INDUSTRIAL LIMA S.A.C.

BASE
HOJA DE TRABAJO ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - METODO DIRECTO
SALDOS VARIACIONES
CTA DESCRIPCION
FINAL INICIO DEBE
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo 1,570,625.37 1,353,000.00 217,625.37
11 Inversiones Financieras 4,185,500.00 4,185,500.00

12 Ctas por Cobrar Comerciales 8,413,507.91 1,062,500.00 7,351,007.91

14 Ctas por Cob Pers Acc Direc Gerentes 132500 132,500.00
18 Serv y 185,000.00 185,000.00 -
21 Productos Terminados 5,162,614.80 5,786,250.00
22 Subproductos 623,635.20 623,635.20
23 Productos Proceso 4,047,979.23 2,695,000.00 1,352,979.23
801,500.00
24 Materias Primas 995,750.00 1,908,750.00

25 Materiales Auxiliares 704,750.00 704,750.00

33 IME 7,250,000.00 7,250,000.00
39 Depreciac Amor Agot - 1,337,500.00 -975,000.00
Total de Activo 31,934,362.51 20,904,250.00
40 Tributos 2,587,272.27 1,734,250.00
41 Remuneraciones 1,960,250.00 1,960,250.00
42 Ctas por Pagar Comer 2,575,000.00 2,575,000.00
45 Obligaciones financieras 76,849.33
46
49 pasivo diferido 129,150.00
50 10,992,500.00 10,992,500.00
56 301,350.00
59 Ctas por Pagar Comer 3,642,250.00 3,642,250.00
89 9,669,740.91
31,934,362.51 20,904,250.00 13,730,747.71

Obligaciones Finan

Pasivo Diferido
Capital
Resultados no Realizados
Resultados Acumulados

63,868,725.02 41,808,500.00 27,461,495.42

ESTADO DE RESULTADO
Ventas
Costo de Ventas 32,504,195.77
Gastos de Venta 715,406.40
Gastos de Administracion 476,937.60

Gastos Financieros 7372.14

Impuesto a la Renta 4,144,174.68
Utilidad de Ejercicio 9,669,740.91
47,517,827.50
VARIACIONES ELIMINACIONES ACTIVIDADES
SALDOS
HABER DEBE HABER OPERACIN INVERSION

623,635.20

801,500.00
913,000.00

362,500.00

853,022.27

76,849.33

129,150.00

301,350.00

9,669,740.91
13,730,747.71
-

27461495.42

47,517,827.50
47,517,827.50

0 0 - - 0
CTIVIDADES
FINANC
 0
-
1353000
1,353,000.00
 METODO DIRECTO
INDUSTRIAL LIMA S.A.C.
Estado de Flujo de Efectivo
Al 31 de Diciembre del 2011
(A Valores Ajustados)
(En Nuevos Soles)

Actividades de Operacin
Cobranza de Clientes
(-) Tributos por Pagar
(-) Remuneraciones
(-) Ctas por Pagarf Comerciales
(-) Otros

Provenientes de Actividades de Operacin

Actividades de Inversion
Pagos por Compra Inversiones
Disminucin de efectivo y equivalente de efectivo
provenientes de Actividades de Inversin

Actividades de Financiamiento
Ingreso por prstamo bancario
(-) Amortizacin de prstamos obtenidos
Pago de dividendos
Disminucin de efectivo y equivalente de efectivo
provenientes de Actividades de Financiamiento
Disminucin de efectivo y equivalente de efectivo
Flujo neto de las actividades
Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al inicio del periodo
Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al finalizar el periodo
 METODO INDIRECTO
La Concordia S.A.
Estado de Flujo de Efectivo
Al 31 de Diciembre del 2002
(A Valores Ajustados)
(En Nuevos Soles)
Actividades de Operacin
Utilidad del Ejercicio
(+) Ajustes a la utilidad del ejercicio
Apropiacin de Reservas
Depreciacin Acumulada
Cargas Diferidas Aplicadas
Provisin de Beneficios Sociales
Perdida por robo de mercadeeras
Provisin Cuentas Incobrable
(-)
Cargos y Abonos por cambios netos en el Activo y Pasivo
Aumento de Cuentas por cobrar comerciales
Aumento de las Existencias
Aumento de las Cargas Diferidas
Aumento de Tributos por Pagar
Disminucin de cuentas por pagar comerciales
Disminucin de Beneficios Sociales
Aumento de efectivo y equivalente de efectivo provenientes de
las Actividades de Operacin

Actividades de Inversin
Pagos por compra de Inmueble Maquinaria y Equipo
Disminucin de efectivo y equivalente de efectivo provenientes
de las Actividades de Inversin

Actividades de Financiamiento
Ingreso por prestamo bancario
(-) Amortizacin de prestamos obtenidos
(-) Pago de dividendos
Disminucin de efectivo y equivalente de efectivo provenientes
Disminucin neta de efectivo y equivalente de efectivo
Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al inicio del periodo
Saldo de efectivo y equivalente de efectivo al finalizar el periodo
INDUSTRIAL LIMA S.A.C. BASE
HOJA DE TRABAJO ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - METODO INDIRECTO
SALDOS VARIACIONES
CTA DESCRIPCION
DEBE HABER
10 Efectivo y Equivalente de Efectivo
11 Inversiones Financieras

12 Ctas por Cobrar Comerciales

14 Ctas por Cob Pers Acc Direc Gerentes
18 Serv y
21 Productos Terminados
22 Subproductos
23 Productos Proceso
24 Materias Primas
25 Materiales Auxiliares
33 IME
39 Depreciac Amor Agot
Total de Activo
40 Tributos
45 Obligaciones Finan
46
49 Pasivo Diferido
50 Capital
56 Resultados no Realizados
59 Resultados Acumulados

ELIMINACIONES:
Utilidad
Depreciacion del periodo
Prestamo
Intereses de prestamo
Compra de Acciones
 ELIMINACIONES ACTIVIDADES
SALDOS
DEBE HABER OPERACIN INVERSION FINANC

0 0 - - 0 0
-
1353000
1,353,000.00