CPC 15, que
trata de combinação de negócios, for requerida, o patrimônio líquido será
aumentado em R$ 135.366, líquido dos efeitos tributários.
PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS ADOTADAS
103,50 a
ABCBrasil CDB (*) 106,00 CDI 5.037 2.121
103,00 e
Mercantil Brasil CDB (*) 110,00 CDI 3.040 3.031
100,00 e
Daycoval CDB (*) 110,00 CDI 21.444 20.934
Votorantim CDB (*) 102,00 CDI 7 7
100,20 a
HSBCBank CDB (*) 101,00 CDI 5.969 2.827
HSBCBank Poupança (*) TR=6% - 3
Fibra CDB (*) 103,50 CDI 3.036 -
98,50 a
Bradesco CDB (*) 102,00 CDI 49 10.429
Bradesco Poupança (*) TR=6% 179 482
Bradesco Debêntures (*) 100,50 CDI 6.579 -
BIC CDB (*) 103,50 CDI 26.311 25.759
100,00 e
Itaú BBA CDB (*) 101,20 CDI 76 74
98,00 a
Itaú CDB (*) 100,00 CDI 54 56
Brasil CDB (*) 100,00 CDI 218 205
Brasil Poupança (*) TR=6% 599 546
Unibanco Poupança (*) TR=6% 250 -
Unibanco LCA (*) 15,00 CDI 20.956 15.380
40,00 a
Unibanco Debêntures (*) 102,30 CDI - 2.546
103,00 e
Industrial Brasil CDB (*) 108,00 CDI 6.134 10.306
Safra CDB- FLUXO (*) 10,00 CDI 11.690 -
103,00 a
Safra CDB (*) 103,50 CDI 11.363 9.478
Safra Poupança (*) TR=6% 2 3
Safra Debêntures (*) 103,10 CDI - 6.630
Basa CDB (*) 100,80 CDI 3 5.331
Basa Poupança (*) TR=6% 1.400 800
Itaú BBA Debêntures (*) 101,20 CDI - 1
Real CDB (*) 100,70 CDI 2 6
CONSUMIDORES
Composição:
Consolidado
30/6/2009 31/3/2009
Consumidores:
Faturados 1.059.497 1.009.188
Não faturados 198.622 188.485
1.258.119 1.197.673
S aldo s A té 90 M ais de 90
C las s e de c o ns umido res Vinc endo s dias dias T o tal 30/ 6/2009 31/ 3/ 2009
TOTAL 484
ATIVO Circulante Não Circulante
Saldo em 31 de março de 2009 1.254 742
Apropriado no período (504) 888
Amortizado no período (583) (592)
Atualizado no período - 3
Transferido do Longo Prazo 924 (924)
Transferido para Passivo 40 6
Saldo em 30 de junho de 2009 1.131 123
Composição:
Circulante Consolidado
30/6/2009 31/3/2009
Residencial (54.009) (41.534)
Industrial (7.527) (7.884)
Comércio, serviços e outras atividades (33.744) (40.507)
Rural (5.290) (5.580)
Parcelamentos Enersul (5.956) (12.251)
Outras receitas (7.097) (7.252)
Subtotal de consumidores (113.623) (115.008)
Diversos créditos (2.118) (2.118)
Total circulante (115.741) (117.126)
Não Circulante
Perda Receita RTE (4.539) (4.539)
Total (120.280) (121.665)
Movimentação:
30/6/2009 31/3/2009
Subvenção à Baixa Renda - Tarifa Social: o Governo Federal, por meio da Lei
nº. 10.438, de 26 de abril de 2002, determinou a aplicação da tarifa social de
baixa renda, o que causou uma redução na receita operacional das
controladas, que foram compensadas por meio do Decreto Presidencial nº.
4.538, de 23 de dezembro de 2002, em que foram definidas as fontes para
concessão e subvenção econômica com a finalidade de contribuir para a
modicidade da tarifa de fornecimento de energia elétrica aos consumidores
finais integrantes da subclasse residencial baixa renda, com consumo mensal
inferior a 80 KWh ou com consumo entre 80 e 220 KWh, neste último caso
desde que atendam a alguns critérios, conforme estabelecido no artigo 5º da
Lei nº. 10.604, de 17 de dezembro de 2002.
Consolidado
Saldos
ATIVO
Conta de Consumo Combustível - CCC 57.493 50 (2.321) 1.165 (6.408) (1.685) 48.294
Comp. Financ. Utiliz. Recursos Hídricos 14 - - - (20) 6 -
Transporte Energia Elétrica Rede Básica 13.080 3.729 (60) 304 (2.524) 169 14.698
Encargo de Serviços de Sistemas - ESS 89.102 9.928 (1.579) 2.207 (16.337) - 83.321
Repasse de P otencia Itaipú 2.199 - - 35 (3.033) 887 88
Conta de Desenvolv Energético - CDE 4.820 1.466 (29) 131 (642) - 5.746
P rograma de Incent. Fontes Alt. - P roinfa 12.347 1.381 (27) 1.166 (2.037) - 12.830
Custo de Aquisição de Energia 101.112 6.423 (7.487) 1.466 (9.148) - 92.366
Transporte de Energia Elétrica - Itaipú 1.540 138 (3) 42 (334) 16 1.399
Reserva Global de Reversão - RGR 202 - - 3 (225) 66 46
Custo Aquisição Energia - Contr. Iniciais 6.811 - - 147 (2.894) 771 4.835
Majoração de Aliquota P IS/COFINS 3.597 - - - - - 3.597
Diferimento de Repos. Tarifária Rede Básica 71.694 34.985 - - (13.521) - 93.158
Encargos de Conexão 148 - - 3 (214) 63 -
TFSEE 13 - - - (18) 5 -
P ASSIVO
Conta de Consumo Combustível - CCC (6.264) (6.927) 2.321 (133) 128 (298) (11.173)
Transporte Energia Elétrica Rede Básica (884) (230) 60 (27) 243 - (838)
Encargo de Serviços de Sistemas - ESS (2.599) (5.603) 1.579 (79) 33 - (6.669)
Conta de Desenvolv Energético - CDE (35) (101) 29 - 3 - (104)
P rograma de Incent. Fontes Alt. - P roinfa (33) 68 27 - 7 - 69
Custo de Aquisição de Energia (31.053) (16.214) 7.487 (115) 6.477 - (33.418)
Transporte de Energia Elétrica - Itaipú - (3) 3 - - - -
Reserva Global de Reversão - RGR (5.233) - - - - - (5.233)
Majoração de Aliquota P IS/COFINS - (4) - - - - (4)
Diferimento de Repos. Tarifária Rede Básica (198.473) (15.594) - (3.530) 30.543 - (187.054)
Ativo Circulante
Perda Receita 3.572 211 (925) - 960 3.818
TITULOS A RECEBER
Companhia Consolidado
30/6/2009 31/3/2009 30/6/2009 31/3/2009
Ativo circulante
Itamarati Norte S.A. Agropecuária (b) 7.170 7.038 7.170 7.038
Precatórios - Prefeituras Municipais - - - 10.131 10.209
Outros títulos a receber - - 21.337 21.804
7.170 7.038 38.638 39.051
OUTROS ATIVOS
Ativo circulante Ativo não circulante
30/6/2009 31/3/2009 30/6/2009 31/3/2009
Consolidado
PARTES RELACIONADAS)
Companhia
Trimestre findo em: Semestre findo em:
Dividendos
Empresa Elétrica Bragantina S.A. 7.978 7.978
Cia de Energia Elétrica do Estado do Tocantins - Celtins 408 191
Centrais Elétricas Matogrossenses S.A. - Cemat 2.136 2.136
Tangará Energia S.A. 2.572 2.572
Rede Comercializadora de Energia S.A. 3.440 3.440
Rede Eletricidade e Serviços S.A. 8.599 8.599
Emp. de Distribuição de Energia Vale Paranapanema 1.790 1.790
Centrais Elétricas do Pará S.A. - Celpa 1.162 -
28.085 26.706
Juros sobre capital próprio
Cia de Energia Elétrica do Estado do Tocantins - Celtins 889 889
Não Circulante
Valores a recuperar
Empresa de Eletricidade Vale Paranapanema S.A 187 187
QMRA Participações S.A 12.842 11.569
Caiuá Distribuição de Energia S.A 11 11
13.040 11.767
Assunção de dívida, cessão de crédito e outras avenças (a):
Empresa de Eletricidade Vale Paranapanema S.A. 219.830 213.648
Denerge Desenvolvimento Energético S.A 49.336 47.949
QMRA Participações S.A 141.145 137.176
410.311 398.773
Contrato de mútuo (a) e (b):
QMRA Participações S.A 3.501 3.551
Conta corrente 31/10/05 (c):
Empresa de Eletricidade Vale Paranapanema S.A. 30.933 34.378
QMRA Participações S.A (a) 322.518 313.059
Denerge Desenvolvimento Energético S.A 11.521 10.839
364.972 358.276
Contrato de venda e compra de ações (f)
Denerge Desenvolvimento Energético S.A. 15.571 15.132
TOTAL 807.395 787.499
Companhia
30/6/2009 31/3/2009
SALDOS PASSIVOS:
Não Circulante
Valores a reembolsar
Empresa de Eletricidade Vale Paranapanema S.A. 38 38
Centrais Elétricas do Pará S.A. - Celpa 7.926 7.926
Empresa Elétrica Bragantina S.A. 4.510 4.510
Cia Nacional de Energia Elétrica S.A. 2.204 2.204
Centrais Elétricas Matogrossenses S.A. - Cemat 1.124 1.124
Cia de Energia Elétrica do Estado do Tocantins - Celtins 715 715
Empresa de Distribuição de Energia Vale Paranapanema S.A. 264 264
Caiuá Distribuição de Energia S.A 106 106
Cia Força e Luz do Oeste 29 29
Tangará Energia S.A. 154 154
Rede Eletricidade e Serviços S.A. 9 9
Rede Comercializadora de Energia S.A. 152 152
Rede Power do Brasil S.A. 2 1.285
17.233 18.516
Conta corrente 31/10/05 (c):
Rede Power do Brasil S.A. 4.094 -
Conta corrente 31/12/2006 (e):
Centrais Elétricas do Pará S.A. - Celpa 109.311 107.146
Empresa Elétrica Bragantina S.A. 155.788 152.702
Cia Nacional de Energia Elétrica S.A. 56.739 55.615
Cia de Energia Elétrica do Estado do Tocantins - Celtins 19.492 19.107
Empresa de Distribuição de Energia Vale Paranapanema S.A. 7.588 7.438
348.918 342.008
Contrato de venda e compra de ações (f):
Empresa de Eletricidade Vale Paranapanema S.A. 154.176 153.945
Denerge Desenvolvimento Energético S.A. 60.757 60.310
214.933 214.255
TOTAL 585.178 574.779
Consolidado
Trimestre findo em: Semestre findo em:
Não Circulante
SALDOS ATIVOS:
Valores a recuperar
Empresa de Eletricidade Vale Paranapanema S.A 210 217
Diversos 224 101
434 318
SALDOS PASSIVOS:
Não Circulante
Valores a reembolsar
Empresa de Eletricidade Vale Paranapanema S.A. 45 38
Diversos - 13
45 51
Essa repactuação foi aprovada pela ANEEL por meio dos Ofícios nº. 2.230,
2.231 e 2.232/2003-SFF/ANEEL, de 26/12/2003.
Em Março/2006, através de instrumento particular de cessão de créditos e
assunção de dívidas entre a Rede Energia e a Denerge, a Rede Energia
assumiu os créditos do contrato de mútuo com a CELPA, QMRA e CELTINS.
Em Dezembro/2006 estes contratos foram repactuados adotando-se as
mesmas condições da renegociação dos contratos junto ao BNDES.
Forma de Pagamento :
6,3% em 40 parcelas trimestrais, com vencimento da 1ª parcela para
15/12/2006.
93,7% em 05 parcelas trimestrais, com vencimento da 1ª parcela para
15/12/2007.
• Carência de 24 meses
• Prazo 86 meses
• Remuneração 100% CDI mais 2% Juros a.a.
Esta repactuação foi aprovada pela ANEEL por meio do despacho nº. 181 da
Superintendência de Fiscalização Econômica e Financeira de 29/1/2007.
Alienação :
Rede Peixe Energia S.A - 60 parcelas mensais e sucessivas com carência de
três anos vencendo a 1ª parcela em 03/04/09 acrescidas de 100% do CDI mais
2% a.a
Aquisição:
Rede Comercializadora de Energia S.A e Rede Eletricidade e Serviços S.A -
Entrada em 3 parcelas anuais com vencimentos em 30/6/06; 30/6/07 e 30/6/08
e mais 84 parcelas mensais vencendo a 1ª em 30/7/08 todas acrescidas de
100% CDI mais 2% a.a.
Aquisição:
Empresa de Distribuição de Energia Vale Paranapanema S.A. - Entrada em 3
parcelas anuais com vencimentos em 30/6/06; 30/6/07 e 30/6/08 e mais 84
parcelas mensais vencendo a 1ª em 30/7/08 todas acrescidas de 100% CDI
mais 2% a.a.
Ativo diferido
Companhia
Circulante Não circulante
30/06/2009 31/03/2009 30/06/2009 31/03/2009
Crédito de Contribuição Social sobre:
Base Negativa - - 8.524 12.226
Diferanças Temporárias - - 8.614 28.820
Efeitos da Lei 11638/07 e MP 449/08 34 34 5.818 8.282
Passivo diferido
Diferenças Temporárias
Companhia
Circulante Não circulante
30/06/2009 31/03/2009 30/06/2009 31/03/2009
Imposto de Renda - Lei 11638/07 - - 126.112 211.704
Contribuição Social - Lei 11638/07 - - 45.611 76.240
- - 171.723 287.944
Encargos de Reavaliação:
Companhia
Imposto de Contribuição
Renda Social 30/06/2009 31/03/2009
Reserva de reavaliação 394.199 394.199 - -
(-) Terrenos (7.167) (7.167) - -
(-) Reversão de reavaliação anterior (110.148) (110.148) - -
(-) Depreciação / baixas (219.665) (219.665) - -
Base de cálculo 57.219 57.219 - -
Alíquotas 25% 9% - -
Encargos tributários 14.305 5.150 19.455 34.329
Ativo diferido
Consolidado
Circulante Não circulante
30/6/2009 31/3/2009 30/6/2009 31/3/2009
Crédito de Contribuição Social sobre:
Base Negativa - - 196.057 197.597
Diferenças Temporariam ente indedutíveis - - 33.044 51.332
Amortização Ágio - - 23.231 23.724
Efeitos da Lei nº 11.638/2007 828 932 10.453 13.257
Passivo diferido
Diferenças Temporárias:
Consolidado
Circulante Não circulante
30/6/2009 31/3/2009 30/6/2009 31/3/2009
Imposto de Renda 24.299 15.249 8.624 7.880
Contribuição Social 8.748 4.402 3.104 2.837
PIS - - - 40
COFINS - - - 189
Imposto de Renda - Lei 11.638/07 2.794 5.489 129.445 215.037
Contribuição Social - Lei 11638/07 1.006 1.585 46.811 77.440
36.847 26.725 187.984 303.423
Encargos de Reavaliação:
Consolidado
Imposto de Contribuição
Renda Social 30/06/2009 31/03/2009
Reserva de reavaliação 3.399.525 3.399.525 - -
(-) Terrenos (56.443) (56.443) - -
(-) Reversão de reavaliação anterior (819.533) (819.533) - -
(-) Depreciação / baixas (1.050.195) (1.050.195) - -
Base de cálculo 1.473.354 1.473.354 - -
Alíquotas 25% 9% - -
Encargos tributários 368.339 132.602 500.941 527.547
Composição Consolidado
NãoCirculante 30/6/2009 31/3/2009
INVESTIMENTOS
Controlada:
Empresa Elétrica Bragantina S.A. 4.148 2.476 - -
Companhia Nacional de Energia Elétrica (4.222) 313 - -
Companhia Força e Luz do Oeste 530 (270) - -
Cia de Energia Elétrica do Estado do Tocantins - CELTINS 7.193 8.745 - -
Centrais Elétricas Matogrossenses S.A. - CEMAT 12.068 13.407 - -
QMRA Participações S.A. (60.417) (19.833) - -
Centrais Elétricas do Pará S.A. - CELPA (5.194) 917 - -
Rede Lajeado Energia S.A. - 8.622 - -
Tangará Energia S.A. 3.493 1.043 - -
Rede Pow er do Brasil S.A. 16.709 (1.555) - -
Caiuá Distribuição de Energia S.A. 8.668 (9.386) - -
Emp. de Distrib. de Energia Vale Paranapanema S.A. 1.701 (1.214) - -
Empresa Energética de Mato Grosso do Sul S.A. - 12.839 - - -
ENERSUL
Rede Comercializadora de Energia S.A. 9.207 (3.327) - -
Rede de Eletricidade e Serviço S.A. 830 4.922 - -
Vale do Vacaria Açúcar e Álcool S.A. (2.864) - - -
Investco S.A . - 388 - -
Outros - - - (11.492)
Total 4.689 5.248 - (11.492)
IMOBILIZADO
Em Curso:
Em Curso:
Em curs o:
A partir de 1º. de janeiro de 1996, essas obrigações não estão sendo mais
atualizadas pelos efeitos da inflação, tendo a seguinte composição em 30 de
junho:
30/6/2009 31/3/2009
2.514.824 2.527.850
Reavaliação
Impairment
As controladas efetuaram o teste de recuperabilidade econômica dos ativos
imobilizados e intangíveis de acordo com CPC 01 – Delib. CVM nº 527 com
base no seu valor em uso, utilizando o modelo de fluxo de caixa e a reversão
dos ativos da base de remuneração. Os valores apurados se mostraram
superiores aos respectivos valores contábeis.
INTANGÍVEL
INTANGÍVEL EM SERVIÇO:
Geração
Servidões 191 191 191
Softw are 2,27% 200 (26) 174 41
Distribuição:
Servidões 15.495 (45) 15.450 15.290
Softw are 2,79% 13.832 (8.700) 5.132 4.413
Com ercialização:
Servidões 1 - 1 1
Softw are 5,56% 7.036 (4.225) 2.811 3.009
Direito Uso Linha Telefonica 86 86 86
Adm inistração:
Servidões 17 - 17 17
Softw are 7,07% 93.460 (57.238) 36.222 38.275
Direito Uso Linha Telefonica 33 - 33 33
Subtotal 130.351 (70.234) 60.117 61.356
INTANGÍVEL EM CURSO
Distribuição
Servidões 3.752 3.752 2.316
Softw are 13.531 - 13.531 13.348
Com ercialização
Softw are 2.304 - 2.304 2.170
Adm inistração
Softw are 15.399 - 15.399 12.103
Subtotal 34.986 - 34.986 29.937
Ágio
Centrais Elétricas Matogrossenses S.A. - CEMAT 123.276 - 123.276 122.528
QMRA - Participações S.A. 227.429 - 227.429 226.346
Emp. de Dist. de Energia Vale Paranapanema S.A. 7.376 - 7.376 7.127
Rede Com. de Energia S.A. 29.919 - 29.919 28.911
Rede de Eletricidade e Serviço S.A. 14.104 - 14.104 13.628
Vale do Vacaria Açúcar e Alcool S.A. 10.040 - 10.040 10.040
Subtotal 412.144 - 412.144 408.580
Depreciação
Geração (23) (3) (26)
Distribuição (8.337) (408) - - (8.745)
Comercialização (4.026) (198) - - (4.224)
Administração (53.993) (3.246) - - (57.239)
Subtotal (66.379) (3.855) - - (70.234)
Total 61.356 (3.855) 78 2.538 60.117
INTANGÍVEL EM CURSO
Geração - 136 (136) -
Distribuição 15.664 2.998 (92) (1.287) 17.283
Comercialização 2.170 134 - - 2.304
Administração 12.103 4.411 - (1.115) 15.399
Subtotal 29.937 7.679 (92) (2.538) 34.986
ÁGIO (*)
Centrais Elétricas Matogrossenses S.A. - Cemat 122.528 - 748 - 123.276
QMRA - Participações S.A. 226.346 - 1.083 - 227.429
Emp. De Dist. De Energia Vale Paranapanema S.A. 7.127 - 249 - 7.376
Rede Com de Energia S.A. 28.911 - 1.008 - 29.919
Rede de Eletricidade e Serviços S.A. 13.628 - 476 - 14.104
Vale do Vacaria Açúcar e Álcool S.A. 10.040 - - - 10.040
(*) Ágio: A variação apresentada entre o saldo contábil dos trimestres findos em
março e junho de 2009, no montante de R$ 3.564, corresponde a reversão da
amortização constituída no trimestre findo em março de 2009.
FORNECEDORES
Consolidado
30/6/2009 31/3/2009
CIRCU LAN TE
Suprimentodeenergiaelétrica:
Arapucel Indiavaí 30 56
Light E nergiaeServicosdeE letricidade 1.959 1.752
C em ig 7.133 8.574
C iadeG eraçãodeE nergE létricaTiete 15.997 16.284
C H ESF 20.372 18.471
C om panhiaE nergéticadeSãoP aulo- Cesp 12.040 11.571
RedeLajeadoE nergiaS/A 20.484 17.346
C opel G eraçãoS.A. 10.076 9.988
D ukeE nergy 2.990 2.938
E letram 1.036 1.082
E letrobrás 83.689 78.981
E letronorte 8.480 8.013
Furnas 29.001 30.491
G lobal EnergiaE létrica 1.111 1.208
C C EE- C am aradeC omercializaçãoE nergia 4.389 4.143
Itam arati Norte 6.162 7.986
EnertradeC om ercializadoradeE nergia 3.604 3.232
R osal E nergiaS.A. 18.833 10.396
ApiacasE nergiaS.A. 2.223 2.299
E nerpeixeE nergiaS.A. 9.382 8.503
R iodoSangueE nergiaS.A. 2.873 2.965
SocibeE nergiaS.A. 2.511 2.637
Isam uIkedaE nergiaS.A. 3.756 5.518
P rim averaE nergiaS.A. 3.523 2.116
R edeC om ercializadoradeE nergia 6.151 4.321
C uruaE nergia 4.887 5.211
O utras 31.474 32.676
Parcelamentos:
Furnas(a) 8.437 20.226
Compradeenergiaelétrica:
Energialivre- CCEE(b) 37.982 24.454
Energianocurtoprazo- CCEE 5.706 3.063
43.688 27.517
Compradecom bustível
Petrobras 52.144 55.402
Encargosdeusodaredeelétrica:
CTEEP 7.014 4.103
Furnas 4.538 4.664
Chesf 1.970 2.062
Eletronorte 6.838 6.700
Eletrosul 3.791 3.562
Expansion 354 374
TSN 665 717
Novatrans 687 696
ETEO 228 237
Cemig 2.219 2.412
Copel TransmissãoS.A. 1.081 1.066
EA TE 515 581
O NS 828 471
CEEE 402 577
STN 176 183
NTE 200 208
ENTE 280 295
A TE 616 635
ITE 270 280
O utras 4.313 3.484
36.985 33.307
NÃOCIRCULANTE:
Suprimentodeenergiaelétrica:
Energialivre- CCEE(b) 4.737 9.867
Total 4.737 9.867
O débito consolidado no PAEX 130 meses (art.1º) está sendo pago regularmente
desde setembro de 2006 pela companhia e suas controladas cujo montante pago
pela companhia no exercício em 30/6/2009 foi de R$887 (principal de R$ 760 e
encargos de R$ 127) e R$ 8.750 (principal R$ 7.484 e encargos de R$ 1.266) no
consolidado. Sobre o saldo devedor incidem juros mensais equivalentes à
variação da TJLP.
Companhia
30/6/2009 31/3/2009
Tributos Principal E
ncargos Total Total
PIS - - - 67
C OFINS - - - 464
C SLL - - - 137
Total - - - 668
Consolidado
30/6/2009 31/3/2009
Tributos Principal E
ncargos Total Total
PIS 29.714 5.226 34.940 36.250
C OFINS 82.323 14.548 96.871 100.506
IRPJ 23.294 4.067 27.361 28.512
C SLL 9.045 1.580 10.625 11.166
PG FN 46 8 54 61
INSS 6.384 1.116 7.500 7.628
Total 150.806 26.545 177.351 184.123
O débito consolidado no PAEX 120 meses (art.8º) está sendo pago regularmente
desde setembro de 2006 pelas controladas cujo montante pago no exercício
findo em 30/6/2009 foi de R$ 28.839 (principal de R$ 22.058 e encargos de R$
6.781).
PIS 1
.309 41
4 1
.723 1
.837
COFINS 1
4.839 4.699 1
9.538 1
9.889
Soma 1
6.1
48 5.1
13 21
.261 21
.726
Desverticalização (1
6.1
48) (5.1
13) (21
.261
) (21
.726)
Total - - - -
Consolidado
30/6/2009 31
/3/2009
PIS 61
.01
4 1
8.91
1 79.925 81
.605
COFINS 282.881 89.476 372.357 379.507
IRPJ 60.877 1
9.255 80.1
32 81
.450
CSLL 21
.048 6.671 27.71
9 27.699
CPMF 7.901 2.782 1
0.683 1
0.779
PGFN 1
57.71
6 50.054 207.770 21
0.796
INSS 5.1
37 1
.627 6.764 6.861
Soma 596.574 1
88.776 785.350 798.697
Desverticalização (1
6.1
48) (5.1
13) (21
.261
) (21
.726)
Total 580.426 1
83.663 764.089 776.971
a. Composição:
Companhia
30/6/2009 31/3/2009
Circulante Não Circulante Circulante Não Circulante
Principal e Principal e
Principal Encargos Encargos Principal Encargos Encargos
Moeda nacional:
BNDES 34.439 769 157.341 30.374 789 166.579
Enermat 2.148 7.671 9.819 2.148 7.562 9.710
Capital de giro 332.002 4.304 113.501 170.667 8.402 127.812
Subtotal 368.589 12.744 280.661 203.189 16.753 304.101
(-) Custo da transação - (2.720) (2.157) - (1.052) (2.401)
Total m oeda nacional 368.589 10.024 278.504 203.189 15.701 301.700
Moeda estrangeira:
Bônus Perpétuos - - 969.156 - - 1.331.240
Marcação a Mercado - - (484.578) - - (798.744)
Total m oeda estrangeira - - 484.578 - - 532.496
Total de Em préstimos 368.589 10.024 763.082 203.189 15.701 834.196
Consolidado
30/6/2009 31/3/2009
Circulante Não Circulante Circulante Não Circulante
Principal e Principal e
Principal Encargos Encargos Principal Encargos Encargos
Moeda nacional:
BNDES 38.834 804 166.133 34.766 834 176.462
Eletrobrás 82.172 589 548.582 81.244 129 567.664
Enermat 2.148 7.671 9.819 2.148 7.562 9.710
Finame 4.410 150 12.677 3.839 161 13.678
FDE 2.851 - 2.339 2.773 - 3.018
FNO - 462 34.439 - 470 34.439
Capital de giro 791.088 45.308 1.164.711 611.959 35.919 1.174.289
Investimentos 81.993 4.192 94.162 81.993 2.961 104.661
Arrendamento mercantil 4.813 277 3.500 5.049 282 4.466
Subtotal 1.008.309 59.453 2.036.362 823.771 48.318 2.088.387
(-) Custo da transação - (8.625) (25.294) - (6.916) (26.106)
Total moeda nacional 1.008.309 50.828 2.011.068 823.771 41.402 2.062.281
Moeda estrangeira:
Units Notes 23.550 2.535 47.100 27.937 1.018 55.875
BID 103.051 4.015 512.679 91.288 4.416 638.539
Tesouro Nacional 9.430 1.518 113.533 12.448 4.363 140.328
Capital de giro 47.037 - - 82.366 335 -
Arrendamento mercantil 2.802 24 3.983 2.239 39 6.243
Bônus Perpétuos - - 969.156 - - 1.331.240
Marcação a Mercado - - (484.578) - - (798.744)
Subtotal 185.870 8.092 1.161.873 216.278 10.171 1.373.481
(-) Custo da transação - (208) (285) - (338) (333)
Total moeda estrangeria 185.870 7.884 1.161.588 216.278 9.833 1.373.148
Total 1.194.179 58.712 3.172.656 1.040.049 51.235 3.435.429
Companhia
Moeda Nacional:
URTJLP 212.570 6,85 219.734 7,42
UFIR 320.542 10,33 329.798 11,14
CDI 2.082.905 67,10 1.910.154 64,52
IGP-M 19.638 0,63 19.420 0,66
TJLP 16.809 0,54 17.280 0,59
TR 1.640 0,05 2.335 0,08
Finel 3.010 0,10 3.357 0,11
Poupança 5.840 0,19 - -
R$ 435.618 14,03 450.070 15,20
Selic 5.552 0,18 8.328 0,28
Subtotal 3.104.124 100,00 2.960.476 100,00
Moeda estrangeira:
Dólar norte-americano 1.308.798 96,53 1.517.229 94,83
IENE 47.037 3,47 82.701 5,17
Subtotal 1.355.835 100,00 1.599.930 100,00
Total 4.459.959 4.560.406
Moeda/indexador Variação %
30/6/2009 31/3/2009
Companhia:
Moeda nacional
2. Capital de giro – Diversos contratos com taxas de juros entre 1,50% a.a. e
12,68% a.a. acrescidas de CDI, 120% do CDI e taxa pré-fixada de 18.45%
a.a., com vencimento da última parcela ocorrendo em 29 de dezembro de 2014.
Dentro destas operações existem contratos com taxa de juros contratada de
1,50% a.a. e efetiva de 2,55% a.a. e 120% do CDI com taxa efetiva de 1,18%
a.a. que contemplam os custos de transação que são apropriados ao resultado
mensalmente, conforme deliberação CVM nº. 556/08. Durante o 2º
trimestre/2009 foram amortizados R$ 292, perfazendo um total acumulado de
R$ 552 no 1º. semestre/2009.
Os custos de transação a serem amortizados são:
Vencimento R$
2º sem/09 1.420
2010 1.752
2011 740
2012 532
2013 321
2014 111
Total 4.876
Moeda Estrangeira
Consolidado:
Moeda nacional
Prazos de amortização:
Subcréditos “B” e “C”: em 40 prestações trimestrais, com a seguinte
progressividade:
15% em 12 prestações trimestrais e sucessivas, cada uma no valor do
principal vincendo deste percentual, dividido pelo número dessas prestações
de amortização ainda não vencidas, vencendo-se a primeira em 15/12/2006
e a última em 15/09/2009;
85% em 28 prestações trimestrais e sucessivas, cada uma no valor do
principal vincendo deste percentual, dividido pelo número dessas prestações
de amortização ainda não vencidas, vencendo-se a primeira em 15/12/2009
e a última em 15/09/2016;
3. Finame
4. Arrendamento Mercantil
5. Capital de giro
Capital de giro – Captação com taxas de juros entre 1,21% a.a. e 17,48%
a.a. acrescidas de CDI, 120% do CDI e taxa pré-fixada de 18.45% a.a. e
com vencimento da última parcela ocorrendo em 19/09/2018, conta
garantida com taxa de juros de 2,17% a.a. e 15,38% a.a. acrescidas de CDI
e para moeda estrangeira, taxa de juros de 9,50% a.a., ocorrendo o último
vencimento em 15/09/2015
Dentro destas operações existem contratos com taxa de juros contratada de
1,50% a.a., 1,60% a.a e 2,50% e efetiva de 2,55% a.a., 1,88% a.a. e 3,11%
a.a., respectivamente e 120% do CDI com taxa efetiva de 1,18% a.a. que
contemplam os custos de transação que são apropriados ao resultado
mensalmente, conforme deliberação CVM nº. 556/08. Durante o 2º
trimestre/2009 foram amortizados R$ 1.794, perfazendo um total acumulado
de R$ 3.558 no 1º semestre/2009.
Os custos de transação a serem amortizados são:
R$
2º sem/09 4.480
2010 7.599
2011 5.913
2012 4.869
2013 3.797
2014 2.775
2015 2.031
2016 1.428
2017 815
2018 212
Total 33.919
6. Investimentos
Moeda estrangeira
Vencto R$
até junho/2010 2.826
2º sem/2010 405
2011 1.104
2012 1.888
2013 586
Total 6.809
Custo de transação
Garantias
Consolidado
30/6/2009 31/3/2009
Vencto Moeda Nacional Moeda Estrangeira Total Total
2010 233.602 70.045 303.647 441.059
2011 409.880 167.703 577.583 600.633
2012 398.949 139.238 538.187 559.248
2013 257.212 79.041 336.253 347.462
2014 210.218 76.281 286.499 296.745
2015 150.429 48.871 199.300 204.496
2016 140.166 9.651 149.817 147.895
2017 115.064 - 115.064 111.564
2018 87.035 295 87.330 84.242
2019 20.212 - 20.212 20.092
2020 7.664 - 7.664 7.049
Após 2020 5.931 86.170 92.101 108.887
Subtotal 2.036.362 677.295 2.713.657 2.929.372
Bonus Perpétuo - 969.156 969.156 1.331.240
Marcação a Mercado - (484.578) (484.578) (798.744)
Total 2.036.362 1.161.873 3.198.235 3.461.868
Moeda estrangeira
Moeda estrangeira
h. Condições restritivas
TAXAS REGULAMENTARES
Circulante
Consolidado: 30/6/2009 31/3/2009
Quota de reserva global de reversão - RGR 9.454 5.991
Compensação financeira utilização recursos hidricos 274 344
Programa incentivo fontes alternativas energia - PROINFA 5.652 2.225
Quota da conta de consumo de combustível - CCC 18.853 7.957
Taxa de fiscalização - ANEEL 1.140 924
Conta Desenvolvimento Energético - CDE 15.967 11.348
Outras 545 546
51.885 29.335
Não Circulante
OBRIGAÇÕES ESTIMADAS
Circulante
Consolidado: 30/6/2009 31/3/2009
Provisões sobre folha de pagamento 29.684 29.952
Provisão de impostos sobre folha de pagamento 9.907 8.259
Provisão de Imposto de Renda 32.562 20.549
Provisão de Contribuição Social 11.392 7.165
Total 83.545 65.925
O artigo 86, da Lei nº. 10.833, de 29 de dezembro de 2003, que altera o art. 8º.
da Lei nº. 8.631, de 4 de março de 1993, estabeleceu que o Fundo da CCC
assumisse esse ônus, na sua integralidade, no ano de 2004 e parcialmente
durante os anos de 2005 a 2008. O ofício circular nº. 073/2006-SFF/ANEEL
definiu o critério de apuração do referido crédito a ser ressarcido ao Fundo da
CCC.
P ro visão P rovisão
Contingências passivas:
P ossível (d) 26.864 17.741 41.115 85.720
Plano Bresser
Passivo Circulante 30/6/2009 Passivo Não Circulante 30/6/2009
Vencimento em 2009 77.511 Vencimento em 2010 26.094
Ajustes a Lei 11.638/2007 (a) (2.614) Vencimento em 2011 60.265
Vencimento em 2012 79.024
Ajustes a Lei 11.638/2007 (a) (21.895)
Total 74.897 143.488
OUTROS PASSIVOS
Circulante Não circulante
4.458 4.458
DESPESAS OPERACIONAIS
Despesas Gerais e Outras Despesas
Administrativas Operacionais
30/6/2009 30/6/2008 30/6/2009 30/6/2008
Companhia
De s pe s as Ge rais e Outr as De s pe s as
De s pe s as com V e ndas Adm inis tr ativas Ope racionais
Despesas Gerais e
Despesas com Vendas Administrativas
30/6/2009 30/6/2008 30/6/2009 30/6/2008
OUTROS RESULTADOS
Com panhia Consolidado
30/6/20 09 30/6/20 08 30/6/2009 30/6/2 008
Re ceitas
De spesas
CFLO:
CELTINS:
A ANEEL através da Nota Técnica nº. 199/2009-SRE/ANEEL, de 9 de junho de
2009, e por meio da Resolução Homologatória nº. 830, de 16 de junho de 2009,
homologou o resultado definitivo da Segunda Revisão Tarifária Periódica, da
Controlada Companhia de Energia Elétrica do Estado do Tocantins - CELTINS,
fixando o reposicionamento tarifário em –7,24% (menos sete vírgula vinte e quatro
por cento).
Através da Nota Técnica nº.211/2009-SRE/ANEEL, de 29 de junho de 2009 e por
meio da Resolução Homologatória nº. 847, de 30 de junho de 2009, homologa as
tarifas de fornecimento de energia elétrica em 2,15% (dois vírgula quinze por
cento), sendo 3,63% (três vírgula sessenta e três por cento) relativos ao reajuste
tarifário anual econômico e -1,49% (menos um vírgula quarenta e nove por cento)
referentes aos componentes financeiros pertinentes, correspondendo a um efeito
médio de -5,50% (menos cinco vírgula cinqüenta por cento) a ser percebido pelos
consumidores. Esse reajuste tarifário entrou em vigor a partir de 4 de julho de
2009 a 3 de julho de 2010.
CEMAT:
CELPA:
A ANEEL através das Notas Técnicas nº. 234 e 049/2007-SRE/ANEEL, de 1 de
agosto e 2 de agosto de 2007 respectivamente, e por meio da Resolução
Homologatória nº. 527, de 6 de agosto de 2007, homologou o resultado provisório
da Centrais Elétricas do Pará S.A. - CELPA, fixando o reposicionamento tarifário
médio em –9,65% (menos nove vírgula sessenta e cinco por cento), sendo –7,88%
(menos sete vírgula oitenta e oito por cento) relativos ao reposicionamento tarifário
e -1,77% (menos um vírgula setenta e sete por cento) relativos aos componentes
financeiros externos a revisão tarifária periódica. Esse reajuste tarifário entrou em
vigor a partir de 7 de agosto de 2007 a 6 de agosto de 2008.
CAIUÁ – D:
EDEVP:
EEB:
CNEE:
ENERSUL:
O efeito financeiro deste reajuste tarifário anual será totalmente compensado com
o ajuste financeiro decorrente do recálculo da revisão tarifária periódica de 2003,
de R$ -76.522mil (setenta e seis milhões, quinhentos e vinte e dois mil reais
negativos), tornando nulo o efeito a ser percebido pelos consumidores da
ENERSUL, o que, na prática, representa 0% (zero por cento) de aumento tarifário.
A tarifa de energia com efeito nulo para os consumidores vigorarão de 8 de abril
de 2009 a 7 de abril de 2010.
a. Número de participantes/beneficiários:
Premissas atuariais
Taxa
Real Nominal
Taxa de desconto 6,00% a.a. 8,76% a.a.
Taxa de rendimento esperada s/ os ativos (investimentos) do plano 6,00% a.a. 8,76% a.a.
Taxa de crescimento salarial futuro 2,00% a.a. 4,65% a .a .
Taxa de reajuste de benefícios 0,00% a.a. 0,00% a.a.
Taxa de inflação esperada 0,00% a.a. 2,60% a.a.
Fator de capacidade (dos salários e benefícios) 0,98 0,98
Tábua de mortalidade IBGE 2007
2008 2007
Deliberação Confissãode
CVM371 dívida(*) Total
Controladas
f. Outras informações
INSTRUMENTOS FINANCEIROS
Instrumentos derivativos
Unit Notes
BID
Capital de Giro
As Controladas CEMAT e CELPA possuem ainda instrumentos de troca de
resultados financeiros- “SWAP” junto ao Banco Safra S/A, para fazer face às
oscilações que possam ocorrer na moeda nacional em relação ao iene no
montante de JPY 4.922.470 (R$ 80.000 valor original),o resultado líquido das
operações em 30 de junho de 2009, acumulam ganhos no montante de R$ 5.036
junto ao banco, que optou por iene mais 5,20% a.a. contra CDI mais 2,0107% a
2,0425% a.a. da empresa, com prazo final em 25/2/2010.
Bônus Perpétuos
Tesouro Nacional
Teste de Sensibilidade
EVENTOS SUBSEQUENTES
36.1 A ANEEL, através da Resolução Autorizativa nº. 1.999 de 7 de julho de 2009,
publicada no DOU em 22/7/2009, autorizou o enquadramento da Controlada
Centrais Elétricas do Pará S.A. – CELPA, na sub-rogação dos benefícios do
rateio da Conta de Consumo de Combustíveis Fósseis – CCC, referente ao
projeto de interligação da Ilha do Marajó no Sistema Interligado Nacional – SIN.