Depsitos: Estn constituidos por el efectivo que recibe la empresa diariamente por concepto de las ventas al

contado, los cobros.

Cheques girados: Son los cheques emitidos por la empresa por concepto de las compras efectuadas al contado,
los pagos a terceros y los abonos.

Cheque certificado: Cheque cuyo pago al beneficiario es garantizado por el banco, por medio de un endoso o
garanta real. Supone una obligacin de pago para el banco, hacindose inmediatamente el cargo a la cuenta
habiente (cliente). Para los efectos de la conciliacin se considera un cheque pagado

Nota de crdito: Se llama as al documento que enva el banco a sus cuentas habientes (clientes) para
aumentar el efectivo bajo su custodia, por transacciones como intereses ganados, cobros de documentos
(Documentos por Cobrar), cobros de facturas (Cuentas por Cobrar), remesas de tarjetas dbito y/o crdito,
diferencias en depsitos (Sobrante en Depsitos Nocturnos), prstamos solicitados, y otros conceptos.

Notas de dbito: Documento que enva el banco a sus cuenta habientes (clientes) por concepto de disminucin
del efectivo bajo su custodia, por operaciones tales como intereses pagados, pagos de documentos, cheques
devueltos, cargos bancarios, diferencias en depsitos (Faltante en Depsitos Nocturnos), cargos por tarjeta
dbito y/o crdito, carta de crdito (Documentos por Pagar), pagos de obligaciones, y otros conceptos.

Carta de crdito: Instrumento financiero emitido por un banco a peticin de un proveedor, en el que el banco
garantiza cancelar a un beneficiario, previa presentacin de los documentos especificados en la carta de crdito.
Se usa generalmente en las importaciones de bienes.

Cheques en Trnsito: o cheques pendientes, son aquellos que a consecuencia de haberse emitido un cheque
pero a la fecha de realizar la conciliacin, el mismo no ha sido cobrado por el beneficiario en el banco, por lo
que aparecer Abonado en los libros de la empresa y no estar Cargado en el estado de cuenta bancario hasta
que sea cobrado.

Depsitos en Trnsito: son aquellos depsitos que se por lo general se envan al final de mes y estos no son
Acreditados en el banco por lo que estarn Cargados en los libros de la empresa pero no en estado de cuenta
del mes.

Notas de Crdito: son todos los abonos efectuados por parte del banco por concepto de: descuentos de giros,
pagares, intereses a favor de la empresa, entre otros, pero que no se han cargado en nuestros libros.

Notas de Dbitos: Son cargos efectuados por el banco a la empresa por concepto de: cobro de intereses,
comisiones, efectos descontados devueltos, entre otros, que por no haberse recibido la informacin respectiva
del mismo no se ha registrado en los libros de la empresa.

Cheques Omitidos no Registrados: son los cheques que se emitieron realmente pero que nunca fueron
registrados en los libros de la empresa.

Depsitos Omitidos no Registrados: son los depsitos que se realizaron pero que nunca fueron registrados
en los libros de la empresa.

Cheques de diferentes cantidades: son los cheques que se registran con un monto por encima o por debajo
del monto de emitido.

Depsitos de diferentes cantidades: son los depsitos que se registran con un monto por encima o por debajo
del monto de emitido.