ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

HOJA DE TRABAJO PARA ELABORAR EL E.F.E

DETALLE 2010 2011 VARIACIONES OPERACION
AUMENTOS DISMINUCION
ACTIVOS
Caja 198,000.00 10,000.00 188,000.00
Bancos 4,630,555.00 898,009.00 3,732,546.00
Depstos a Plazo Fijo M.E 456,412.00 456,412.00
Cuentas por cobrar M.E. 742,800.00 19,714,837.00 18,972,037.00 -18,972,037.00
Prov. Para cuentas por cobrar M.E. -73,000.00 -235,256.00 -162,256.00 162,256.00
Documentos por cobrar 96,135.00 1,208,152.00 1,112,017.00 -1,112,017.00
Inventarios 2,415,665.00 8,984,877.00 6,569,212.00 -6,569,212.00
Bienes raices 1,540,000.00 1,620,000.00 80,000.00
Menos: Deprec. Acum. De bienes raices -86,786.00 -97,898.00 -11,112.00 11,112.00
Equipo 866,000.00 908,929.00 42,929.00
Menos: Deprec. Acum. De equipo -44,635.00 -54,654.00 -10,019.00 10,019.00
Muebles y Enseres 122,000.00 149,050.00 27,050.00
menos: Deprec. Acum. De Muebles y Enseres -13,456.00 -25,624.00 -12,168.00 12,168.00
Vehiculos 128,000.00 135,909.00 7,909.00
Menos: Deprec. Acum. De Vehiculo -12,535.00 -23,456.00 -10,921.00 10,921.00
TOTAL ACTIVOS 10,965,155.00 33,192,875.00
PASIVO Y PATRIMONIO
Documentos por pagar 656,694.00 5,388,104.00 4,731,410.00 4,731,410.00
Creditos bancarios por pagar 5,505,076.00 18,686,856.00 13,181,780.00 13,181,780.00
Proveedores 1,488,270.00 4,556,545.00 3,068,275.00 3,068,275.00
Prev. Para beneficios sociales 99,865.00 999,568.00 899,703.00 899,703.00
Creditos bancarios L/P 1,280,000.00 546,565.00 733,435.00
Capital social 950,000.00 950,000.00
Reservas 55,000.00 165,056.00 110,056.00
Ajuste de reservas patrimoniales 75,656.00 85,959.00 10,303.00
Ajuste de capital 65,585.00 78,989.00 13,404.00
Resultado de la gestion 230,250.00 836,250.00 606,000.00 606,000.00
Resultados acumulados 558,759.00 898,983.00 340,224.00 340,224.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 10,965,155.00 33,192,875.00 27,338,113.00 27,338,113.00 -3,619,398.00
VO
EL E.F.E
INVERCION FINANCIAMIENTO AJUSTES CUENTAS

-456,412.00

-80,000.00

-42,929.00

-27,050.00

-7,909.00

-733,435.00

110,056.00
10,303.00 REI
13,404.00 REI

-614,300.00 -623,379.00 23,707.00

-4,833,370.00 3,920,546.00
 ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

RECURSOS GENERALES POR

ACTIVIDADES OPERATIVAS
Resultado de la Gestin -43,500.00
CARGAS O RESULTADOS QUE NO
GENERAN DESEMBOLSO DE
EFECTIVO

Prov. Para cuentas incobrables

4,000.00
Deprec.Acum de bienes raices 30,200.00
Deprec.Acum de equipo 12,635.00
Deprec.Acum. De muebles y enseres 2,900.00
Deprec. Acum de vehiculo 1,270.00
Prev. Para beneficios sociales 10,409.00
Resultado por exposicion a la inflacin 20,329.00 81,743.00
AUMENTO DE ACTIVO Y
DISMINUCION DE PASIVO Y
PATRIMONIO

Cuentas por cobrar M.E. -104,800.00

Inventarios -363,313.00 -468,113.00
AUMENTO DE PASIVO Y PATRIMONIO
Y DISMINUCION DE ACTIVO

Documentos por pagar 220,356.00

Creditos bancarios por pagar 4,947,076.00
Proveedores 1,285,270.00
Resultados acumulados 308,759.00
Documentos por cobrar 88,921.00 6,850,382.00
TOTAL RECURSOS GENERADOS EN
ACTIVIDAD OPERATIVAS
ACTIVIDADES DE INVERCIN
Depositos a plazo fijo M.E. -410,957.00
Bienes Raices -555,000.00
Equipo -293,000.00
Muebles u emseres -43,000.00
Vehiculo -17,000.00 -1,318,957.00
ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO
Creditos bancarios a L/P -1,280,000.00
Reservas -30,000.00 -2,628,957.00
TOTAL AUMENTO O DISMINUCION EN
ACTIVIDADES 3,791,555.00
EFECTIVO AL INICIO DE PERIODO 1,037,000.00
TOTAL EFECTIVO AL FINAL DEL
PERIODO 4828555
 ANALISIS DEL CAPITAL DE TRABAJ0 ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS
HOJA DE TRABAJO PARA ELABORAR EL E.O.A.F

DETALLE 2010 2011 AUMENTOS DISMINUCIONES ORIGENES

ACTIVOS
Caja 198,000.00 10,000.00 191,000.00
Bancos 4,630,555.00 898,009.00 -3,732,546.00
Depstos a Plazo Fijo M.E 456,412.00 -456,412.00
Cuentas por cobrar M.E. 742,800.00 19,714,837.00 18,972,037.00
Prov. Para cuentas por cobrar M.E. -73,000.00 -235,256.00 -162,256.00
Documentos por cobrar 96,135.00 1,208,152.00 88,921.00
Inventarios 2,415,665.00 8,984,877.00 6,569,212.00
Bienes raices 1,540,000.00 1,620,000.00
Menos: Deprec. Acum. De bienes raices -86,786.00 -97,898.00 30,200.00
Equipo 866,000.00 908,929.00
Menos: Deprec. Acum. De equipo -44,635.00 -54,654.00 12,635.00
Muebles y Enseres 122,000.00 149,050.00
menos: Deprec. Acum. De Muebles y Enseres -13,456.00 -25,624.00 2,900.00
Vehiculos 128,000.00 135,909.00
Menos: Deprec. Acum. De Vehiculo -12,535.00 -23,456.00 1,270.00
TOTAL ACTIVOS 10,965,155.00 33,192,875.00
PASIVO Y PATRIMONIO
Documentos por pagar 656,694.00 5,388,104.00 4,731,410.00
Creditos bancarios por pagar 5,505,076.00 18,686,856.00 13,181,780.00
Proveedores 1,488,270.00 4,556,545.00 3,068,275.00
Prev. Para beneficios sociales 99,865.00 999,568.00 10,409.00
Creditos bancarios L/P 1,280,000.00 546,565.00
Capital social 950,000.00 950,000.00
Reservas 55,000.00 165,056.00
Ajuste de reservas patrimoniales 75,656.00 85,959.00 10,303.00
Ajuste de capital 65,585.00 78,989.00 13,404.00
Resultado de la gestion 230,250.00 836,250.00
Resultados acumulados 558,759.00 898,983.00 340,224.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 10,965,155.00 33,192,875.00 21,190,035.00 21,261,386.00 421,345.00
71,351.00 1,090,043.00
21,261,386.00 21,261,386.00 1,511,388.00
NDOS

APLICACIONES

80,000.00

42,929.00

27,050.00

7,909.00

1,280,000.00

30,000.00

43,500.00

1,511,388.00

1,511,388.00
 ESTADO DE ORGIEN Y APLICACIN DE FONDOS
ORIGENES G10-G11
Deprec. Acum. Bienes raices 30200
Deprec. Acum. De equipo 12635
Deprec. Acum. Muebles y enseres 2900
Deprec. Acum. Vehiculo 1270
Prevision de benef. sociales de la gestion 10409
Actualizacion por efecto inflacionario de las reservas
patrimoniales 10400
Actualizacion por efecto inflacionario del capital social 9929
Registro de perdidas acumuladas 308759
TOTAL ORIGENES 386502
APLICACIN
Resultados de la gestion 43500
Adquisicion de bienes raices 555000
Adquisicion de equipo 293000
Adquisicion de muebles y enseres 43000
Adquisicion de vehiculo 17000
Disminucion en creditos bancarios 1280000
Disminucion de la reserva legal 30000
TOTAL APLICACIN 2261500
DISMINUCION DEL CAPITAL DE TRABAJO 1874998