Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
Pr ofit brut
rata profitului brut = 100 , numai pe baz de date din
Cifra de afaceri
Cheltuieli financiare
x4
Cifra de afaceri
se face:
GIC > 90% - risc redus
70% < GIC 90% - risc mediu
GIC 70% - risc mare
Clieni t
perioada medie de ncasare a clienilor (P mic) = Cifra de afaceri ,
75%. De asemenea, Rrfc trebuie s fie mai mare dect rata dobnzii aferent
creditului solicitat.
Riscul total - se obine nsumnd cele 5 riscuri prezentate, iar clasele de risc
sunt:
clasa I - 100 - 80 puncte; societatea productoare are performane
financiare foarte bune, cu posibiliti de achitare la scaden a obligaiilor -
risc de creditare minim;
clasa II - 79 - 55 puncte; societatea are performane bune, dar ce nu se pot
menine n perspectiv; garaniile prezentate ofer o singur medie - risc de
creditare mediu (necesit ndeplinirea unor condiii suplimentare privind
indicatorii financiari i garaniile);
clasa III < 55 puncte; societatea lucreaz cu pierdere, datoriile nu pot
fi pltite, iar garaniile nu asigur posibiliti de transformare rapid n
lichiditi - risc de creditare foarte mare.
Conform normelor care au fost n vigoare, se puteau aviza favorabil numai
creditele solicitate de productorii ce se ncadreaz n clasele I i II de risc.
Pentru clasa III-a, se pot acorda derogri numai dac:
- nu nregistreaz credite i dobnzi restante ctre banc i datorii
restante la buget;
- fluxul de numerar disponibil permite achitarea la scaden a tuturor
datoriilor, inclusiv a ratelor i a dobnzilor pentru creditul solicitat.
Evaluarea riscului total se face conform limitelor din tabelul nr. 3.
Funcia scor dup tipul de risc
Tabelul nr. 3.
Categorii de risc Indicatori Punctaj
1. Risc financiar z > 0,16 50
0,10 < z 0,16 40
0,04 < z 0,10 30
z < 0,04 0
2. Risc comercial GIC > 90%; Pmic 30 zile 20
70% < GIC 90%; 30 < Pmic 60 zile 10
GIC 70%; Pmic > 60 zile 5
3. Risc de garanie Garanii sigure 20
Garanii medii 15
Garanii nesigure 2
4. Risc managerial - echip calificat, experien mare 5
- calificare medie, experien redus; 2
- calificare slab, fr experien; 1
- relaii foarte bune cu terii; 5
- relaii bune cu terii; 3
- relaii necorespunztoare cu terii. 1
5.Risc de senzitivitate r < 75% 10
r 75% 0
2. Solvabilitatea (S)
Cp
S 100
Tp
CA - cifra de afaceri;
AC - active circulante (rnd 37);
Garanii: