CUADRO DE RECURSOS FORRAJEROS Y CAPACIDAD DE CARGA ANIMAL

S.A. S.P. AOS

SIT. ACTUAL
CLASE DE PRADERA O TERRENO 1 2 3 4
UA/HA CARGA HA UAA HA UAA HA UAA HA UAA HA
AGOSTADERO
1.1. Hasta 1 ao 1.0 0.50 30 15 30 15 35 18 37 19 37
RASTROJO DE MAIZ
1.1. Hasta 1 ao 1 1.00 2 2 2 2 4 4 5 5 7
PASTO LLANERO 3.00 3 2.0 6 6 18 9 27 12 36 12
SORGO PARA SILO
1.1. HASTA 1 ao 6.00 6.00 2 12 2 12 2 12 3 18 5
TOTALES TOTAL 11.00 36.0 35 40 47 50 61 57 78 61

actual 1 2 3 4 5
ha 36.0 40 50 57 61 66
uaa 35 47 61 78 92 107
NIMAL
OS
4 5
UAA HA UAA

19 37 19

7 7 7
36 17 51

30 5 30
92 66 107
 INVERSION FIJA

Requerida
COSTO
ACTIVO REQUERIDO U.M. No.
UNITARIO
VAQUILLAS P/DOBLE PROPOSITO CEBU-SUIZO CABEZA 12.00 13,000.00
SEMENTALES SUIZO CABEZA 1.00 15,000.00

TOTAL:

Actual:
COSTO
EQUIPO PRINCIPAL U/M VOLUMEN
UNITARIO
FIERRO DE MARCAJE PZA 5.00 150.00
LAZO UN 30.00 25.00
MARTILLO PZA 5.00 60.00
BARRETA PZA 3.00 200.00
BOTIQUIN VETERINARIO JUEGO 1.00 1,725.00
BOTA DE HULE PZA 3.00 120.00
MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUESO PAQUETE 5 300.00
TOTAL:

COSTO
EQUIPO AUXILIAR Y DE SERVICIOS U/M VOLUMEN
UNITARIO
GUANTE PZA 5 30.00
BOMBA ASPERSORA PZA 2 600.00
CUBETA PZA 5 25.00
MACHETE PZA 2 80.00
PALA PZA 2 100.00
BIELDO PZA 1 150.00
CARRETILLA PZA 1 430.00
COMEDERO PZA 3 1,000.00
BEBEDERO PZA 3 1,000.00
TOTAL:

COSTO
INSTALACIONES U/M VOLUMEN
UNITARIO
CORRAL DE MANEJO UN 1 20,000.00
GALERA UN 1 15,000.00
CERCO PERIMETRAL UN 1 15,000.00
POZO DE AGUA UN 1 16,000.00
TERRENO HA 0.5 30,000.00
TOTAL:

COSTO
ACTIVO FIJO EN HATO ACTUAL U/M VOLUMEN
UNITARIO
VACAS ACTUAL ANIMAL 9 9,000.00
SEMENTALES ACTUAL ANIMAL 15,000.00
TOTAL:

INVERSION DIFERIDA

CONCEPTO

Formulacion proyecto
Capacitacion y asesoria tecnica

Total

Total
COSTO TOTAL

156,000.00
15,000.00
-
-
-
171,000.00

COSTO TOTAL

750.00
750.00
300.00
600.00
1,725.00
360.00
1,500.00
5,985.00

COSTO TOTAL

150.00
1,200.00
125.00
160.00
200.00
150.00
430.00
3,000.00
3,000.00
8,415.00

COSTO TOTAL

20,000.00
15,000.00
15,000.00
16,000.00
15,000.00
81,000.00

COSTO TOTAL

81,000.00
 0.00
81,000.00

ERSION DIFERIDA

COSTO

3,000.00
18,000.00

21,000.00

368,400.00
Estructura Financiera Bovinos de Doble Proposio

Inversion fija Volumen Costo Unitario Costo Total

VAQUILLAS P/DOBLE PROPOSITO 12.00 13,000.00 156,000.00
SEMENTALES SUIZO 1.00 25,000.00 25,000.00
FIERRO DE MARCAJE 5.00 150.00 750.00
LAZO 30.00 25.00 750.00
MARTILLO 5.00 60.00 300.00
BARRETA 3.00 200.00 600.00
BOTIQUIN VETERINARIO 1.00 1,725.00 1,725.00
BOTA DE HULE 3.00 120.00 360.00
MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUES 5.00 300.00 1,500.00
GUANTE 5.00 30.00 150.00
BOMBA ASPERSORA 2.00 600.00 1,200.00
CUBETA 5.00 25.00 125.00
MACHETE 2.00 80.00 160.00
PALA 2.00 100.00 200.00
BIELDO 1.00 150.00 150.00
CARRETILLA 1.00 430.00 430.00
COMEDERO 3.00 1,000.00 3,000.00
BEBEDERO 3.00 1,000.00 3,000.00
CORRAL DE MANEJO 1.00 20,000.00 20,000.00
GALERA 1.00 15,000.00 15,000.00
CERCO PERIMETRAL 1.00 15,000.00 15,000.00
POZO DE AGUA 1.00 16,000.00 16,000.00
TERRENO 0.50 30,000.00 15,000.00
VACAS ACTUAL 9.00 9,000.00 81,000.00
SEMENTALES ACTUAL - 15,000.00 -
Subtotal 163,995.00 357,400.00

Inversion diferida
Estudios de preinversion 1.00 3,000.00 3,000.00
Programa de capacitacion y asistenci 1.00 18,000.00 18,000.00
Subtotal 21,000.00 21,000.00
Inversion capital de trabajo

Capital de trabajo 1.00 46,844.62 46,844.62

Subtotal 46,844.62 46,844.62

TOTAL

% participacion
e Proposio

Grupo Programa Total Mes 0 Mes 1 Mes 2

156,000.00 156,000.00 156,000.00
25,000.00 25,000.00 25,000.00
750.00 - 750.00 750.00
750.00 750.00 750.00
300.00 300.00 300.00
600.00 600.00 600.00
1,725.00 1,725.00 1,725.00
360.00 360.00 360.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00
150.00 150.00 150.00
1,200.00 1,200.00 1,200.00
125.00 125.00 125.00
160.00 160.00 160.00
200.00 200.00 200.00
150.00 150.00 150.00
430.00 430.00 430.00
3,000.00 3,000.00 3,000.00
3,000.00 3,000.00 3,000.00
20,000.00 20,000.00 20,000.00
15,000.00 15,000.00 15,000.00
15,000.00 15,000.00 15,000.00
16,000.00 16,000.00 16,000.00
15,000.00 15,000.00 15,000.00
81,000.00 81,000.00 81,000.00
- - -
176,400.00 181,000.00 357,400.00 172,595.00 159,805.00 25,000.00

3,000.00 3,000.00 3,000.00

- 18,000.00 18,000.00 18,000.00
3,000.00 18,000.00 21,000.00

46,844.62 46,844.62 46,844.62

46,844.62 - 46,844.62

226,244.62 199,000.00 425,244.62

53.20% 46.80% 100.00%

 DESARROLLO DEL HATO
COMPOSICION U.A.A. S.A. 1 2 3
VACAS ( INICIO AO ) 0.90 21 22 20
VACAS ( FINAL AO ) 1.00 9 19 20 18
VAQUILLAS 0.90 0 0 0 8
NOVILLONAS 0.70 0 0 8 8
BECERRAS 0.30 0 8 8 7
BECERROS 0.30 0 8 8 7
NOVILLOS 1-2 AOS 0.70 0 0 0 0
NOVILLOS 2-3 AOS 0.90 0 0 0 0
SEMENTALES 1.30 0 0 0 1
TOTAL CAB. 9 35 44 49
UNID. ANIMAL 0.76 9 24 30 36
CAP. DE CARGA ANIMAL ( U.A.A. ) 0.00 uaa 35 47 61
COMPRAS
VACAS ( NUM ) 0 12 3 0
VAQUILLAS ( NUM ) 0 0 0 0
NOVILLOS ( NUM ) 0 0 0 0
SEMENTALES ( NUM ) 0 1 0 1
MUERTES
ADULTOS ( NUM ) 0 1 1 1
CRIAS POSTDESTETE ( NUM ) 0 1 1 1
V E N T A S (num)
VACAS DESECHO 0 1 1 1
VAQUILLAS 0 8 8 7
BECERROS 0 8 8 7
TOROS DE DESECHO 0 0 0 1
LECHE (MILES ) 2.4 7.2 9.6 8.4
QUESO (Kg) 96 288 384 336
DATOS DE PRODUCCION
SUPERFICIE DE EXPLOTACIN ( HAS ) ha 36 40 50
CAP. DE CARGA ANIMAL ( U.A.A. ) uaa 35 47 61
DESTETE (%) 80% 80% 80% 80%
MORT. CRIAS DESP. DEL DESTETE 5% 5% 5% 5%
MORTALIDAD ADULTOS (%) 3% 3% 3% 3%
DESECHO DE VACAS (%) 5% 5% 5% 5%
VACAS EN ORDENA (%) 50% 50% 50% 50%
PROD. LECHE/ VACA (LITROS/DIA) 4 6 8 8
DIAS DE ORDEA ( NUM. POR AO ) 150 150 150 150
VACAS EN ORDEA ( NUM ) 4 8 8 7
LACTANCIA/VACA/AO 600 900 1200 1200

INVENTARIO DE LA PRODUCCIN EN
PROCESO
COMPOSICION 1 2 3
VAQUILLAS 0 0 0 8
NOVILLONAS 0 0 8 8
BECERRAS 0 8 8 7
BECERROS 0 8 8 7
NOVILLOS 1-2 AOS 0 0 0 0

INVENTARIO DEL ACTIVO FIJO EN HATO

COMPOSICION 1 2 3
VACAS 19 20 18
SEMENTALES 0 0 1

VENTAS Actual Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
VACAS DESECHO 0 1 1 1 1
VAQUILLAS 0 8 8 7 10
BECERROS 0 8 8 7 10
TOROS DE DESECHO 0 0 0 1 0
VENTAS Actual Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
LECHE (MILES ) 2.4 7.2 9.6 8.4 12

VENTAS Actual Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
QUESO (Kg) 96 288 384 336 480

V E N T A S $$$$ Actual Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
VAQUILLAS - 56,000.00 56,000.00 49,000.00 70,000.00
BECERROS - 36,000.00 36,000.00 31,500.00 45,000.00
LECHE (MILES ) 19,200.00 57,600.00 76,800.00 67,200.00 96,000.00
QUESO (Kg) 6,720.00 20,160.00 26,880.00 23,520.00 33,600.00
VACAS DE DESECHO - 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
TOROS DE DESECHO - - - 11,200.00 -

Precio de venta Becerros $12.00/kg Peso: 400 kg promedio

4000
 AOS
4 5 6 7 8 9 10
26 32 36 43 50 56 65
24 29 33 40 45 51 60
8 7 10 10 11 14 16
7 10 11 12 15 17 20
10 12 13 16 18 21 24
10 12 13 16 18 21 24
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
1 1 1 2 2 2 3
60 71 81 96 109 126 147
43 51 59 70 79 91 107
78 92 107 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 1 0 0 2 0

1 1 1 2 2 2 3
1 2 2 2 3 3 3

1 2 2 2 3 3 3
10 12 13 16 18 21 24
10 12 13 16 18 21 24
0 0 1 0 0 2 0
12.0 14.4 15.6 19.2 21.6 24.0 28.8
480 576 624 768 864 960 1,152

57 61 66 0 0 0 0
78 92 107 0 0 0 0
80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%
5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%
3% 3% 3% 3% 3% 3% 3%
5% 5% 5% 5% 5% 5% 5%
50% 50% 50% 50% 50% 50% 50%
8 8 8 8 8 8 8
150 150 150 150 150 150 150
10 12 13 16 18 20 24
1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200

AOS
4 5 6 7 8 9 10
8 7 10 10 11 14 16
7 10 11 12 15 17 20
10 12 13 16 18 21 24
 10 12 13 16 18 21 24
0 0 0 0 0 0 0

AOS
4 5 6 7 8 9 10
24 29 33 40 45 51 60
1 1 1 2 2 2 3

Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
2 2 2 3 3 3
12 13 16 18 21 24
12 13 16 18 21 24
0 1 0 0 2 0
Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
14.4 15.6 19.2 21.6 24 28.8

Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
576 624 768 864 960 1,152

Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
84,000.00 91,000.00 112,000.00 126,000.00 147,000.00 168,000.00
54,000.00 58,500.00 72,000.00 81,000.00 94,500.00 108,000.00
115,200.00 124,800.00 153,600.00 172,800.00 192,000.00 230,400.00
40,320.00 43,680.00 53,760.00 60,480.00 67,200.00 80,640.00
12,000.00 12,000.00 12,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00
- 11,200.00 - - 22,400.00 -
 COSTOS DE INSTALACIN DE 1 HA. DE MAZ/LABRANZA DE CONCERVACIN
INSUMOS TIPO VOLUMEN UM COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Semilla PIONER Forrajero 20 Kg 32.00 640.00
Fertilizante (184-90-90) Urea 3 Bulto 180.00 540.00
0.00
0.00

Herbicida Gesaprim 1 Lt 160.00 160.00

Gramoxone 1 Lt 80.00 80.00
Insecticida Furadan TS 0.75 Lt 200.00 150.00
Karate 1 Frasco 100.00 100.00
LABORES TIPO VOLUMEN UM
Mecanizada Sembrado 1
1er Fertilizacion 1 Labor 650.00 650.00
Cultivado 1
Culturales Sellar 1 Labor 350.00 350.00
2a Fertilizacion 3 Jornal 150.00 450.00
C. de plagas 2 Jornal 150.00 300.00
COSECHA TIPO VOLUMEN UM
Ensiladora Labor 1 un 1,800.00 1,800.00
Acomodadores Jornal 2 un 150.00 300.00

TOTAL: 5,520.00
INFORMACIN TECNICA
FECHA DE SIEMBRA 15 JUN- 15 JUL
HIBRIDO PIONER 30F94
DENCIDAD DE POBLACION 85000P/H
CICLO VEGETATIVO 130 DIAS
RENDIMIENTO
VOLUMEN EN MATERIA VERDE 45 Tn.
VOLUMEN EN MATERIA SECA 11.25 Tn.
COSTO UNITARIO/TN 490.67 Tn.

COSTOS DE INSTALACIN DE 1 HA. DE HENO DE SORGO/LABRANZA DE

CONCERVACIN
INSUMOS TIPO VOLUMEN UM COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
SEMILLA CRIOLLA 15 KG 35.00 525.00
FERTILIZANTE (102-00-00) SULFATO/AMONIO 8 BULTO 110.00 880.00

HERBICIDA GESAPRIM 1 LT 160.00 160.00

GRAMOXONE 1 LT 80.00 80.00

LABORES TIPO VOLUMEN UM

MECANIZADA SEMBRADO 1
FERTILIZACIN 1 LABOR 700.00 700.00
CULTIVADO 1
CULTURALES SELLAR 1 LABOR 400.00 400.00

COSECHA TIPO VOLUMEN UM

ENSILADORA LABOR 1 UN 2,000.00 2,000.00
ACOMODADORES JORNAL 1 UN 150.00 150.00

TOTAL: 4,895.00
INFORMACIN TECNICA
FECHA DE SIEMBRA 15 JUN- 15 JUL
SEMILLA CRIOLLA
DENCIDAD DE POBLACION 85000P/H
CICLO VEGETATIVO 130 DIAS
RENDIMIENTO
VOLUMEN EN MATERIA VERDE 40 Tn.
VOLUMEN EN MATERIA SECA 8 Tn.
COSTO UNITARIO/TN 611.88 Tn.

COSTOS DE INSTALACIN DE 1 HA. DE PASTO LLANERO

INSUMOS TIPO VOLUMEN UM COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
SEMILLA LLANERO 20 KG 45.00 900.00
HERBICIDA 0.00
HIERBAMINA 1 LT 80.00 80.00
LABORES TIPO VOLUMEN UM
MANUAL SEMBRADO 2 700.00 1,400.00

TOTAL: 2,380.00
 MEDICAMENTO DE MANEJO ZOOTECNISTA
CONCEPTO PRODUCTO PRESENTACIN
PREVENTIVO DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 12%) FRASCO
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA) FRASCO
VACUNA (BACTERINA DOBLE) FRASCO
VACUNA (DERRIENGUE) FRASCO
VITAMINA ADE FRASCO
CURATIVO TETRACICLINA FRASCO
VIOLETA DE GENCIANA FRASCO
DIARREA (GORBAN) FRASCO

APLICACIN RECOMENDADA
OBSERVACIONES
MEDICAMENTO DOSIS
DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 1 ml 20 Kg. 3 APLICACIONES POR AO
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA) 1 ml 50 Kg. 3 APLICACIONES POR AO
VACUNA (BACTERINA DOBLE) 5 ml 1 ANIMAL 2 APLICACIONES POR AO
VACUNA (DERRIENGUE) 2 ml 1 ANIMAL 1 APLICACION POR AO
VITAMINA ADE 1 ml 100 Kg. 2 APLICACIONES POR AO
TETRACICLINA 1 ml 10 Kg. 5.00% DE LA UA
VIOLETA DE GENCIANA 1 UN 1 ANIMAL 5.00% DE LA UA
DIARREA (GORBAN) 1 ml 20 Kg. 5.00% DE LA UA

PESO APROXIMADO EN DESARROLLO DEL HATO/MANEJO ZOOSANI

CONCEPTO PESO ACTUAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6
APROX. TOTAL DE KG EN EL DESARROLLO DE H
VACAS 400 0 8,400 8,800 8,000 10,400 12,800 14,400
VAQUILLAS 300 0 0 0 2,400 2,400 2,100 3,000
NOVILLONAS 200 0 0 1,600 1,600 1,400 2,000 2,200
BECERRAS 150 0 1,200 1,200 1,050 1,500 1,800 1,950
BECERROS 150 0 1,200 1,200 1,050 1,500 1,800 1,950
NOVILLOS DE 1 A 2 AOS 350 0
NOVILLOS DE 2 A 3 AOS 500 0
SEMENTALES 600 0 0 0 600 600 600 600
TOTAL DE PESO (Kg.) 0 10,800 12,800 14,700 17,800 21,100 24,100
No DE ANIMALES EN DESARROLLO DEL HATO/MANEJO ZOOSANITA
CONCEPTO PESO ACTUAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6

APROX. TOTAL DE ANIMALES EN EL DESARROLLO D

VACAS 400 0 21 22 20 26 32 36
VAQUILLAS 300 0 0 0 8 8 7 10
NOVILLONAS 200 0 0 8 8 7 10 11
BECERRAS 150 0 8 8 7 10 12 13
BECERROS 150 0 8 8 7 10 12 13
SEMENTALES 600 0 0 0 1 1 1 1
TOTAL DE NUMERO DE ANIMALES 0 37 46 51 62 74 84
CONCEPTO/PRODUCTO VOLUMEN DE APLICACIN (PREVENTIV
DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 12%) 0 1,620 1,920 2,205 2,670 3,165 3,615
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA) 0 648 768 882 1,068 1,266 1,446
VACUNA (BACTERINA DOBLE) 0 370 460 510 620 740 840
VACUNA (DERRIENGUE) 0 74 92 102 124 148 168
VITAMINA ADE 0 216 256 294 356 422 482
 CONCEPTO/PRODUCTO VOLUMEN DE APLICACIN (CURATIVO
TETRACICLINA 0 54 64 74 89 106 121
VIOLETA DE GENCIANA 0 1 2 2 2 3 3
DIARREA (GORBAN) 0 21 22 20 26 32 36

COSTO DE MANEJO ZOOSANITARIO

CONCEPTO COSTO ACTUAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6
UNITARIO
CONCEPTO/PRODUCTO
DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISO 0.70 0 1,134 1,344 1,544 1,869 2,216 2,531
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRI 0.96 0 622 737 847 1,025 1,215 1,388
VACUNA (BACTERINA DOBLE) 1.20 0 444 552 612 744 888 1,008
VACUNA (DERRIENGUE) 11.50 0 851 1,058 1,173 1,426 1,702 1,932
VITAMINA ADE 2.20 0 475 563 647 783 928 1,060
TETRACICLINA 0.96 0 52 61 71 85 101 116
VIOLETA DE GENCIANA 0.22 0 0 0 0 0 1 1
DIARREA (GORBAN) 3.85 0 81 85 77 100 123 139
0 3,659 4,401 4,970 6,033 7,174 8,174
 COSTO UNIT.
PRESENTACIN
500 ml 350.00
500 ml 480.00
50 ml 60.00
10 ml 115.00
500 ml 1100.00
500 ml 480.00
100 ml 22.00
100 ml 385.00

BSERVACIONES

AO
AO
AO
O
AO

O/MANEJO ZOOSANITARIO
AO 7 AO 8 AO 9 AO 10

N EL DESARROLLO DE HATO
17,200 20,000 22,400 26,000
3,000 3,300 4,200 4,800
2,400 3,000 3,400 4,000
2,400 2,700 3,150 3,600
2,400 2,700 3,150 3,600

1,200 1,200 1,200 1,800

28,600 32,900 37,500 43,800
MANEJO ZOOSANITARIO
AO 7 AO 8 AO 9 AO 10

S EN EL DESARROLLO DE HATO
43 50 56 65
10 11 14 16
12 15 17 20
16 18 21 24
16 18 21 24
2 2 2 3
99 114 131 152
APLICACIN (PREVENTIVO)
4,290 4,935 5,625 6,570
1,716 1,974 2,250 2,628
990 1,140 1,310 1,520
198 228 262 304
572 658 750 876
PLICACIN (CURATIVO 5%)
143 165 188 219
3 4 5 5
43 50 56 65

ITARIO

AO 7 AO 8 AO 9 AO 10

3,003 3,455 3,938 4,599

1,647 1,895 2,160 2,523
1,188 1,368 1,572 1,824
2,277 2,622 3,013 3,496
1,258 1,448 1,650 1,927
137 158 180 210
1 1 1 1
166 193 216 250
9,677 11,138 12,729 14,831
 CERCOS PERIMETRALES

COSTO DE CERCOS PERIMETRALES

COSTO
CONCEPTO / ACTIVIDAD METODO U de M UNIDADES
UNITARIO
ACTUAL AO 1 AO 2
ALAMBRE DE PUAS Rollo 12 300 3,600
GRAPAS Kg. 30 10 300
POSTES Pza 600 10 6,000
LIMPIA Manual Jornal 5 100 500
AHOYADO Y PLANTADO Manual Jornal 10 100 1,000
ATIRANTADO Y GRAPEADO Manual Jornal 6 100 600
TOTAL: 12,000 0 0

COSTO DE MANTENIMIENTO ANUAL DE CERCOS PERIMETRALES

COSTO
CONCEPTO / ACTIVIDAD METODO U de M UNIDADES
UNITARIO
ACTUAL AO 1 AO 2
ALAMBRE DE PUAS Mts 5 300.00 1,500 1,500 1,575
GRAPAS Kg. 5 12.00 60 60 63
POSTES Pza 150 10.00 1,500 1,500 1,575
AHOYADO Y PLANTADO Manual Jornal 3 100.00 300 300 315
ATIRANTADO Y GRAPEADO Manual Jornal 3 100.00 300 300 315
CHAPONEO Manual Jornal 2 100.00 200 200 210
TOTAL: 3,860 3,860 4,053
 AO 3 AO 4 AO 5

0 0 0

METRALES
AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10
1,654 1,736 1,823 1,914 2,010 2,111 2,216 2,327
66 69 73 77 80 84 89 93
1,654 1,736 1,823 1,914 2,010 2,111 2,216 2,327
331 347 365 383 402 422 443 465
331 347 365 383 402 422 443 465
221 232 243 255 268 281 295 310
4,256 4,468 4,692 4,926 5,173 5,431 5,703 5,988
CAPITAL DE TRABAJO:

COSTO
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS U/M VOLUMEN
UNITARIO
PASTO LLANERO TN 2,380.00 6
RASTROJO DE MAIZ TN 5,520.00 2
SORGO PARA SILO TN 4,895.00 2
SAL COMUN Kg. 2.00 300
SAL MINERAL Kg. 10.00 300
DESPARASITANTE INTERNO (LEVAMISOL AL 12 %) FRASCO 350.00 3
DESPARASITANTE EXTERNO (PIRETRINA) FRASCO 480.00 1
VACUNA (BACTERINA DOBLE) FRASCO 60.00 7
VACUNA (DERRIENGUE) FRASCO 115.00 7
VITAMINA ADE FRASCO 1,100.00 0.43
TETRACICLINA FRASCO 480.00 0.11
VIOLETA DE GENCIANA FRASCO 22.00 0.01
DIARREA (GORBAN) FRASCO 385.00 0.21
TOTAL:

COSTO
PAGO DE PERMISOS U/M VOLUMEN
UNITARIO
GUIAS ZOOSANITARIAS UN 40.00 17
FACTURACION Y LIBRE TRANSITO UN 40.00 0
TOTAL:

COSTO
GASTOS DE OPERACIN U/M VOLUMEN
UNITARIO
VETERINARIO VISITA 300.00 5
VAQUERO JORNAL 120.00 365
PAGO DE LUZ RECIBO 80.00 6
PAGO DE AGUA RECIBO 30.00 12
TOTAL:

RENTA TERRENO AO 1 AO 2 AO 3
18000 20000 25000
COSTO TOTAL

14,280.00
11,040.00
9,790.00
600.00
3,000.00
1,134.00
622.08
444.00
851.00
475.20
51.84
0.26
80.85
42,369.23

COSTO TOTAL

680.00
0.00
680.00

COSTO TOTAL

1,500.00
43,800.00
480.00
360.00
46,140.00

AO 4 AO 5
28500 30500
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

Concepto Unidad Cantidad Costo Unitario

INVERSION FIJA (DEPRECIACION)

FIERRO DE MARCAJE Pieza 5.00 150.00
LAZO Pieza 30.00 25.00
MARTILLO Pieza 5.00 60.00
BARRETA Pieza 3.00 200.00
BOTIQUIN VETERINARIO Pieza 1.00 1,725.00
BOTA DE HULE Pieza 3.00 120.00
MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUESOlote 5.00 300.00
GUANTE Pieza 5.00 30.00
BOMBA ASPERSORA pieza 2.00 600.00
CUBETA pieza 5.00 25.00
MACHETE pieza 2.00 80.00
PALA pieza 2.00 100.00
BIELDO pieza 1.00 150.00
CARRETILLA pieza 1.00 430.00
COMEDERO pieza 3.00 1,000.00
BEBEDERO pieza 3.00 1,000.00
CORRAL DE MANEJO Obra 1.00 20,000.00
GALERA Obra 1.00 15,000.00
CERCO PERIMETRAL Obra 1.00 15,000.00
Subtotal Depreciaciones
TOTAL
 Aos de Vida Depreciacion Drepreciacio Valor
Costo Total
Util Anual n en 5 aos Residual

750.00 5.00 150.00 750.00 0.00

750.00 5.00 150.00 750.00 0.00
300.00 5.00 60.00 300.00 0.00
600.00 5.00 120.00 600.00 0.00
1,725.00 5.00 345.00 1,725.00 0.00
360.00 5.00 72.00 360.00 0.00
1,500.00 5.00 300.00 1,500.00 0.00
150.00 5.00 30.00 150.00 0.00
1,200.00 5.00 240.00 1,200.00 0.00
125.00 5.00 25.00 125.00 0.00
160.00 5.00 32.00 160.00 0.00
200.00 5.00 40.00 200.00 0.00
150.00 5.00 30.00 150.00 0.00
430.00 5.00 86.00 430.00 0.00
3,000.00 10.00 300.00 1,500.00 1,500.00
3,000.00 10.00 300.00 1,500.00 1,500.00
20,000.00 15.00 1,333.33 6,666.67 13,333.33
15,000.00 15.00 1,000.00 5,000.00 10,000.00
15,000.00 20.00 750.00 3,750.00 11,250.00
64,400.00 5,363.33 26,066.67 37,583.33
64,400.00 5,363.33 26,066.67 37,583.33
 PRESUPUESTO DE REINVERSION

COSTO
EQUIPO PRINCIPAL U/M VOLUMEN
UNITARIO
FIERRO DE MARCAJE PZA 6.00 300.00
LAZO UN 24.00 25.00
MARTILLO PZA 4.00 70.00
BARRETA PZA 4.00 120.00
BOTIQUIN VETERINARIO JUEGO 1.00 1,700.00
BOTA DE HULE PZA 3.00 100.00
MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUESO PAQUETE 8 300.00
ORQUETA PZA 5 5.00
GUANTE PZA 5 30.00
BOMBA ASPERSORA PZA 4 600.00
CUBETA PZA 15 25.00
MACHETE PZA 8 80.00
PALA PZA 4 100.00
BIELDO PZA 4 150.00
CARRETILLA PZA 3 430.00
ATIRANTADOR DE ALAMBRE PZA 2 150.00
DESGRAPADOR PZA 5 20.00
TOTAL:

COSTO
ACTIVO FIJO EN HATO POR ADQUIRIR U/M VOLUMEN
UNITARIO
SEMENTALES ANIMAL 1 15,000.00
TOTAL:

TOTAL
E REINVERSION

INV ACTUAL AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7

1,800.00 1980 2178

600.00 660 726
280.00 308 338.8
480.00 528 580.8
1,700.00 1870 2057
300.00 330 363
2,400.00 2640 2904
25.00 27.5 30.25
150.00 165 181.5
2,400.00 2640 2904
375.00 412.5 453.75
640.00 704 774.4
400.00 440 484
600.00 660 726
1,290.00 1419 1560.9
300.00 330 363
100.00 110 121
13,840.00 15224 16746.4

INV ACTUAL AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7

15,000.00 15000 15000

15,000.00 15000 15000

30224 31746.4
AO 8 AO 9 AO 10

2395.8
798.6
372.68
638.88
2262.7
399.3
3194.4
33.275
199.65
3194.4
499.125
851.84
532.4
798.6
1716.99
399.3
133.1
18421.04

AO 8 AO 9 AO 10

30000
30000

48421.04
 PRESUPUESTO DE EGRESOS

PRESUPUESTO ANUAL DE EGRESOS

CONCEPTO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
COSTOS TOTALES 116,229.23 123,631.45 164,238.00 144,115.72
COSTOS VARIABLES 64,729.23 69,556.45 107,459.25 84,498.04
ALIMENTACION 38,710.00 40,645.50 42,677.78 44,811.66
MANEJO ZOOSANITARIO 3,659.23 4,400.95 4,969.98 6,033.50
VETERINARIO 1,500.00 1,575.00 1,653.75 1,736.44
PAGO DE PERMISOS 1,360.00 1,360.00 1,280.00 1,680.00
REINVERSION - - 30,224.00 -
Material y equipo para elaborar queso 1,500.00 1,575.00 1,653.75 1,736.44
RENTA DE TERRENOS 18,000.00 20,000.00 25,000.00 28,500.00
COSTO FIJO 51,500.00 54,075.00 56,778.75 59,617.69
MANO DE OBRA DIRECTA 43,800.00 45,990.00 48,289.50 50,703.98
MANTENIMIENTO DE CERCOS 3,860.00 4,053.00 4,255.65 4,468.43
PROMOCION (VOLANTES, TRIPTICOS 3,000.00 3,150.00 3,307.50 3,472.88
PAGO DE LUZ 480.00 504.00 529.20 555.66
PAGO DE AGUA 360.00 378.00 396.90 416.75
PUESTO DE EGRESOS

Ao 5 Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10
153,051.64 191,702.59 167,807.67 175,914.26 233,123.76 194,010.05
90,453.06 125,974.09 98,792.74 103,448.59 157,034.80 114,116.64
47,052.25 49,404.86 51,875.10 54,468.86 57,192.30 60,051.92
7,174.30 8,173.99 9,677.36 11,138.43 12,729.10 14,830.74
1,823.26 1,914.42 2,010.14 2,110.65 2,216.18 2,326.99
2,080.00 2,320.00 2,720.00 3,120.00 3,760.00 4,080.00
- 31,746.40 - - 48,421.04 -
1,823.26 1,914.42 2,010.14 2,110.65 2,216.18 2,326.99
30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00
62,598.57 65,728.50 69,014.93 72,465.67 76,088.96 79,893.40
53,239.17 55,901.13 58,696.19 61,631.00 64,712.55 67,948.18
4,691.85 4,926.45 5,172.77 5,431.41 5,702.98 5,988.13
3,646.52 3,828.84 4,020.29 4,221.30 4,432.37 4,653.98
583.44 612.62 643.25 675.41 709.18 744.64
437.58 459.46 482.43 506.56 531.88 558.48
 PROGRAMA DE VENTAS
PRESUPUESTO DE LOS INGRESOS

CONCEPTO ACTUAL AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7

Vacas de desecho 0 6,000 6,000 6,000 6,000 12,000 12,000 12,000

Vaquillas 0 56000 56000 49000 70000 84000 91000 112000

Becerros 0 36,000 36,000 31,500 45,000 54,000 58,500 72,000

Toros de desecho 0 0 0 11,200 0 0 11,200 0

Leche 19,200 57,600 76,800 67,200 96,000 115,200 124,800 153,600

Queso 6,720 20,160 26,880 23,520 33,600 40,320 43,680 53,760

TOTAL: 25,920 175,760 201,680 188,420 250,600 305,520 341,180 403,360

AO 8 AO 9 AO 10 TOTAL

18,000 18,000 18,000 114,000

126000 147000 168000 959,000

81,000 94,500 108,000 616,500

0 22,400 0 44,800

172,800 192,000 230,400 1,305,600

60,480 67,200 80,640 456,960

458,280 541,100 605,040 3,496,860

 ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTO/PERIODO Ao 0 Ao 1

VENTAS:
Vacas de desecho 0 $6,000.00
Vaquillas 0 $56,000.00
Becerros 0 $36,000.00
Toros de desecho 0 $0.00
Leche 19,200 $57,600.00
Queso 6,720 $20,160.00
TOTAL INGRESOS 25,920 $175,760.00

COSTOS
Alimentacion 38,710
Manejo zoosaniario 3,659
Mano de obra directa 43,800
Veterinario 1,500
Mantenimiento de cercos 3,860
Pago de permisos 1,360
Renta de terrenos 18,000
Reinversion
Promocion (volantes, tripticos, carteles) 3,000
Pago de luz 480
Pago de agua 360
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 0 114,729

TOTAL DE COSTOS $114,729.23

UTILIDAD 25,920 $61,030.77

REPARTO DE UTILIDADES 4,320.00 10,171.79

 Proyectados
Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 6

$6,000.00 $6,000.00 $6,000.00 $12,000.00 12,000

$56,000.00 $49,000.00 $70,000.00 $84,000.00 91,000
$36,000.00 $31,500.00 $45,000.00 $54,000.00 58,500
$0.00 $11,200.00 $0.00 $0.00 11,200
$76,800.00 $67,200.00 $96,000.00 $115,200.00 124,800
$26,880.00 $23,520.00 $33,600.00 $40,320.00 43,680
$201,680.00 $188,420.00 $250,600.00 $305,520.00 $341,180.00

$40,645.50 $42,677.78 $44,811.66 $47,052.25 $49,404.86

$4,400.95 $4,969.98 $6,033.50 $7,174.30 $8,173.99
$45,990.00 $48,289.50 $50,703.98 $53,239.17 $55,901.13
$1,575.00 $1,653.75 $1,736.44 $1,823.26 $1,914.42
$4,053.00 $4,255.65 $4,468.43 $4,691.85 $4,926.45
$1,360.00 $1,280.00 $1,680.00 $2,080.00 $2,320.00
$20,000.00 $25,000.00 $28,500.00 $30,500.00 $30,500.00
$0.00 $30,224.00 $0.00 $0.00 $31,746.40
3,150 3,308 3,473 3,647 3,829
$504.00 $529.20 $555.66 $583.44 $612.62
$378.00 $396.90 $416.75 $437.58 $459.46
122,056 162,584 142,379 151,228 189,788

$122,056.45 $162,584.25 $142,379.29 $151,228.38 $189,788.17

$79,623.55 $25,835.75 $108,220.71 $154,291.62 $151,391.83

13,270.59 4,305.96 18,036.79 25,715.27 25,231.97

 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10

12,000 18,000 18,000 18,000

112,000 126,000 147,000 168,000
72,000 81,000 94,500 108,000
0 0 22,400 0
153,600 172,800 192,000 230,400
53,760 60,480 67,200 80,640
$403,360.00 $458,280.00 $541,100.00 $605,040.00

51,875.10 54,468.86 57,192.30 60,051.92

9,677.36 11,138.43 12,729.10 14,830.74
58,696.19 61,631.00 64,712.55 67,948.18
2,010.14 2,110.65 2,216.18 2,326.99
5,173 5,431 5,703 5,988
2,720 3,120 3,760 4,080
30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00
0 0 48,421 0
4,020 4,221 4,432 4,654
643.25 675.41 709.18 744.64
482.43 506.56 531.88 558.48
165,798 173,804 230,908 191,683

$165,797.53 $173,803.61 $230,907.58 $191,683.05

$237,562.47 $284,476.39 $310,192.42 $413,356.95

39,593.75 47,412.73 51,698.74 68,892.82

 FLUJO DE EFECTIVO

CICLOS PR
CONCEPTO 0 1 2 3
INVERSIN 415,244.62 0 0 0
FIJA 347,400.00
VAQUILLAS P/DOBLE PROPOSITO CEB 156,000.00
SEMENTALES SUIZO 15,000.00
FIERRO DE MARCAJE 750.00
LAZO 750.00
MARTILLO 300.00
BARRETA 600.00
BOTIQUIN VETERINARIO 1,725.00
BOTA DE HULE 360.00
MATERIAL Y EQUIPO ELAB. QUESO 1,500.00
GUANTE 150.00
BOMBA ASPERSORA 1,200.00
CUBETA 125.00
MACHETE 160.00
PALA 200.00
BIELDO 150.00
CARRETILLA 430.00
COMEDERO 3,000.00
BEBEDERO 3,000.00
CORRAL DE MANEJO 20,000.00
GALERA 15,000.00
CERCO PERIMETRAL 15,000.00
POZO DE AGUA 16,000.00
TERRENO 15,000.00
VACAS ACTUAL 81,000.00
SEMENTALES ACTUAL 0.00
FORMULACION DEL PROYECT 3,000.00
CAPACITACION Y ASISTENCIA 18,000.00
CAPITAL DE TRABAJO 46,844.62

VALOR DE RESCATE
Inversion fija

INGRESOS 25,920 175,760 201,680 188,420

Ventas 25,920 175,760 201,680 188,420
Otros

EGRESOS (COSTOS) 114,729.23 122,056.45 162,584.25

TOTAL 114,729.23 122,056.45 162,584.25
ALIMENTACION 38,710.00 40,645.50 42,677.78
MANEJO ZOOSANITARIO 3,659.23 4,400.95 4,969.98
MANO DE OBRA DIRECTA 43,800.00 45,990.00 48,289.50
VETERINARIO 1,500.00 1,575.00 1,653.75
MANTENIMIENTO DE CERCOS 3,860.00 4,053.00 4,255.65
PAGO DE PERMISOS 1,360.00 1,360.00 1,280.00
RENTA DE TERRENOS 18,000 20,000 25,000
REINVERSION 0 30,224
PROMOCION (VOLANTES, TRIPTICOS) 3,000 3,150 3,308
PAGO DE AGUA 360 378 397
PAGO DE LUZ 480 504 529

FLUJO NETO -389,324.62 61,030.77 79,623.55 25,835.75

TIVO

CICLOS PRODUCTIVOS
4 5 6 7 8 9 10
0 0 0 0 0 0 0

250,600 305,520 341,180 403,360 458,280 541,100 605,040

250,600 305,520 341,180 403,360 458,280 541,100 605,040

142,379.29 151,228.38 189,788.17 165,797.53 173,803.61 230,907.58 191,683.05

142,379.29 151,228.38 189,788.17 165,797.53 173,803.61 230,907.58 191,683.05
44,811.66 47,052.25 49,404.86 51,875.10 54,468.86 57,192.30 60,051.92
6,033.50 7,174.30 8,174 9,677 11,138 12,729 14,831
 50,703.98 53,239.17 55,901 58,696 61,631 64,713 67,948
1,736.44 1,823.26 1,914.42 2,010.14 2,110.65 2,216.18 2,326.99
4,468.43 4,691.85 4,926 5,173 5,431 5,703 5,988
1,680.00 2,080.00 2,320 2,720 3,120 3,760 4,080
28,500 30,500 30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00 30,500.00
0 0 31,746 0 0 48,421 0
3,473 3,647 3,829 4,020 4,221 4,432 4,654
417 438 459.46 482.43 506.56 531.88 558.48
556 583 612.62 643.25 675.41 709.18 744.64

108,220.71 154,291.62 151,391.83 237,562.47 284,476.39 310,192.42 413,356.95

BALANCE GENERAL
CIFRAS EN PESOS

ACTIVOS: pasivos en ceros

a corto plazo
ACTIVO CIRCULANTE: prestamos bancarios
BANCOS 46,844.62 impuestos por pagar
INVENTARIOS 81,000.00 etc.

TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 127,844.62 CAPITAL CONTABLE:

resultado de ejercicios anteriore ya sea perdida o ganacia o
ACTIVO FIJO: CAPITAL SOCIAL (APORTACION DE
Activo fijo en hato por adquiri 171,000.00
OTRAS APORTACIONES (SUBSIDIO SRA):
Instalaciones 81,000.00 Edificio u obra civil
Equipo auxiliar 8,415.00 Equipo principal
Equipo principal 5,985.00 Equipo auxiliar y de servicios
Instalaciones
Activo fijo en hato por adquirir
Estudios de preinversion
266,400.00 Programa de capacitacion y asistencia
Consitucion
TOTAL ACTIVO FIJO Capital de trabajo

ACTIVO DIFERIDO
Elaboracion del proyecto 3,000.00
Constitucion -
Asistencia tecnica 18,000.00

TOTAL ACTIVO DIFERIDO 21,000.00

TOTAL ACTIVO 415,244.62 TOTAL PASIVO + CAPITAL

 7500
7500
15000
 0
0

teriore ya sea perdida o ganacia o en ceros

226,244.62 226,244.62

S (SUBSIDIO SRA):

181,000.00

18,000.00

199,000.00

425,244.62
 EVALUACION FINANCIERA
FLUJO NETO DE EFECTIVO

Aos Ingresos Egresos Inversion Fija y Valor Flujo Neto

Totales Totales Diferida Inicial Residual de Efectivo
0 25,920 0 425,244.62 -399,324.62
1 175,760.00 116,229.23 59,530.77
2 201,680.00 123,631.45 78,048.55
3 188,420.00 164,238.00 24,182.00
4 250,600.00 144,115.72 106,484.28
5 305,520.00 153,051.64 152,468.36
6 341,180.00 191,702.59 149,477.41
7 403,360.00 167,807.67 235,552.33
8 458,280.00 175,914.26 282,365.74
9 541,100.00 233,123.76 307,976.24
10 605,040 194,010 37,583.33 448,613.29

3,496,860.00 1,663,824.38 425,244.62 37,583.33 1,445,374.34

RELACION BENEFICIO/COSTO
Aos Ingresos Factor de Ingresos Egresos Factor de Egresos
Totales Actualizacin Actualizados Totales Actualizacin Actualizados
0 25,920 1.00000 25920 425,244.62 1.00000 425,244.62
1 175,760.00 0.89286 156,928.57 116,229.23 0.89286 103,776.10
2 201,680.00 0.79719 160,778.06 123,631.45 0.79719 98,558.24
3 188,420.00 0.71178 134,113.63 164,238.00 0.71178 116,901.37
4 250,600.00 0.63552 159,260.83 144,115.72 0.63552 91,588.15
5 305,520.00 0.56743 173,360.25 153,051.64 0.56743 86,845.61
6 341,180.00 0.50663 172,852.41 191,702.59 0.50663 97,122.50
7 403,360.00 0.45235 182,459.58 167,807.67 0.45235 75,907.67
8 458,280.00 0.40388 185,091.61 175,914.26 0.40388 71,048.82
9 541,100.00 0.36061 195,126.08 233,123.76 0.36061 84,066.76
10 605,040.00 0.3219732366 194,806.69 194,010.05 0.32197 62,466.04

2,891,820.00 1,740,697.71 2,089,068.99 1,313,525.87

Relacin Beneficio/Costo 1,740,697.71 1.33

1,313,525.87

TREMA 12.00%

CLCULO DE LA TASA INTERNA DE RETORNO

Aos Flujo Neto Tasa de Flujo Neto de Tasa de Flujo Neto de

de Efectivo Descuento Efect. Actualz Descuento Efect. Actualz
12.00% VAN 1 17.00% VAN 2

0 -399,324.62 1.00000 -399,324.62 1.00000 -399,324.62

1 59,530.77 0.89286 53,152.47 0.85470 50,881.00
2 78,048.55 0.79719 62,219.82 0.73051 57,015.52
 3 24,182.00 0.71178 17,212.27 0.62437 15,098.53
4 106,484.28 0.63552 67,672.68 0.53365 56,825.34
5 152,468.36 0.56743 86,514.64 0.45611 69,542.52
6 149,477.41 0.50663 75,729.91 0.38984 58,272.06
7 235,552.33 0.45235 106,551.91 0.33320 78,484.95
8 282,365.74 0.40388 114,042.79 0.28478 80,412.79
9 307,976.24 0.36061 111,059.32 0.24340 74,962.57
10 448,613.29 0.32197 144,441.47 0.20804 93,328.33
1,445,374.34 439,272.67 235,498.99

46,416.48
TIR = 22.78%
203,773.68
Tasas mas 5 Puntos %, segn Inflacion esperada

T1 = Tasa menor 12.00%

T2 = Tasa mayor 17.00% TIR 22.78%

VAN 1 = Valor Actual Neto Positivo 439,272.67
VAN 2 = Valor Actual Neto Negativo 235,498.99

(VAN1*T2)-(VAN2*T1)
TIR
VAN1-(VAN2)
Flujo neto
actualizado
-399,324.62
53,152.47
62,219.82
17,212.27
67,672.68
86,514.64
75,729.91
106,551.91
114,042.79
111,059.32
132,340.64
Indicador Valor
TIR 23% SE ACEPTA
VAN $439,272.67 SE ACEPTA
B/C 1.33 SE ACEPTA
 PERODO DE RECUPERACIN
0 1 2 3 4
FLUJO ACT. - 399,324.62 53,152.47 62,219.82 17,212.27 67,672.68
SALDO - 399,324.62 - 346,172.14 - 283,952.32 - 266,740.05 - 199,067.37

El ultimo saldo negativo corresponde

al numero de aos de recuperacion

Periodo de recuperacion
8.00 aos SE ACEPTA
 5 6 7 8 9 10
86,514.64 75,729.91 106,551.91 114,042.79 111,059.32 132,340.64
- 112,552.73 - 36,822.82 69,729.09 183,771.88 294,831.20 427,171.84
 PUNTO DE EQUILIBRIO

Concepto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Ingresos 175,760 201,680 188,420 250,600 305,520

Costos Fijos 51,500 54,075 56,779 59,618 62,599
Costos Variables 64,729 69,556 107,459 84,498 90,453

Punto de Equilibrio en valor ($) 81,524 82,543 132,141 89,946 88,926

Punto de Equilibrio en porcentaje 46% 41% 70% 36% 29%

Ao 6 Ao 7 Ao 8 Ao 9 Ao 10

341,180 403,360 458,280 541,100 605,040

65,728.50 69,014.93 72,465.67 76,088.96 79,893.40
125,974 98,793 103,449 157,035 114,117

104,204 91,401 93,593 107,200 98,465 Indica el % de ventas

para cubrir los costos
31% 23% 20% 20% 16% y no tener perdidas
 Calculo de capital de trabajo

M
Concepto Ene Feb Mar Abr
Ingresos - - - -
VACAS DESECHO - - - -
VAQUILLAS - - - -
BECERROS - - - -
TOROS DE DESECHO - - - -
LECHE - - - -
QUESO - - - -
- - - -

Egresos 7,807.44 7,807.44 7,807.44 7,807.44

Costos variables 7,697.44 7,697.44 7,697.44 7,697.44
REQUERIMIENTO DE MATERIA P 3,852.44 3,852.44 3,852.44 3,852.44
PAGO DE PERMISOS
OTROS
GASTOS DE OPERACIN 3,845.00 3,845.00 3,845.00 3,845.00
Costos fijos 110.00 110.00 110.00 110.00
Pago de luz 80.00 80.00 80.00 80.00
Pago de agua 30.00 30.00 30.00 30.00

Flujo de efectivo - 7,807.44 - 7,807.44 - 7,807.44 - 7,807.44

Flujo de efectivo acumulado - 7,807.44 - 15,614.87 - 23,422.31 - 31,229.74
Calculo de capital de trabajo

Meses
May Jun Jul Agst Sept Oct Nov
- - 12,960.00 12,960.00 12,960.00 24,960.00 27,960.00
- - 3,000.00
- -
- - 12,000.00 12,000.00
- -
- - 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00
- - 3,360.00 3,360.00 3,360.00 3,360.00 3,360.00
- -

7,807.44 7,807.44 7,807.44 7,807.44 7,807.44 7,807.44 7,807.44

7,697.44 7,697.44 7,697.44 7,697.44 7,697.44 9,057.44 7,697.44
3,852.44 3,852.44 3,852.44 3,852.44 3,852.44 3,852.44 3,852.44
1,360.00

3,845.00 3,845.00 3,845.00 3,845.00 3,845.00 3,845.00 3,845.00

110.00 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00 110.00
80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00
30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00

- 7,807.44 - 7,807.44 5,152.56 5,152.56 5,152.56 17,152.56 20,152.56

- 39,037.18 - 46,844.62 - 41,692.05 - 36,539.49 - 31,386.92 - 14,234.36 5,918.20
Dic total
27,960.00 119,760.00
3,000.00 6,000.00
-
12,000.00 36,000.00
-
9,600.00 57,600.00
3,360.00 20,160.00
-
-
7,807.44 93,689.23
7,697.44 93,729.23
3,852.44 46,229.23
1,360.00
-
3,845.00 46,140.00
110.00 1,320.00
80.00 960.00
30.00 360.00
-
20,152.56 26,070.77
26,070.77