Efectivo Inicial $ 60,000,000

Activos fijos
V.Util Vr Libros
Estantera 10 $ 15,000,000.00
Eq Oficina 10 $ 10,000,000.00
Eq Computo 5 $ 5,000,000.00
Vehculos 5 $ 20,000,000.00

Prstamo $ 60,000,000
TASA 2.14% EA
Plazo 5 aos
Abono a capital constante

Gastos Operacionales, proyectar al IPC 1.5%

Gastos Administrativos

Vendedores 2 $ 644,350 $ 1,288,700

Administrador 1 $ 1,000,000.00 $ 1,000,000.00

Arriendos $ 2,800,000 $ 1,800,000.00
Serv Pblicos $ 3,580,000 $ 500,000.00
Publicidad $ 300,000 $ 200,000.00
Papaelera $ 200,000 $ 150,000.00
Vigilancia $ 700,000 $ 350,000.00
Impl Aseo y Caf $ 1,000,000.0 $ 65,000.00
 medida
Rollo
Rollo
unidad
Metro
XXX
XXX
XXX
 2014 2015

VARIABLES ECONOMICAS
Inflacin 3.10% 3.00%
PIB 4.40% 4.50%
Crecimiento actividad economica (PIB sector) 3.2% 3.2%
DTF 4.20% 4.70%
Salario Mnimo $ 644,350
Auxilio de Transporte $ 74,000

Vendedores 1 1
%Comision/Ventas

OTRAS VARIABLES
CANTIDADES VENTA MENSUAL
Bota Caa Larga 50 52
Bota Caa Media 50 52
Bota Caa Corta 50 52

PRECIO
PRECIO DE VENTA UNIDAD ANUAL 2014
Bota Caa Larga $ 98,930 $ 7,055,929
Bota Caa Media $ 90,278 $ 1,386,487
Bota Caa Corta $ - $ 6,144,129
0
0
0

PRECIO
COSTO UNIDAD ANUAL 2014
Bota Caa Larga $ 70,664 $ 5,039,949
Bota Caa Media $ 64,484 $ 990,348
Bota Caa Corta $ - $ 4,726,253
0
 0
0

OTRAS VARIABLES
Locales 1

MARGEN SOBRE EL COSTO

Bota Caa Larga 40% 40%
Bota Caa Media 40% 40%
Bota Caa Corta 30% 30%
0
0
0

APORTES DE SOCIOS
Aporte Inicial en Efectivo $ 4,000,000

DATOS FINANCIACION
Interes 2.1%
Valor del Crdito $ 20,000,000
Periodo 36

INVERSIN DE ACTIVOS
Activos Generadores de Produccin
Maquina Rebajadora $ 600,000
Mquina De Coser Plana $ 800,000
Maquina Asentadora $ 800,000
Maquina Cortadora $ 800,000

OTROS ACTIVOS
Computador $ 1,200,000
TOTAL $ 4,200,000

COSTOS DE VENTAS

MATERIA PRIMA - VALOR POR UNIDAD

Fique 280 289
Suela Sintetica 8000 8248
Cremallera 200 206
Forro Bercronico 2000 2062
XXX
XXX
XXX

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION MES

Luz $ 150,000
SERVICIOS PUBLICOS $ 80,000
DEPRECIACION $ 540,000 $ 540,000
Arrendamiento que se paga por la Fabrica $ 1,500,000
ARRENDAMIENTOS $ 1,500,000

51 GASTOS OPERACIONALES

5105 GASTOS DE PERSONAL VER HOJA GTO ADMI - PERSONAL

5110 HONORARIOS
ASESORIA CONTABLE MES $ 400,000 $ 412,400

5120 ARRENDAMIENTOS
ARRENDAMIENTOS MES $ 1,500,000 $ 1,546,500

5135 SERVICIOS PUBLICOS

SERVICIOS MES $ 230,000 $ 237,130

5160 DEPRECIACIONES
DEPRECIACION ANUAL

5195 DIVERSOS
ELEMENTOS DE ASEO Y PAPELERIA MES $ 60,000 $ 60,000
TOTAL POR AO
52 GASTOS DE VENTAS

5205 GASTOS DE PERSONAL

5295 DIVERSOS
PROPAGANDA Y OTROS GASTOS DE VENTA M $ 230,000 $ 230,000
 IMPUESTOS
IMPUESTO DE RENTA 33.0% 33.0%
RENTA PRESUNTIVA 3.0% 3.0%
APROPIACION RESERVA LEGAL 10.0% 10.0%

CARGA PRESTACIONAL $ 644,350.00

PRESTACIONES SOCIALES
CESANTIAS 8.33% $ 53,674.3550
INTERESES S/ CESANTIAS 1.00% $ 6,443.5000
PRIMA 8.33% $ 53,674.3550
VACACIONES 4.17% $ 26,869.3950
TOTAL 21.83% $ 140,661.6050
$ -
SEGURIDAD SOCIAL $ -
EPS 8.00% $ 51,548.0000
PENSION 12.00% $ 77,322.0000
ARL 0.52% $ 3,363.5070
$ -
TOTAL 20.52% $ 132,233.5070
$ -
PARAFISCALES $ -
SENA 2.00% $ 12,887.0000
ICBF 3.00% $ 19,330.5000
CCF 4.00% $ 25,774.0000
$ -
TOTAL 9.00% $ 57,991.5000
$ -
$ -
TOTAL CARGA PRESTACIONAL 51.35% $ 330,886.6120
$ -
0 0%
 2016 2017 2018 2019

2.90% 3.10% 3.10% 3.10%

4.30% 4.50% 4.50% 4.50%
3.2% 3.2% 3.2% 3.2%
4.90% 4.80% 4.80% 4.80%

1 1 1 1

54 56 59 62
54 56 59 62
54 56 59 62

ANUAL 2015 ANUAL 2016 ANUAL 2017 ANUAL 2018

$ 9,383,583 $ 9,674,474 $ 9,974,382 $ 10,283,588
$ 1,429,468 $ 1,473,782 $ 1,519,469 $ 1,566,572
$ 6,334,597 $ 6,530,970 $ 6,733,430 $ 6,942,166

ANUAL 2015 ANUAL 2016 ANUAL 2017 ANUAL 2018

$ 6,702,559 $ 6,910,338 $ 7,124,559 $ 7,345,420
$ 1,021,049 $ 1,052,701 $ 1,085,335 $ 1,118,980
$ 4,872,767 $ 5,023,823 $ 5,179,562 $ 5,340,128
 40% 40% 40% 40%
40% 40% 40% 40%
30% 30% 30% 30%

PREGUNTAR SI ANEXO MUEBLES Y ENSERES COMO EQUIPO DE OFICINA

298 307 316 326

8504 8767 9039 9319
213 219 226 233
2126 2192 2260 2330
$ 540,000 $ 540,000 $ 540,000 $ 540,000

$ 424,772 $ 437,090 $ 450,640 $ 464,610

$ 1,592,895 $ 1,639,089 $ 1,689,901 $ 1,742,288

$ 244,244 $ 251,327 $ 259,118 $ 267,151

$ 60,000 $ 60,000 $ 60,000

$ 230,000 $ 230,000 $ 230,000

 33.0% 33.0% 33.0%
3.0% 3.0% 3.0%
10.0% 10.0% 10.0%

$ 74,000.00

$ 6,164.2000
$ 740.0000
$ 6,164.2000
$ 3,085.8000
$ 16,154.2000
$ -
$ -
$ 5,920.0000
$ 8,880.0000
$ 386.2800
$ -
$ 15,186.2800
$ -
$ -
$ 1,480.0000
$ 2,220.0000
$ 2,960.0000
$ -
$ 6,660.0000
$ -
$ -
$ 38,000.4800
$ -
PLAN DE INVERSION
CANTIDAD UNIDADES DE
MEDIDA VALOR UNITARIO
GASTOS OPERATIVOS
Registro Mercantil 1 $ 140,000
Escritura Pblica 1 $ 140,000
Bomberos 1 $ 22,000
Licencias y Permisos 1 $ 2,500
Sayco y Acimpro 1 $ 2,500
Total $ 307,000

ADECUACIN E INSTALACIONES
Concepto Valor
Reparaciones Locativas 1
Adecuaciones del local 1 $ 450,000
Instalaciones Sanitarias 1 $ 750,000
Instalaciones elctricas 1 $ 250,000
Arrendamiento primer mes 1 $ 1,500,000
Total $ 2,950,000

INVERSIONES FIJAS
MAQUINARIA
Maquina Rebajadora 1 UNIDAD $600,000
Mquina De Coser Plana 1 UNIDAD $800,000
Maquina Asentadora 1 UNIDAD $800,000
Maquina Pegadora De Suelas 1 UNIDAD $250,000
Maquina Cortadora 1 UNIDAD $800,000
Maquina Montadora De Puntas 1 UNIDAD $350,000

TOTAL $ 3,600,000
EQUIPOS DE OFICINA
Computador 1 UNIDAD $1,200,000
Telfono 1 UNIDAD $75,000
Impresora 1 UNIDAD $350,000
TOTAL $ 1,625,000

MUEBLES Y ENSERES
Escritorio 1 UNIDAD $150,000
Mesas 4 UNIDAD $300,000
Sillas 4 UNIDAD $50,000
Sof 2 UNIDAD $200,000
TOTAL $ 700,000
CAPITAL DE TRABAJO
Aportes de Efectivo $ 4,000,000
Prestamo Bancario $ 20,000,000
TOTAL $ 24,000,000

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO + ACTIVOS FIJOS $ 31,175,000

TOTAL GASTOS PREOPERATIVOS $ 10,125,000
VALOR TOTAL AO 2014 AO 2015 AO 2016 AO 2017 AO 2018 AO 2019

$ 140,000
$ 140,000
$ 22,000
$ 2,500
$ 2,500
$ 307,000

$ 450,000
$ 750,000
$ 250,000
$ 1,500,000
$ 2,950,000

$600,000
$800,000
$800,000
$250,000
$800,000
$350,000

$ 3,600,000

$1,200,000
$75,000
$350,000
$ 1,625,000

$150,000
$1,200,000
$200,000
$400,000
$ 1,950,000
 0 0

INVERSION EN ACTIVOS

ACTIVO AO 1 VALOR UNIT VALOR TOTAL

MAQUINARIA Y EQUIPO
Maquina Rebajadora 1 $600,000 600,000
Mquina De Coser Plana 1 $800,000 800,000
Maquina Asentadora 1 $800,000 800,000
Maquina Cortadora 1 $800,000 800,000
TOTAL $3,000,000 3,000,000

TOTAL MAQUINARIA Y EQUIPO

EQUIPO DE OFICINA / MUEBLES Y ENSERES

Computador 1 $1,200,000 1,200,000

TOTAL EQUIPO DE OFICINA

CALCULO DE DEPRECIACION

ACTIVOS GENERADORES DE PRODUCCION

VALOR
ACTIVO CANTIDAD VALOR UNIT
TOTAL
Maquina Rebajadora 1 $600,000 600,000
Mquina De Coser Plana 1 $800,000 800,000
Maquina Asentadora 1 $800,000 800,000
Maquina Cortadora 1 $800,000 800,000
Computador 1 $1,200,000 1,200,000

TOTAL 4,200,000

TOTAL DEPRECIACION
 0 0 0 0

2014 2015 2016 2017

MAQUINARIA
OFICINA / Y EQUIPO
MUEBLES Y 1,200,000
ENSERES

6,000,000 0 0 0

1,200,000

1,200,000 0 0 0

DEPRECIACION
Vida Util Aos
MES AO 2014 2015 2016
10 $5,000 $60,000 $60,000 $60,000 $60,000
10 $6,667 $80,000 $80,000 $80,000 $80,000
10 $6,667 $80,000 $80,000 $80,000 $80,000
10 $6,667 $80,000 $80,000 $80,000 $80,000
5 $20,000 $240,000 $240,000 $240,000 $240,000

$45,000 $540,000 $540,000 $540,000 $540,000

540,000 540,000 540,000 540,000

 2018 2019

0 0

0 0

ON

2017 2018 2019

$60,000 $60,000 $60,000
$80,000 $80,000 $80,000
$80,000 $80,000 $80,000
$80,000 $80,000 $80,000
$240,000 $240,000 $240,000

$540,000 $540,000 $540,000

540,000 540,000 540,000

 UNIDAD PRODUCTIVA PLAN DE NEGOCIO
BALANCE INICIAL

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA $ 24,000,000
Total Activos Corriente $ 24,000,000.00

Act Fijos
Quinaria $ 3,600,000.00
Equipo Oficina $ 1,625,000.00
Muebles y Enseres $ 1,950,000.00
Total Activos Fijo $ 7,175,000.00

TOTAL ACTIVOS $ 31,175,000.00

N DE NEGOCIO
AL

OBLIGACION FINANCIERA
$ 20,000,000

PATRIMONIO
Capital $ 11,175,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 31,175,000

 TABLA DE AMORTIZACION
PRESTAMO $ 20,000,000
PLAZO 36
TASA 2.1%
CUOTA MES $ 802,407
MES INTERESES ABONO A CAPITAL CUOTA SALDO
0 $ 20,000,000
1 $ 428,000 $ 374,407 $ 802,407 $ 19,625,593
2 $ 419,988 $ 382,419 $ 802,407 $ 19,243,174
3 $ 411,804 $ 390,603 $ 802,407 $ 18,852,570
4 $ 403,445 $ 398,962 $ 802,407 $ 18,453,608
5 $ 394,907 $ 407,500 $ 802,407 $ 18,046,109
6 $ 386,187 $ 416,220 $ 802,407 $ 17,629,888
7 $ 377,280 $ 425,127 $ 802,407 $ 17,204,761
8 $ 368,182 $ 434,225 $ 802,407 $ 16,770,536
9 $ 358,889 $ 443,518 $ 802,407 $ 16,327,018
10 $ 349,398 $ 453,009 $ 802,407 $ 15,874,009
11 $ 339,704 $ 462,703 $ 802,407 $ 15,411,306
12 $ 329,802 $ 472,605 $ 802,407 $ 14,938,701
13 $ 319,688 $ 482,719 $ 802,407 $ 14,455,982
14 $ 309,358 $ 493,049 $ 802,407 $ 13,962,933
15 $ 298,807 $ 503,600 $ 802,407 $ 13,459,333
16 $ 288,030 $ 514,377 $ 802,407 $ 12,944,956
17 $ 277,022 $ 525,385 $ 802,407 $ 12,419,571
18 $ 265,779 $ 536,628 $ 802,407 $ 11,882,942
19 $ 254,295 $ 548,112 $ 802,407 $ 11,334,830
20 $ 242,565 $ 559,842 $ 802,407 $ 10,774,989
21 $ 230,585 $ 571,822 $ 802,407 $ 10,203,166
22 $ 218,348 $ 584,059 $ 802,407 $ 9,619,107
23 $ 205,849 $ 596,558 $ 802,407 $ 9,022,549
24 $ 193,083 $ 609,324 $ 802,407 $ 8,413,224
25 $ 180,043 $ 622,364 $ 802,407 $ 7,790,860
26 $ 166,724 $ 635,683 $ 802,407 $ 7,155,178
27 $ 153,121 $ 649,286 $ 802,407 $ 6,505,892
28 $ 139,226 $ 663,181 $ 802,407 $ 5,842,711
29 $ 125,034 $ 677,373 $ 802,407 $ 5,165,338
30 $ 110,538 $ 691,869 $ 802,407 $ 4,473,469
31 $ 95,732 $ 706,675 $ 802,407 $ 3,766,794
32 $ 80,609 $ 721,798 $ 802,407 $ 3,044,996
33 $ 65,163 $ 737,244 $ 802,407 $ 2,307,752
34 $ 49,386 $ 753,021 $ 802,407 $ 1,554,731
35 $ 33,271 $ 769,136 $ 802,407 $ 785,595
36 $ 16,812 $ 785,595 $ 802,407 $ -
$ 208,377,274
 PRESUPUESTO D
LOCALES 1

PROYECCIONES DE VENTAS MENSUALES.

CANTIDAD
DETALLE ENERO FEBRERO
MES
Botas en fique Larga 50 40 40
Botas en fique Mediana 50 40 40
Botas en fique corta 50 40 40
TOTAL VENTA

VARIABLE BASE PARA CALCULO

ANALISIS DEL SECTOR
DETALLE CANTIDAD ANUAL
Botas en fique Larga 50 50 50
Botas en fique Mediana 50 50 50
Botas en fique corta 50 50 50

Total 150 150 150

P
VARIABLE BASE PARA CALCULO
INFLACION
DETALLE P VENTA P MENSUAL
Botas en fique Larga $ 98,930 $ 98,930
Botas en fique Mediana $ 90,278 $ 90,278
Botas en fique corta $ - $ -
TOTAL $ 189,208 $ 189,208

TO
DETALLE
Botas en fique Larga
Botas en fique Mediana
Botas en fique corta
TOTAL
 PRESUPUESTO DE VENTAS

MARZO ABRIL MAYO JUNIO

50 40 40 60
50 40 40 60
50 40 40 60

CANTIDADES

3.20% 3.20% 3.20% 3.20%

VENTA 2015 VENTA 2016 VENTA 2017 VENTA 2018
52 53 55 57
52 53 55 57
52 53 55 57

155 160 165 170

PRECIO DE VENTA

1.90% 3.50% 3.10%

$ 98,930 $ 100,810 $ 104,338 $ 107,573

$ 90,278 $ 91,993 $ 95,213 $ 98,165
$ - $ - $ - $ -
$ 189,208 $ 192,803 $ 199,551 $ 205,737

TOTAL DE VENTAS
VENTA 2014 VENTA 2015 VENTA 2016 VENTA 2017
$ 5,104,790 $ 5,368,239 $ 5,733,923 $ 6,100,848
$ 4,658,347 $ 4,898,755 $ 5,232,458 $ 5,567,294
$ - $ - $ - $ -
$ 9,763,138 $ 10,266,994 $ 10,966,381 $ 11,668,142
 JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBREDICIEMBRE

60 45 46 45 60 70
60 45 46 45 60 65
60 45 46 45 60 48

3.20% 3.20%
VENTA 2019 VENTA 2020
59 60
59 60
59 60

176 181

3.00% 2.90%

$ 110,800 $ 114,013
$ 101,110 $ 104,042
$ - $ -
$ 211,909 $ 218,055

VENTA 2018 VENTA 2019

$ 6,484,958 $ 12,998,942,919
$ 5,917,811 $ 6,284,289
$ - $ -
$ 12,402,768 $ 13,005,227,208
TOTAL

596
591
574
1761
GASTOS PREOPERATIVOS
Concepto Cantidad Valor $ 20,000,000
Registro Mercantil 1 $ 140,000 $ 140,000
Escritura Pblica 1 $ 140,000
Bomberos 1 $ 22,000
Licencias y Permisos 1 $ 2,500
Sayco y Acimpro 1 $ 2,500
Total $ 307,000

ADECUACIN E INSTALACIONES
Concepto Valor
Reparaciones Locativas 1
Adecuaciones del local 1 $ 450,000
Instalaciones Sanitarias 1 $ 750,000
Instalaciones elctricas 1 $ 250,000
Arrendamiento primer mes 1 $ 1,500,000
Total $ 2,950,000

Este anexo junto con el del plan de produccin y compras conforma el plan de inversin que deben sustentar
en sustentar
450000
 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIN DE FASHION BOO
CONSUMO POR
DESCRIPCIN VALOR MENSUAL
UNIDAD
ARRENDAMIENTOS $2,800,000 $ 35,114
ENERGA ELCTRICA $250,000 $ 35,114
MANTENIMIENTO $300,000 $ 35,114
ACUEDUCTO $150,000 $ -
TELEFONA FIJA $80,000 $ 35,114
TOTAL $3,580,000
ACIN DE FASHION BOOTS

VALOR TOTAL

$ 98,318,453,333
$ 8,778,433,333
$ 10,534,120,000
$ -
$ 2,809,098,667

$120,440,105,333
 CUADRO DE COMPRAS PARA FASHION BOOTS
UNIDAD DE
AREA DESCRIPCIN DEL ARTICULO CANTIDAD
MEDIDA
MAQUINA REBAJADORA 1 UNIDAD
MAQUINARIA Y

MAQUINA DE COSER PLANA 1 UNIDAD

EQUIPO

MAQUINA ASENTADORA 1 UNIDAD

MAQUINA PEGADORA DE SUELAS 1 UNIDAD
MAQUINA CORTADORA 1 UNIDAD
T
O
MAQUINA MONTADORA DE PUNTAS 1 UNIDAD
T
A
1 PAQUETE DE
HERRAMIENTAS

L AGUJAS PAQUETE
100 AGUJAS
1 PAQUETE DE 10
PINCELES PAQUETE
PINCELES

TIJERAS 10 UNIDADES

TOTAL

1 ROLLO DE 5
ACETATO PARA MOLDES METROS
MTS
1 ROLLO DE 10
FIQUE METROS
MTS
1 CONO DE 100
HILOS METROS
MTS
SUELAS SINTTICAS 100 UNIDADES
CREMALLERAS 100 METROS
INSUMOS

1 MTS 2 DE 500 METRO

IMPRESIN DE ETIQUETAS
ETIQUETAS CUADRADO
FORRO BELCRNICO 100 METROS

PEGANTE 1 GALON DE 3 LTS LITROS

BOLSA DE PRESENTACIN 100 BOLSAS

1 PAQUETE DE
PLANTILLAS PAQUETE
100 PARES
EMPAQUE 100 BOLSAS
TOTAL
EQUIPOS DE

COMPUTADOR 1 UNIDAD
OFICINA

TELEFONO 1 UNIDAD

IMPRESORA 1 UNIDAD

TOTAL
 ESCRITORIO 1 UNIDAD
MUEBLES Y
ENSERES
MESAS 4 UNIDAD
SILLAS 4 UNIDAD
SOFA 2 UNIDAD

TOTAL
HION BOOTS

VALOR UNIDAD VALOR TOTAL

$600,000 $600,000
$800,000 $800,000
$800,000 $800,000
$250,000 $250,000
$800,000 $800,000
$350,000 $350,000
$3,600,000

$15,000 $15,000

$5,800 $5,800

$3,500 $35,000

$3,655,800

$8,000 $8,000

$28,000 $28,000

$20,000 $20,000

$4,000 $400,000
$20,000 $20,000

$25,000 $25,000

$2,000 $200,000

$20,000 $20,000

$500 $50,000

$1,800 $180,000

$250 $25,000
$976,000
$1,200,000 $1,200,000

$75,000 $75,000

$350,000 $350,000

$1,625,000
$150,000 $150,000
$300,000 $1,200,000
$50,000 $200,000
$200,000 $400,000
$1,950,000

$18,063,600
 PRODUCTO
Costo Unitario To
Concepto Costo Unit. Ao Base Costo Unit. Ao 1
Materia Prima e Insumos $ 9,080 4389161.6
Mano de Obra $ 28,091 337091.84
Costos indirectos de fabricacin $ 23,733
Total $ 60,904 $ 4,726,253

Materia Prima e Insumos Un. Medida Consumo

FIQUE Metro Cuadrado 1.5
Hilos Metro 1.5
Suelas Sinttica Unidad 1
Cremalleras Metro 1.5
Forro Belcrnico Metro Cuadrado 1
Plantillas 1 Unidad 1
Pegante Mililitros 8.3
TOTAL

Mano de OBRA
OPERARIO 1

TOTAL

Costos Ind
Otros Un. Medida Consumo
Energa Elctrica KW 0.0133333333
Arrendamientos Mensual 0.0133333333
Mantenimiento mensual 0.0133333333
TOTAL

CEDULA : TOTAL COSTOS POR PRODUCTO FABRICADO

COSTO DE PRODUCCIN Multiplicar costo unitario * nmero de unidades

PRODUCTO 1
Costo Unitario Total
Costo Unit. Ao 2 Costo Unit. Ao 3 Costo Unit. Ao 4
$ 4,525,225.61 4665507.6034976 4810138.33920602
$ 347,541.69 358315.47933824 369423.259197725

$ 4,872,767 $ 5,023,823 $ 5,179,562

Variacin Anual
BOTA CAA CORTA
Costo Produccin Insumos
VALOR TOTAL POR PAR
Valor Un. DE BOTAS Total Unit. Ao 2015
$ 140 $ 280 $ 14,448
$ 50 $ 100 $ 5,000
$ 1,500 $ 3,000 $ 159,754
$ 50 $ 100 $ 5,160
$ 1,500 $ 3,000 $ 154,800
$ 1,000 $ 2,000 $ 2,250,000
$ 300 $ 600 $ 1,800,000
$ 9,080 $ 4,389,162

Costo Mano de Obra

VALOR TOTAL POR PAR
Valor Un. Total Unit. Ao 1
DE BOTAS
$ 14,045 $ 28,091 $ 337,092

$ 28,091 $ 337,092

Costos Indirectos de Fabricacin - Cuotas y Transporte

Valor Un. VALOR MENSUAL Total Unit. Ao 1
$ 2,000 $ 150,000 $ 1,800,000.00
$ 20,000 $ 1,500,000 $ 18,000,000.00
$ 1,733 $ 130,000 $ 1,560,000.00
$ 23,733 $ 1,780,000 $ 1,800,000.00

AO 1
 Costo Unit. Ao 5
$ 4,959,252.63
$ 380,875.38

$ 5,340,128
3.10%

Total Unit. Ao 2016 Total Unit. Ao 2017 Total Unit. Ao 2018

$ 14,896 $ 15,358 $ 15,834
$ 5,155 $ 5,315 $ 5,480
$ 164,706 $ 169,812 $ 175,076
$ 5,320 $ 5,485 $ 5,655
$ 159,599 $ 164,546 $ 169,647
$ 2,319,750 $ 2,391,662 $ 2,465,804
$ 1,855,800 $ 1,913,330 $ 1,972,643
$ 4,525,226 $ 4,665,508 $ 4,810,138

Total Unit. Ao 2 Total Unit. Ao 3 Total Unit. Ao 4

$ 347,542 $ 358,315 $ 369,423

$ 347,542 $ 358,315 $ 369,423

y Transporte
Total Unit. Ao 2 Total Unit. Ao 3 Total Unit. Ao 4
$ 1,855,800.00 $ 1,913,329.80 $ 1,972,643.02
$ 18,558,000.00 $ 19,133,298.00 $ 19,726,430.24
$ 1,608,360.00 $ 1,658,219.16 $ 1,709,623.95
$ 1,855,800 $ 1,913,330 $ 1,972,643

AOS 2 AO 3 AO 4
Total Unit. Ao 2018
$ 16,325
$ 5,649
$ 180,503
$ 5,830
$ 174,906
$ 2,542,244
$ 2,033,795
$ 4,959,253

Total Unit. Ao 5
$ 380,875

$ 380,875

Total Unit. Ao 5
$ 2,033,794.96
$ 20,337,949.58
$ 1,762,622.30
$ 2,033,795

AO 5
 PRODUCTO 2
Costo Unitario Total

Concepto Costo Unit. Ao Base Costo Unit. Ao 1

Materia Prima e Insumos $ 12,660 653256
Mano de Obra $ 28,091 337091.84
Costos indirectos de fabricacin $ 23,733
Total $ 64,484 990347.84

Materia Prima e Insumos Un. Medida Consumo

FIQUE Metro Cuadrado 1.5
Hilos Metro 1.5
Suelas Sinttica Unidad 1
Cremalleras Metro 1.5
Forro Belcrnico Metro Cuadrado 1
Plantillas 1 Unidad 1
Pegante Mililitros 8.3
TOTAL

Mano de OBRA
OPERARIO 1

TOTAL

Costos In
Otros Un. Medida Consumo
Energa Elctrica KW 0.0133333333
Arrendamientos Mensual 0.0133333333
Mantenimiento mensual 0.0133333333
TOTAL

CEDULA : TOTAL COSTOS POR PRODUCTO FABRICADO

COSTO DE PRODUCCIN Multiplicar costo unitario * nmero de unidades
PRODUCTO 2
Costo Unitario Total
Costo Unit. Ao 2 Costo Unit. Ao 3
$ 673,506.94 694385.651016
$ 347,541.69 358315.47933824
$ 1,021,048.62 $ 1,052,701.13 $
BOTA CAA MEDIANA
Costo Produccin Insumos
VALOR TOTAL POR PAR
Valor Un.
DE BOTAS
$ 280 $ 560
$ 200 $ 400
$ 1,500 $ 3,000
$ 50 $ 100
$ 3,000 $ 6,000
$ 1,000 $ 2,000
$ 300 $ 600
$ 12,660 $
Costo Mano de Obra
VALOR TOTAL POR PAR
Valor Un. Total Unit. Ao 1
DE BOTAS
$ 14,045 $ 28,091 $
$ 28,091 $
Costos Indirectos de Fabricacin - Cuotas y Transporte
Valor Un. VALOR MENSUAL
$ 2,000 $ 150,000
$ 20,000 $ 1,500,000
$ 1,733 $ 130,000
$ 23,733 $ 1,780,000 $
Costo Unit. Ao 4
715911.606197496
369423.259197725
1,085,334.87
Variacin Anual
Total Unit. Ao 2015
$ 28,896
$ 20,640
$ 154,800
$ 5,160
$ 309,600
$ 103,200
$ 30,960
653,256
337,092
337,092
Total Unit. Ao 1
$ 1,800,000.00
$ 18,000,000.00
$ 1,560,000.00
1,800,000.00
AO 1
 Costo Unit. Ao 5
$ 738,104.87
$ 380,875.38

$ 1,118,980.25

3.10%

Total Unit. Ao 2016 Total Unit. Ao 2017 Total Unit. Ao 2018 Total Unit. Ao 2018
$ 29,792 $ 30,715 $ 31,667 $ 32,649
$ 21,280 $ 21,940 $ 22,620 $ 23,321
$ 159,599 $ 164,546 $ 169,647 $ 174,906
$ 5,320 $ 5,485 $ 5,655 $ 5,830
$ 319,198 $ 329,093 $ 339,295 $ 349,813
$ 106,399 $ 109,698 $ 113,098 $ 116,604
$ 31,920 $ 32,909 $ 33,929 $ 34,981
$ 673,507 $ 694,386 $ 715,912 $ 738,105

Total Unit. Ao 2 Total Unit. Ao 3 Total Unit. Ao 4 Total Unit. Ao 5

$ 347,542 $ 358,315 $ 369,423 $ 380,875

$ 347,542 $ 358,315 $ 369,423 $ 380,875

sporte
Total Unit. Ao 2 Total Unit. Ao 3 Total Unit. Ao 4 Total Unit. Ao 5
$ 1,855,800.00 $ 1,913,329.80 $ 1,972,643.02 $ 2,033,794.96
$ 18,558,000.00 $ 19,133,298.00 $ 19,726,430.24 $ 20,337,949.58
$ 1,608,360.00 $ 1,658,219.16 $ 1,709,623.95 $ 1,762,622.30
$ 1,855,800.00 $ 1,913,329.80 $ 1,972,643.02 $ 2,033,794.96
AOS 2 AO 3 AO 4 AO 5
 PRODUCTO 2
Costo Unitario Total

Concepto Costo Unit. Ao Base Costo Unit. Ao 1

Materia Prima e Insumos $ 18,840 $ 4,418,057.60
Mano de Obra $ 28,091 $ 337,091.84
Costos indirectos de fabricacin $ 23,733 $ 284,800
Total $ 70,664 $ 5,039,949.44

Materia Prima e Insumos Un. Medida Consumo

FIQUE Metro Cuadrado 1.5
Hilos Metro 1.5
Suelas Sinttica Unidad 1
Cremalleras Metro 1.5
Forro Belcrnico Metro Cuadrado 1
Plantillas 1 Unidad 1
Pegante Mililitros 8.3
TOTAL

Mano de OBRA
OPERARIO 1

TOTAL

Costos In
Otros Un. Medida Consumo
Energa Elctrica KW 0.0133333333
Arrendamientos Mensual 0.0133333333
Mantenimiento mensual 0.0133333333
TOTAL

CEDULA : TOTAL COSTOS POR PRODUCTO FABRICADO

COSTO DE PRODUCCIN Multiplicar costo unitario * nmero de unidades
PRODUCTO 2
Costo Unitario Total
Costo Unit. Ao 2
$ 4,555,017.39
$ 347,541.69
$ 1,800,000 $
$ 6,702,559.07 $
Valor Un.
$ 420
$ 150
$ 1,500
$ 50
$ 6,000
$ 1,000
$ 300
VALOR TOTAL POR PAR
Valor Un.
$ 14,045 $
Costos Indirectos de Fabricacin - Cuotas y Transporte
Valor Un. VALOR MENSUAL
$ 2,000 $
$ 20,000 $
$ 1,733 $
$ 23,733
Costo Unit. Ao 3 Costo Unit. Ao 4
4696222.9245536 4841805.83521476
358315.47933824 369423.259197725
1,855,800 $ 1,913,330
6,910,338.40 $ 7,124,558.89
Variacin Anual
BOTA CAA LARGA
Costo Produccin Insumos
VALOR TOTAL POR PAR
Total Unit. Ao 2015
DE BOTAS
$ 840 $ 43,344
$ 300 $ 5,000
$ 3,000 $ 159,754
$ 100 $ 5,160
$ 12,000 $ 154,800
$ 2,000 $ 2,250,000
$ 600 $ 1,800,000
$ 18,840 $ 4,418,058
Costo Mano de Obra
Total Unit. Ao 1
DE BOTAS
28,091 $ 337,092
$ 28,091 $ 337,092
Total Unit. Ao 1
150,000 $ 1,800,000.00
1,500,000 $ 18,000,000.00
130,000 $ 1,560,000.00
$ 1,780,000 $ 1,800,000.00
AO 1
 Costo Unit. Ao 5
$ 4,991,901.82
$ 380,875.38
$ 1,972,643
$ 7,345,420.22

3.10%

Total Unit. Ao 2016 Total Unit. Ao 2017 Total Unit. Ao 2018 Total Unit. Ao 2018
$ 44,688 $ 46,073 $ 47,501 $ 48,974
$ 5,155 $ 5,315 $ 5,480 $ 5,649
$ 164,706 $ 169,812 $ 175,076 $ 180,503
$ 5,320 $ 5,485 $ 5,655 $ 5,830
$ 159,599 $ 164,546 $ 169,647 $ 174,906
$ 2,319,750 $ 2,391,662 $ 2,465,804 $ 2,542,244
$ 1,855,800 $ 1,913,330 $ 1,972,643 $ 2,033,795
$ 4,555,017 $ 4,696,223 $ 4,841,806 $ 4,991,902

Total Unit. Ao 2 Total Unit. Ao 3 Total Unit. Ao 4 Total Unit. Ao 5

$ 347,542 $ 358,315 $ 369,423 $ 380,875

$ 347,542 $ 358,315 $ 369,423 $ 380,875

sporte
Total Unit. Ao 2 Total Unit. Ao 3 Total Unit. Ao 4 Total Unit. Ao 5
$ 1,855,800.00 $ 1,913,329.80 $ 1,972,643.02 $ 2,033,794.96
$ 18,558,000.00 $ 19,133,298.00 $ 19,726,430.24 $ 20,337,949.58
$ 1,608,360.00 $ 1,658,219.16 $ 1,709,623.95 $ 1,762,622.30
$ 1,855,800.00 $ 1,913,329.80 $ 1,972,643.02 $ 2,033,794.96
AOS 2 AO 3 AO 4 AO 5
 Gastos de Ventas
Concepto Mes 1 Mes 2
Personal de Ventas -
Portafolio de Servicios 70,000.00 70,000.00
Diseo Pgina Web 100,000.00 100,000.00
Tarjetas y Papelera 20,000.00 20,000.00
Telfono 40,000.00 40,000.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Total Gastos de Ventas 230,000.00 230,000.00

Gastos de Personal de Ventas

Cargo Salario Cantidad
ASESOR COMERCIAL 644,350 1.00

Total Gasto de Personal Ventas

HACERLO POR AOS

No. 2014
OPERARIOS
COMISIONES DE VENTAS
ASESOR COMERCIAL 1 TRAER DE ESTADOS DE RESULTADOS
-
VALOR VENTAS ANUALES $ -
% COMISION SOBRE VENTA

GASTOS DE VENTAS
CONCEPTO TOTAL 2014 TOTAL 2015
GASTO PERSONAL $ - $ -
CESANTIAS $ - $ -
COMISIONES $ 1 TRAER DE E
TOTAl $ 1 $ -
astos de Ventas
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Total Ao
- - - -
70,000.00 70,000.00 70,000.00 350,000.00
100,000.00 100,000.00 100,000.00 500,000.00
20,000.00 20,000.00 20,000.00 100,000.00
40,000.00 40,000.00 40,000.00 200,000.00
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - -
- - - -
230,000.00 230,000.00 230,000.00 1,150,000.00

de Personal de Ventas
Prestaciones Valor Unitario Total
330,873.73 975,223.73 975,223.73
- - -
- - -
- - -
975,223.73

2015 2016 2017 2018

ER DE ESTADOS DE RESULTADOS

$ - $ - $ - $ -
GASTOS DE VENTAS
TOTAL 2016 TOTAL 2017 TOTAL 2018
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
TOTAL 2019
$ -
$ -
$ -
$ -
2019

$ -
 GASTOS

GASTOS DE PERSONAL ADMINISTRATIVO

No. OPERARIOS
GASTOS DE PERSONAL
GERENTE 1
ADMINISTRADOR 1

TOTAL NOMINA

CARGA PRESTACIONAL
PRESTACIONES SOCIALES
CESANTIAS 8.33%
INTERESES S/ CESANTIAS 1.00%
PRIMA 8.33%
VACACIONES 4.17%
TOTAL 21.83%

SEGURIDAD SOCIAL
EPS 8.00%
PENSION 12.00%
ARL 0.52%

TOTAL 20.52%

PARAFISCALES
SENA 2.00%
ICBF 3.00%
CCF 4.00%

TOTAL 9.00%

TOTAL CARGA PRESTACIONAL 51.35%

 GASTOS DE VENTAS

CONCEPTO
GASTO PERSONAL
CESANTIAS

TOTAl

CESANTIAS
ao 2013
CESANTIAS $ 1,288,700

total $ 1,288,700
GASTOS ADMISNITRATIVOS DEL PERSONAL

SALARIO AUX. TRANSPORTE CARGA PRESTACIONAL

$644,350 $74,000 51.35% $368,887

$644,350 $74,000 51.35% $368,887
 TOTAL AO 2013 TOTAL AO 2014 TOTAL AO 2015 TOTAL AO 2016
$ 26,093,690 $ 27,163,532 $ 28,277,236 $ 29,436,603
$ 1,288,700 $ 1,313,701 $ 1,359,680 $ 1,406,317

$ 27,382,390 $ 28,477,232 $ 29,636,917 $ 30,842,920

CESANTIAS
ao 2014 ao 2015 ao 2016 ao 2017
$ 1,313,701 $ 1,359,680 $ 1,406,317 $ 1,454,554

$ 1,313,701 $ 1,359,680 $ 1,406,317 $ 1,454,554

RSONAL

TOTAL NOMINA POR TOTAL MES ANUAL CESANTIAS

EMPLEADO
$1,087,237 $ 1,087,237 $ 13,046,845 $ 644,350
$1,087,237 $ 1,087,237 $ 13,046,845 $ 644,350

$ 2,174,474 $ 26,093,690 $ 1,288,700

 TOTAL AO 2017
$ 30,643,504
$ 1,454,554

$ 32,098,058
 No. SALARIO AUX.
MANO DE OBRA OPERARIOS TRANSPORTE
OPERARIO 1 1 $644,350 $74,000
OPERARIO 2 1 $644,350 $74,000
TOTAL NOMINA $2.00 $148,000.00

TOTAL NOMINA
CANTIDAD A
% PARTICIPACION
PRODUCIR $ 25,573,276
Bota Caa Larga 50 33.3% $ 8,524,425.4
Bota Caa Media 50 33.3% $ 8,524,425.4
Bota Caa Corta 50 33.3% $ 8,524,425.4

TOTAL CANTIDADES 150 100.00% 25,573,276

 SALUD PENSION ARL SENA
8.50% 12.00% 0.52% 2.00%
COMISIONES

$54,770 $77,322 $3,364 $12,887

$54,770 $77,322 $3,364 $12,887
$0.00 $109,539.50 $154,644.00 $6,727.01 $25,774.00

MOD x
AO1 AO2 AO3
PRODUCTO

25,573,276 26,366,048 27,157,029

$ 8,524,425.4
$ 8,524,425.4
$ 8,524,425.4

25,573,276
$ 50.00000

150 33%
150 33%
150 33%
450 100%
 ICBF CCF VACACIONES CESANTIAS INT S/CESANTIAS
3.00% 4.00% 4.17% 8.33% 1.00%

$19,331 $25,774 $26,848 $59,863 $7,184

$19,331 $25,774 $26,848 $59,863 $7,184
$38,661.00 $51,548.00 $53,695.83 $119,725.00 $14,367.00

AO4 AO5 AO6

27,944,583 28,810,865 29,704,002

 PRIMA
8.33%
TOTAL NOMINA TOTAL MES ANUAL
POR EMPLEADO
$59,863 $1,065,553 $ 1,065,553 $ 12,786,638
$59,863 $1,065,553 $ 1,065,553 $ 12,786,638
$119,725.00 $2,131,106.35 $2,131,106.35 $25,573,276.17
 Gastos Administrativos
Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3
Arrendamientos y Admon - -
Servicios Pblicos 230,000.00 230,000.00 230,000.00
Suministros de Oficina 40,000.00 40,000.00 40,000.00
Seguridad - -
Aseo, Higiene y Cafetera 60,000.00 60,000.00 60,000.00
Asesora Contable 33,333.00 33,333.00 33,333.00
Gastos de Representacin - -
Seguros 100,000.00 100,000.00 100,000.00
Dotaciones - - -
- -
- -
Total Gastos Administrativos 463,333.00 463,333.00 463,333.00

2014 2015 2016

Total Gastos Administrativos 5,559,996.00 5,559,996.00 5,559,996.00
ministrativos
Mes 4 Mes 5 Mes 6 Total Ao
- - - -
230,000.00 230,000.00 230,000.00 1,380,000.00
40,000.00 40,000.00 40,000.00 240,000.00
- - - -
60,000.00 60,000.00 60,000.00 360,000.00
33,333.00 33,333.00 33,333.00 199,998.00
- - - -
100,000.00 100,000.00 100,000.00 600,000.00
- - - -
- - - -
- - - -
463,333.00 463,333.00 463,333.00 2,779,998.00

2017 2018 2019

5,559,996.00 5,559,996.00 5,559,996.00
FLUJO DE FONDOS PROYECTADO
2014 2015
INVERSION 31,175,000
PREOPERATIVOS 10,125,000
PRESTAMO 20,000,000

ENTRADAS
VENTA DE CONTADO 9,763,138 10,266,994
TOTAL ENTRADAS 9,763,138 10,266,994

SALIDAS
COSTOS DE PRODUCCION Y/O SERVI 2,352,636 54,061,970
AMORTIZACION 5,061,299 9,628,884
INTERESES 4,567,585 5,061,299
GASTOS DE ADMINISTRACION Err:509 14,784,000
GASTOS DE VENTAS Err:509 2,160,000
TOTAL SALIDAS Err:509 85,696,153

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 61,300,000 - 75,429,159

Tasa Impositiva (35% UAI) $ 1,900,300
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 59,399,700
(+) Amortizacin
(-) Abonos a capital

FLUJO NETO DE FONDOS

TIR
VPN
Relacion B/C
 2016 2017 2018

10,966,381 11,668,142 12,402,768

10,966,381 11,668,142 12,402,768

53,446,206 53,847,052 54,250,905

208,377,274 208,377,274 -
9,628,884 208,377,274 208,377,274
14,894,880 15,006,592 15,119,141
2,176,200 2,192,522 2,208,965
288,523,444 487,800,713 279,956,285

- 277,557,063 - 476,132,571 - 267,553,517

 NEGOCIO DE COMERCIALIZACION DE ROPA
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
2014 2015 Var abs
INGRESOS
Ventas $ 9,763,137.75 $ 10,266,993.77 $ 503,856.01
TOTAL INGRESOS $ 9,763,137.75 $ 10,266,993.77
Costo de Ventas #REF! #REF!
COSTO DE VENTAS #REF! #REF!
UTILIDAD BRUTA #REF! #REF!
Sueldos Vendedores #REF! #REF!
Sueldo Admnistrador #REF! #REF!
Arriendos #REF! #REF!
Serv Pblicos #REF! #REF!
Publicidad #REF! #REF!
Papelera #REF! #REF!
Vigilancia #REF! #REF!
Impl Aseo y Caf #REF! #REF!
Depreciaciones #REF! #REF!
TOTAL GASTOS #REF! #REF!
UTILIDAD OPERACIONAL #REF! #REF!
(-) Intereses #REF!
UAI #REF! #REF!
(-)Provis imptos 33% #REF! #REF!
UTILIDAD NETA #REF! #REF!
COMERCIALIZACION DE ROPA
RESULTADOS PROYECTADO
Var Rel % 2016 Var abs Var Rel %

5.16% $ 10,966,381.38
$ 10,966,381.38
#REF!
#REF!
#REF!
#REF! #REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

0.019
NEGOCIO DE COMERCIALIZACION DE ROPA
BALANCE GENERAL PROYECTADO

2013 2014 2015

ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Caja $ 24,000,000.00 $ - $ -
Clientes #REF! #REF!
Inventarios #REF! #REF!
TOTAL ACT CORRIENTES $ 24,000,000.00 #REF! #REF!

ACTIVOS FIJOS
Estantera $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00 $ 3,600,000.00
Eq Oficina $ 1,625,000.00 $ 1,625,000.00 $ 1,625,000.00
Eq Computo $ 1,950,000.00 $ 1,950,000.00 $ 1,950,000.00
(-) Deprec Acum #REF! #REF!
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 7,175,000.00 #REF! #REF!

TOTAL ACTIVOS $ 31,175,000.00 #REF! #REF!

PASIVOS
Obligac Financieras #REF! #REF!
Proveedores #REF! #REF!
Imptos por pagar
TOTAL PASIVOS 0 #REF! #REF!

PATRIMONIO
Capital $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00 $ 60,000,000.00
Utilidad Neta #REF! #REF!
TOTAL PATRIMONIO $ 60,000,000.00 #REF! #REF!

TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO $ 60,000,000.00 #REF! #REF!

#REF! #REF!
 2016

$ - $ - $ -
#REF!
#REF!
#REF!

$ 3,600,000.00
$ 1,625,000.00
$ 1,950,000.00
#REF!
#REF!

#REF!

#REF!
#REF!

#REF!

$ 60,000,000.00
#REF!
#REF!

#REF!

#REF!