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SOCIOECONOMICAS Y EMPRESARIALES
SIMULACION ADMINISTRATIVA Y GERENCIAL
ii
1. INFORME EJECUTIVO
Desde el ao 2012 se opt por contratar Ecoturismo Nutico como servicio auxiliar, este
servicio es relativamente econmico y genera una mayor demanda en comparacin a los
otros servicios proporcionando as una utilidad adicional. Para el ao siguiente se renov
la contratacin de Ecoturismo Nutico para incrementar an ms los ingresos, tambin se
incurri en el costo de construccin de 3 camas regulares para solventar la depreciacin
de las mismas.
La firma Atrapalo901 comenz con un Capital General de $ 1.157.500 que periodo tras
periodo creci en un promedio alrededor del 17%, esto generado por la toma decisiones
que tuvo en cuenta el ao base en el cual fue entregada la firma y los aos anteriores. El
costo cama se consider en todas las decisiones, pues de este depende la demanda
de turistas y tambin como se deba implementar acertadamente la tarifa la cual
aumentaba progresivamente un 10% promediando los 10 aos de la administracin.
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVOS ESPECIFICOS
Contratar servicios auxiliares acrecentando las utilidades del hotel de 50 camas del
Centro Turstico La Punta.
Estimar una tarifa cuarto-cama logrando una ocupacin de turistas entre el 85% y 93%.
ESTRATEGIAS
Determinar el servicio ms demandado por los turistas y por ende que no genere
al hotel un elevado costo en su contratacin anual.
Realizar un anlisis con base a los resultados del ao anterior para aplicar un
nuevo porcentaje de aumento al nivel deseado de personal.
2011
Se proyect el nivel
deseado de personal
(expresado en das-
turistas) con base al
informe de operaciones
del ao 2010 y
anteriores,
determinando as el
porcentaje de
incremento
correspondiente al
1.50%.
CONSECUENCIAS Y ACCIONES
Se determin una
tarifa de Cuarto-cama
de $186, al costos-
cama anterior se le
aplico un porcentaje
de aumento del
31.26% aprecindose
un aumento de la tarifa
del 9.41% con
respecto al ao
anterior.
Se incurri en el costo
de construccin de 3
camas regulares para
solventar la
depreciacin de las
mismas.
CONSECUENCIAS Y ACCIONES
Se renov la contratacin
de Ecoturismo Nutico
para generar un ptimo
nivel de ingresos para la
recuperacin de efectivo.
Solo se contrataron 2
instalaciones de
Ecoturismo Nutico para
generar un ptimo nivel
de ingresos y
recuperacin de efectivo.
CONSECUENCIAS Y ACCIONES
2016
Se determin el
porcentaje de incremento
del nivel deseado de
personal correspondiente
al 3.79%, incrementando
as el porcentaje anterior
sustancialmente.
Se contrat una
instalacin de
Ecoturismo Nutico para
seguir generando
ingresos y recuperacin
de efectivo.
CONSECUENCIAS Y ACCIONES
2017
Se determin el porcentaje
de incremento del nivel
deseado de personal
correspondiente al 5.84%,
incrementando as el
porcentaje anterior.
Se contratan 3 servicios
auxiliares: el Ecoturismo
Nutico, una Casa de
Reposo y un Teatro.
CONSECUENCIAS Y ACCIONES
Se contratan 3 servicios
auxiliares: el Ecoturismo
Nutico, una Peluquera y
una Tienda, con los
cuales se pretenda
generar fuentes de
ingresos.
Se invirtieron en valores
negociables $ 500.000, ya
que estos generan
intereses.
CONSECUENCIAS Y ACCIONES
Se contrat una
instalacin de
Ecoturismo Nutico y un
casino para seguir
generando ingresos y
recuperacin de efectivo.
Se invirtieron en valores
negociables $ 900.000, ya
que estos generan
intereses.
CONSECUENCIAS Y ACCIONES
2020
Se determin que el nivel
deseado de personal se
mantuviera en las mismas
condiciones del ao
anterior.
Se invirtieron en valores
negociables $ 900.000, ya
que estos generan intereses.
CONSECUENCIAS Y ACCIONES
A travs de los aos en que la empresa fue administrada se puede observar que su nivel
de liquidez se incrementaba con respecto a cundo fue entregada la firma, en los ao
2019 y 2020 la empresa se encuentra en su mejor momento pues hubo mayor solvencia y
capacidad de pago, lo cual nos indica que el hotel no tendr problemas para pagar sus
deudas.
Se concluye que la participacin de los acreedores fue en un 2.15% sobre el total de los
activos de la compaa, promediando los periodos en que la nueva administracin tomo la
gerencia del hotel
Las utilidades generadas por el hotel perfectamente pueden cubrir las obligaciones
financieras inmediatas de la compaa.
En promedio los activos fijos del hotel estn rotando 4.09 veces. Es decir los activos fijos
rotan cada 88 das.
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Rotacin activos totales: ingreso/activos totales. Mide el retorno obtenido del uso
de todos los activos.
En promedio por cada peso invertido en activo fijo el hotel vendi en $1.22.
Retorno sobre los activos totales: utilidad/activos totales. Mide que tan bien los
activos estn siendo empleados en la produccin de utilidades.
De lo anterior se permite concluir que la rentabilidad del capital del hotel fue un promedio
de 18% a lo largo de la administracin.
AO LOGROS ERRORES
2011 Obtuvimos ingresos por 186.750 La ocupacin estuvo por debajo de un
65%la decisin tomada no alcanzo a
cubrir el %de ocupacin mnimo
2012 Se obtuvo una utilidad respecto al Se generaron gastos por contratar
ao anterior de un 25%, se contrat despedir, no aprovechamos el precio
servicio auxiliar de ecoturismo para construir camas
dejando una rentabilidad de un
8,65%
2013 La utilidad aumento en un Fue multado por contratar despedir por
38%respecto al ao anterior, utilidad haber contratado ms personal de la
obtenida por el servicio auxiliar de demanda esperada
ecoturismo
2014 La utilidad aumento en un 0,80% Multado por prima de sobretiempo se
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respecto al ao anterior, utilidad contrataron menos personal de la
obtenida por servicio auxiliares de demanda esperada y genero gastos de
eco turismo y teatro contratar despedir
2015 A pesar de las multas optimismo Multado por prima de sobretiempo se
ingresos por 390 549 contrataron menos personal de la
demanda esperada y genero gastos de
contratar despedir la utilidad respecto al
ao anterior disminuyo en un 12% la
tarifa cama estaba muy econmica no
estaba generando utilidad solo se
cubran los gastos
2016 Obtuvimos una utilidad del 20% Multado por prima de sobretiempo se
respecto al ao anterior contrataron menos personal de la
demanda esperada y genero gastos de
contratar despedir la ocupacin estuvo
para este ao de un 93% lo cual
generaba gastos turista hospedados y
baja rentabilidad
2017 Obtuvimos Utilidad del Multa por gastos de contratar despedir
0.83%respecto al ao anterior se contrat ms personal en das turistas
para satisfacer la demanda y el costo de
los 3 servicios auxiliares nos
disminuyeron el capital
2018 La utilidad respecto al ao anterior Contrato de servicios auxiliares
fue de un 115% se realiz la compra peluquera y tiendas las cuales
de valores negociables los cuales generaron muy baja rentabilidad
generaron intereses para beneficio
del hotel
2019 Rentabilidad respecto al ao anterior Contrato de servicios auxiliares teatro
de un 26%, compra de valores que gnero baja rentabilidad
negociables que generaron utilidad y
contratacin de ecoturismo, el nivel
de ocupacin para este ao estaba
en lo esperado
2020 Contratacin de servicios auxiliares Multado por prima de sobretiempo se
de un casino y 1 ecoturismo lo cual contrataron menos personas (das
nos gener utilidad para amortizar las turistas)de la demanda esperada y
multas obtenidas genero gastos de contratar despedir la
ocupacin estuvo para este ao de un
100% lo cual genero gastos turistas muy
alto afectando la rentabilidad
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Se evidencia el
TARIFA VS COSTOS incremento progresivo
$ 400.00 en la tarifa con respecto
$ 350.00 al costo-cama que
generaba el informe
$ 300.00
operacional. Este era
$ 250.00 tenido en cuenta para
$ 200.00 determinar la tarifa ao a
$ 150.00 ao.
En los aos finales se
$ 100.00
evidencio un desacierto
$ 50.00 en el porcentaje de
$- aplicacin a la tarifa
pues la demanda se
COSTO CAMA Tarifa Deseada de Cuarto-Cama
increment de manera
sustancial esos aos.
En esta grafica se
UTILIDAD SERV.AUXILIARES VS COSTOS aprecia que los costos
1,600,000 de los servicios
1,400,000
auxiliares que se ofreca
al turista eran
1,200,000
solventados por la
1,000,000 empresa de manera
800,000 adecuada siempre se
600,000 tomaba en cuenta el
400,000 nmero de instalaciones
a ofrecer y se analiza
200,000
que en el ao 2017 estos
- costos subieron pues se
ofreci como alternativa
la casa de reposo la cual
SERV.AUXILIARES COSTOS SERV.AUXILIARES es la ms onerosa a la
hora de contratar.
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$ 4,000,000 2011
2012
2013
$ 2,000,000
2014
2015
$-
HOTEL1 HOTEL2 HOTEL3 2016
2017
-$ 2,000,000
2018
2019
-$ 4,000,000 2020
-$ 6,000,000
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En las grficas anteriores podemos evidenciar el resultado de los 10 periodos en que las
nuevas administraciones tomaron la gerencia de los respectivos hoteles del Centro
Turstico La Punta. El hotel 1 progresivamente genero ingresos los cuales aumentaron el
capital y mantuvo un buen desempeo a lo largo del tiempo, el hotel 2 no logro que sus
ingreso aumentaran y su capital disminuyo considerablemente y el hotel 3 tuvo altas y
bajas logrando al final de periodo recuperar capital y sostenerse econmicamente.
Para realizar el mejoramiento en la firma se debe tener en cuenta los precios cama y el
nivel deseado de personal y el % de ocupacin, hay que conjugar estos tres aspectos a la
hora de tomar una decisin teniendo en cuenta los resultados del ao anterior.
Para mejorar la posicin de la firma1 atrapalo9 se debe tener en cuenta que el porcentaje
de ocupacin es demasiado alto 100%y no est generando utilidades debido al costo de
turistas esperados, se debe elevar el precio cama en un incremento del 0,50% con el fin
de disminuir la visita de los turistas y bajar el % de ocupacin esto generara mayor
rentabilidad con el precio ms alto y reduccin de gastos, se sugiere seguir contratando
servicios auxiliares de ecoturismo nutico y casino ya que su costo es bajo y estn
generando utilidades, la compra de valores negociables ha generado utilidades
representados en intereses, se cuenta con un efectivo de $ 4.813.881 con el cual se
puede seguir comprando valores negociables.