Ingresos

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL REGISTRO DE INGRESOS
CAPUFE
NDICE
PGINA
INTRODUCCIN
OBJETIVO 5
FUNDAMENTO LEGAL 6
DEFINICIONES 7
PROCEDIMIENTOS DESCRIPTIVOS Y DIAGRAMAS DE FLUJO

1. REGISTRO DE INGRESOS EN EFECTIVO A TRAVS 10
DE MDULO DE LIQUIDACIONES
2. REGISTRO DE INGRESOS EN EFECTIVO A TRAVS DE

LIQUIDACIONES SIN MDULO 19
3. REGISTRO DE VENTAS ANTICIPADAS EN EFECTIVO 26

DE RESIDENTES
4. REGISTRO DEL COBRO DE CRUCES POR FERROCARRILES 33
5. REGISTRO DE LA CAPTACIN DEL INGRESO BAJO LA 37

MODALIDAD DE LNEA EXPRESS
6. REGISTRO DE INGRESOS POR SISTEMA IAVE A 48

TRANSPORTISTAS
7. REGISTRO DE LA COBRANZA ELECTRNICA 56

DE TRANSPORTISTAS USUARIOS DEL SISTEMA IAVE
8. REGISTRO DE LOS INGRESOS RECIBIDOS FUERA 60

DEL SISTEMA DE COBRANZA ELECTRONICA
PGINA
CAPUFE
9. BONIFICACIN Y/O CARGOS DE TRANSPORTISTAS IAVE 64
10. COBRANZA A ENTIDADES DE GOBIERNO (IAVE) A TRAVS DE SICOM 70

SISTEMA DE COMPENSACIN DE ADEUDOS DE LA SHCP
11. CARGA EL FONDO EN GARANTA DE TRANSPORTISTAS 84
12. DEVOLUCIN DE FONDOS EN GARANTA POR CANCELACIN O 88

POR CAMBIO A FIANZA
13. REGISTRO DE LAS CONTRATACIONES DE USUARIOS PARTICULARES IAVE, 99

EN LOS MDULO DE PUNTO DE VENTA
14. DEVOLUCIONES DE FONDOS EN GARANTA DE USUARIOS PARTICULARES IAVE 104
15. CARGA DE EXTRACTOS DE ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS 111
16. COMPENSACIN DE CUENTAS POR COBRAR CONTRA 117

EXTRACTOS BANCARIOS
17. CIERRE MENSUAL DE OPERACIONES DE INGRESOS 126
18. CONCILIACIN DE SALDOS DE TRANSPORTISTAS, ENTIDADES 138

DE GOBIERNO Y USUARIOS PARTICULARES (IAVE)
19. REGISTRO DE INGRESOS DIVERSOS FACTURACIN 144
20. REGISTRO DE INGRESOS DIVERSOS RECIBO EXTERNO 151
21. REGISTRO DE INGRESOS DIVERSOS RECIBO INTERNO 156
22. REGISTRO DE INGRESOS POR VENTA DE BASES A TRAVS DE 161

INTERNET (COMPRANET)
23. REGISTRO DE VENTAS DE TARJETA IAVE (ING. DIVERSO) 167
24. AJUSTES A LIQUIDACIONES 174
25. CONTROL DE LOS GASTOS INHERENTES A LA RECAUDACIN DE INGRESOS 182

EN LAS PLAZAS DE COBRO DE LA RED PROPIA
26. GARANTIZAR LAS CARTAS DE CRDITO STAND BY POR TRANSPORTISTAS 195

A TRAVS DEL SISTEMA IAVE
PGINA
CAPUFE
REA DE COBRANZA
27. RECUPERACIN DE ADEUDOS PARA TRANSPORTISTAS MOROSOS 204
28. CHEQUES DEVUELTOS POR TRANSPORTISTAS SISTEMA IAVE 210

CAPUFE
INTRODUCCIN
Derivado de la modernizacin de los sistemas informticos que trajo consigo la implementacin

del Sistema Integral para la Administracin en CAPUFE (SIAC), fue necesario adecuar los
procedimientos de la Subgerencia de Ingresos a efecto de hacerlos acordes con las actividades
que hoy da se realizan.
Como resultado se elabor el presente manual que se integra principalmente con el objetivo
general, definiciones, polticas, procedimientos descriptivos y diagramas de flujo, el documento de
referencia ha sido consensado con las reas que participan en las actividades de consolidacin de
los ingresos captados por peaje en efectivo, bajo la modalidad del sistema IAVE, as como los
ingresos diversos captados en oficinas centrales.
As mismo, este manual deber permanecer permanentemente actualizado, y continuar realizando

la mejora contina de los procesos de ingresos del Organismo.
CAPUFE
OBJETIVO
Consolidar y registrar en el Sistema Integral para la Administracin en CAPUFE (SIAC) los

ingresos en efectivo que este Organismo obtiene en las plazas de cobro, los que reporta el
administrador del servicio del sistema IAVE por el cruce en las autopistas y puentes de cuota bajo
esta modalidad y los que se captan como ingresos diversos en oficinas centrales.
5
CAPUFE
FUNDAMENTO LEGAL
Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal.

D.O.F 29-12-1976
Ley Federal de las Entidades Paraestatales.

D.O.F. 14-05-1986
Ley Federal de Presupuesto y responsabilidad Hacendaria

D.O.F. 30-03-2006 y sus ltimas reformas
Ley General de Deuda Pblica.

D.O.F. 31-12-1976
Ley de Ingresos de la Federacin del ejercicio correspondiente.
Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Pblicos.

(D.O.F. 13 -03-2002
Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federacin del ejercicio correspondiente.
Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales.

(D.O.F. 26/I/90)
Reglamento de la Federal de Presupuesto y responsabilidad Hacendaria

D.O.F. 28-06-2006
Acuerdo por el que se expide el Manual de Normas Presupuestarias para la Administracin

Pblica Federal.
D.O.F. 4-05-2000
Acuerdo que establece la creacin del Comit Tcnico de Informacin, como rgano Auxiliar de
la Comisin Intersecretarial Gasto-Financiamiento de la Secretara de Hacienda y Crdito
Pblico.
D.O. F. 23 -08-1988
Acuerdo que establece las Disposiciones de Productividad, Ahorro, Transparencia y

Desregulacin Presupuestaria en la Administracin Pblica Federal para el ejercicio fiscal del
ao 2001.
D.O.F. 28-02-2001
Estatuto Orgnico de Caminos y Puentes Federales de Ingresos y Servicios Conexos

D.O.F.13-12-2006
6
CAPUFE
DEFINICIONES
Concentracin de la Informacin:
Es la actividad que se realiza para obtener los datos de las transacciones registradas en una plaza
de cobro, en perodos determinados de tiempo. La concentracin se lleva a cabo por medio de un
sistema de telecomunicaciones que permite transferir la informacin de los concentradores de plaza
de cobro a la computadora del centro de administracin o bien esta se puede llevar a cabo por
medio de diskettes en forma manual.
Cobranza Electrnica:
Es un sistema bancario mediante el cual los Transportistas usuarios del sistema IAVE realizan el
pago de sus facturas.
Delegaciones y Gerencias:
reas de "CAPUFE", ubicadas en el territorio nacional y que cuentan entre otros, con el equipo y
personal destinado a administrar los peajes de vehculos que transitan por la red carretera de
caminos y puentes.
Depsitos en Garanta:
Es un depsito a favor del Organismo que realizan los usuarios del sistema IAVE, para garantizar el
no pago de los cruces realizados as como los accesorios que se deriven por el uso del sistema
IAVE.
Fianza:
Es una forma de garantizar al Organismo el pago de los cruces realizados por empresas
transportistas en el uso del sistema IAVE, misma que se contrata ante una compaa afianzadora
previamente designada.
Facturacin:
Es el proceso de elaborar la factura de los servicios prestados por el Organismo.
Refacturacin :
Es la elaboracin de una factura para sustituir y cancelar otra por el mismo concepto.
Informacin de Control IAVE:

Son reportes especficos que apoyan el proceso de facturacin. En ellos se encuentra registrado el
nmero de tarjeta, la fecha y hora de paso, el nmero de carril y la plaza de cobro por la que se
efectu el cruce, puede contener adems informacin sobre el tipo de vehculo y el importe del
peaje generado en cada cruce. Esta informacin puede ser verificada por el usuario y en su caso
rectificar de presentarse cualquier problema.
7
CAPUFE
Plazas de Cobro:
Son las instalaciones en donde se lleva a cabo el control del flujo vehicular que utiliza las autopistas
o puentes de cuota, donde se efecta la labor de cobro de peaje y se proporcionan servicios de paso
al pblico usuario.
Polticas y Procedimientos de Trabajo:

Son un conjunto de reglas que determinan paso a paso la forma en que debe realizarse una
actividad especfica, la cual en condiciones normales, debe cumplir con las secuencias
preestablecidas con toda precisin. En este conjunto tambin se especifican los requisitos a cumplir
o las medidas aplicables en caso de eventos o situaciones extraordinarias, para evitar la prdida del
control de las operaciones. En este caso corresponde a "CAPUFE" el fijar las reglas a las que
debern sujetarse las actividades a cumplir.
Pre-pago IAVE:
Es el depsito que realiza el usuario antes de hacer uso de los tramos carreteros y opera
nicamente en la Delegacin Regional I Tijuana.
Reportes:
Informacin especifica y peridica que es remitida tanto a reas internas de "CAPUFE", como a
algunas reas externas, siendo este caso los fideicomisos controladores de obras administradas por
el Organismo.
Servicio IAVE:
Es el servicio que se brinda a USUARIOS IAVE, mediante el cual se otorga el paso automatizado en
las plazas de cobro y la facturacin peridica correspondiente a favor de CAPUFE o al fideicomiso
correspondiente a las plazas de cobro.
Sistema IAVE:
Conjunto de procesos administrativos, de operacin y de control inherentes a la identificacin,
registro y cobro de peaje, a usuarios de la tarjeta IAVE, que se activa utilizando mecanismos de
radio-frecuencia al cruzar las plazas de cobro de Capufe que cuentan con este equipo de deteccin y
registro.
8
CAPUFE
Telepeaje.
Mtodo de identificacin, registro y cobro de peaje, utilizando mecanismos de radio-frecuencia.
Tipos de Perodos (cierres):
Decenales:
Son las transacciones de peaje de los usuarios IAVE registradas automticamente
por el sistema de caseta y que comprenden un perodo de diez das naturales. Se
realizan al mes tres cierres de este tipo.
Especiales:
Son las transacciones de peaje de los usuarios IAVE registradas a travs de aforo
manual en la caseta y que comprenden un perodo de treinta das naturales del mes
inmediato anterior. Se realiza por excepcin un cierre de este tipo.
Tipos de Usuarios IAVE:

Se da esta denominacin a las empresas o personas fsicas que celebraron con "CAPUFE", un
convenio de pago de cuotas con base en el uso del sistema IAVE y que portan una tarjeta IAVE en
el vehculo que cruza una plaza de cobro como son:
Usuario particular
Usuario residente
Transportista
Sistema de Compensacin :
Son los convenios que se realizan con las diferentes dependencias del gobierno federal entre ellas
PEMEX y Capufe que mediante el cual realizan el pago de los cruces que realizan en las plazas de
cobro mediante el sistema IAVE.
Compranet:
Sistema que instrumento el gobierno federal para que a travs de Internet el contratista o proveedor
realice la compra de bases de licitacin para obra pblica, adquisiciones de bienes o de servicios.
9
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS EN EFECTIVO A TRAVS

OBJETIVO
Establecer los criterios que se debern aplicar para registrar contablemente en el Sistema Integral de
Administracin Capufe SIAC, las liquidaciones en efectivo realizadas por las diferentes Plazas de Cobro
de la Red Propia a travs del Sistema Mdulo de Liquidaciones, as como para integrar la informacin
bsica de ingresos que permita su aplicacin en las diferentes reas del Organismo.
10
CAPUFE

POLTICAS
1. Es responsabilidad de la Subgerencia de Ingresos verificar que las liquidaciones de efectivo de

Plazas de Cobro que se obtengan del Sistema Mdulo de Liquidaciones, coincidan contra los
depsitos acreditados en los Estados de Cuenta bancarios que corresponda.
2. La Subgerencia de Ingresos registrar contablemente en el Sistema SIAC, las liquidaciones en

efectivo de las diferentes Plazas de Cobro a travs de interfaces que el Sistema Mdulo de
Liquidaciones emite, afectando automticamente las cuentas de deudores (general y por
empleado en el caso de faltantes), ingresos e IVA, de las cuales nicamente tendr la
responsabilidad de validar contra el saldo del ingreso total y la Subgerencia de Contabilidad
verificar la aplicacin a las cuentas contables indicadas.
3. La Subgerencia de Ingresos en atencin a lo establecido en la Normatividad para la Operacin

de Plazas de Cobro obtendr la informacin relativa a liquidaciones diarias de Plazas de Cobro
en el Mdulo de Liquidaciones, despus de las 72 horas autorizadas a las Plazas de Cobro para
realizar cualquier modificacin a sus liquidaciones del da.
4. En caso de que al cierre contable mensual, las Plazas de Cobro no hayan concluido de replicar
sus liquidaciones a travs del Sistema Mdulo de Liquidaciones o stas aparezcan incompletas
o incorrectas, la Subgerencia de Ingresos para efectos de pago del Impuesto al Valor Agregado
e integracin del ingreso total captado, cerrar provisionalmente dichas liquidaciones con las
cifras que obtenga de los depsitos acreditados en estados de cuenta bancarios.
5. De las liquidaciones que al cierre contable mensual hayan sido registradas con el ingreso
acreditado en bancos o con diferencias, la Subgerencia de Ingresos les dar seguimiento ante
las Plazas de Cobro hasta que las repliquen correctamente en el Sistema Mdulo de
Liquidaciones, a efectos de sustituir lo registrado incorrectamente en el Sistema SIAC.
6. La compensacin de la cuenta de deudor (general) y de bancos (ingresos) la realizar la

Subgerencia de Ingresos dentro del cierre contable de cada mes.
11
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS
EN EFECTIVO A TRAVS DE MDULO DE LIQUIDACIONES CLAVE: 01
UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIN DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

GERENCIA DE TESORERA Y SUBGERENCIA DE INGRESOS PAG. 1 DE 3
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
RESPONSABLE No. ACTIVIDAD FORMA O
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Monitorea diariamente desde el Sistema del Mdulo de Liquidaciones, que las
Ingresos liquidaciones de las diferentes Plazas de Cobro estn procesadas en sus tres
(rea de turnos. Las Plazas de Cobro cuentan con 72 horas para concluir el registro de sus
Liquidacin) liquidaciones de acuerdo a la Normatividad para la operacin de las Plazas de
Cobro (ao 2002).
Existen los registros?
No
2. Solicita telefnicamente al Analista Liquidador de la Plaza de Cobro o Centro
Liquidador que corresponda, se procese la liquidacin del da.
Regresa a la actividad 1
Si
3. Genera en el Sistema Mdulo de Liquidaciones, la liquidacin del da en reporte Concentrado
Concentrado Mensual y archivo en hoja de clculo, agrupando por puentes y por Mensual
autopistas.
4. Verifica aplicando frmulas al archivo de hoja de clculo, que en la informacin de Concentrado

liquidaciones coincida el importe del campo de ingresos pagados contra el de Mensual
depsito en moneda nacional y dlares.
Coincide?
Si
Pasa a la actividad 12
No (Estn incompletas o reflejan ceros no liquidadas)

5. Solicita telefnicamente al Analista Liquidador de la Plaza de Cobro o Centro Liquidacin
Liquidador que corresponda, la aclaracin y/o que realice la liquidacin
correctamente.
Corrigen?
Si
No
6. Solicita mediante oficio al Administrador de la Plaza de Cobro y/o al Subdelegado Oficio
de Operacin o Subgerente de Tramo de la Delegacin Regional, su intervencin
con la finalidad de agilizar la liquidacin.
Atendieron?
Si
No
7. Informa mediante oficio a la Gerencia de Control de Operacin, la desatencin a los Oficio
requerimientos de la Plaza de Cobro y de la Delegacin Regional o Gerencia de
Tramo, segn corresponda.
8. Solicita las correcciones, segn sea el caso, al Analista de Operacin, al Concentrado

Superintendente de Operacin o al Subdelegado de Operacin, y verifica al da Mensual
siguiente en Sistema Mdulo de Liquidacin, que se haya aplicado la correccin,
generando la liquidacin en reporte Concentrado Mensual y en su caso,
aplicando frmulas a los ingresos pagados contra los depositados.
12

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Atendieron?
Si
No y ya es fecha de realizar el cierre contable mensual

Subgerencia de 9. Determina el ingreso con el importe de los depsitos acreditados en los estados Archivo de
Ingresos de cuenta bancarios. Liquidaciones
(rea de
Liquidacin) Cmo ajusta la liquidacin para integrarla al Sistema SIAC?
Si est en ceros o incompleta la liquidacin

10. Considera el importe de los depsitos acreditados en bancos como ingreso, sin Archivo de
reflejar datos de aforo, ni incluir faltantes y otros ingresos en su incorporacin al Liquidaciones
SIAC.
Si la liquidacin presenta diferencia entre el importe de ingresos Archivo de

pagados contra el de depsito Liquidaciones
11. Considera la informacin incorrecta de aforo e ingreso para integrarla al Sistema
SIAC
12. Sube los archivos, ajustados en su caso, al sistema SIAC y crea juego de datos Archivo de
(Transaccin ZARII001). Liquidaciones
13. Valida el juego de datos convirtindolo en archivo de hoja de clculo y

concilindolo contra las cifras del archivo de liquidaciones.
Es correcta la informacin?
No
14. Cancela la Interfase de carga al Sistema SIAC, determina la causa de la diferencia
y genera los archivos que procedan hasta obtener la conciliacin.
Si
15. Genera el registro contable ejecutando el juego de datos de las liquidaciones en
Sistema SIAC (Transaccin SM35), verificando que los registros sean aplicados en
su totalidad.
Se aplicaron todos los registros?

No
16. Determina la causa del error y corrige, cancelando, modificando,
complementando o eliminando la operacin errnea y sustituyndola por la
correcta.
Ver Procedimiento de Ajustes a Liquidaciones
Pasa a la siguiente actividad
Si
17. Compensa las operaciones registradas.
Ver procedimiento de Compensacin de Cuentas por Cobrar contra
Extracto Bancario
18. Verifica que los registros con la informacin hayan sido generados en tiempo y
forma en el Sistema SIAC.
13

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 19. Elabora conciliacin mensual comparando cifras de concentrado obtenidas del Auxiliares contables
Ingresos Sistema de Mdulo de Liquidaciones contra los registros en Sistema SIAC.
(rea de Ver Procedimiento de Cierre Mensual de Operaciones de Ingresos
compensacin)
Es correcto?
No
Subgerencia de 20. Notifica a la Subgerencia de Ingresos, para realizar el anlisis y en su caso las Auxiliares contables,
Contabilidad correcciones necesarias. Concentrado
Mensual y
Si Conciliacin
21. Realiza validacin del registro efectuado en el Sistema SIAC, autoriza y archiva.
Nota: Los registros que se realizan en el Sistema SIAC, son de acuerdo con las
guas contabilizadoras.
22. Integra en concentrados mensuales las bases de los archivos que proces por
liquidaciones, obtenidas del Sistema Mdulo de Liquidaciones y por las Interfaces
generadas del Sistema SIAC.
23. Establece las cifras del aforo e ingreso de todas las Plazas de Cobro, para efectos
del cierre mensual, con base en el archivo concentrado mensual de liquidaciones.
Ver procedimiento de Cierre Mensual de Operaciones de Ingresos
Subgerencia de 24. Da seguimiento a las liquidaciones que incorpor al Sistema SIAC con cifras
Ingresos ajustadas, durante el mes siguiente al recin cerrado.
(rea de
Liquidacin) 25. Valida mensualmente en Sistema SIAC (Transaccin FBL5N), que las operaciones Hoja de Trabajo
registradas coincidan contra las cifras de la base del archivo de liquidaciones,
realizando en su caso, las aclaraciones y/o correcciones que proceda.
Termina Procedimiento
14
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 4
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS EN
JULIO 2009
EFECTIVO A TRAVS DE MDULO DE LIQUIDACIONES
Manual: rea: Sustituye:
DE PROCEDIMIENTOS DEL REGISTRO DE INGRESOS GERENCIA DE TESORERA Y SUBGERENCIA DE INGRESOS
SUBGERENCIA DE INGRESOS
(REA DE LIQUIDACIN)
INICIO
MONITOREA DIARIAMENTE DESDE EL

MDULO DE LIQUIDACIONES QUE
1 LAS LIQUIDACIONES DE LAS PLAZAS
DE COBRO ESTN PROCESADAS EN
SUS TRES TURNOS
1
NO SI
EXISTEN LOS
CONCENTRADO
REGISTROS?
MENSUAL
GENERA EN MDULO DE
LIQUIDACIONES, LA LIQUIDACIN
SOLICITA TELEFNICAMENTE AL
DEL DA EN EL REPORTE
ANALISTA LIQUIDADOR, QUE
CONCENTRADO MENSUAL Y EN
PROCESE LA LIQUIDACIN DEL DA
HOJA DE CLCULO AGRUPANDO POR
2 PUENTES Y AUTOPISTAS 3
CONCENTRADO
MENSUAL
1
VERIFICA APLICANDO FRMULAS AL
ARCHIVO EN HOJA DE CLCULO, QUE
LAS LIQUIDACIONES COINCIDAN CON
EL IMPORTE PAGADO CONTRA EL
DEPOSITADO EN MONEDA NACIONAL
Y DLARES 4
NO
(ESTN INCOMPLETAS O REFLEJAN
SI CEROS NO LIQUIDADAS)
COINCIDE?
LIQUIDACIN
ANALISTA LIQUIDADOR, LA
ACLARACIN DE Y/O QUE REALICE LA
LIQUIDACIN CORRECTAMENTE
5
SI
CORRIGEN?
2
NO
OFICIO
SOLICITA MEDIANTE OFICIO AL

ADMINISTRADOR DE LA PLAZA DE
COBRO Y/O AL SUBDELEGADO DE
OPERACIN O SUBGERENTE DE
TRAMO, SU INTERVENCIN PARA
AGILIZAR LA LIQUIDACIN. 6
1/2
15
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 4
JULIO 2009
(REA DE LIQUIDACIN)
2/1
SI NO
ATENDIERON?
2 OFICIO
INFORMA MEDIANTE OFICIO A LA

GERENCIA DE CONTROL DE
OPERACIN, LA DESATENCIN DE
LOS REQUERIMIENTOS
7
CONCENTRADO
MENSUAL
SOLICITA LAS CORRECCIONES, SEGN

SEA EL CASO, AL ANALISTA DE
OPERACIN, AL SUPERINTENDENTE
DE OPERACIN O AL SUBDELEGADO DE
OPERACIN, Y VERIFICA AL DA
SIGUIENTE EN EL MDULO DE
LIQUIDACIN, QUE SE HAYA APLICADO
LA CORRECCIN, GENERANDO LA
LIQUIDACIN EN REPORTE
CONCENTRADO MENSUAL
8
NO
Y YA ES FECHA DE REALIZAR EL
SI CIERRE MENSUAL
ATENDIERON?
ARCHIVO DE
2 LIQUIDACIONES
DETERMINA EL INGRESO CON EL

IMPORTE DE LOS DEPSITOS
ACREDITADOS EN LOS ESTADOS DE
CUENTA BANCARIOS.
SI EST EN CEROS O SI LA LIQUIDACIN PRESENTA DIFERENCIA

INCOMPLETA LA ENTRE EL IMPORTE DE INGRESOS
LIQUIDACIN PAGADOS CONTRA EL DE DEPSITO
CMO AJUSTA LA
LIQUIDACIN? ARCHIVO DE
LIQUIDACIONES
ARCHIVO DE
LIQUIDACIONES CONSIDERA LA INFORMACIN
INCORRECTA DE AFORO E INGRESO
CONSIDERA EL IMPORTE DE LOS PARA INTEGRARLA AL SISTEMA SIAC
DEPSITOS ACREDITADOS EN BANCOS
COMO INGRESO, SIN REFLEJAR DATOS 11
DE AFORO, NI INCLUIR FALTANTES Y
OTROS INGRESOS EN SU
INCORPORACIN AL SIAC. 10
2/3
16
Titulo Autorizado:
Pgina 3 de 4
JULIO 2009
SUBGERENCIA DE INGRESOS SUBGERENCIA DE INGRESOS

(REA DE LIQUIDACIN) (REA DE COMPENSACIN)
3/2
ARCHIVO DE
LIQUIDACIONES
SUBE LOS ARCHIVOS, AJUSTADOS EN

SU CASO, AL SISTEMA SIAC Y CREA
2
JUEGO DE DATOS (TRANSACCIN
ZARII001)
12
VALIDA JUEGO DE DATOS

CONVIRTINDOLO EN ARCHIVO DE
HOJA DE CLCULO Y CONCILINDOLO
CONTRA CIFRAS DEL ARCHIVO DE
LIQUIDACIONES
13
NO ES CORRECTA LA SI
INFORMACIN?
GENERA EL REGISTRO CONTABLE

CANCELA LA INTERFASE DE CARGA AL
EJECUTANDO JUEGO DE DATOS DE
SISTEMA SIAC, DETERMINA LA CAUSA
LAS LIQUIDACIONES EN SISTEMA
DE LA DIFERENCIA Y GENERA LOS
SIAC (TRANSACCIN SM35),
ARCHIVOS QUE PROCEDAN HASTA
VERIFICANDO QUE LOS TODOS
OBTENER LA CONCILIACIN
14 REGISTROS SEAN APLICADOS 15
2
NO SE APLICARON SI
TODOS LOS
REGISTROS?
DETERMINA LA CAUSA DEL ERROR Y

CORRIGE CANCELANDO,
MODIFICANDO, COMPLEMENTANDO O COMPENSA LAS OPERACIONES
ELIMINANDO LA OPERACIN REGISTRADAS
ERRNEA Y SUSTITUYNDOLA POR
LA CORRECTA 16 17
VER
PROCEDIMIENTO
3/4 DE COMPENSACIN
DE CUENTAS POR
COBRAR CONTRA
VER
EXTRACTO
PROCEDIMIENTO
BANCARIO
DE AJUSTES A
LIQUIDACIONES
17
Titulo Autorizado:
Pgina 4 de 4
JULIO 2009
(REA DE LIQUIDACIN) SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD
(REA DE COMPENSACIN)
4/3
VERIFICA QUE LOS REGISTROS CON

LA INFORMACIN HAYAN SIDO
GENERADOS EN TIEMPO Y FORMA EN AUXILIARES CONTABLES
EL SISTEMA SIAC
18
ELABORA CONCILIACIN MENSUAL
COMPARANDO CIFRAS DE
CONCENTRADO OBTENIDAS DE LOS
DOS SISTEMAS
19
NO SI
ES CORRECTO?
VER
PROCEDIMIENTO
DE CIERRE CONCILIACIN
MENSUAL DE
OPERACIONES DE CONCENTRADO MENS.
INGRESOS
AUXILIARES CONTABLES
NOTIFICA A LA SUBGERENCIA DE
INGRESOS, PARA REALIZAR EL
ANLISIS Y EN SU CASO.
CORRECCIONES NECESARIAS,
20
REALIZA LA VALIDACIN DE LOS
REGISTROS EFECTUADOS EN
SISTEMA SIAC, AUTORIZA Y
FIN ARCHIVA.
21
NOTA: LOS REGISTROS QUE SE

REALIZAN EN EL SISTEMA SIAC,
SON DE ACUERDO CON LAS
INTEGRA EN CONCENTRADOS
GUAS CONTABILIZADORAS
MENSUALES LAS BASES DE LOS
ARCHIVOS PROCESADOS, OBTENIDOS
DEL MDULO DE LIQUIDACIONES Y
POR LAS INTERFASES GENERADAS
DEL SISTEMA SIAC 22
ESTABLECE LAS CIFRAS DEL AFORO E

INGRESO DE TODAS LAS PLAZAS DE
COBRO PARA CIERRE MENSUAL, CON
BASE EN EL CONCENTRADO MENSUAL
DE LIQUIDACIONES
23
DA SEGUIMIENTO A LAS
LIQUIDACIONES QUE INCORPOR AL
SISTEMA SIAC CON CIFRAS
AJUSTADAS
VER
24 PROCEDIMIENTO
DE CIERRE
HOJA DE TRABAJO MENSUAL DE
OPERACIONES DE
INGRESOS
VALIDA MENSUALMENTE EN SISTEMA
SIAC (TRANSACCIN FBL5N), QUE
LAS OPERACIONES REGISTRADAS
COINCIDAN CONTRA LAS CIFRAS DEL
ARCHIVO DE LIQUIDACIONES,
REALIZADO EN SU CASO, LAS
ACLARACIONES Y/O CORRECCIONES VER
QUE PROCEDA 28 PROCEDIMIENTO
DE AJUSTES A
LIQUIDACIONES
FIN
18
CAPUFE

DE LIQUIDACIONES SIN MDULO
OBJETIVO
Administracin Capufe SIAC, las liquidaciones en efectivo realizadas por las diferentes Plazas de Cobro
de la Red Propia que no cuentan con el Sistema Mdulo de Liquidaciones, as como para integrar la
informacin bsica de ingresos que permita su aplicacin en las diferentes reas del Organismo.
19
CAPUFE

DE LIQUIDACIONES SIN MDULO
POLTICAS
1. Es responsabilidad de la Subgerencia de Ingresos verificar que las liquidaciones de efectivo que

enven las Plazas de Cobro que no cuenten con el Sistema Mdulo de Liquidaciones coincidan
contra los depsitos acreditados en los Estados de Cuenta bancarios que corresponda.
2. La Subgerencia de Ingresos registrar contablemente en el Sistema SIAC, las liquidaciones en

efectivo de las diferentes Plazas de Cobro que no cuentan con Sistema Mdulo de
Liquidaciones, convirtiendo los archivos (hoja de clculo) al formato establecido para el Sistema
de Administracin Capufe SIAC, que aplicar a travs de interfaces afectando automticamente
las cuentas de deudores (general y por empleado en el caso de faltantes), ingresos e IVA, las
cuales nicamente tendr la responsabilidad de validar contra el saldo del ingreso total, y la
Subgerencia de Contabilidad verificar la aplicacin a las cuentas contables indicadas.
3. En caso de que al cierre contable mensual, las Plazas de Cobro no hayan enviado sus
liquidaciones o stas aparezcan incompletas o incorrectas, la Subgerencia de Ingresos para
efectos de pago del Impuesto al Valor Agregado e integracin total del ingreso captado, cerrar
provisionalmente dichas liquidaciones con las cifras que obtenga de los depsitos acreditados
en estados de cuenta bancarios.
4. De las liquidaciones que al cierre contable mensual hayan sido registradas con el ingreso
acreditado en bancos o con diferencias, la Subgerencia de Ingresos les dar seguimiento ante
las Plazas de Cobro hasta que las reporten correctamente, a efectos de sustituir lo registrado
incorrectamente en el Sistema SIAC.
5. La compensacin de la cuenta de deudor (general) y de bancos (ingresos) la realizar la

Subgerencia de Ingresos dentro del cierre contable de cada mes.
20
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS EN
EFECTIVO A TRAVS DE LIQUIDACIONES SIN MDULO CLAVE: 02

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Verifica diariamente en correo electrnico la recepcin de las liquidaciones Concentrado Diario
Ingresos Concentrado Diario por tres turnos de todos los carriles de las Plazas de Cobro
(rea de que no cuentan con Sistema de Mdulo de Liquidacin.
Liquidacin)
Las recibi en tiempo y forma?
No
2. Solicita telefnicamente al Analista Liquidador de la Plazas de Cobro o al Centro
Liquidador de la Delegacin Regional o Gerencia de Tramo, su envo inmediato o
en su caso, indique la causa de la demora o falla presentada.
Si
3. Captura las liquidaciones de cada Plaza de Cobro en archivo de hoja de clculo, a Concentrado diario
nivel de registro por tarifa y concepto.
4. Genera archivos a nivel clasificacin tarifaria y diario de vehculos e ingresos con la Archivo de
estructura de los reportes de liquidacin diaria que emite el Sistema Mdulo de Liquidaciones
Liquidacin.
5. Valida el archivo generado con la aplicacin de frmulas a la hoja de clculo. Archivo de

Liquidaciones
Coincide?
Si
Continua en la actividad 9
No
6. Determina a que situacin corresponde el error.
A que corresponde el error?
Error en la liquidacin
7. Solicita va telefnica al Analista Liquidador de la Plaza de Cobro o al Centro Concentrado diario
Liquidador de la Delegacin Regional o Gerencia de Tramo, la correccin y el
reenvo de la informacin.
Regresa a la actividad 1.
Error de captura
8. Aclara va telefnica con la Plaza de Cobro que corresponda y corrige. Concentrado Diario
9. Convierte el archivo de hoja de clculo generado, al layout requerido, para Archivo de

posteriormente transformarlo al formato texto que permitir integrarlo al Sistema Liquidaciones
SIAC.
10. Sube los archivos ajustados en su caso, al sistema SIAC y crea juego de datos Archivo de
(Transaccin ZARII001). Liquidaciones
11. Valida el juego de datos convirtindolo en archivo de hoja de clculo y Archivo de

concilindolo contra las cifras del archivo de liquidaciones. Liquidaciones
Subgerencia de No
Ingresos 12. Cancela la Interfase de carga al Sistema SIAC, determina la causa de la diferencia
(rea de y genera los archivos que procedan hasta obtener la conciliacin.
Liquidacin) Regresa a la actividad 10
21
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS EN
EFECTIVO A TRAVS DE LIQUIDACIONES SIN MDULO CLAVE: 02

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de Si
Ingresos 13. Genera el registro contable ejecutando juego de datos de las liquidaciones en
(rea de Sistema SIAC (Transaccin SM35), verificando que los registros sean aplicados en
Liquidacin) su totalidad.
Es correcto?
No
14. Determina la causa del error y corrige, cancelando, modificando,
complementando o eliminando la operacin errnea y sustituyndola por la
correcta.
Si
Subgerencia de 15. Compensa las operaciones registradas.
Ingresos (rea de Ver procedimiento de Compensacin de Cuentas por Cobrar contra
Compensacin) Extracto Bancario
Subgerencia de 16. Verifica que los registros con la informacin hayan sido generados en tiempo y Auxiliares contables
Contabilidad forma en el SIAC.
17. Elabora conciliacin mensual comparando cifras del concentrado obtenidas de los Auxiliares contables
concentrados diarios reportados por la Plaza de Cobro contra los registros del Concentrado
Sistema SIAC mensual y
Ver procedimiento de Cierre Mensual de Operaciones de Ingresos conciliacin
Es correcto?
No
18. Notifica a la Subgerencia de Ingresos, para realizar el anlisis y en su caso las
correcciones necesarias.
Fin
Si
Subgerencia de 20. Integra en concentrados mensuales las bases de los archivos que proces por
Ingresos liquidaciones, obtenidas en captura (actividad 3) y por las interfaces generadas del
(rea de Sistema SIAC.
Liquidacin)
21. Establece las cifras del aforo e ingreso de todas las Plazas de Cobro, para efectos Hoja de Trabajo
del cierre mensual, con base en el archivo concentrado mensual de liquidaciones.
Ver procedimiento de Cierre Mensual de Operaciones de Ingresos
22. Valida peridicamente en Sistema SIAC (Transaccin FBL5N), que las operaciones
registradas coincidan contra las cifras de la base del archivo de liquidaciones,
realizando en su caso, las aclaraciones y/o correcciones que proceda.
22
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 3
JULIO 2009
EFECTIVO A TRAVS DE LIQUIDACIONES SIN MDULO
(REA DE LIQUIDACIONES)
INICIO
CONCENTRADO DIARIO
VERIFICA DIARIAMENTE EN CORREO

ELECTRNICO LA RECEPCIN DE LAS
1 LIQUIDACIONES DE LAS PLAZAS DE
COBRO QUE NO CUENTAN CON
MDULO DE LIQUIDACIONES
1
NO LAS RECIBI EN SI
TIEMPO Y FORMA?
CONCENTRADO DIARIO
ANALISTA LIQUIDADOR, SU ENVO CAPTURA LAS LIQUIDACIONES DE
INMEDIATO O EN SU CASO, INDIQUE CADA PLAZA DE COBRO EN HOJA DE
CAUSA DE LA DEMORA O FALLA CLCULO, POR TARIFA Y CONCEPTO
2 3
ARCHIVO DE
1 LIQUIDACIONES
GENERA ARCHIVOS POR
CLASIFICACIN TARIFARIA Y DIARIO
DE VEHCULOS E INGRESOS CON LA
ESTRUCTURA DE LOS REPORTES DE
LIQUIDACIN DIARIA DEL MDULO
DE LIQUIDACIONES 4
ARCHIVO DE
LIQUIDACIONES
VALIDA EL ARCHIVO GENERADO CON

LA APLICACIN DE FRMULAS
SI NO
COINCIDE?
ARCHIVO DE
LIQUIDACIONES
DETERMINA A QUE SITUACIN

CORRESPONDE EL ERROR
6
CONCENTRADO DIARIO
ERROR EN LA ERROR DE
LIQUIDACIN A QUE CAPTURA
ACLARA VA TELEFNICA CON LA
CORRESPONDE EL
PLAZA DE COBRO Y CORRIGE
ERROR?
CONCENTRADO DIARIO
8
ANALISTA LIQUIDADOR, LA
CORRECCIN Y EL REENVO DE LA
1/2
INFORMACIN
7
1
23
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 3 PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS EN
EFECTIVO A TRAVS DE LIQUIDACIONES SIN MDULO JULIO 2009
(REA DE LIQUIDACIONES)
2/1
ARCHIVO DE
LIQUIDACIONES
CONVIERTE EL ARCHIVO EN HOJA DE

CLCULO, AL LAYOUT Y
POSTERIORMENTE A FORMATO
TEXTO
9
ARCHIVO DE
LIQUIDACIONES
SUBE LOS ARCHIVOS AL SISTEMA

3 SIAC Y CREA JUEGO DE DATOS
(TRANSACCIN ZARII001)
10
ARCHIVO DE
LIQUIDACIONES
VALIDA JUEGO DE DATOS

CONVIRTINDOLO EN HOJA DE
CLCULO Y CONCILINDOLO CONTRA
LAS CIFRAS DEL ARCHIVO DE
LIQUIDACIONES
11
NO ES CORRECTA LA
INFORMACIN?
CANCELA INTERFASE DE CARGA AL

SISTEMA SIAC, DETERMINA CAUSA
DE LA DIFERENCIA Y GENERA LOS
ARCHIVOS HASTA OBTENER LA
CONCILIACIN SI
12
GENERA EL REGISTRO CONTABLE

3
EJECUTANDO JUEGO DE DATOS DE
LAS LIQUIDACIONES EN SISTEMA
SIAC (TRANSACCIN SM35)
VERIFICANDO QUE TODOS LOS
REGISTROS SE APLIQUEN 13
NO SI
ES CORRECTO?
VER
DETERMINA LA CAUSA DEL ERROR Y PROCEDIMIENTO
CORRIGE DE AJUSTES A
LIQUIDACIONES
14
2/3
24
Titulo Autorizado:
Pgina 3 de 3 PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS EN
EFECTIVO A TRAVS DE LIQUIDACIONES SIN MDULO JULIO 2009

SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD
(REA DE COMPENSACIN) (REA DE LIQUIDACIONES)
3/2
AUXILIARES CONTABLES

COMPENSA LAS OPERACIONES LA INFORMACIN HAYAN SIDO
REGISTRADAS GENERADOS EN TIEMPO Y FORMA EN
EL SISTEMA SIAC
15 16
CONCILIACIN
CONCENTRADO
VER
MENSUAL
PROCEDIMIENTO
DE AUXILIARES CONTABLES
COMPENSACIN
DE CUENTAS POR
COBRAR CONTRA ELABORA CONCILIACIN MENSUAL
EXTRACTO COMPARANDO CIFRAS DE LOS
BANCARIO CONCENTRADOS DIARIOS DE LAS
PLAZAS DE COBRO CONTRA LOS
REGISTROS DEL SISTEMA SIAC VER
17
PROCEDIMIENTO
DE CIERRE
MENSUAL DE
OPERACIONES DE
INGRESOS
NO SI
ES CORRECTO?
INTEGRA EN CONCENTRADOS
NOTIFICA A LA SUBGERENCIA DE MENSUALES LAS BASES DE LOS
REALIZA LA VALIDACIN DE LOS
INGRESOS, PARA QUE REALICE ARCHIVOS PROCESADOS, OBTENIDOS
REGISTROS EFECTUADOS EN
ANLISIS Y CORRECCIONES, EN SU DEL MDULO DE LIQUIDACIONES Y
SISTEMA SIAC, AUTORIZA Y ARCHIVA
CASO. POR LAS INTERFACES DEL SISTEMA
18 19 SIAC 20
NOTA: LOS REGISTROS QUE SE REALIZAN

FIN EN EL SISTEMA SIAC, SON DE ACUERDO
CON LAS GUAS CONTABILIZADORAS HOJA DE TRABAJO
ESTABLECE LAS CIFRAS DEL AFORO E

INGRESO DE LAS PLAZAS DE COBRO
PARA CIERRE MENSUAL, CON BASE
EN EL CONCENTRADO MENSUAL DE
LIQUIDACIONES
VER 21
PROCEDIMIENTO
DE CIERRE
MENSUAL DE
OPERACIONES DE
VALIDA PERIDICAMENTE EN
INGRESOS
SISTEMA SIAC (TRANSACCIN
FBL5N), QUE LAS OPERACIONES
REGISTRADAS COINCIDAN CONTRA
LAS CIFRAS DEL ARCHIVO DE
LIQUIDACIONES, REALIZADO EN SU
CASO, LAS ACLARACIONES Y/O
CORRECCIONES QUE PROCEDA 22
VER
PROCEDIMIENTO
DE AJUSTES A
LIQUIDACIONES
FIN
25
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE VENTAS ANTICIPADAS

EN EFECTIVO DE RESIDENTES
OBJETIVO
Administracin CAPUFE, SIAC, los ingresos facturados por concepto de ventas anticipadas a residentes
en efectivo de las diferentes Plazas de Cobro de la Red Propia.
26
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE VENTAS ANTICIPADAS

EN EFECTIVO DE RESIDENTES
POLTICAS
1. Es responsabilidad de las Plazas de Cobro enviar el da hbil siguiente al cierre de cada

quincena la informacin de sus ventas anticipadas a Residentes con pago en efectivo a la
Subgerencia de Ingresos, para generar el registro contable en sistema SIAC.
2. La Subgerencia de Ingresos ser responsable de confirmar la acreditacin de los depsitos

realizados por las Plazas de Cobro por concepto de ventas anticipadas a residentes.
3. La Subgerencia de Ingresos registrar contablemente en el sistema SIAC, las ventas

anticipadas a Residentes con pago en efectivo, a travs de interfase, afectando
automticamente las cuentas de deudores, ingresos e IVA, de las cuales nicamente tendr la
responsabilidad de validar contra el saldo del ingreso total y la Subgerencia de Contabilidad
verificar la aplicacin a las cuentas contables indicadas.
4. La Subgerencia de Ingresos conciliar mensualmente con la Subgerencia de Contabilidad los

saldos que por este concepto haya registrado en el sistema SIAC.
27
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE VENTAS
ANTICIPADAS EN EFECTIVO DE RESIDENTES. CLAVE: 03

GERENCIA DE TESORERA, SUBGERENCIA DE INGRESOS PAG. 1 DE 2
FECHA : JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Recibe de las diversas Plazas de Cobro a ms tardar el da hbil siguiente al fin de Reporte y archivo en
Ingresos( Encargado cada quincena, hoja de clculo va correo electrnico y por valija, de los siguientes hoja de clculo
de Residentes) reportes:
-Ventas anticipadas de boletos a Residentes.

-Ventas de tarjetas IAVE a Residentes
-Cuota por renta anual (IAVE).
Segn la modalidad de Residentes que tengan las Plazas de Cobro
2. Consulta y extrae del Intranet los archivos de movimientos a detalle de los Archivos
depsitos bancarios, en las cuentas correspondientes.
3. Selecciona los depsitos que correspondan a Residentes, en los archivos de Archivos

movimientos bancarios.
4. Coteja los importes de los depsitos, de los archivos de movimientos bancarios Archivos
contra los reportes en hoja de clculo recibidos de las Plazas de Cobro.
No coinciden los depsitos

5. Aclara la causa de la discrepancia, va telefnica, con el Encargado del Proceso de
Residentes y/o Administrador en la Plaza de Cobro correspondiente.
6. Solicita la correccin y sustitucin del reporte errneo al Encargado o Reporte y archivo en

Administrador, o si es el caso, complementen el depsito (regresa a la actividad 4). hoja de clculo
Si coinciden los depsitos

7. Selecciona los renglones que contienen el importe del depsito del da, en el Reporte y archivo en
archivo en hoja de clculo cotejada, por cada Plaza de Cobro, y los integra en un hoja de clculo
concentrado por Delegacin Regional VI y VII.
8. Convierte el archivo concentrado por Delegacin Regional al layout (en hoja de Archivos
clculo) requerido por el sistema SIAC.
Archivos
9. Convierte los archivos del layout de hoja de clculo en archivo de texto.
10. Genera juego de datos en el sistema SIAC, en modo TEST (prueba), con los SIAC
archivos de texto, mediante la transaccin ZARII025.
El resultado de la prueba reporta errores?

Si
11. Revisa y corrige los archivos, en su integracin, formato, estructura o datos, para Archivos
volver a generar el juego de datos (regresa a la actividad 8).
No
12. Genera los juegos de datos en el sistema SIAC, en modo REAL, correspondientes a SIAC
Cuentas por Cobrar (DE) y Cobranza (DZ), con la transaccin SARII025.
13. Contabiliza los juegos de datos en el sistema SIAC, con la transaccin SM35, que SIAC
en este caso compensa en forma automtica los registros de Cuentas por Cobrar
(DE) y Cobranza (DZ),
Subgerencia de 14. Realiza la compensacin contra extractos bancarios.

SIAC
Ingresos( Encargado (Ver Procedimiento para compensacin de cuentas por cobrar contra Extractos
de Compensaciones) Bancarios).
28
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE VENTAS
ANTICIPADAS EN EFECTIVO DE RESIDENTES. CLAVE: 03

FECHA : JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 15. Verifica que los registros con la informacin hayan sido generados en tiempo y SIAC
Contabilidad forma en el sistema SIAC.
Es correcto?
NO
16. Notifica a la Subgerencia de Ingresos, para realizar el anlisis y en su caso las Pliza
SI
17. Realiza validacin del registro efectuado en el sistema SIAC, autoriza y archiva.
18. Determina cifras quincenales y del mes, por concepto y por Plaza de Cobro, para
Subgerencia de efecto del cierre mensual (Ver Procedimiento para Cierre Mensual de Operaciones
Ingresos(Encargado de Ingresos).
de Residentes)
19. Integra el archivo concentrado por Delegacin Regional en un archivo consolidado Archivos
del ao, para efectos de determinacin de cifras, aclaraciones, validaciones y todo
lo referente a informacin sobre operaciones de Residentes.
20. Concilia mensualmente los saldos por Plaza de Cobro, contra los archivos de Archivos
operaciones registradas y compensadas en el sistema SIAC que recibe del
encargado de realizar la conciliacin bancaria.
(Ver Procedimiento para compensacin de cuentas por cobrar contra Extractos
Bancarios).
21. Realiza las aclaraciones detalladas en el presente procedimiento cualquier otra

referente a Residentes, por errores de datos, registros, cargas de los archivos,
compensacin bancaria, nmeros de referencia, cifras para cierres, etc.
29
Titulo Autorizado:
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE VENTAS
Pgina 1 de 3
ANTICIPADAS EN EFECTIVO DE RESIDENTES
JULIO 2009
GERENCIA DE TESORERA Y SUBGERENCIA DE INGRESOS

DE PROCEDIMIENTOS DEL REGISTRO DE INGRESOS
(ENCARGADO DE RESIDENTES)
INICIO
REPORTE Y ARCHIVO
EN HOJA DE CLCULO LOS SIGUIENTES REPORTES:
RECIBE DE LAS DIVERSAS
PLAZAS DE COBRO A MS -VENTAS ANTICIPADAS DE BOLETOS A RESIDENTES.
TARDAR EL DA HBIL -VENTAS DE TARJETAS IAVE A RESIDENTES
SIGUIENTE AL FIN DE CADA -CUOTA POR RENTA ANUAL (IAVE).
QUINCENA, HOJA DE CLCULO SEGN LA MODALIDAD DE RESIDENTES QUE TENGAN LAS PLAZAS DE COBRO
VA CORREO ELECTRNICO Y
POR VALIJA, 1
ARCHIVOS
CONSULTA Y EXTRAE DEL

INTRANET LOS ARCHIVOS DE
MOVIMIENTOS A DETALLE DE LOS
DEPSITOS BANCARIOS, EN LAS
CUENTAS CORRESPONDIENTES.
2
ARCHIVOS
SELECCIONA LOS DEPSITOS

QUE CORRESPONDAN A
RESIDENTES, EN LOS
ARCHIVOS DE MOVIMIENTOS
BANCARIOS.
3
ARCHIVOS
COTEJA LOS IMPORTES DE LOS

DEPSITOS, DE LOS ARCHIVOS
DE MOVIMIENTOS BANCARIOS
CONTRA LOS REPORTES EN
HOJA DE CLCULO RECIBIDOS
DE LAS PLAZAS DE COBRO.
4
SI
COINCIDEN LOS
DEPOSITOS REPORTE Y ARCHIVO EN
HOJA DE CLCULO
NO
SELECCIONA LOS
RENGLONES QUE CONTIENEN
EL IMPORTE DEL DEPSITO
DEL DA, EN EL ARCHIVO EN
ACLARA LA CAUSA DE LA HOJA DE CLCULO
DISCREPANCIA, VA TELEFNICA, COTEJADA, POR CADA PLAZA
CON EL ENCARGADO DEL DE COBRO, Y LOS INTEGRA
PROCESO DE RESIDENTES Y/O EN UN CONCENTRADO POR
ADMINISTRADOR EN LA PLAZA DE DELEGACIN REGIONAL VI Y
COBRO CORRESPONDIENTE. VII.
7
5
ARCHIVO
REPORTE Y ARCHIVO EN
HOJA DE CLCULO
CONVIERTE EL ARCHIVO
SOLICITA LA CORRECCIN Y CONCENTRADO POR
SUSTITUCIN DEL REPORTE DELEGACIN REGIONAL AL
ERRNEO AL ENCARGADO O LAYOUT (EN HOJA DE
ADMINISTRADOR, O SI ES EL CLCULO) REQUERIDO POR
CASO, COMPLEMENTEN EL EL SISTEMA SIAC.
DEPSITO 8
6
ARCHIVO
FIN CONVIERTE LOS ARCHIVOS DEL

LAYOUT DE HOJA DE CLCULO
EN ARCHIVO DE TEXTO.
9
1/2
30
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 3
JULIO 2009

SUBGERENCIA DE INGRESOS, SUBGERENCIA DE INGRESOS,

(ENCARGADO DE RESIDENTES) (ENCARGADO DE COMPENSACIONES) SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD
2/1
SIAC
GENERA JUEGO DE DATOS EN EL

SISTEMA SIAC, EN MODO TEST
(PRUEBA), CON LOS ARCHIVOS DE
TEXTO, MEDIANTE LA TRANSACCIN
ZARII025.
10
NO
REPORTA
ERRORES
SI
ARCHIVO
REVISA Y CORRIGE LOS

ARCHIVOS, EN SU INTEGRACIN,
FORMATO, ESTRUCTURA O
DATOS, PARA VOLVER A
GENERAR EL JUEGO DE DATOS
11

SIAC LA INFORMACIN HAYAN SIDO
GENERADOS EN TIEMPO Y FORMA
EN EL SISTEMA SIAC.
GENERA LOS JUEGOS DE DATOS
EN EL SISTEMA SIAC, EN MODO 15
REAL, CORRESPONDIENTES A
CUENTAS POR COBRAR (DE) Y
COBRANZA (DZ), CON LA
TRANSACCIN SARII025. SI NO
12
ES
CORRECTOS
SIAC
CONTABILIZA LOS JUEGOS DE DATOS PLIZA

EN EL SISTEMA SIAC, CON LA
TRANSACCIN SM35, QUE EN ESTE NOTIFICA A LA SUBGERENCIA
CASO COMPENSA EN FORMA DE INGRESOS, PARA REALIZAR
AUTOMTICA LOS REGISTROS DE EL ANLISIS Y EN SU CASO LAS
CUENTAS POR COBRAR (DE) Y CORRECCIONES NECESARIAS.
COBRANZA (DZ), 16
13
PLIZA
REALIZA LA COMPENSACIN FIN

(VER PROCEDIMIENTO PARA COMPENSACIN DE CONTRA EXTRACTOS
CUENTAS POR COBRAR CONTRA EXTRACTOS BANCARIOS.
BANCARIOS).
14
REALIZA VALIDACIN DEL
REGISTRO EFECTUADO EN EL
NOTA: LOS REGISTROS QUE SE REALIZAN EN EL SISTEMA SIAC, AUTORIZA Y
SISTEMA SIAC, SON DE ACUERDO CON LAS GUAS ARCHIVA.
CONTABILIZADORAS.
17
DETERMINA CIFRAS QUINCENALES

Y DEL MES, POR CONCEPTO Y POR
PLAZA DE COBRO, PARA EFECTO
DEL CIERRE MENSUAL
18
2/3
31
Titulo Autorizado:
Pgina 3 de 3
JULIO 2009

SUBGERENCIA DE INGRESOS,
(ENCARGADO DE RESIDENTES)
3/2
ARCHIVOS
INTEGRA EL ARCHIVO
CONCENTRADO POR DELEGACIN
REGIONAL EN UN ARCHIVO
CONSOLIDADO DEL AO, PARA
EFECTOS DE DETERMINACIN DE
CIFRAS, ACLARACIONES,
VALIDACIONES Y TODO LO
REFERENTE A INFORMACIN
SOBRE OPERACIONES DE
RESIDENTES
19
ARCHIVO
CONCILIA MENSUALMENTE
LOS SALDOS POR PLAZA DE
(VER PROCEDIMIENTO PARA COMPENSACIN DE CUENTAS COBRO, CONTRA LOS
POR COBRAR CONTRA EXTRACTOS BANCARIOS). ARCHIVOS DE OPERACIONES
REGISTRADAS Y
COMPENSADAS EN EL
SISTEMA SIAC QUE RECIBE
DEL ENCARGADO DE
REALIZAR LA CONCILIACIN
BANCARIA.
20
REALIZA LAS ACLARACIONES

DETALLADAS EN EL
PRESENTE PROCEDIMIENTO
CUALQUIER OTRA
REFERENTE A RESIDENTES,
POR ERRORES DE DATOS,
REGISTROS, CARGAS DE LOS
ARCHIVOS, COMPENSACIN
BANCARIA, NMEROS DE
REFERENCIA, CIFRAS PARA
CIERRES, ETC. 21
FIN
32
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DEL COBRO

DE CRUCES POR FERROCARRILES
OBJETIVO
Sealar las actividades que se debern llevar a cabo para el registro y seguimiento de los ingresos
captados por cruces de peaje de ferrocarriles en Puentes a cargo del Organismo.
33
CAPUFE

POLTICAS
1. El perodo de facturacin abarca desde el ltimo da hbil del mes anterior hasta el penltimo
da hbil del mes que se trate.
2. La factura original ser entregada a la empresa ferroviaria hasta que el importe de los recursos
sean puestos a disposicin de Capufe en las cuentas sealadas para tales efectos.
3. La factura expedida a nombre de la empresa ferroviaria deber cumplir con los requisitos
sealados en los artculos 29 y 29 A del Cdigo Fiscal de la Federacin.
4. Los convenios celebrados entre las compaas ferroviarias y Capufe, establecen que los cruces
autorizados son exclusivamente para los puentes Rodolfo Robles y Coatzacoalcos.
5. El pago de las facturas que realiza la empresa ferroviaria se debe realizar de acuerdo a lo
establecido en los contratos o en su caso lo que seale la Gerencia de Tesorera.
6. Del depsito del pago por la facturacin a empresas ferrocarrileras, la Subgerencia de Ingresos
lo informar a la Subgerencia de Contabilidad mediante la relacin que peridicamente le
remita.
7. La compensacin de la cuenta de deudor la efectuar la Subgerencia de Contabilidad en forma

simultnea al registro del cobro de las facturas correspondientes y efectuando en la misma
pliza el traspaso del IVA cobrado.
8. La compensacin de la cuenta de bancos (ingresos) la efectuar la Subgerencia de Contabilidad

dentro de los procesos que tiene establecidos para las cuentas de bancos en forma masiva al
cierre de cada mes.
34
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DEL COBRO
DE CRUCES POR FERROCARRILES CLAVE: 04

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Recibe mensualmente de la Subdireccin de Normas de Operacin oficio de Oficio
Ingresos instruccin de facturacin indicando empresa ferroviaria, nmero de cruces,
perodo a que corresponden y el importe a facturar.
2. Recibe mensualmente de la Subdireccin de Normas de Operacin la relacin de Relacin de Paso de

paso de trenes elaborada por la Plaza de Cobro correspondiente, va correo trenes
electrnico y elabora factura.
3. Elabora relacin de la facturacin, arma juego de documentos, fotocopia para Factura

acuse y entrega anexo a copia al carbn de las facturas a la Subgerencia de
Contabilidad.
Subgerencia de 4. Recibe y procede.

Contabilidad Ver Procedimiento para el Registro de Ingresos Diversos - Facturacin Factura
Subgerencia de 5. Elabora oficio para envo de la copia de la factura y notifica a la empresa, enviando Oficio, Factura
Ingresos va fax ambos documentos.
6. Enva va correo electrnico la relacin de paso de trenes como soporte de la Relacin de Paso de
facturacin. Trenes
Empresa Ferroviaria 7. Recibe, verifica factura contra relacin y deposita a la cuenta bancaria que Oficio, Factura,
previamente le fue establecida. Relacin de Paso de
Trenes
Subgerencia de 8. Verifica el depsito consultndolo en el servidor de INTRANET, pgina de ingresos,

Ingresos cuentas bancarias, que los depsitos correspondan al pago por la facturacin
enviada y notifica a la Subgerencia de Contabilidad.
Ver Procedimiento para el Registro de Ingresos Diversos - Facturacin
35
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 1
JULIO 2009
SUBGERENCIA DE INGRESOS SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD EMPRESA FERROVIARIA
INICIO
OFICIO
RECIBE MENSUALMENTE DE LA
SUBDIRECCIN DE NORMAS DE
OPERACIN OFICIO DE INSTRUCCIN
DE FACTURACIN
1
FACTURA
RELACIN DE PASO DE
TRENES
RECIBE MENSUALMENTE DE LA
SUBDIRECCIN DE NORMAS DE
OPERACIN RELACIN DE PASO DE
TRENES, VA CORREO ELECTRNICO
Y ELABORA FACTURA
2
FACTURA COPIA
FACTURA / COPIA
RELACIN DE RELACIN DE
FACTURACIN FACTURACIN
VER
ELABORA RELACIN DE LA PROCEDIMIENTO
FACTURACIN Y ENTREGA CON PARA EL
COPIA AL CARBN DE LAS FACTURAS REGISTRO DE
RECIBE Y PROCEDE
A LA SUBGERENCIA DE INGRESOS
CONTABILIDAD EN ORIGINAL CON DIVERSOS -
COPIA PARA ACUSE 3 4 FACTURACIN
FACTURA
OFICIO
ELABORA OFICIO PARA ENVO DE LA

FACTURA Y NOTIFICA A LA EMPRESA,
ENVIANDO VA FAX AMBOS
DOCUMENTOS
5
RELACIN DE PASO DE
TRENES
RELACIN DE PASO DE FACTURA
TRENES OFICIO
ENVA VA CORREO ELECTRNICO LA RECIBE, VERIFICA FACTURA CONTRA

RELACIN DE PASO DE TRENES RELACIN Y DEPOSITA A LA CUENTA
COMO SOPORTE DE LA FACTURACIN BANCARIA CORRESPONDIENTE
6 7
VERIFICA EL DEPSITO
CONSULTNDOLO EN EL SERVIDOR
DE INTRANET, QUE LOS DEPSITOS
CORRESPONDAN AL PAGO POR LA
FACTURACIN ENVIADA Y NOTIFICA
A LA SUBGERENCIA DE
CONTABILIDAD 8 VER
PROCEDIMIENTO
PARA EL
REGISTRO DE
FIN INGRESOS
DIVERSOS -
FACTURACIN
36
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LA CAPTACIN DEL INGRESO

BAJO LA MODALIDAD DE LNEA EXPRESS
OBJETIVO
Establecer las actividades que se debern realizarse en la contratacin, renovacin y venta de chips
necesarios para el control del aforo en los Puentes Internacionales bajo la modalidad de Lnea Express,
as como la forma en que se realiza el registro en SIAC de los ingresos por estos conceptos.
37
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LA CAPTACIN DEL INGRESO

BAJO LA MODALIDAD DE LNEA EXPRESS
POLTICAS
1. El registro de las operaciones que se deriven por este concepto sern incorporadas al Sistema
SIAC de forma simultnea al elaborar la factura y entregar el Chip.
2. La facturacin que se genera por concepto de Lnea Express, estar a cargo de cada Plaza de
Cobro y la Subdelegacin de Administracin de la Delegacin Regional supervisar
peridicamente que las facturas elaboradas estn debidamente registradas en SIAC en tiempo y
forma.
3. Las operaciones que se generen bajo esta modalidad forman parte de los ingresos; anualidades
y contrataciones ingresos por peaje captados en esa Plaza de Cobro, venta de Chips ingresos
diversos.
4. Derivado de la modalidad con que opera Lnea Express que es un pago anticipado
actualmente por un ao el aforo ser registrado quincenalmente mediante un informe que
enve la Plaza de Cobro, con supervisin del rea de Operacin de la Delegacin Regional.
5. La Subgerencia de Ingresos aplicar los depsitos respecto a las facturas elaboradas en el mes
que correspondan.
6. Se tienen las siguientes modalidades de forma de pago que sern depositadas en las cuentas
que la Gerencia de Tesorera designe para tales efectos:
Moneda Nacional:
- Efectivo
- Tarjeta de Crdito
Dlares:
- Efectivo
38
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DEL INGRESO
BAJO LA MODALIDAD DE LNEA EXPRESS CLAVE: 05

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subdelegacin de 1. Elabora oficio para la compra de Chips. oficio
Operacin
Subdelegacin de 2. Recibe y elabora contrato de adquisicin de chips para el uso del mdulo de contrato
Administracin Lnea Express.
Subdelegacin de 3. Recibe del proveedor los chips. Factura del

Operacin proveedor
4. Revisa los chips que sea la cantidad solicitada mediante los contratos y chips
levanta el acta de entrega recepcin.
5. Enva factura autorizada para pago a la Subdelegado de Administracin Factura
Subdelegacin de 6. Recibe Factura y realiza pago ver el procedimiento establecido. Factura

Administracin
Subdelegacin de 7. Da de alta los chips en el Sistema de Operacin (Controles Electromecnicos) y

Operacin Administracin (SIAC.)
En el caso del Sistema de Controles Electromecnicos los Activa en el Sistema.

En lo que corresponde al SIAC. Realiza registro en SIAC en el rubro de
almacn virtual de la Subdelegacin de Operacin.
Acta entrega
8. Entrega los chips al Administrador de la Plaza de Cobro correspondiente
recepcin
levantando el acta de entrega recepcin, realiza el traspaso en el sistema SIAC
del almacn de la Subdelegacin de Operacin al almacn virtual de la Plaza de
Cobro.
Administrador de la Acta entrega
9. Recibe chips y entrega fsicamente a los encargados del mdulo de la Lnea
Plaza de Cobro recepcin
Express, levantando el acta de entrega recepcin.
Acta entrega
10. Recibe chips y firma acta de entrega de recepcin, quedando bajo su
recepcin
resguardo.
Si es usuario nuevo?
Encargados del Formatos de solicitud
11. Atiende al usuario y proporciona formatos de solicitud para inscripcin al
mdulo de la Lnea
Sistema de Lnea Express.
Express.
Formatos de solicitud
12. Requisita el usuario formatos de solicitud de inscripcin y entrega al encargado
Usuario
del modulo.
13. Encargado revisa formatos y valida la documentacin y datos, de acuerdo al

Encargados del Formatos y
manual de procedimientos para la operacin y administracin de la Lnea
mdulo de la Lnea documentacin
Express, elaborando expediente correspondiente
Express.
14. Requisita la informacin solicitada en SIAC para la elaboracin de
pedido/factura y acuerda la forma de pago (Moneda Nacional, Dlares
Americanos y Tarjeta de Crdito). Genera archivo electrnico para su
incorporacin al Sistema de Controles Electromecnicos
39

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Encargados del 15. Abre el Sistema de Controles Electromecnicos e incorpora el archivo generado
mdulo de la Lnea de SIAC.
Express.
Con este ultimo paso se esta otorgando el cruce automtico vehicular en la Plaza de
Cobro.
16. Recibe pago y entrega factura original y chip (en este proceso se afecta la
salida del almacn del Chips de la Plaza de Cobro).
(Renovacin de contrato (En este caso no entrega chip).
No es usuario nuevo?
17. Requisita la informacin solicitada en SIAC para la elaboracin de Archivo Txt.

18. Abre el Sistema de Controles Electromecnicos e incorpora el archivo generado Archivo Txt
de SIAC.
Con este ultimo paso se esta otorgando el cruce automtico vehicular en la Plaza de
Cobro.
Reposicin de Chips
19. Requisita la informacin solicitada en SIAC para la elaboracin de Archivo Txt

20. Abre el Sistema de Controles Electromecnicos e incorpora el archivo generado Archivo Txt
de SIAC.
21. Al finalizar el da, deber realizar en la terminal punto de venta por los pagos Totalizacin
con tarjetas de crdito el totaliza generado por la misma terminal.
22. Diariamente al cierre de actividades valida los ingresos en SIAC recibidos en; Reporte de facturas
Efectivo, Dlares y Tarjetas de crdito o debito respecto a lo registrado en SIAC expedidas
del mismo da, as como el nmero de chips vendidos y anualidades respecto a
las salidas de chips.
No es correcto
23. Realiza las correcciones correspondientes en SIAC.
24. Genera al finalizar el da un reporte en el SIAC en la transaccin FBL5N donde Reporte de facturas
se refleja lo facturado por los diferentes conceptos expedidas
Si es Correcto
25. Entrega el efectivo al encargado de turno para su resguardo y deposito va Ca
de traslado de valores (Dlares y pesos).
26. Entrega al Administrador el da hbil siguiente a los das 15 y ultimo de mes las Reporte de facturas
copias de las facturas emitidas a la fecha de corte, para su envo a la expedidas y copia de
Subdelegacin de Administracin de la Delegacin Regional. las facturas
40

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
27. Entrega el reporte de aforo al Administrador el da hbil siguiente a los das 15 Reporte de aforo de
y ultimo de mes, para su envo va correo electrnico a la Subgerencia de Lnea Express
ingresos de oficinas centrales.
28. Diariamente mediante acceso a Intranet en la siguiente direccin

http://intranet/ingresos busca la cuenta bancaria correspondiente y valida que
el deposito efectivamente este acreditado en la institucin bancaria y en su
caso realiza las gestiones que para el caso procedan
Subdelegacin de 29. Realiza conciliacin mensual del inventario de chips en SIAC respecto al Conciliacin de Chips
Operacin y inventario fsico, de existir alguna discrepancia la investiga y realiza las
Administrador de la correcciones necesarias, en caso de faltantes de chips procede al cobro de
Plaza de Cobro acuerdo a la poltica establecida.
Subdelegacin de 30. Valida en SIAC vs el consecutivo de facturacin (llenado de facturas,

Administracin canceladas, expedidas, consecutivo etc. Respecto a los registros en SIAC)
31. Valida, Imprime y firma pliza por los ingresos captados Plizas Contables
Subdelegacin de 32. Mensualmente se concilia cifras entre los ingresos captados Subdelegacin de Conciliacin de
Administracin y administracin y de operacin. transaccin ZSD005 ingresos
Operacin
33. Remite a la Gerencia de Tesorera copia de la conciliacin de los ingresos Conciliacin de
captados bajo la modalidad de Lnea Express. ingresos
Subgerencia de 34. Consulta peridicamente en el SIAC con la transaccin fbl5n antes del cierre
Ingresos quincenal los ingresos captados en cada plaza de cobro.
35. Compara contra el estado de cuenta. Archivo electrnico
Si Tiene diferencia
36. Enva correo a la Plaza de Cobro solicitando la aclaracin correspondiente Correo electrnico
marcando copia a la Subdelegacin de Operacin.
Encargados del 37. Revisa y en su caso realiza en SIAC los cambios correspondientes
mdulo de la Lnea
Express. 38. Realiza las adecuaciones en SIAC y reporta correcciones va correo electrnico a Correo electrnico
la Subgerencia de Ingresos.
Subgerencia de 39. Consulta quincenalmente a travs de SIAC transaccin ZSD005 los ingresos
Ingresos captados en esa Plaza de Cobro.
40. Genera el SIAC a travs de la transaccin f-26 el documento DZ por las facturas
pagadas vs los depsitos.
41. Compensa en SIAC los documentos generados en el punto anterior de cada

cuenta bancaria.
42. Genera quincenalmente reporte en Excel y lo compara con los registros en Archivo electrnico
SIAC, para su envi a la concentracin de ingresos captados en esa Plaza de
Cobro ( no incluye venta de chips) para el pago de Coordinacin fiscal a los
municipios
41

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subdelegacin de 43. Realiza aleatoria mente arqueos fsicos del almacn de chips. Arqueo fsicos de
Operacin Chips
Subdelegacin de 44. Realiza aleatoria mente arqueos fsicos del almacn de chips. Arqueo fsicos de
Administracin, y Chips
Gerencia de
Sistemas
Electrnicos de
Pagos
Subgerencia de 45. Verifica que los registros con la informacin hayan sido generados en tiempo y
Contabilidad forma en el sistema SIAC
46. Elabora conciliacin mensual comparando cifras del concentrado obtenidas de Conciliacin de
los reportes de facturacin enviados por la Plaza de Cobro contra los registros ingresos
en SIAC.
Termina procedimiento
42
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 5
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DEL INGRESO BAJO LA
JULIO 2009
MODALIDAD DE LNEA EXPRESS
DE PROCEDIMIENTOS DEL REGISTRO DE INGRESOS GERENCIA DE TESORERA Y SUBGERENCIA INGRESOS
SUBDELEGACIN DE OPERACIN SUBDELEGACIN DE ADMINISTRACIN
INICIO
OFICIO
CONTRATO
ELABORA OFICIO PARA LA COMPRA
DE CHIPS.
1 RECIBE Y ELABORA CONTRATO DE

ADQUISICIN DE CHIPS PARA EL USO
DEL MDULO DE LNEA EXPRESS.
FACTURA PROVEEDOR
CHIPS
RECIBE DEL PROVEEDOR LOS CHIPS.
FACTURA
REVISA LOS CHIPS QUE SEA LA

CANTIDAD SOLICITADA MEDIANTE
LOS CONTRATOS Y LEVANTA EL
ACTA DE ENTREGA RECEPCIN.
FACTURA
ENVA FACTURA AUTORIZADA PARA

PAGO A LA SUBDELEGADO DE RELACIN DE
ADMINISTRACIN FACTURAS
RECIBE FACTURA Y REALIZA PAGO

5
VER EL PROCEDIMIENTO
ESTABLECIDO.
RELACIN DE
FACTURAS
EN EL CASO DEL SISTEMA DE CONTROLES
DA DE ALTA LOS CHIPS EN EL
ELECTROMECNICOS LOS ACTIVA EN EL SISTEMA.
SISTEMA DE OPERACIN
EN LO QUE CORRESPONDE AL SIAC. REALIZA
(CONTROLES ELECTROMECNICOS) Y
REGISTRO EN SIAC EN EL RUBRO DE ALMACN VIRTUAL
ADMINISTRACIN (SIAC.)
DE LA SUBDELEGACIN DE OPERACIN.
7
ACTA DE ENTREGA
RECEPCIN
ENTREGA LOS CHIPS AL
ADMINISTRADOR DE LA PLAZA DE
COBRO CORRESPONDIENTE
LEVANTANDO EL ACTA DE ENTREGA
RECEPCIN, REALIZA EL TRASPASO
EN EL SISTEMA SIAC DEL ALMACN
DE LA SUBDELEGACIN DE
OPERACIN AL ALMACN VIRTUAL DE
8
LA PLAZA DE COBRO.
43
1/2
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 5 PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DEL INGRESO BAJO LA
MODALIDAD DE LNEA EXPRESS JULIO 2009
ENCARGADO DEL MDULO DE LA LNEA

ADMINISTRADOR DE LA PLAZA DE COBRO USUARIO
EXPRESS
2/1
ACTA DE ENTREGA
RECEPCIN
RECIBE CHIPS Y ENTREGA

FSICAMENTE A LOS ENCARGADOS
DEL MDULO DE LA LNEA EXPRESS,
LEVANTANDO EL ACTA DE ENTREGA FORMATO DE
RECEPCIN. SOLICITUD
9
ATIENDE AL USUARIO Y
PROPORCIONA FORMATOS DE
SOLICITUD PARA INSCRIPCIN AL
SISTEMA DE LNEA EXPRESS.
11
RECIBE CHIPS Y FIRMA ACTA DE
ENTREGA DE RECEPCIN,
QUEDANDO BAJO SU RESGUARDO. FORMATO DE
SOLICITUD
10
REQUISITA EL USUARIO FORMATOS
DE SOLICITUD DE INSCRIPCIN Y
ENTREGA AL ENCARGADO DEL
MODULO.
12
FORMATO Y
DOCUMENTACIN
ENCARGADO REVISA FORMATOS Y

VALIDA LA DOCUMENTACIN Y
DATOS, DE ACUERDO AL MANUAL DE
PROCEDIMIENTOS PARA LA
OPERACIN Y ADMINISTRACIN DE
LA LNEA EXPRESS, ELABORANDO
EXPEDIENTE CORRESPONDIENTE
13
REQUISITA LA INFORMACIN
SOLICITADA EN SIAC PARA LA
ELABORACIN DE PEDIDO/FACTURA
Y ACUERDA LA FORMA DE PAGO
(MONEDA NACIONAL, DLARES
AMERICANOS Y TARJETA DE
CRDITO). GENERA ARCHIVO
ELECTRNICO PARA SU
INCORPORACIN AL SISTEMA DE
CONTROLES ELECTROMECNICOS
14
ABRE EL SISTEMA DE CONTROLES

ELECTROMECNICOS E INCORPORA
EL ARCHIVO GENERADO DE SIAC.
15
(RENOVACIN DE CONTRATO (EN ESTE CASO NO

RECIBE PAGO Y ENTREGA FACTURA
ENTREGA CHIP).
ORIGINAL Y CHIP (EN ESTE PROCESO
SE AFECTA LA SALIDA DEL ALMACN
DEL CHIPS DE LA PLAZA DE COBRO).
16
2/3 44
Titulo Autorizado:
ENCARGADO DEL MDULO DE LA LNEA EXPRESS
2/3
ES USUARIO
NUEVO
NO
ARCHIVO TXT
SOLICITADA EN SIAC PARA LA
ELABORACIN DE PEDIDO/FACTURA DIARIAMENTE AL CIERRE DE
Y ACUERDA LA FORMA DE PAGO ACTIVIDADES VALIDA LOS INGRESOS
(MONEDA NACIONAL, DLARES EN SIAC RECIBIDOS EN; EFECTIVO,
AMERICANOS Y TARJETA DE DLARES Y TARJETAS DE CRDITO O
CRDITO). GENERA ARCHIVO DEBITO RESPECTO A LO REGISTRADO
ELECTRNICO PARA SU EN SIAC DEL MISMO DA, AS COMO
INCORPORACIN AL SISTEMA DE EL NMERO DE CHIPS VENDIDOS Y
CONTROLES ELECTROMECNICOS ANUALIDADES RESPECTO A LAS
17 SALIDAS DE CHIPS.
22
ARCHIVO TXT
SI
ABRE EL SISTEMA DE CONTROLES ES CORRECTO

ELECTROMECNICOS E INCORPORA ENTREGA EL REPORTE DE AFORO
EL ARCHIVO GENERADO DE SIAC. AL ADMINISTRADOR EL DA
HBIL SIGUIENTE A LOS DAS 15
NO Y ULTIMO DE MES, PARA SU
18 ENVO VA CORREO
ELECTRNICO A LA
REALIZA LAS CORRECCIONES SUBGERENCIA DE INGRESOS DE
ARCHIVO TXT CORRESPONDIENTES EN SIAC. OFICINAS CENTRALES.
27
SOLICITADA EN SIAC PARA LA 23
ELABORACIN DE PEDIDO/FACTURA
Y ACUERDA LA FORMA DE PAGO
(MONEDA NACIONAL, DLARES DIARIAMENTE MEDIANTE ACCESO A
AMERICANOS Y TARJETA DE REPORTE DE FACTURAS INTRANET EN LA SIGUIENTE
CRDITO). GENERA ARCHIVO EXPEDIDAS DIRECCIN HTTP://INTRANET/
ELECTRNICO PARA SU INGRESOS BUSCA LA CUENTA
INCORPORACIN AL SISTEMA DE GENERA AL FINALIZAR EL DA UN BANCARIA CORRESPONDIENTE Y
CONTROLES ELECTROMECNICOS REPORTE EN EL SIAC EN LA VALIDA QUE EL DEPOSITO
19 TRANSACCIN FBL5N DONDE SE EFECTIVAMENTE ESTE ACREDITADO
REFLEJA LO FACTURADO POR LOS EN LA INSTITUCIN BANCARIA Y EN
DIFERENTES CONCEPTOS SU CASO REALIZA LAS GESTIONES
ARCHIVO TXT QUE PARA EL CASO PROCEDAN
24
28
ABRE EL SISTEMA DE CONTROLES

ELECTROMECNICOS E INCORPORA ENTREGA EL EFECTIVO AL
EL ARCHIVO GENERADO DE SIAC. ENCARGADO DE TURNO PARA SU
RESGUARDO Y DEPOSITO VA CA DE
TRASLADO DE VALORES (DLARES Y
20 PESOS). 3/4
25
TOTALIZACIN REPORTE DE FACTURAS

EXPEDIDAS Y COPIA DE
AL FINALIZAR EL DA, DEBER LAS FACTURAS
REALIZAR EN LA TERMINAL PUNTO ENTREGA AL ADMINISTRADOR EL DA
DE VENTA POR LOS PAGOS CON HBIL SIGUIENTE A LOS DAS 15 Y
TARJETAS DE CRDITO EL TOTALIZA ULTIMO DE MES LAS COPIAS DE LAS
GENERADO POR LA MISMA FACTURAS EMITIDAS A LA FECHA DE
TERMINAL. CORTE, PARA SU ENVO A LA
21 SUBDELEGACIN DE
ADMINISTRACIN DE LA
DELEGACIN REGIONAL.
26
45
Titulo Autorizado:
SUBDELEGACIN DE OPERACIN Y
SUBDELEGACIN DE SUBDELEGACIN DE
ADMINISTRADOR DE LA PLAZA DE SUBGERENCIA DE INGRESOS
ADMINISTRACIN ADMINISTRACIN Y OPERACIN
COBRO
4/3
CONCILIACIN DE
CHIPS
REALIZA CONCILIACIN MENSUAL
DEL INVENTARIO DE CHIPS EN SIAC
RESPECTO AL INVENTARIO FSICO, VALIDA EN SIAC VS EL
DE EXISTIR ALGUNA DISCREPANCIA CONSECUTIVO DE FACTURACIN
LA INVESTIGA Y REALIZA LAS (LLENADO DE FACTURAS,
CORRECCIONES NECESARIAS, EN CANCELADAS, EXPEDIDAS,
CASO DE FALTANTES DE CHIPS CONSECUTIVO ETC. RESPECTO A
PROCEDE AL COBRO DE ACUERDO A LOS REGISTROS EN SIAC)
LA POLTICA ESTABLECIDA. 30
29
PLIZA CONTABLE
CONCILIACIN DE
INGRESOS
VALIDA, IMPRIME Y FIRMA PLIZA MENSUALMENTE SE CONCILIA
POR LOS INGRESOS CAPTADOS CIFRAS ENTRE LOS INGRESOS
CAPTADOS SUBDELEGACIN DE
ADMINISTRACIN Y DE OPERACIN.
31 TRANSACCIN ZSD005
32
CONCILIACIN DE
INGRESOS
REMITE A LA GERENCIA DE
TESORERA COPIA DE LA
CONCILIACIN DE LOS INGRESOS
CAPTADOS BAJO LA MODALIDAD DE
LNEA EXPRESS.
33
CONSULTA PERIDICAMENTE EN EL
SIAC CON LA TRANSACCIN FBL5N
ANTES DEL CIERRE QUINCENAL LOS
INGRESOS CAPTADOS EN CADA
PLAZA DE COBRO.
34
ARCHIVO ELECTRNICO
COMPARA CONTRA EL ESTADO DE

CUENTA.
35
4/5
46
Titulo Autorizado:
SUBDELEGACIN DE
ENCARGADOS DEL MDULO DE LA ADMINISTRACIN, Y GERENCIA DE
SUBGERENCIA DE INGRESOS SUBDELEGACIN DE OPERACIN
LNEA EXPRESS. SISTEMAS ELECTRNICOS DE
PAGOS
5/6
TIENE
DIFERENCIA
SI
CORREO ELCTRNICO
REVISA Y EN SU CASO REALIZA EN
SIAC LOS CAMBIOS
ENVA CORREO A LA PLAZA DE CORRESPONDIENTES
COBRO SOLICITANDO LA
ACLARACIN CORRESPONDIENTE
MARCANDO COPIA A LA 37
SUBDELEGACIN DE OPERACIN.
36 CORREO ELCTRNICO
REALIZA LAS ADECUACIONES EN

SIAC Y REPORTA CORRECCIONES
VA CORREO ELECTRNICO A LA
SUBGERENCIA DE INGRESOS.
38
CORREO ELCTRNICO REALIZA ALEATORIA MENTE

ARQUEOS FSICOS DEL ALMACN DE
CHIPS.
CONSULTA QUINCENALMENTE A
TRAVS DE SIAC TRANSACCIN
ZSD005 LOS INGRESOS CAPTADOS 43
ARQUEOS FSICOS DE
EN ESA PLAZA DE COBRO. CHIPS
39
REALIZA ALEATORIA MENTE
ARQUEOS FSICOS DEL ALMACN DE
CHIPS.
GENERA EL SIAC A TRAVS DE LA

TRANSACCIN F-26 EL DOCUMENTO 44
DZ POR LAS FACTURAS PAGADAS VS
LOS DEPSITOS.
40 SUBGERENCIA DE
CONTABILIDAD
COMPENSA EN SIAC LOS

DOCUMENTOS GENERADOS EN EL
PUNTO ANTERIOR DE CADA CUENTA
BANCARIA. VERIFICA QUE LOS REGISTROS CON
41 LA INFORMACIN HAYAN SIDO
GENERADOS EN TIEMPO Y FORMA
EN EL SISTEMA SIAC
ARCHIVO ELECTRONICO
45
GENERA QUINCENALMENTE
REPORTE EN EXCEL Y LO COMPARA
CON LOS REGISTROS EN SIAC, PARA
SU ENVI A LA CONCENTRACIN DE ELABORA CONCILIACIN MENSUAL
INGRESOS CAPTADOS EN ESA PLAZA COMPARANDO CIFRAS DEL
DE COBRO ( NO INCLUYE VENTA DE CONCENTRADO OBTENIDAS DE LOS
CHIPS) PARA EL PAGO DE REPORTES DE FACTURACIN
COORDINACIN FISCAL A LOS ENVIADOS POR LA PLAZA DE COBRO
MUNICIPIOS CONTRA LOS REGISTROS EN SIAC.
42 46
FIN
47
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS POR

SISTEMA IAVE A TRANSPORTISTAS
OBJETIVO
Registrar y validar en el sistema contable SIAC, las transacciones de los ingresos facturados por
concepto de peaje, rentas, ventas, intereses, bonificaciones y/o cargos, de los periodos decenales y
mensuales de los ingresos captados mediante el sistema IAVE en el Organismo.
48
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS POR

SISTEMA IAVE A TRANSPORTISTAS
POLTICAS
1. El Administrador del Servicio ser quien enve la informacin mediante archivos electrnicos por
concepto de aforo e ingresos, a la Subgerencia de Ingresos para generar el registro contable en
sistema SIAC, de acuerdo al contrato de servicios.
2. Toda factura y/o nota de crdito que elabore el prestador de servicio deber ser con los
formatos preimpresos proporcionadas por Caminos y Puentes Federales Ingresos y Servicios
Conexos, y el llenado de las mismas deber realizarse en apego a los ordenamientos fiscales y
sobre todo respetando la normatividad de los artculo 29-A del Cdigo Fiscal de la Federacin y
de acuerdo al artculo 32 fraccin III de la Ley de IVA.
3. El registro en el SIAC, se realizar de acuerdo a la fecha de expedicin de la factura o recibo

fiscal, procurando incluir todas las operaciones en el mes correspondiente.
49
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS POR SISTEMA IAVE
A TRANSPORTISTAS CLAVE: . 06
PAG. 1 DE 3
GERENCIA DE TESORERIA, SUBGERENCIA DE INGRESOS
FECHA: JULIO 2009
5
CAPUFE
DOCUMENTO
Administrador del 1. Recibe formatos de facturas preimpresos de la Subgerencia de Ingresos para Facturas
Servicio posterior utilizacin en la facturacin de transacciones del aforo e ingreso IAVE.
2. Elabora facturacin por solicitud de la Gerencia de Sistemas Electrnico de Pagos Facturas

por rentas y ventas de tarjetas IAVE de Entidades de Gobierno entrega de la
siguiente manera:
- Original a la Subgerencia de Ingresos para su trmite ante las Entidades de

Gobierno (SICOM).
- Original a las Cmara Senadores y Diputados
3. Genera informacin por periodo decenal y mensual de aforo e ingresos y elabora las Facturas
facturas en apego a las leyes fiscales.
4. Enva decenalmente al servidor de Capufe (ofc-21) los archivos magnticos de Archivos

transacciones por clasificacin tarifaria por plazas de cobro y en su caso de intereses Facturas
generados, as mismo los das 2,12, y 22 y mensualmente los das 19 (periodo
especial), o hbil siguiente, enva las copias al carbn de las facturas
correspondientes (rosa), de la facturacin generada por concepto de peaje incluye
bonificaciones y/o cargos, intereses, rentas, ventas de tarjetas IAVE y canceladas,
(ver procedimiento bonificaciones)
Subgerencia de 5. Recibe las copias de las facturas, verifica e inicializa las canceladas (originales y dos Facturas
Ingresos copias) y prepara su entrega, a la Subgerencia de Contabilidad.
6. Accesa al servidor a travs de (FTP) ruta Ingresos Cierres Cierres Periodo (D)
Decenal (E) Especial, se realizan los respaldos en diskette de los archivos de
transacciones a fin de que se puedan incorporar a la base de datos en PROGRESS
(SICOTRA) Sistema de Control de Transito.
7. Realiza el proceso de las transacciones generadas en las diferentes plazas de cobro

de acuerdo a los archivos enviados que son: Dn, Dc, Dp, Df, Dy, Db y Dr para el
caso de periodo decenal y para los periodos especiales se sustituye la D por M,
en el SICOTRA (Sistema de Control de Transito).
8. Accesa al servidor a travs de (FTP) ruta Ingresos Cierres Cierres Periodo (D)
Decenal (E) Especial, el archivo can0(periodo) es bajado a disco duro.
9. Ordena por cliente y por Plaza de Cobro, para obtener el total de los descuentos
adicionales a la CANAPAT (frecuencia y siniestralidad) e incorpora al SICOTRA.
10. Se emiten reportes por tipo de administracin (Autopistas Puentes) para efectos de Reportes
validacin de aforo e ingresos por periodo incorporados en el sistema SICOTRA VS el
reptrab12.4gl (no exento).
No es correcto
11. Solicita al Administrador del Servicio va telefnica y/o por correo electrnico, la
aclaracin correspondiente, o en su caso aplica sobrante o faltante en el sistema
SICOTRA.
ANEXOS DE GUAS CONTABILIZADORAS
50
PAG. 2 DE 3
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Si es correcto
Subgerencia de 12. Entrega a la Subgerencia de Contabilidad los reportes emitidos por el sistema Reportes
Ingresos SICOTRA para el soporte de la pliza automatizada, a mas tardar los das 6, 16 y 26,
o hbil siguiente, de cada mes los correspondientes a los periodos Decenales y los
das 23 de cada mes , o hbil siguiente, lo correspondiente al periodo Especial.
13. Realiza la integracin del total de los ingresos facturados por periodo, con archivos Reporte
foliosfac e intereses los cuales se transfieren al disco duro de la PC de la ruta FTP
ingresos otros foliosfac periodo; el de intereses ingresos otros intereses
periodo, el reporte de bonificaciones y/o cargos se obtiene a travs de INTERNET
de la Direccin electrnica http://200.57.36.8 del Administrador del Servicio
(INTEGRA) para la validacin de ingresos por concepto de peaje, ms intereses, ms
cargos, ms rentas, ms ventas y menos bonificaciones.
Nota: El registro contable por venta y renta de tarjetas IAVE, de la cuenta por cobrar
se realiza de forma manual con la transaccin F-22, entregando a la Subgerencia de
Contabilidad la pliza impresa correspondiente, hasta en tanto El Administrador del
Servicio Incorpore la informacin en el archivo que se carga en el sistema SIAC.
14. Realiza Acceso al servidor SIAC a travs de (FTP), mediante la siguiente ruta
INTEGRA/saphome/sapfi/integra/entradas/Facturacin_IAVE******TXT. el nombre
del archivo varia (*) de acuerdo al da, mes y ao de generacin en cada envo.
15. Realiza proceso de validacin de los ingresos facturados por periodo. a travs de la Reporte
transaccin ZARII003 interfase IAVE en modo de prueba.
16. Genera reporte el sistema SIAC y revisa informacin y la compara con la generada en Reporte
la actividad 12.
Nota: El importe ledo por el sistema debe ser igual a la suma del peaje, ms
intereses, ms cargos y menos bonificaciones.
Si tiene errores
17. Solicita al Administrador del Servicio va telefnica y/o por correo electrnico,
anexando copia del reporte para la correccin y reenvo (regresa a la actividad 1).
No tiene errores
18. Corre el proceso en modo productivo en el sistema y se genera el juego de datos
correspondientes.
19. Procesa en el sistema SIAC el juego de datos a travs de la transaccin SM35 como Pliza
proceso de fondo y se genera pliza contable y se procede a realizar validaciones.
Nota: Los registros que se realizan de forma automtica en el sistema SIAC, son de
acuerdo con la gua contabilizadora.
20. Valida los ingresos facturados en el periodo (decenal o mensual) a travs de la

transaccin FBL5N, los cuales deben ser iguales a las suma de peaje (refacb18.4gl),
intereses, bonificaciones y/o cargos (INTERNET) aplicadas en el periodo
correspondiente.
21. Valida los ingresos facturados en el periodo (decenal o mensual) por concepto de
peaje, intereses, bonificaciones y/o cargos sin IVA, a travs del sistema en la
transaccin (FBL3N).
51
PAG. 3 DE 3
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de
Ingresos 22. Valida selectivamente los ingresos facturados en el periodo (decenal y mensual) por Factura
centro de costo sin IVA, a travs de la transaccin (KSB1) del sistema.
Si tiene errores de alguna de las validaciones

23. Reporta a la Gerencia de Tecnologa en Sistemas Integrales, para su anlisis a detalle
y esta realizara lo procedente.
24. Entrega a la Subgerencia de Contabilidad como soporte del registro copias al carbn
Facturas, relacin de
(rosa) de las facturas elaboradas y canceladas (original y dos copias) y relacin de
plizas
las mismas (foliosfac), siendo el total igual al valor del archivo y por consiguiente al
valor del registro contable realizado en el SIAC, as como relacin de plizas
generadas (se anexa muestra), adicionalmente se imprime y se entrega la pliza
inicial y final de la relacin para su cotejo. (esta forma de entrega se realizara
provisionalmente hasta en tanto se recibe la autorizacin de la S.H.C.P. para
digitalizar).
Nota: distribucin de las facturas y sus copias:

-Original blanco, cliente
-Copia 1 rosa, contabilidad
-Copia 2 verde, Administrador del Servicio (archivo)
Subgerencia de 25. Recibe relacin de plizas con su soporte para su autorizacin y archivo de los Facturas, relacin de
contabilidad mismos. plizas
26. Verifica que los registros hayan sido generados en tiempo y forma en el Sistema
Integral para la Administracin de Capufe (SIAC) por la Subgerencia de Ingresos.
No es correcto
27. Notifica a la Subgerencia de Ingresos para realizar el anlisis y en su caso las
Si es correcto
28. Realiza validacin del registro efectuado en el sistema (SIAC).
29. Elabora conciliacin dentro de los 5 das hbiles posteriores a la terminacin del Conciliacin
proceso de registro y entrega de documentacin del mes que corresponda se har la
conciliacin del ingreso IAVE a devengado.
ANEXOS DE GUAS CONTABILIZADORAS 52

Titulo Autorizado:
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS
Pgina 1 de 3
POR SISTEMA IAVE A TRANSPORTISTAS
JULIO 2009

ADMINISTRADOR DEL SERVICIO SUBGERENCIA DE INGRESOS
INICIO FACTURAS
RECIBE LAS COPIAS DE LAS
FACTURAS, VERIFICA E INICIALIZA
LAS CANCELADAS (ORIGINALES Y
1 DOS COPIAS) Y PREPARA SU
FACTURAS ENTREGA, A LA SUBGERENCIA DE
CONTABILIDAD.
RECIBE FORMATOS DE 5
FACTURAS PREIMPRESOS DE
LA SUBGERENCIA DE
INGRESOS PARA POSTERIOR
UTILIZACIN EN LA
FACTURACIN DE
TRANSACCIONES DEL AFORO ACCESA AL SERVIDOR A TRAVS
E INGRESO IAVE. DE (FTP) RUTA INGRESOS -
1 CIERRES - CIERRES - PERIODO (D)
DECENAL (E) ESPECIAL, SE
REALIZAN LOS RESPALDOS EN
DISKETTE DE LOS ARCHIVOS DE
FACTURAS TRANSACCIONES
ELABORA FACTURACIN POR
SOLICITUD DE LA GERENCIA DE 6
SISTEMAS ELECTRNICO DE
PAGOS POR RENTAS Y VENTAS
DE TARJETAS IAVE DE NOTA: SE ENTREGA DE LA SIGUIENTE MANERA:
ENTIDADES DE GOBIERNO
ENTREGA ORIGINAL A LA SUBGERENCIA DE INGRESOS PARA SU REALIZA EL PROCESO DE LAS
2 TRMITE ANTE LAS ENTIDADES DE GOBIERNO (SICOM). TRANSACCIONES GENERADAS EN
- ORIGINAL A LAS CMARA SENADORES Y DIPUTADOS LAS DIFERENTES PLAZAS DE
COBRO DE ACUERDO A LOS
ARCHIVOS ENVIADOS
7
FACTURAS
GENERA INFORMACIN POR

PERIODO DECENAL Y
MENSUAL DE AFORO E
INGRESOS Y ELABORA LAS ACCESA AL SERVIDOR A TRAVS
FACTURAS EN APEGO A LAS DE (FTP) RUTA INGRESOS -
CIERRES - CIERRES - PERIODO (D)
LEYES FISCALES. DECENAL (E) ESPECIAL, EL
ARCHIVO CAN0(PERIODO) ES
3
BAJADO A DISCO DURO.
8
ARCHIVO ,FACTURAS
ENVA DECENALMENTE AL
SERVIDOR DE CAPUFE (OFC-21) ORDENA POR CLIENTE Y POR
LOS ARCHIVOS MAGNTICOS DE PLAZA DE COBRO, PARA OBTENER
TRANSACCIONES POR EL TOTAL DE LOS DESCUENTOS
CLASIFICACIN TARIFARIA POR ADICIONALES A LA CANAPAT
PLAZAS DE COBRO Y EN SU (FRECUENCIA Y SINIESTRALIDAD)
CASO DE INTERESES
GENERADOS E INCORPORA AL SICOTRA.
4 9
REPORTE
SE EMITEN REPORTES POR TIPO
DE ADMINISTRACIN
(AUTOPISTAS - PUENTES) PARA
EFECTOS DE VALIDACIN DE
AFORO E INGRESOS POR PERIODO
INCORPORADOS EN EL SISTEMA
SICOTRA VS EL REPTRAB12.4GL
(NO EXENTO).
10
NO SI
NOTA: LOS REGISTROS QUE SE ES
REALIZAN EN EL SISTEMA INTEGRAL CORRECTO
PARA LA ADMINISTRACIN DE CAPUFE
(SIAC), SON DE ACUERDO CON LAS
GUAS CONTABILIZADORAS.
SOLICITA AL ADMINISTRADOR
DEL SERVICIO VA TELEFNICA Y/ REPORTE
O POR CORREO ELECTRNICO, LA
ACLARACIN CORRESPONDIENTE,
O EN SU CASO APLICA SOBRANTE ENTREGA A LA SUBGERENCIA DE
O FALTANTE EN EL SISTEMA CONTABILIDAD LOS REPORTES
EMITIDOS POR EL SISTEMA
SICOTRA. SICOTRA PARA EL SOPORTE DE LA
11
PLIZA AUTOMATIZADA
12
FIN
1/2
53
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 3
POR SISTEMA IAVE A TRANSPORTISTAS
JULIO 2009

2/1 2
REPORTE VALIDA LOS INGRESOS

FACTURADOS EN EL PERIODO
(DECENAL O MENSUAL) A TRAVS
DE LA TRANSACCIN FBL5N, LOS
REALIZA LA INTEGRACIN DEL CUALES DEBEN SER IGUALES A LAS
TOTAL DE LOS INGRESOS SUMA DE PEAJE (REFACB18.4GL),
FACTURADOS POR PERIODO INTERESES, BONIFICACIONES Y/O
CARGOS (INTERNET) APLICADAS EN
13
EL PERIODO CORRESPONDIENTE.
20
REALIZA ACCESO AL SERVIDOR SIAC

A TRAVS DE (FTP), MEDIANTE LA
SIGUIENTE RUTA INTEGRA/
SAPHOME/SAPFI/INTEGRA/ VALIDA LOS INGRESOS
ENTRADAS/ FACTURADOS EN EL PERIODO
FACTURACIN_IAVE******TXT. EL (DECENAL O MENSUAL) POR
NOMBRE DEL ARCHIVO VARIA (*) DE CONCEPTO DE PEAJE, INTERESES,
ACUERDO AL DA, MES Y AO DE BONIFICACIONES Y/O CARGOS SIN
GENERACIN EN CADA ENVO IVA, A TRAVS DEL SISTEMA EN LA
14
TRANSACCIN (FBL3N).
21
REPORTE
REPORTE
VALIDA SELECTIVAMENTE LOS
REALIZA PROCESO DE INGRESOS FACTURADOS EN EL
VALIDACIN DE LOS INGRESOS PERIODO (DECENAL Y MENSUAL)
FACTURADOS POR PERIODO. A POR CENTRO DE COSTO SIN IVA, A
TRAVS DE LA TRANSACCIN TRAVS DE LA TRANSACCIN
ZARII003 INTERFASE IAVE EN (KSB1) DEL SISTEMA.
MODO DE PRUEBA
15 22
REPORTE
SI REPORTA A LA GERENCIA DE
TECNOLOGA EN SISTEMAS
TIENE INTEGRALES, PARA SU ANLISIS A
GENERA REPORTE EL SISTEMA DETALLE Y ESTA REALIZARA LO
SIAC Y REVISA INFORMACIN Y LA ERRORES
COMPARA PROCEDENTE.
23
16
NO
FACTURA, RELACIN DE
FIN
PLIZAS
NO SI ENTREGA A LA SUBGERENCIA DE
CONTABILIDAD COMO SOPORTE
SOLICITA AL ADMINISTRADOR DEL REGISTRO COPIAS AL
TIENE DEL SERVICIO VA TELEFNICA Y/ CARBN (ROSA) DE LAS
O POR CORREO ELECTRNICO, FACTURAS ELABORADAS Y
ERRORES ANEXANDO COPIA DEL REPORTE CANCELADAS (ORIGINAL Y DOS
PARA LA CORRECCIN Y REENVO COPIAS) Y RELACIN DE LAS
MISMAS
17 24
CORRE EL PROCESO EN MODO

PRODUCTIVO EN EL SISTEMA Y SE
GENERA EL JUEGO DE DATOS
1 2/3
CORRESPONDIENTES.
18
NOTA: DISTRIBUCIN DE LAS FACTURAS

Y SUS COPIAS:
-ORIGINAL BLANCO, CLIENTE
PLIZA -COPIA 1 ROSA, CONTABILIDAD
-COPIA 2 VERDE, ADMINISTRADOR DEL
CORRE EL PROCESO EN MODO SERVICIO (ARCHIVO)
PRODUCTIVO EN EL SISTEMA Y SE
GENERA EL JUEGO DE DATOS
CORRESPONDIENTES.
19
NOTA: LOS REGISTROS QUE SE REALIZAN DE
FORMA AUTOMTICA EN EL SISTEMA SIAC,
SON DE ACUERDO CON LA GUA
CONTABILIZADORA.
54
Titulo Autorizado:
Pgina 3 de 3 POR SISTEMA IAVE A TRANSPORTISTAS
JULIO 2009

3/2
FATURAS,RELACIN
DE PLIZAS
RECIBE RELACIN DE PLIZAS

CON SU SOPORTE PARA SU
AUTORIZACIN Y ARCHIVO DE
LOS MISMOS.
25
VERIFICA QUE LOS REGISTROS

HAYAN SIDO GENERADOS EN
TIEMPO Y FORMA EN EL SISTEMA
INTEGRAL PARA LA
ADMINISTRACIN DE CAPUFE
(SIAC) POR LA SUBGERENCIA DE
INGRESOS.
26
SI NO
ES CORRECTO
REALIZA VALIDACIN DEL INGRESOS PARA REALIZAR EL
REGISTRO EFECTUADO EN EL ANLISIS Y EN SU CASO LAS
SISTEMA (SIAC).
CORRECCIONES NECESARIAS.
28 27
CONCILIACIN
ELABORA CONCILIACIN DENTRO

DE LOS 5 DAS HBILES
POSTERIORES A LA TERMINACIN
DEL PROCESO DE REGISTRO Y
ENTREGA DE DOCUMENTACIN
DEL MES QUE CORRESPONDA 29
FIN
55
CAPUFE
PROCEDIMIENTO DE REGISTRO DE LA COBRANZA ELECTRNICA

OBJETIVO
Establecer el registro automatizado de los pagos realizados por los transportistas IAVE mediante
depsito referenciado a las cuentas de cobranza electrnica, el cual junto con el proceso de facturacin
y de pagos fuera de cobranza electrnica permite el control de la cartera de transportistas IAVE.
56
CAPUFE
PROCEDIMIENTO DE REGISTRO DE LA COBRANZA ELECTRNICA

POLTICAS
1. Es indispensable para la carga de los archivos de cobranza electrnica el haber incorporado

previamente los archivos de facturacin correspondiente.
2. El rea de Cobranza y las Delegaciones Regionales debern consultar los saldos de la cartera
de transportistas y Entidades de Gobierno en el sistema Integral para la Administracin de
Capufe (SIAC), a efecto de realizar gestiones de cobro ante los transportistas morosos y/o
Entidades Gubernamentales respectivamente.
57
TITULO: PROCEDIMIENTO DE REGISTRO DE LA COBRANZA ELECTRNICA
DE TRANSPORTITAS USUARIOS DEL SISTEMA IAVE CLAVE: 07
PAG1 1 DE 1
GERENCIA DE TESORERIA Y SUBGERENCIA DE INGRESOS FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Accesa y Consulta diariamente a la Banca Electrnica y realiza los respaldos de Archivo Electrnico,
Ingresos archivos de la Cobranza Electrnica de Banco Santander Serfin, Banamex y Diskette
ScotiaBank Inverlat.
2. Importa los archivos de Cobranza Electrnica a la Base de Datos del Sistema Archivo Electrnico
Integral para la Administracin de Capufe (SIAC) con la transaccin ZFIARI005.
3. Realiza procesos para la aplicacin de pagos de forma individual (juego de datos

con la transaccin SM35 del sistema).
A) Genera procesos de forma invisible (automtica) al Realizar el juego de datos

para la aplicacin de la cuenta por cobrar y realiza la compensacin de las
facturas al pago al cliente, en la mayora de los caso el ms alto porcentaje de
transacciones contenidas en cada archivo son procesadas, dejando pendiente
nicamente aquellas que presentaron algn tipo de error (Depsitos
duplicados, la cuenta por cobrar no existe desglosada, etc).
B) Genera proceso de registros visibles (manual), lo cual permite identificar el

folio e importe nicamente de aquellas transacciones que presentaron algn
error al realizar el proceso automtico y posteriormente se hace el registro
contable a travs de la captura, con las transacciones FB01 y F-22. y de ser
posible realizar la compensacin y/o da seguimiento posterior para su
compensacin.
No existe diferencia
4. Realiza la compensacin de la cobranza electrnica en bancos ingresos, de forma Pliza Electrnica
automtica con la transaccin F.13 y manual con la transaccin F-03, Genera plizas
electrnicas contables de forma automtica.
Existe diferencia
5. Elabora oficio para su aclaracin ante la Institucin de Crdito correspondiente, Oficio
reiterando mes a mes hasta en cuanto no se obtenga una respuesta que permita
realizar la aplicacin de los recursos correspondientes.
Nota: Los registros que se realizan en el Sistema Integral para la Administracin de

Capufe (SIAC), son de acuerdo con las guas contabilizadoras.
Nota: Las Delegaciones Regionales tendrn acceso al Sistema Integral para la

Administracin de Capufe (SIAC), a efecto de utilizar los saldos del sistema de las
Entidades Gubernamentales que no hayan realizado oportunamente su pago, para
realizar las gestiones de cobro que sean necesarios correspondiente a cada Delegacin
Regional.
Subgerencia de 6. Verifica que los registros hayan sido generados en tiempo y forma en el Sistema Pliza Electrnica
Contabilidad Integral para la Administracin de Capufe (SIAC) por la Subgerencia de Ingresos.
No es correcto
7. Notifica a la Subgerencia de Ingresos para realizar el anlisis y correccin existente.
Si es correcto
8. Realiza validacin del registro efectuado en el sistema (SIAC) autoriza y archiva.
58
Titulo PROCEDIMIENTO DE REGISTRO DE LA COBRANZA Autorizado:
Pgina 1 de 1 ELECTRNICA DE TRANSPORTISTAS USUARIOS DEL
SISTEMA IAVE JULIO 2009

SUBGERENCIA DE INGRESOS SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD
INICIO
1 ARCHIVO
ELECTRNICO, PLIZA ELECTRNICA
DISKETTE
ACCESA Y CONSULTA VERIFICA QUE LOS REGISTROS
DIARIAMENTE A LA BANCA HAYAN SIDO GENERADOS EN
ELECTRNICA Y REALIZA LOS TIEMPO Y FORMA EN EL SISTEMA
RESPALDOS DE ARCHIVOS DE INTEGRAL PARA LA
LA COBRANZA ELECTRNICA ADMINISTRACIN DE CAPUFE
DE BANCO SANTANDER (SIAC) POR LA SUBGERENCIA DE
SERFIN, BANAMEX Y
SCOTIABANK INVERLAT INGRESOS.
1
6
ARCHIVO
ELECTRNICO
NO
IMPORTA LOS ARCHIVOS DE
COBRANZA ELECTRNICA A LA
BASE DE DATOS DEL SISTEMA
INTEGRAL PARA LA ES
ADMINISTRACIN DE CAPUFE CORRECTO
(SIAC) CON LA TRANSACCIN
ZFIARI005.
2 NOTIFICA A LA SUBGERENCIA DE
INGRESOS PARA REALIZAR EL
A)GENERA PROCESOS DE FORMA INVISIBLE (AUTOMTICA) AL ANLISIS Y CORRECCIN
REALIZAR EL JUEGO DE DATOS PARA LA APLICACIN DE LA SI
ARCHIVO EXISTENTE.
ELECTRNICO CUENTA POR COBRAR Y REALIZA LA COMPENSACIN DE LAS
FACTURAS AL PAGO AL CLIENTE, EN LA MAYORA DE LOS 7
CASO EL MS ALTO PORCENTAJE DE TRANSACCIONES
REALIZA PROCESOS PARA LA CONTENIDAS EN CADA ARCHIVO SON PROCESADAS, DEJANDO
APLICACIN DE PAGOS DE FORMA PENDIENTE NICAMENTE AQUELLAS QUE PRESENTARON
INDIVIDUAL (JUEGO DE DATOS ALGN TIPO DE ERROR (DEPSITOS DUPLICADOS, LA CUENTA REALIZA VALIDACIN DEL
CON LA TRANSACCIN SM35 DEL POR COBRAR NO EXISTE DESGLOSADA, ETC). REGISTRO EFECTUADO EN EL
SISTEMA). SISTEMA (SIAC) AUTORIZA Y
B)GENERA PROCESO DE REGISTROS VISIBLES (MANUAL), LO ARCHIVA.
3 CUAL PERMITE IDENTIFICAR EL FOLIO E IMPORTE
NICAMENTE DE AQUELLAS TRANSACCIONES QUE 8
PRESENTARON ALGN ERROR AL REALIZAR EL PROCESO
AUTOMTICO Y POSTERIORMENTE SE HACE EL REGISTRO
CONTABLE A TRAVS DE LA CAPTURA, CON LAS
SI TRANSACCIONES FB01 Y F-22. Y DE SER POSIBLE REALIZAR LA
EXISTE COMPENSACIN Y/O DA SEGUIMIENTO POSTERIOR PARA SU
DIFERENCIA COMPENSACIN. FIN
NO
PLIZA
REALIZA LA COMPENSACIN DE LA
COBRANZA ELECTRNICA EN
BANCOS INGRESOS, DE FORMA
AUTOMTICA CON LA
TRANSACCIN F.13 Y MANUAL
CON LA TRANSACCIN F-03,
GENERA PLIZAS CONTABLES DE
FORMA AUTOMTICA.
4
FIN
OFICIO
ELABORA OFICIO PARA SU NOTA: LOS REGISTROS QUE SE REALIZAN EN EL

ACLARACIN ANTE LA SISTEMA INTEGRAL PARA LA ADMINISTRACIN DE
INSTITUCIN DE CRDITO CAPUFE (SIAC), SON DE ACUERDO CON LAS GUAS
CORRESPONDIENTE, REITERANDO CONTABILIZADORAS.
MES A MES HASTA EN CUANTO NO
SE OBTENGA UNA RESPUESTA QUE
PERMITA REALIZAR LA
APLICACIN DE LOS RECURSOS
CORRESPONDIENTES. NOTA: LAS DELEGACIONES REGIONALES TENDRN ACCESO AL SISTEMA INTEGRAL
5 PARA LA ADMINISTRACIN DE CAPUFE (SIAC), A EFECTO DE UTILIZAR LOS SALDOS
DEL SISTEMA DE LAS ENTIDADES GUBERNAMENTALES QUE NO HAYAN REALIZADO
OPORTUNAMENTE SU PAGO, PARA REALIZAR LAS GESTIONES DE COBRO QUE SEAN
NECESARIOS CORRESPONDIENTE A CADA DELEGACIN REGIONAL.
1
59
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LOS INGRESOS RECIBIDOS

FUERA DEL SISTEMA DE COBRANZA ELECTRNICA
OBJETIVO
Registrar los pagos fuera de los sistemas establecidos para la cobranza electrnica de los transportistas
IAVE, en las diferentes cuentas con el fin de llevar un mejor control de sus adeudos en forma
oportuna.
60
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LOS INGRESOS RECIBIDOS

FUERA DEL SISTEMA DE COBRANZA ELECTRNICA
POLTICAS
1. La compensacin de la cuenta por cobrar y bancos deber efectuarse al cierre de cada mes.
2. El registro del pago slo se har cuando efectivamente el depsito se encuentre abonado en el
estado de cuenta bancario.
61
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LOS INGRESOS RECIBIDOS
FUERA DEL SISTEMA DE COBRANZA ELECTRNICA. CLAVE: . 08
PAG. 1 DE 1
FECHA: JULIO 2009
5
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Realiza diariamente la incorporacin del archivo del banco al sistema SIAC para su Archivo Plano
Ingresos consulta y registro (ver procedimiento de carga automtica del extracto bancario).
Subgerencia de 2. Recibe informacin de Integra de los pagos realizados fuera de cobranza Informacin
Ingresos y rea de electrnica.
Cobranza
3. Identifica las partidas abiertas en las cuentas de deudores y bancos del SIAC con Estado de cuenta
las transacciones FBL5N y FBL3N respectivamente (ver manual de usuario de bancario
ingresos diversos FI_AR02).
4. Consulta el estado de cuenta bancario, tomando la referencia del depsito para Informacin
identificar el origen del mismo.
Si localiza la partida abierta

5. Registra el pago con la transaccin F-28 Entrada de pago de Deudor y compensa
bancos con la transaccin F-03 Compensacin manual cuentas de mayor.
No localiza la partida abierta

6. Existe una duplicacin en el pago del deudor y se registra como pago duplicado,
compensa bancos. Hasta en tanto dicho pago sea aplicado a nuevos adeudos, se
dejar pendiente la compensacin del deudor.
Nota: Si existe diferencia a cargo en el depsito, se registrar como partida resto

en la transaccin F-28 o en su caso si es a favor, se registrar la diferencia a
cuenta de los adeudos posteriores. Cuando sean cantidades menores a un peso se
registrar en la cuenta de gastos o ingresos no afectos al IVA segn sea el caso.
7. Imprime las plizas de registro y entrega quincenalmente a contabilidad como Pliza

soporte contable.
Subgerencia de 8. Recibe las plizas y verifica que stas sean igual a los registros generados as Plizas
Contabilidad como stos hayan sido aplicados en tiempo y forma en el SIAC.
No es correcto
correcciones necesarias. (regresa a la actividad 7).
Si es correcto

Termina procedimiento.
Las cuentas que afectar la Subgerencia de Ingresos son:

442879328 de Bancomer
390542 de Inverlat
La cuenta que afectar el Departamento de Cobranza es:

109762078 de Bancomer.
l ANEXOS DE GUAS CONTABILIZADORAS
62
Titulo PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LOS Autorizado:
Pgina 1 de 1 INGRESOS RECIBIDOS FUERA DEL SISTEMA DE
COBRANZA ELECTRNICA JULIO 2009


SUBGERENCIA DE INGRESOS Y REA DE COBRANZA
INICIO
ARCHIVO PLANO INFORMACIN

RECIBE INFORMACIN DE
REALIZA DIARIAMENTE LA INTEGRA DE LOS PAGOS
INCORPORACIN DEL ARCHIVO REALIZADOS FUERA DE COBRANZA
DEL BANCO AL SISTEMA SIAC ELECTRNICA.
PARA SU CONSULTA Y
REGISTRO
1 2
ESTADOS DE CUENTA
VER PROCEDIMIENTO DE CARGA IDENTIFICA LAS PARTIDAS

AUTOMTICA DEL EXTRACTO BANCARIO ABIERTAS EN LAS CUENTAS DE
DEUDORES Y BANCOS DEL SIAC CON
LAS TRANSACCIONES FBL5N Y FBL3N
RESPECTIVAMENTE (VER MANUAL DE
USUARIO DE INGRESOS DIVERSOS
FI_AR02).
3
INFORMACIN
CONSULTA EL ESTADO DE
CUENTA BANCARIO, TOMANDO
LA REFERENCIA DEL DEPSITO
PARA IDENTIFICAR EL ORIGEN
DEL MISMO.
4
SI REGISTRA EL PAGO CON LA

TRANSACCIN F-28 ENTRADA DE
PAGO DE DEUDOR Y COMPENSA
LOCALIZA LA BANCOS CON LA TRANSACCIN F-
PARTIDA ABIERTA 03 COMPENSACIN MANUAL
CUENTAS DE MAYOR.
5
NO
EXISTE UNA DUPLICACIN EN EL FIN

PAGO DEL DEUDOR Y SE
NOTA: SI EXISTE DIFERENCIA A CARGO EN EL REGISTRA COMO PAGO
DEPSITO, SE REGISTRAR COMO PARTIDA DUPLICADO, COMPENSA BANCOS.
RESTO EN LA TRANSACCIN F-28 O EN SU CASO HASTA EN TANTO DICHO PAGO PLIZA
SI ES A FAVOR, SE REGISTRAR LA DIFERENCIA SEA APLICADO A NUEVOS
A CUENTA DE LOS ADEUDOS POSTERIORES. ADEUDOS, SE DEJAR PENDIENTE RECIBE LAS PLIZAS Y VERIFICA
CUANDO SEAN CANTIDADES MENORES A UN QUE STAS SEAN IGUAL A LOS
PESO SE REGISTRAR EN LA CUENTA DE LA COMPENSACIN DEL DEUDOR. REGISTROS GENERADOS AS
GASTOS O INGRESOS NO AFECTOS AL IVA 6 COMO STOS HAYAN SIDO
SEGN SEA EL CASO. APLICADOS EN TIEMPO Y FORMA
EN EL SIAC.
1 8
PLIZA
IMPRIME LAS PLIZAS DE
REGISTRO Y ENTREGA SI
QUINCENALMENTE A
CONTABILIDAD COMO SOPORTE
ES
CONTABLE. CORRECTO
7 NO
INGRESOS, PARA REALIZAR EL
ANLISIS Y EN SU CASO LAS
CORRECCIONES NECESARIAS.
9
REALIZA VALIDACIN DEL

NOTA: LOS REGISTROS QUE SE REALIZAN REGISTRO EFECTUADO EN EL
EN EL SISTEMA INTEGRAL PARA LA SISTEMA SIAC, AUTORIZA Y
ADMINISTRACIN DE CAPUFE (SIAC), SON
DE ACUERDO CON LAS GUAS ARCHIVA.
CONTABILIZADORAS.
10
FIN
63
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA BONIFICACIN Y/O CARGOS

DE TRANSPORTISTAS IAVE
OBJETIVO
Validar en el sistema de bonificacin (pagina Web de Internet) que el Administrador del Servicio y la
Gerencia de Electrnicos de Pagos, realicen las bonificaciones a los usuarios afiliados al sistema IAVE
(transportistas) aplicando correctamente las tarifas, y descuentos, as como verificar su correcta
inclusin en las facturas.
64
CAPUFE

POLTICAS
1. Ser responsabilidad del Administrador del Servicio y la Gerencia de Sistemas Electrnicos de

Pago, el validar las solicitudes de bonificacin presentadas por los usuarios transportistas del
sistema IAVE.
2. Slo se podr hacer bonificaciones hasta el 75% de una factura, en caso que las bonificaciones
requeridas sean en mayor cantidad, se aplicaran en facturaciones subsecuentes.
3. En caso de existir bonificacin pendiente de aplicar y no hubiese peaje a facturar en el periodo

inmediato, esta se deber aplicar hasta que exista peaje a facturar, de lo contrario se tendr
que elaborar nota de crdito.
4. Invariablemente las bonificaciones debern realizarse al mismo cliente que el gnero, nunca
podr ser aplicadas a otro cliente, no obstante que sean filiales.
65
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA BONIFICACIN Y/O CARGOS DE
TRANSPORTISTAS IAVE CLAVE: . 09
PAG. 1 DE 2
FECHA: JULIO 2009
5
CAPUFE
DOCUMENTO
Administrador del 1. Genera informacin por periodo decenal y mensual de aforo e ingresos y elabora Factura
Servicio las facturas en apego a las leyes fiscales.
2. Notifica al cliente por va Internet o telefnicamente el adeudo a pagar. Informacin
Cliente 3. Recibe notificacin y acude al banco a realizar su depsito a travs de depsito

referenciado y/o cobranza.
Administrador del 4. Verifica el depsito por banca electrnica y entrega a travs de ventanilla la Factura
Servicio factura original y/o a por mensajera.
Cliente 5. Recibe factura y el reporte de transacciones y revisa
Si es correcto
6. Queda conforme con las informacin recibidas. Reporte, factura
No es correcto
7. Elabora carta de inconformidad del cobro y enva al Administrador del Servicio.
Administrador del 8. Recibe oficio e integra expediente del cliente contemplando el periodo o los Oficio
Servicio periodos del reclamo.
9. Accesa en Intranet de la Direccin htpttp:// 200.57.36.8 en la funcin de (altas)

Captura los siguientes datos por plaza, por concepto de peaje y por descuento
frecuente.
10. Enva oficio de solicitud de reclamacin y expediente a la Gerencia de Sistemas Solicitud

Electrnicos de Pagos. reclamacin,
expediente
Gerencia de 11. Recibe, revisa y dictamina dicha reclamacin. Solicitud

Sistemas reclamacin,
Electrnicos de expediente
Pagos No procede
12. Informa mediante oficio a la Gerencia de Tesorera (Subgerencia de Ingresos).
Pero existe diferencia no pagada a favor del organismo solicita dicho pago
Si procede
13. Accesa a la pgina web al mdulo de bonificaciones y realiza validacin o corrige
los importes que dio de alta el Administrador del servicio. Cuando tenga saldo en
contra.
14. Enva oficio Dictamen para cobro, o en su caso bonificacin a la Subgerencia de Oficio dictamen
Ingresos.
66
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA BONIFICACIN Y/O CARGOS DE
TRANSPORTISTAS IAVE CLAVE: . 09
PAG. 2 DE 2
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 15. Elabora Hoja de trabajo para verificar y validar las tarifas y descuentos aplicados. Hoja de trabajo
Ingresos
No es correcto
16. Notifica va telefnica a la Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago que
existen diferencias entre lo dictaminado y validado por responsable del rea de
Ingresos, valida y en su caso continua en la actividad No. 13.
Si es correcto
17. Accesa a la pgina web en el mdulo de bonificaciones para liberar con los
siguientes conceptos: plaza, peaje, y descuentos frecuentes.
Administrador del 18. Aplica la bonificacin y/o cargo en la facturacin del periodo inmediato de la
Servicio fecha de liberacin.
19. Incorpora los movimientos de cargos y/o abonos en el archivo que es procesado
en el Sistema Integral para la Administracin de Capufe (SIAC).
(Ver Procedimiento para el Registro de Ingresos por Venta de Servicios a

Transportistas IAVE).

67
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 2
JULIO 2009

ADMINISTRADOR DEL SERVICIO CLIENTE
INICIO
1
FACTURA
GENERA INFORMACIN POR

PERIODO DECENAL Y
MENSUAL DE AFORO E
INGRESOS Y ELABORA LAS
FACTURAS EN APEGO A LAS
LEYES FISCALES.
1
INFORMACIN
NOTIFICA AL CLIENTE POR RECIBE NOTIFICACIN Y

VA INTERNET O ACUDE AL BANCO A REALIZAR
TELEFNICAMENTE EL SU DEPSITO A TRAVS DE
DEPSITO REFERENCIADO Y/
ADEUDO A PAGAR.
O COBRANZA.
2
3
FACTURA FACTURA
VERIFICA EL DEPSITO POR
BANCA ELECTRNICA Y
ENTREGA A TRAVS DE
VENTANILLA LA FACTURA RECIBE FACTURA Y EL REPORTE
ORIGINAL Y/O A POR DE TRANSACCIONES Y REVISA
MENSAJERA
4 5
SI
ES
CORRECTO
REPORTE, FACTURA
NO
OFICIO QUEDA CONFORME CON LAS
INFORMACIN RECIBIDAS.
RECIBE OFICIO E INTEGRA
EXPEDIENTE DEL CLIENTE ELABORA CARTA DE
INCONFORMIDAD DEL COBRO Y 6
CONTEMPLANDO EL PERIODO O
ENVA AL ADMINISTRADOR DEL
LOS PERIODOS DEL RECLAMO. SERVICIO .
8 7
FIN
ACCESA EN INTRANET DE LA
DIRECCIN HTPTTP:// 200.57.36.8
EN LA FUNCIN DE (ALTAS)
CAPTURA LOS SIGUIENTES DATOS
POR PLAZA, POR CONCEPTO DE
PEAJE Y POR DESCUENTO
FRECUENTE.
9
SOLICITUD
RECLAMACIN,
EXPEDIENTES
ENVA OFICIO DE SOLICITUD DE

RECLAMACIN Y EXPEDIENTE A LA
GERENCIA DE SISTEMAS
ELECTRNICOS DE PAGOS.
10
1/2
68
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 2
JULIO 2009

GERENCIA DE SISTEMAS ELECTRNICO DE

SUBGERENCIA DE INGRESOS ADMINISTRADOR DEL SERVICIO
PAGOS
2/1
SOLICITUD
RECLAMACIN, HOJA DE TRABAJO
EXPEDIENTES ELABORA HOJA DE TRABAJO PARA
VERIFICAR Y VALIDAR LAS
TARIFAS Y DESCUENTOS
RECIBE, REVISA Y DICTAMINA
APLICADOS.
DICHA RECLAMACIN.
15
11
NO
ES CORRECTO
NO
NOTIFICA VA TELEFNICA A LA
SI ELECTRNICOS DE PAGO QUE
PROCEDE EXISTEN DIFERENCIAS ENTRE LO
OFICIO DICTAMINADO Y VALIDADO POR
RESPONSABLE DEL REA DE
SI INFORMA MEDIANTE OFICIO A LA INGRESOS,
GERENCIA DE TESORERA 16
1 (SUBGERENCIA DE INGRESOS).
PERO EXISTE DIFERENCIA NO ACCESA A LA PGINA WEB EN EL
PAGADA A FAVOR DEL MDULO DE BONIFICACIONES
ACCESA A LA PGINA WEB AL ORGANISMO SOLICITA DICHO PARA LIBERAR CON LOS
SIGUIENTES CONCEPTOS: PLAZA, 1
MDULO DE BONIFICACIONES Y PAGO PEAJE, Y DESCUENTOS
12
REALIZA VALIDACIN O CORRIGE
FRECUENTES.
LOS IMPORTES QUE DIO DE ALTA
17
EL ADMINISTRADOR DEL
SERVICIO. CUANDO TENGA SALDO FIN
EN CONTRA. 13
APLICA LA BONIFICACIN Y/O

CARGO EN LA FACTURACIN DEL
PERIODO INMEDIATO DE LA
OFICIO DICTAMEN FECHA DE LIBERACIN.
ENVA OFICIO DICTAMEN PARA
COBRO, O EN SU CASO 18
BONIFICACIN A LA
14 INCORPORA LOS MOVIMIENTOS

DE CARGOS Y/O ABONOS EN EL
(VER PROCEDIMIENTO PARA EL ARCHIVO QUE ES PROCESADO EN
REGISTRO DE INGRESOS POR VENTA EL SISTEMA INTEGRAL PARA LA
DE SERVICIOS A TRANSPORTISTAS ADMINISTRACIN DE CAPUFE
IAVE). (SIAC).
19
FIN
69
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA LA COBRANZA A ENTIDADES DE GOBIERNO

(IAVE) A TRAVS DE SICOM SISTEMA DE COMPENSACIN
DE ADEUDOSDE LA SHCP
OBJETIVO
Establecer el registro de las operaciones por el uso de la infraestructura carretera a cargo del
Organismo, mediante el Sistema IAVE y el control de facturacin, pagos y gestin de cobro de las
Entidades Gubernamentales afiliadas al Sistema de Compensacin de Adeudos de la Secretara de
Hacienda y Crdito Pblico.
70
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA LA COBRANZA A ENTIDADES DE GOBIERNO

(IAVE) A TRAVS DE SICOM SISTEMA DE COMPENSACIN
DE ADEUDOS DE LA SHCP
POLTICAS
1. La gestin de cobro deber de realizarse requisitando el formato para aviso de adeudo

previamente establecido y con la firma del personal que ha sido autorizado para ello.
2. Al aviso de adeudo se deber anexar la factura original y los reportes de transacciones que
ampara la factura los cuales remite el Administrador del Servicio IAVE.
3. Por instrucciones del SICOM se deber de actualizar anualmente el catlogo de firmas de los
Servidores Pblicos del Organismo autorizados para signar los trmites correspondientes ante el
Sistema.
4. Todas las aclaraciones que soliciten las Dependencias debern ser dictaminadas por la Gerencia
de Sistemas Electrnicos de Pago dependiente de la Direccin de Operacin.
5. Las Delegaciones Regionales y la Subgerencia de Ingresos, con base a la informacin existente

en el Sistema SIAC, realizarn gestiones de cobro a las Entidades de Gobierno ubicadas en su
zona de influencia, que utilicen la infraestructura carretera, mediante el Sistema IAVE.
71
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA LA COBRANZA A ENTIDADES DE GOBIERNO
(IAVE) A TRAVS DE SICOM SISTEMA DE COMPENSACIN DE ADEUDOS CLAVE: 10
DE LA SHCP
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Recibe decenalmente del Administrador del Servicio IAVE los das 2, 12 y 22 o da Facturas originales,
Ingresos hbil siguiente de cada mes, facturas originales y reporte de transacciones de Reporte de
PEMEX Refinacin Quertaro, PEMEX Refinacin y PEMEX Gas y Petroqumica transacciones
Bsica y mensualmente los das 20 de cada mes o hbil siguiente, lo
correspondiente a aforo manual y/o recuperacin tarda.
2. Asigna a las facturas nmero de aviso de adeudo, de acuerdo a la Relacin de Facturas, Reportes
Consecutivo de Avisos (hoja de clculo). de Transacciones,
Relacin de avisos
de adeudo
3. Requisita el formato de aviso de adeudo en original y 3 copias al carbn, Avisos de adeudo,

anotndole el nmero de las facturas, mismas que le anexa. Facturas, Reportes
4. Agrega en Sistema SIAC (navegando a travs de la transaccin FBL5N, hasta llegar Avisos de adeudo,
a la transaccin FB03) el campo de asignacin, el nmero de aviso de adeudo de Facturas, Reportes
acuerdo al nmero de cliente que corresponda.
5. Elabora oficio para envo de los avisos de adeudo con sus respectivas facturas y Oficio, Facturas,
reportes de transacciones a la Delegacin Regional a que corresponda de acuerdo Reportes, Avisos de
a su mbito de influencia, para que realice el trmite ante la Entidad de Gobierno Adeudos
respectiva o en su caso directamente a la Entidad de Gobierno.
PEMEX Refinacin
6. Enva a la Delegacin VI Coatzacoalcos para trmite ante el cliente, a efecto de Oficio, Aviso de
que ste proceda a su anlisis y validacin. adeudo, Facturas,
Reporte de
Transacciones
Delegacin VI 7. Recibe documentacin y entrega al cliente. Oficio, Aviso de

Coatzacoalcos adeudo, Facturas,
Reportes
PEMEX Refinacin 8. Recibe documentacin, revisa la informacin y determina si acepta o no las Oficio, Aviso de
transacciones facturadas. adeudo, Facturas,
Pasa a la actividad 16 Reportes
PEMEX Refinacin Quertaro

Subgerencia de 9. Entrega oficio, anexando avisos de adeudo, facturas originales y detalle de Oficio, Aviso de
Ingresos transacciones para validacin del cliente, al Gestor de Tesorera para su adeudo, Facturas,
presentacin en Oficinas Delegacin Cuernavaca de PEMEX. Reportes
Gestor de Tesorera 10. Recibe y presenta. Oficio, Aviso de

adeudo, Facturas,
Reportes
PEMEX Cuernavaca 11. Recibe y enva a PEMEX Quertaro. Oficio, Aviso de

adeudo, Facturas,
Reportes
PEMEX Quertaro 12. Recibe documentacin, revisa la informacin y determina si acepta o no las Oficio, Aviso de
transacciones facturadas. adeudo, Facturas,
Pasa a la actividad 16 Reportes
72
DE LA SHCP
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
PEMEX Gas y Petroqumica Bsica
Subgerencia de 13. Entrega oficio, anexando avisos de adeudo, facturas originales y detalle de Oficio, Aviso de
Ingresos transacciones para validacin del cliente, al Gestor de Tesorera para su adeudo, Facturas,
presentacin en Oficinas Centrales de PEMEX ubicadas en el Distrito Federal. Reportes
Gestor de Tesorera 14. Recibe y presenta. Oficio, Aviso de

adeudo, Facturas,
Reportes
PEMEX Oficinas 15. Recibe documentacin, revisa la informacin y determina si acepta o no las Oficio, Aviso de
Centrales D.F. transacciones. adeudo, Facturas,
Reportes
Acepta transacciones?
No
PEMEX 16. Enva mediante oficio la documentacin completa a la Gerencia de Sistemas Oficio, Aviso de
Electrnicos de Pago de la Direccin de Operacin, para su anlisis adeudo, Facturas,
correspondiente. Reportes
Direccin de 17. Recibe, analiza y dictamina si es procedente la reclamacin. Oficio, Aviso de

Operacin (Gcia. adeudo, Facturas,
De Sistemas Elec. Es procedente la reclamacin? Reportes
De Pago) Si
18. Enva dictamen mediante oficio solicitando refacturacin y/o cancelacin total de Oficio, Dictamen
la factura segn dictamen.
Subgerencia de 19. Recibe, elabora hoja de trabajo para afectar el ingreso y la contabilidad para su Oficio, Dictamen,
Ingresos registro y la enva a la Subgerencia de Contabilidad para su aplicacin. Hoja de trabajo
Subgerencia de 20. Recibe y registra la correccin a la factura afectando ingresos conforme al Hoja de Trabajo
Contabilidad nmero de cliente SIAC.
Subgerencia de 21. Elabora esqueleto de factura, oficio de instruccin de refacturacin y enva. Oficio, Esqueleto-
Ingresos factura
22. Cancela en Sistema SIAC (navegando a travs de la transaccin FBL5N, hasta

llegar a la transaccin FB03) el nmero de aviso vigente, modificando el campo de
asignacin en el documento, anotando el nmero de oficio de refacturacin hasta
la determinacin del nmero de aviso que se asignar a la recepcin de la
refacturacin.
Administrador del 23. Recibe, refactura y enva. Factura

Servicio IAVE
Subgerencia de 24. Recibe refacturacin y procede. Factura

Ingresos Regresa la actividad 2
No
Direccin de 25. Enva mediante oficio la documentacin original para su trmite y cobro con el Oficio, Dictamen,
Operacin (Gcia. De respectivo dictamen. Aviso de adeudo,
Sis. Elec. De Pago) Facturas, Reportes
Subgerencia de 26. Recibe y en su caso actualiza en el campo de asignacin, el Aviso de Adeudo y su Dictamen, Aviso de
73
DE LA SHCP
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Ingresos registro en el SIAC (navegando a travs de la transaccin FBL5N, hasta llegar a la adeudo, Facturas,
transaccin FB03), elabora oficio y enva la documentacin, anexando dictamen de Reportes, Oficio
la Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago de la Direccin de Operacin.
Si (acepta transacciones)
Subgerencia de 27. Valida la informacin y la enva para su liberacin, a Oficinas Centrales de PEMEX. Aviso de Adeudo,
Ingresos Facturas y Reportes
PEMEX (Oficinas 28. Recibe, libera y entrega al Gestor de Tesorera de Capufe, las 3 copias del aviso Aviso de adeudo
Centrales) de adeudos.
Gestor de Tesorera 29. Recibe copias y las presenta de acuerdo al Calendario de Pagos del SICOM en la Aviso de adeudo
Tesorera de la Federacin (SICOM).
SICOM 30. Recibe las copias y entrega la copia sellada que le corresponde a Capufe y Aviso de adeudo y
entrega el estado de cuenta con el registro de la facturacin recibida Estado de cuenta.
anteriormente.
Gestor de Tesorera 31. Recibe copia del aviso de adeudo y estado de cuenta, fotocopia, entrega copia a Aviso de adeudo y
la Subgerencia de Contabilidad requirindole acuse de recibo en las fotocopias y Estado de cuenta
entrega a la Subgerencia de Ingresos.
Subgerencia de 32. Recibe y procede. Aviso de adeudo y

Contabilidad Ver procedimiento para el registro de las operaciones del Sistema de Estado de cuenta
Compensacin de Adeudos de las Entidades y Dependencias de la
Administracin Pblica Federal - Manual De Contabilidad
Subgerencia de 33. Recibe fotocopias y archiva de acuerdo al perodo que corresponda. Aviso de adeudo y
Ingresos Estado de cuenta
34. Verifica en Sistema SIAC (Transaccin FBL1N) que los recursos (ingresos por
cuenta de terceros) correspondientes a Farac y Golfo, hayan sido registrados
correctamente en sus acreedores respectivos 30115 Golfo y 30125 Farac.
Cmo se validan los ingresos por cuenta de terceros?
A)
35. Obtiene del Sistema SIAC (Transaccin FBL1N) el nmero de documentos
(plizas) en los cuales se registraron los cargos y abonos de la creacin del pasivo
por cuenta de terceros, as como la compensacin de los mismos.
B)
36. Realiza la validacin de las cuentas por pagar en los registros del Sistema SIAC
(Transaccin FBL1N) e informa a quien corresponda (Farac/Golfo) de los depsitos
recibidos por Capufe a nivel perodo de facturacin.
37. Solicita a la Subgerencia de Egresos el traspaso de los recursos de los ingresos Oficio
correspondientes a la Red Golfo.
Subgerencia de 38. Solicita la validacin de los ingresos por tramo carretero de Farac, para efectos Oficio de traspaso
Administracin de de solicitar su transferencia.
Riesgos
Subgerencia de 39. Recibe y verifica que la solicitud del traspaso corresponda a los registros, Oficio de traspaso,
74
DE LA SHCP
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Ingresos informando el nmero de documento de la cuenta acreedora, rubrica y enva al Relacin de
rea solicitante. dispersin
Subgerencia de 40. Recibe y solicita a la Gerencia de Tesorera el traspaso correspondiente. Oficio, Relacin de
Administracin de dispersin
Riesgos
Gerencia de 41. Enva a la Subgerencia de Egresos para que registre en el SIAC y realice el Oficio y Relacin de
Tesorera traspaso y compense los acreedores respectivos. dispersin
75
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 8 PROCEDIMIENTO PARA LA COBRANZA A ENTIDADES DE
GOBIERNO (IAVE) A TRAVS DE SICOM SISTEMA DE JULIO 2009
COMPENSACIN DE ADEUDOS DE LA SHCP
INICIO
AFORO MANUAL Y/O

RECUPERACIN TARDA
REPORTE DE
TRANSACCIONES
FACTURAS
RECIBE DECENALMENTE DEL

ADMINISTRADOR DEL SERVICIO
IAVE, FACTURAS Y TRANSACCIONES
DE CADA CLIENTE PEMEX Y
MENSUALMENTE AFORO MANUAL Y/O
RECUPERACIN
TARDA DE LOS MISMOS
1
AFORO MANUAL Y/O

RECUPERACIN TARDA
REPORTE DE
TRANSACCIONES
FACTURAS
ASIGNA A LAS FACTURAS NMERO DE

AVISO DE ADEUDO DE ACUERDO A LA
4
RELACIN DE CONSECUTIVOS DE
AVISOS
2
REPORTES
FACTURA
AVISO DE ADEUDOS
REQUISITA EL FORMATO DE AVISO

DE ADEUDO EN ORIGINAL Y 3 COPIAS
Y LE ANEXA LAS FACTURAS
3
REPORTES
FACTURA
AVISO DE ADEUDOS
LOCALIZA EN SISTEMA SIAC
(NAVEGANDO A TRAVS DE LA
TRANSACCIN FBL5N HASTA LA
FB03) EL CAMPO DE ASIGNACIN, EL
NMERO DE AVISO DE ADEUDO DE
ACUERDO AL NMERO
DE CLIENTE 4
1/2
76
Titulo Autorizado:
GOBIERNO (IAVE) A TRAVS DE SICOM SISTEMA DE
JULIO 2009
SUBGERENCIA DE INGRESOS DELEGACIN VI COATZACOALCOS PEMEX REFINACIN
2/1
REPORTES
FACTURA
AVISO DE ADEUDOS
OFICIO
ELABORA OFICIO PARA ENVO LOS

5 AVISOS DE ADEUDO CON FACTURAS
Y LOS REPORTES, TRAMITA DE
ACUERDO AL CLIENTE
5
PEMEX REFINACIN PEMEX REFINACIN QUERTARO

CLIENTE
2/3
PEMEX GAS Y
PETROQUMICA BSICA
REPORTES
FACTURA
AVISO DE ADEUDOS
OFICIO
ENVA A LA DELEGACIN VI PARA REPORTES

TRMITE ANTE EL CLIENTE
FACTURA
6
AVISO DE ADEUDOS
OFICIO
REPORTES
RECIBE DOCUMENTACIN Y ENTREGA
AL CLIENTE FACTURA
7 AVISO DE ADEUDOS
OFICIO
RECIBE, REVISA Y DETERMINA SI

ACEPTA O NO LAS TRANSACCIONES
FACTURADAS
8
77
Titulo Autorizado:
JULIO 2009
SUBGERENCIA DE INGRESOS GESTOR DE TESORERA PEMEX CUERNAVACA PEMEX QUERTARO
3/2
REPORTES
FACTURA
AVISO DE ADEUDOS
OFICIO
ENTREGA OFICIO CON

DOCUMENTACIN AL GESTOR DE REPORTES
TESORERA PARA SU ENTREGA
FACTURA
9
AVISO DE ADEUDOS
OFICIO
RECIBE Y PRESENTA
REPORTES
10
FACTURA
AVISO DE ADEUDOS
OFICIO
RECIBE Y ENVIA
REPORTES
11
FACTURA
AVISO DE ADEUDOS
OFICIO
1 RECIBE DOCUMENTACIN, REVISA

INFORMACIN Y DETERMINA SI
FACTURADAS
12
REPORTES
FACTURA
AVISO DE ADEUDOS 2
OFICIO
REPORTES
ENTREGA OFICIO CON
DOCUMENTACIN AL GESTOR DE FACTURA
TESORERA PARA SU ENTREGA AVISO DE ADEUDOS
13
OFICIO
RECIBE Y PRESENTA
14
3/4
78
Titulo Autorizado:
JULIO 2009
DIRECCIN DE OPERACIN
PEMEX OFICINAS CENTRALES
PEMEX GERENCIA DE SISTEMAS SUBGERENCIA DE INGRESOS
D.F.
ELECTRNICOS DE PAGO
4/3
REPORTES
FACTURA
2
AVISO DE ADEUDOS
OFICIO
RECIBE DOCUMENTACIN, REVISA

INFORMACIN Y DETERMINA SI
15
REPORTES
NO FACTURA
ACEPTA
TRANSACCIONES? AVISO DE ADEUDOS
OFICIO
ENVA MEDIANTE OFICIO LA

SI DICTAMEN
DOCUMENTACIN A LA GERENCIA DE
SISTEMAS ELECTRNICOS DE PAGO REPORTES
PARA SU ANLISIS
16 FACTURA
4/6
AVISO DE ADEUDOS
OFICIO
RECIBE, ANALIZA Y DICTAMINA SI ES

PROCEDENTE LA RECLAMACIN
17
NO
ES PROCEDENTE
LA RECLAMACIN?
SI
DICTAMEN
OFICIO
ENVA DICTAMEN MEDIANTE OFICIO

SOLICITANDO REFACTURACIN Y/O
CANCELACIN TOTAL DE LA FACTURA HOJA DE TRABAJO
SEGN DICTAMEN
18 DICTAMEN
OFICIO
RECIBE, ELABORA HOJA DE TRABAJO

PARA AFECTAR EL INGRESO Y LA
CONTABILIDAD PARA SU REGISTRO
19
79
Titulo Autorizado:
JULIO 2009
DIRECCIN DE OPERACIN
SUBGERENCIA DE ADMINISTRADOR DEL SERVICIO
SUBGERENCIA DE INGRESOS GERENCIA DE SISTEMAS
CONTABILIDAD IAVE
ELECTRONICOS DE PAGO
DICTAMEN
HOJA DE TRABAJO REPORTES
ESQUELETO FACTURA 3
OFICIO FACTURA
AVISO DE ADEUDOS
ELABORA ESQUELETO DE FACTURA, OFICIO
RECIBE Y REGISTRA OFICIO DE INSTRUCCIN DE
REFACTURACIN Y ENVA
ENVA MEDIANTE OFICIO LA
20 21 DOCUMENTACIN ORIGINAL PARA SU
TRMITE Y COBRO CON RESPECTIVO
DICTAMEN
25
CANCELA EN SISTEMA SIAC

(NAVEGANDO A TRAVS DE LA
TRANSACCIN FBL5N HASTA LA
FB03) EL NMERO DE AVISO
VIGENTE, MODIFICANDO EL CAMPO
DE ASIGNACIN EN EL DOCUMENTO,
ANOTANDO EL NMERO DE OFICIO
DE REFACTU-RACIN HASTA LA
DETERMINACIN DEL NMERO DE
AVISO QUE SE ASIGNARA A LA FACTURA
REFACTURACIN 22
RECIBE, REFACTURA Y ENVA
23
FACTURA
RECIBE REFACTURACIN Y PROCEDE
24
DICTAMEN
REPORTES
FACTURA
AVISO DE ADEUDOS
OFICIO
RECIBE Y EN SU CASO ACTUALIZA EN

EL CAMPO DE ASIGNACIN EL AVISO
DE ADEUDO Y SU REGISTRO EN
SISTEMA SIAC (NAVEGANDO A
TRAVS DE LA TRANSACCIN FBL5N
HASTA LA FB03) ELABORA OFICIO Y
ENVA LA DOCUMENTACIN,
ANEXANDO DICTAMEN 26
80
Titulo Autorizado:
JULIO 2009
PEMEX
SUBGERENCIA DE INGRESOS GESTOR SICOM
(OFICINAS CENTRALES)
6/5
REPORTES
FACTURA
AVISO DE ADEUDOS
VALIDA LA INFORMACIN Y LA ENVA

PARA SU LIBERACIN
27
AVISO DE ADEUDOS
RECIBE Y ENTREGA AL GESTOR DE

TESORERA LAS COPIAS DEL AVISO
DE ADEUDO
28
AVISO DE ADEUDOS /
COPIAS
RECIBE COPIAS Y LAS PRESENTA DE

ACUERDO AL CALENDARIO DE PAGOS
EN SICOM
29
ESTADOS DE CUENTA
AVISO DE ADEUDOS /
COPIAS
RECIBE Y ENTREGA UNA COPIA

SELLADA Y EL ESTADO DE CUENTA
CON EL REGISTRO DE LA
FACTURACIN ANTERIOR
30
6/7
81
Titulo Autorizado:
JULIO 2009
SUBGERENCIA DE
SUBGERENCIA DE
GESTOR DE TESORERA SUBGERENCIA DE INGRESOS ADMINISTRACIN DE RIESGOS Y/
CONTABILIDAD
O GERENCIA DE TRAMO TUXPAN
7/6
AVISO DE ADEUDOS
CON FOTOCOPIA
AVISO DE ADEUDOS
ESTADO DE CUENTA
CON FOTOCOPIA ESTADO DE CUENTA
RECIBE COPIA DEL AVISO,
FOTOCOPIA, ENTREGA COPIA A LA REGISTRA EL PAGO EN TIEMPO Y
SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD FORMA Y COMPENSA LAS CUENTAS
REQUIRINDOLE ACUSE EN POR COBRAR EN EL MES QUE LE
FOTOCOPIA Y LA ENTREGA A CORRESPONDE
INGRESOS 31 32
ESTADO DE CUENTA
AVISO DE ADEUDOS
FOTOCOPIA
RECIBE FOTOCOPIA Y ARCHIVA DE

ACUERDO AL PERODO
33
REPORTE
VERIFICA EN SISTEMA SIAC

(TRANSACCIN FBL1N) QUE LOS
RECURSOS DE FARAC Y GOLFO ESTN
REGISTRADOS CORRECTAMENTE
EN SUS ACREEDORES RESPECTIVOS
34
A B
CMO SE VALIDAN
LOS INGRESOS PRO
CUENTA DE TERCEROS?
OBTIENE DEL SISTEMA SIAC

VALIDA LAS CUENTAS POR PAGAR EN
(TRANSACCIN FBL1N) EL NMERO
LOS REGISTROS DEL SISTEMA SIAC
DE PLIZAS EN LAS QUE SE
(TRANSACCIN FBL1N) E INFORMA A
REGISTRARON LOS CARGOS Y
FARAC Y GOLFO DE LOS DEPSITOS
ABONOS DE LA CREACIN DEL
RECIBIDOS EN EL PERODO DE
PASIVO POR CUENTA DE TERCEROS
FACTURACIN 36
Y SU COMPENSACIN. 35
OFICIO DE TRASPASO
SOLICITA A LA SUBGERENCIA DE
EGRESOS EL TRASPASO DE LOS
RECURSOS DE LOS RECURSOS DE LA
RED GOLFO
37
7/8
82
Titulo Autorizado:
JULIO 2009
SUBGERENCIA DE ADMINISTRACIN DE
SUBGERENCIA DE INGRESOS GERENCIA DE TESORERA
RIESGOS
8/7
OFICIO DE TRASPASO
SOLICITA LA VALIDACIN DE LOS

INGRESOS POR TRAMO CARRETERO
DE FARAC PARA SOLICITAR SU
TRANSFERENCIA
38 RELACIN DE
DISPERSIN
OFICIO DE TRASPASO
RECIBE Y VERIFICA QUE EL

TRASPASO CORRESPONDA A LOS
REGISTROS, ENVA AL REA
SOLICITANTE RUBRICADO E
INFORMANDO EL NMERO DE
DOCUMENTO DE LA CUENTA
ACREEDORA 39
RELACIN DE
DISPERSIN RELACIN DE
OFICIO DISPERSIN
OFICIO
RECIBE Y SOLICITA EL TRASPASO RECIBE Y SOLICITA EL TRASPASO

CORRESPONDIENTE CORRESPONDIENTE
40 41
FIN
83
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA CARGA EL FONDO EN GARANTA

DE TRANSPORTISTAS
OBJETIVO
Controlar y registrar los depsitos por concepto del fondo en garanta, por usuario transportista IAVE.
84
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA CARGA EL FONDO EN GARANTA

DE TRANSPORTISTAS
POLTICAS
1. Slo se realizarn registros por fondo en garanta constituida en efectivo y validada en el estado
de cuenta bancario.
2. El registro en el SIAC de los fondos en garanta, se realizaran de acuerdo a la fecha de

expedicin de la factura o recibo fiscal, procurando incluir todas las operaciones en el mes
correspondiente
85
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA CARGAR EL FONDO EN GARANTA DE
TRANSPORTISTAS CLAVE: . 11
PAG. 1 DE 1
FECHA: JULIO 2009
5
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Recibe decenalmente (va FTP) del Administrador del Servicio un archivo electrnico Archivo Electrnico,
Ingresos que contiene la informacin de facturas expedidas durante el periodo a empresas facturas
transportistas por constitucin y/o actualizacin de fondo de garanta.
2. Extrae del servidor de Capufe los archivos y compara el nmero de operaciones del Archivo Electrnico
archivo con el nmero de depsitos del estado de cuenta bancario.
No es correcto
3. Comunica va telefnica al Administrador del Servicio para la correccin del archivo Archivo Electrnico
(regresa a la actividad 1)
Si es correcto
4. Carga los archivos con la informacin del Administrador del Servicio al sistema SIAC, Archivo Electrnico
con la transaccin ZARII 018, generando la base de datos por este concepto.
5. Ejecuta en el sistema SIAC, con la transaccin SM35 con la cual se genera el pasivo Archivo Electrnico
por la constitucin del fondo de garanta y la cuenta por cobrar por el depsito de
garanta.
6. Compensa los movimientos generados en el periodo SIAC de la transaccin F-03, facturas

cancelando la cuenta por cobrar con el deposito.
7. Recibe del Administrador del Servicio copia rosa del recibo expedido y copia de la Pliza Contable, y
ficha del deposito. recibo
8. Genera pliza contable en el sistema SIAC en la transaccin ZFICO005 y anexa copia Pliza Contable, y
del recibo. recibo

9. Entrega cada fin de mes a la Subgerencia de Contabilidad pliza y soporte para su Pliza Contable, y
revisin y archivo. recibo
Subgerencia de 10. Verifica que los registros hayan sido generados en tiempo y forma en el sistema
Contabilidad integral para la Administracin de Capufe (SIAC) por la Subgerencia de Ingresos.
No es correcto
11. Notifica a la Subgerencia de Ingresos para realizar el anlisis y correccin existente.
Si es correcto
12. Realiza validacin del registro efectuado en el sistema (SIAC), autoriza y archiva.

86
Titulo Autorizado:
PROCEDIMIENTO PARA CARGAR EL FONDO
Pgina 1 de 1
EN GARANTA DE TRANSPORTISTAS
JULIO 2009

INICIO
ARCHIVO
1 ARCHIVO
ELECTRNICO
ELECTRNICO,
FACTURAS EJECUTA EN EL SISTEMA SIAC, CON
LA TRANSACCIN SM35 CON LA CUAL
SE GENERA EL PASIVO POR LA
RECIBE DECENALMENTE (VA FTP) CONSTITUCIN DEL FONDO DE
DEL ADMINISTRADOR DEL GARANTA Y LA CUENTA POR COBRAR
SERVICIO UN ARCHIVO POR EL DEPSITO DE GARANTA.
ELECTRNICO QUE CONTIENE LA VERIFICA QUE LOS REGISTROS
5
INFORMACIN DE FACTURAS HAYAN SIDO GENERADOS EN TIEMPO
EXPEDIDAS Y FORMA EN EL SISTEMA INTEGRAL
1 PARA LA ADMINISTRACIN DE
CAPUFE (SIAC) POR LA SUBGERENCIA
DE INGRESOS.
10
ARCHIVO FACTURA
ELECTRNICO
COMPENSA LOS MOVIMIENTOS
EXTRAE DEL SERVIDOR DE CAPUFE GENERADOS EN EL PERIODO SIAC DE
LOS ARCHIVOS Y COMPARA EL LA TRANSACCIN F-03, CANCELANDO SI NO
NMERO DE OPERACIONES DEL LA CUENTA POR COBRAR CON EL
ARCHIVO CON EL NMERO DE DEPOSITO. ES
DEPSITOS DEL ESTADO DE
CORRECTO
CUENTA BANCARIO. 6
2
PLIZA CONTABLE Y
RECIBO
RECIBE DEL ADMINISTRADOR DEL NOTIFICA A LA SUBGERENCIA DE
SERVICIO COPIA ROSA DEL RECIBO INGRESOS PARA REALIZAR EL
SI EXPEDIDO Y COPIA DE LA FICHA DEL ANLISIS Y CORRECCIN EXISTENTE
DEPOSITO. 11
SON
CORRECTOS 7
NO
PLIZA CONTABLE Y
RECIBO
ARCHIVO
ELECTRNICO GENERA PLIZA CONTABLE EN EL
SISTEMA SIAC EN LA TRANSACCIN REALIZA VALIDACIN DEL REGISTRO
COMUNICA VA TELEFNICA AL ZFICO005 Y ANEXA COPIA DEL EFECTUADO EN EL SISTEMA (SIAC),
ADMINISTRADOR DEL SERVICIO RECIBO. AUTORIZA Y ARCHIVA.
PARA LA CORRECCIN DEL
ARCHIVO 8
3 12
PLIZA CONTABLE Y
RECIBO
1 ENTREGA CADA FIN DE MES A LA
SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD FIN
PLIZA Y SOPORTE PARA SU
REVISIN Y ARCHIVO.
9
ARCHIVO ELECTRNICO
CARGA LOS ARCHIVOS CON LA NOTA: LOS REGISTROS QUE SE REALIZAN EN

INFORMACIN DEL EL SISTEMA INTEGRAL PARA LA
ADMINISTRADOR DEL SERVICIO ADMINISTRACIN DE CAPUFE (SIAC), SON
AL SISTEMA SIAC, CON LA DE ACUERDO CON LAS GUAS
TRANSACCIN ZARII 018, CONTABILIZADORAS.
GENERANDO LA BASE DE DATOS
POR ESTE CONCEPTO.
4
87
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIN DE FONDOS EN GARANTA

POR CANCELACIN O POR CAMBIO A FIANZA
OBJETIVO
Realizar en tiempo y forma la devolucin del fondo en garanta de aquellas empresas transportistas
que solicitan la cancelacin de la garanta; derivado de la terminacin del uso del sistema IAVE y/o por
cambio a fianza.
88
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIN DE FONDOS EN GARANTA

POR CANCELACIN O POR CAMBIO A FIANZA
POLTICAS
1. Ser responsabilidad del Administrador del Servicio el verificar que la firma que se seala en el
oficio de terminacin y/o devolucin suscrito por el transportista corresponda a la del
representante legal.
2. Ser responsabilidad del Administrador del Servicio, el desactivar las tarjetas IAVE de aquellos
transportistas que solicitan la cancelacin del servicio.
3. Ser responsabilidad del Administrador del Servicio, validar cualquier devolucin parcial del fondo
en garanta sobre todo en lo referente al clculo del aforo vehicular respecto al fondo en garanta
actualizado.
4. Ser responsabilidad del Administrador del Servicio remitir el estado de cuenta de los adeudos y
del fondo en garanta constituido por las empresas transportistas que soliciten su devolucin a la
Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago.
5. Ser responsabilidad de la Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago recabar toda la

informacin y documentacin original soporte para que mediante oficio la remita a la
Subgerencia de Contabilidad para gestionar la devolucin de la garanta, a favor del transportista.
6. Ser responsabilidad de la Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago, supervisar que el

Administrador del Servicio realice la desactivacin del servicio IAVE a aquellos transportistas que
solicitan la cancelacin del servicio.
7. La documentacin que debe entregar el Administrador del Servicio a la Gerencia de Sistemas

Electrnicos de Pagos para la devolucin del fondo de garanta es:
- Carta original del transportista informando de la cancelacin y solicitando la

devolucin del fondo de garanta firmada por el apoderado.
- Carta del Administrador del Servicio IAVE en la cual solicita el tramite de la

terminacin del contrato y devolucin del fondo de garanta mencionando la fecha de
desactivacin de tarjetas IAVE.
- Para el caso de cambio a fianza se deber anexar el original de la fianza.
- Recibos originales de fondo de garanta (no facturas) En caso de extravo de los recibos
de fondo de garanta, el transportista podr entregar en sustitucin de los recibos,
carta responsiva firmada por el representante legal en la cual asume la responsabilidad
89
CAPUFE
de mal uso que le puedan dar a los recibos, para este ultimo caso se deber presentar
copia fotosttica de la identificacin del representante legal, adicionalmente la carta
responsiva deber contener la siguiente leyenda entre otros queda sin ningn efecto
legal y no reservo derecho alguno por concepto de reclamacin o reintegro de los
recursos aportados como fondo de garanta por un importe de $0,000.00 (importe con
letra); el numero de folio del recibo o recibos expedidos.
- Estado de cuenta de adeudos por peaje por parte del Administrador del Servicio IAVE.
- Estado de cuenta del fondo de garanta.
8. La Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pagos validar con el rea jurdica los trminos y
condiciones contractuales con el transportista.
9. En los casos en que haya efectuado el entero del IVA de los fondos de garanta (del ao 2002 a
la fecha) la Subgerencia de Ingresos deber elaborar nota de crdito.
10. Para la expedicin de las notas de crdito se debern validar los importes contra los registros en
SIAC.
11. Para que los reembolsos de los fondos de garanta se registren en SIAC en el mismo mes
calendario se deber efectuar corte a los tramites realizados durante el mes, debiendo dicho
corte ser con tres das hbiles de anticipacin al termino del mes.
12. Toda solicitud turnada a la Subgerencia de Egresos deber de incluir el nmero de documento
SIAC que permita el registro contable de la devolucin del fondo de garanta.
13. Ser responsabilidad del Administrador del Servicio remitir el estado de cuenta de los adeudos y
del fondo en garanta constituido por las empresas transportistas que soliciten su devolucin a la
Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago.
14. Ser responsabilidad de la Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago recabar toda la

informacin y documentacin original soporte para que mediante oficio la remita a la
Subgerencia de Contabilidad para gestionar la devolucin de la garanta, a favor del transportista.
15. Ser responsabilidad del Administrador del Servicio, el inhabilitar todas las tarjetas IAVE de
aquellos transportistas que solicitan la cancelacin del servicio.
16. Ser responsabilidad de la Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago, supervisar que el

Administrador del Servicio realice la desactivacin del servicio IAVE a aquellos transportistas que
solicitan la cancelacin del servicio.
90
CAPUFE
17. Ser responsabilidad del Administrador del Servicio, validar cualquier devolucin parcial del fondo
en garanta sobre todo en lo referente al clculo del aforo vehicular respecto al fondo en garanta
actualizado.
18. Los registros contables que se generen dentro del sistema SIAC, se debern realizar los cortes de
las solicitudes devolucin del fondo en garanta, con tres das de anticipacin al trmino del mes
que corresponda.
19. En caso de extravo de los recibos originales se deber elaborar una carta responsiva del propio
transportista en la que consten los siguientes datos:
Carta responsiva de la persona moral o fsica donde ampara el extravo de o los recibos
originales del fondo en garanta, as como contener la leyenda: queda sin ningn
efecto legal y no reservo derecho alguno por concepto de reclamacin o reintegro de
los recursos aportados como fondo en garanta por un importe de $000.00 Deber
contener el importe con letra; el nmero de folio del recibo o recibos expedidos.
La fianza original en caso de cambio a fianza
Copia fotosttica de la identificacin oficial del apoderado legal
Si es persona moral copia del acta constitutiva y poder notarial del apoderado legal
91
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIN DE FONDOS EN GARANTA
POR CANCELACIN O POR CAMBIO A FIANZA CLAVE: 12
PAG1 1 DE 3
CAPUFE
DOCUMENTO
Transportista 1. Enva solicitud por escrito de la devolucin de su fondo en garanta, anexando el Solicitud, Recibos
original de la fianza y de los recibos de fondo en garanta, y en caso de no contar originales, carta
con los recibos originales deber elaborar carta responsiva dirigida a CAPUFE en responsiva, Fianza
donde el apoderado de la empresa transportista se hace responsable de cualquier original
mal uso de los recibos extraviados.
Nota: La devolucin de fondo en garanta se realiza por los siguientes casos:

Por cancelacin del contrato y/o servicio
Por cambio al esquema de Fondo en Garanta en efectivo por Fianza.
(Ver Procedimiento para Instrumentacin de Garanta con Fianza
Integral transportistas del rea de operacin)
Administrador del 2. Recibe oficio solicitando la devolucin y determina segn sea el caso: Oficio de devolucin
Servicio
Por cancelacin
3. Enva oficio anexando documentos soporte y estado de cuenta dirigido a la Oficio, Solicitud de
Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago IAVE para solicitar el reintegro del Devolucin del
fondo en garanta (contina en la actividad 8). transportista, Recibo
original o/y carta
Nota: El Administrador del Servicio deber notificar a la Gerencia de Sistemas responsiva y Estado
Electrnicos de Pago sobre la suspensin el servicio IAVE al transportista. de Cuenta Integra
Por fianza
4. Enva oficio anexando soportes que incluye la fianza original dirigido a la Gerencia Oficio, fianza
de Contratos y Asuntos Administrativos informando de la incorporacin a la fianza original, recibos
global y solicitando el reintegro del fondo en garanta. originales y/o carta
responsiva, estado
de cuenta Integra
Gerencia de 5. Recibe oficio con documentos soportes as como la fianza original para custodia, Oficio, Solicitud de
Contratos y Asuntos control y manejo. Analiza la fianza que cumpla con lo establecido, modifica el Devolucin del
Administrativos contrato celebrado sealando que garantiza con fianza y lo remite para trmite de transportista, Recibo
firmas a la de Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago con toda la original y/o carta
documentacin soporte. responsiva, Estado
de cuenta, fianza y
contrato.
Gerencia de Sistemas 6. Recibe documentacin y contrato original, lo revisa, lo firma y lo enva mediante Oficio y contrato
Electrnicos de pago oficio al Administrador del Servicio. modificado.
(IAVE)
Administrador del 7. Recibe oficio y contrato original. Obtiene la firma del transportista; una vez firmado Oficio y contrato
Servicio el contrato por el transportista informa y enva a la Gerencia de Sistemas
Electrnicos de Pagos (IAVE).
Gerencia de Sistemas 8. Recibe oficio y contrato original del Administrador del Servicio ( en caso de fianza ) Oficio, Solicitud de
Electrnicos de pago y remite a la Gerencia de Contabilidad, anexando la solicitud de la devolucin del Devolucin del
(IAVE) transportista, recibo original y/o carta responsiva del Fondo en Garanta, estado de transportista, Recibo
cuenta, copia de la fianza y del contrato. original y/o carta
responsiva, Estado
de Cuenta y contrato
9. Enva contrato original a la Gerencia de Contratos y Asuntos Administrativos para Oficio y contrato
su control y archivo.
92
PAG1 2 DE 3
CAPUFE
DOCUMENTO
Gerencia de 10. Verifica la existencia de adeudos en la Red Propia hasta la fecha de solicitud de la Oficio, Solicitud de
Contabilidad cancelacin o cambio al esquema con Fianza, revisa en el SIAC (transaccin FBL5N) Devolucin del
(Subgerencia) el estado de cuenta del transportista; as como, el Fondo en Garanta solicitado para transportista, Recibo
su devolucin. original y/o carta
responsiva, Estado
de Cuenta, copia de
la fianza
Si existe adeudo
11. Aplica los adeudos al Fondo en Garanta y lo turna a la Gerencia de Tesorera con la Doctos. soportes
modificacin al Fondo en Garanta, anexando estado de cuenta del SIAC y de Estados de cuenta
Contabilidad firmado por Integra y la Subgerencia de Contabilidad.
No existe adeudo
12. Turna mediante oficio a la Gerencia de Tesorera, anexando estado de cuenta del Oficio y Doctos.
SIAC y de Contabilidad firmado por Integra y la Subgerencia de Contabilidad. soportes
Gerencia de 13. Recibe oficio con documentacin soporte, elabora memorandum interno para la Memorandum y
Tesorera Subgerencia de Anlisis Financiero (Farac) y el Departamento de Cobranza Doctos. soportes
(Subgerencia (CAPUFE), con el fin de informar si existen adeudos pendientes de aplicar al Fondo
de Ingresos) en Garanta.
Si existe adeudo
Subgerencia de 14. Indica el monto del adeudo al Farac en el memorandum interno a efecto de transferir Memorandum y
Anlisis Financiero a Banobras los recursos y devolver la diferencia al transportista; lo firma de visto Doctos. soportes
(FARAC) bueno y devuelve a la Subgerencia de Ingresos.
Departamento de 15. Indica el monto del adeudo de la red Propia en el memorandum interno y anexa lista Memorandum y
Cobranza de adeudos; lo firma de visto bueno y devuelve a la Subgerencia de Ingresos. Doctos. soportes
Gerencia de 16. Recibe memorandum interno firmado y solicita a la Subgerencia de Contabilidad la Copia memorandum
Tesorera aplicacin de los adeudos al Fondo en Garanta. interno
(Subgerencia
de Ingresos)
No existe adeudo
Subgerencia de 17. Firman de visto bueno y devuelven a la Subgerencia de Ingresos. Memorandum y
Anlisis Financiero Doctos. soportes
Departamento de
Cobranza
Gerencia de 18. Elabora nota de crdito de los fondos en garanta creados a partir de 2002 en Nota de crdito
Tesorera original y 2 copias y entrega de la siguiente manera:
Subgerencia de Original de la nota al Transportista (en los casos que se le haya
Ingresos elaborado factura)
Copia 1: a la Subgerencia de Contabilidad
Copia 2: se archiva por Subgerencia de Ingresos
19. Genera la cuenta por pagar liquidadora en el sistema SIAC de acuerdo con la gua Oficio y Doctos.
contable que estableci la Subgerencia de Contabilidad. soportes
93
PAG1 3 DE 3
CAPUFE
DOCUMENTO
20. Solicita cheque a favor del transportista a travs de oficio dirigido a la Subgerencia
de Egresos y en su caso, la transferencia a Banobras de los adeudos descontados al
transportista, anexando toda la documentacin soporte, el informe de la no
existencia de adeudos en la Red Propia y la red Farac y la nota de crdito original en
los casos arriba mencionados para su entrega al transportista.
Subgerencia de 21. Recibe oficio, emite cheque con registro en el SIAC (Transaccin F-18), y entrega al Cheque, pliza
Egresos Administrador del Servicio.
22. Entrega pliza de cheque a la Subgerencia de Contabilidad. Pliza de cheque y

Doctos. Soporte
Administrador del 23. Recibe cheque y entrega al transportista. Cheque

Servicio
Subgerencia de 24. Recibe la pliza y verifica que sta sea igual a los registros generados, as como, Pliza
Contabilidad hayan sido aplicados en tiempo y forma en el SIAC.
No es correcto
25. Notifica a la Subgerencia de Egresos, para realizar el anlisis y en su caso las
Si es correcto
27. Registra la nota de crdito en el sistema SIAC, de aquellos transportistas que fueron Nota de Crdito
creados sus Fondos en Garanta a partir del 2002. copia y/o original

94
Titulo Autorizado:
PROCEDIMIENTO PARA DEVOLUCIN DE FONDOS EN
Pgina 1 de 4
GARANTA POR CANCELACIN O POR CAMBIO A FIANZA
JULIO 2009

GERENCIA DE CONTRATO Y
TRANSPORTISTA ADMINISTRADOR DEL SERVICIO ELECTRNICOS DE PAGO
ASUNTOS ADMINISTRATIVOS
(IAVE)
INICIO
NOTA: LA DEVOLUCIN DE FONDO EN

SOLICITUD, RECIBOS GARANTA SE REALIZA POR LOS
1 ORIGINALES, CARTA SIGUIENTES CASOS:
RESPONSIVA FIANZA POR CANCELACIN DEL CONTRATO
ORIGINAL Y/O SERVICIO
POR CAMBIO AL ESQUEMA DE
ENVA SOLICITUD POR ESCRITO FONDO EN GARANTA EN EFECTIVO POR
DE LA DEVOLUCIN DE SU FONDO FIANZA.
EN GARANTA, ANEXANDO EL
ORIGINAL DE LA FIANZA Y DE LOS OFICIO DE
RECIBOS DE FONDO EN GARANTA DEVOLUCIN
1
ENVA OFICIO ANEXANDO
DOCUMENTOS SOPORTE Y ESTADO
DE CUENTA DIRIGIDO RECIBE
OFICIO SOLICITANDO LA
DEVOLUCIN Y DETERMINA
POR CANCELACIN
OFICIO, SOLICITUD
DETERMINA DEVOLUCIN
TRANSPORTISTA
ENVA OFICIO ANEXANDO

POR FIANZA DOCUMENTOS SOPORTE Y
ESTADO DE CUENTA DIRIGIDO A
LA GERENCIA DE SISTEMAS
ELECTRNICOS DE PAGO IAVE
PARA SOLICITAR EL REINTEGRO
DEL FONDO EN GARANTA 3
OFICIO, ORIGINAL, OFICIO, ORIGINAL,

RECIBOS ORIGINALES Y/ RECIBOS ORIGINALES Y/
O CARTA RESPONSIVA, O CARTA RESPONSIVA,
ESTADO DE CUENTA ESTADO DE CUENTA
ENVA OFICIO ANEXANDO SOPORTES RECIBE OFICIO CON DOCUMENTOS
QUE INCLUYE LA FIANZA ORIGINAL SOPORTES AS COMO LA FIANZA
DIRIGIDO A LA GERENCIA DE ORIGINAL PARA CUSTODIA, CONTROL Y
CONTRATOS Y ASUNTOS MANEJO. ANALIZA LA FIANZA QUE
ADMINISTRATIVOS INFORMANDO DE CUMPLA CON LO ESTABLECIDO,
LA INCORPORACIN A LA FIANZA MODIFICA EL CONTRATO CELEBRADO
GLOBAL Y SOLICITANDO EL SEALANDO QUE GARANTIZA CON
REINTEGRO DEL FONDO EN FIANZA Y LO REMITE PARA TRMITE DE
GARANTA. 4 FIRMAS
5
OFICIO Y CONTRATO
MODIFICADO
RECIBE OFICIO Y CONTRATO
ORIGINAL. OBTIENE LA FIRMA DEL RECIBE DOCUMENTACIN Y CONTRATO
TRANSPORTISTA; UNA VEZ FIRMADO EL ORIGINAL, LO REVISA, LO FIRMA Y LO
CONTRATO POR EL TRANSPORTISTA ENVA MEDIANTE OFICIO AL
INFORMA Y ENVA A LA GERENCIA DE ADMINISTRADOR DEL SERVICIO.
SISTEMAS ELECTRNICOS DE PAGOS
6
(IAVE) 7
RECIBE OFICIO Y CONTRATO ORIGINAL

DEL ADMINISTRADOR DEL SERVICIO (
EN CASO DE FIANZA ) Y REMITE A LA
GERENCIA DE CONTABILIDAD,
ANEXANDO LA SOLICITUD DE LA
DEVOLUCIN DEL TRANSPORTISTA,
RECIBO ORIGINAL Y/O CARTA
RESPONSIVA DEL FONDO EN
GARANTA, ESTADO DE CUENTA, COPIA
DE LA FIANZA Y DEL CONTRATO.
8
1/2
95
Titulo Autorizado:
PROCEDIMIENTO PARA DEVOLUCIN DE FONDOS EN
Pgina 2 de 4
GARANTA POR CANCELACIN O POR CAMBIO A FIANZA
JULIO 2009

GERENCIA DE CONTABILIDAD GERENCIA DE TESORERA
ELECTRNICOS DE PAGO (IAVE)
(SUBGERENCIA) (SUBGERENCIA DE INGRESOS)
2/1 OFICIO, SOLICITUD DE

DEVOLUCIN DEL
TRANSPORTISTA,
RECIBO ORIGINAL
OFICIO Y CONTRATO VERIFICA LA EXISTENCIA DE ADEUDOS
ENVA CONTRATO ORIGINAL A LA EN LA RED PROPIA HASTA LA FECHA DE
GERENCIA DE CONTRATOS Y SOLICITUD DE LA CANCELACIN O
ASUNTOS ADMINISTRATIVOS PARA CAMBIO AL ESQUEMA CON FIANZA,
SU CONTROL Y ARCHIVO. REVISA EN EL SIAC (TRANSACCIN
FBL5N) EL ESTADO DE CUENTA DEL
TRANSPORTISTA; AS COMO, EL FONDO
9 EN GARANTA SOLICITADO PARA SU DOCUMENTOS SOPORTE
DEVOLUCIN. 10
ESTADOS DE CUENTA
SI APLICA LOS ADEUDOS AL FONDO EN

GARANTA Y LO TURNA A LA
GERENCIA DE TESORERA CON LA
MODIFICACIN AL FONDO EN
EXISTE
ADEUDO GARANTA, ANEXANDO ESTADO DE
CUENTA DEL SIAC Y DE
CONTABILIDAD FIRMADO POR
NO INTEGRA Y LA SUBGERENCIA DE
CONTABILIDAD. 11
OFICIO Y DOCUMENTOS
SOPORTES FIN
TURNA MEDIANTE OFICIO A LA

GERENCIA DE TESORERA,
ANEXANDO ESTADO DE CUENTA DEL
SIAC Y DE CONTABILIDAD FIRMADO
POR INTEGRA Y LA SUBGERENCIA DE
CONTABILIDAD.
12
MEMORANDUN Y
DOCUMENTOS SOPORTE
RECIBE OFICIO CON

DOCUMENTACIN SOPORTE,
ELABORA MEMORANDUM INTERNO
PARA LA SUBGERENCIA DE ANLISIS
FINANCIERO (FARAC) Y EL
DEPARTAMENTO DE COBRANZA
(CAPUFE), CON EL FIN DE INFORMAR
SI EXISTEN ADEUDOS PENDIENTES
DE APLICAR AL FONDO EN GARANTA.
13
2/3
96
Titulo Autorizado:
Pgina 3 de 4 PROCEDIMIENTO PARA DEVOLUCIN DE FONDOS EN
GARANTA POR CANCELACIN O POR CAMBIO A FIANZA JULIO 2009

SUBGERENCIA DE ANLISIS GERENCIA DE TESORERA

DEPARTAMENTO DE COBRANZA SUBGERENCIA DE EGRESOS
FINANCIERO (FARAC) (SUBGERENCIA DE INGRESOS)
3/2
NO SI
EXISTE
ADEUDO
MEMORANDUN Y
DOCUMENTOS SOPORTE
INDICA EL MONTO DEL ADEUDO AL

FARAC EN EL MEMORANDUM
INTERNO A EFECTO DE TRANSFERIR
A BANOBRAS LOS RECURSOS Y
DEVOLVER LA DIFERENCIA AL
TRANSPORTISTA; LO FIRMA DE
VISTO BUENO Y DEVUELVE A LA
SUBGERENCIA DE INGRESOS. 14
MEMORANDUN Y
DOCUMENTOS SOPORTE
INDICA EL MONTO DEL ADEUDO DE

LA RED PROPIA EN EL MEMORANDUM
INTERNO Y ANEXA LISTA DE
ADEUDOS; LO FIRMA DE VISTO
BUENO Y DEVUELVE A LA
15 RECIBE MEMORANDUM INTERNO
FIRMADO Y SOLICITA A LA
SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD LA
APLICACIN DE LOS ADEUDOS AL
FIRMAN DE VISTO BUENO Y FONDO EN GARANTA. 16
DEVUELVEN A LA SUBGERENCIA DE
INGRESOS.
FIN
17
NOTA DE CREDITO
ELABORA NOTA DE CRDITO DE LOS

FONDOS EN GARANTA CREADOS A
PARTIR DE 2002 EN ORIGINAL Y 2
COPIAS Y ENTREGA
18
ENTREGA DE LA SIGUIENTE MANERA:
ORIGINAL DE LA NOTA AL TRANSPORTIS
(EN LOS CASOS QUE SE LE HAYA ELABORADO FACTURA)
COPIA 1: A LA SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD OFICIO Y DOCUMENTOS
COPIA 2: SE ARCHIVA POR SUBGERENCIA DE INGRESOS SOPORTES
GENERA LA CUENTA POR PAGAR
LIQUIDADORA EN EL SISTEMA SIAC DE
ACUERDO CON LA GUA CONTABLE QUE
ESTABLECI LA SUBGERENCIA DE
CONTABILIDAD.
19
SOLICITA CHEQUE A FAVOR DEL

TRANSPORTISTA A TRAVS DE OFICIO
DIRIGIDO A LA SUBGERENCIA DE
EGRESOS Y EN SU CASO, LA
TRANSFERENCIA A BANOBRAS DE LOS
ADEUDOS DESCONTADOS AL CHEQUE, PLIZA
TRANSPORTISTA, ANEXANDO TODA LA
DOCUMENTACIN SOPORTE RECIBE OFICIO, EMITE CHEQUE CON
20
REGISTRO EN EL SIAC (TRANSACCIN F-
18), Y ENTREGA AL ADMINISTRADOR
DEL SERVICIO.
21
3/4
97
Titulo Autorizado:
Pgina 4 de 4 PROCEDIMIENTO PARA DEVOLUCIN DE FONDOS EN
GARANTA POR CANCELACIN O POR CAMBIO A FIANZA JULIO 2009

SUBGERENCIA DE EGRESOS ADMINISTRADOR DEL SERVICIO SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD
4/3
PLZA DE CHEQUE Y
DOCUMENTOS
SOPORTE
ENTREGA PLIZA DE CHEQUE A LA
SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD.
PLZA
22 RECIBE CHEQUE Y ENTREGA AL
TRANSPORTISTA.
23
RECIBE LA PLIZA Y VERIFICA QUE STA
SEA IGUAL A LOS REGISTROS
GENERADOS, AS COMO, HAYAN SIDO
APLICADOS EN TIEMPO Y FORMA EN EL
SIAC. 24
si
ES CORRECTO
N0
EGRESOS, PARA REALIZAR EL ANLISIS
Y EN SU CASO LAS CORRECCIONES
NECESARIAS.
25
FIN
REALIZA VALIDACIN DEL REGISTRO

EFECTUADO EN EL SISTEMA SIAC,
AUTORIZA Y ARCHIVA.
26
NOTA DE COPIA Y/
OORIGINAL
REGISTRA LA NOTA DE CRDITO EN EL
NOTA: LOS REGISTROS QUE SE REALIZAN EN EL SISTEMA SIAC, DE AQUELLOS
SISTEMA INTEGRAL PARA LA ADMINISTRACIN DE TRANSPORTISTAS QUE FUERON
CAPUFE (SIAC), SON DE ACUERDO CON LAS GUAS CREADOS SUS FONDOS EN GARANTA A
CONTABILIZADORAS. PARTIR DEL 2002. 27
FIN
98
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LAS

CONTRATACIONES DE USUARIOS PARTICULARES IAVE,
OBJETIVO
Sealar las actividades que habrn de realizarse para el registro en el Sistema SIAC, de las
contrataciones realizadas mediante tarjeta de crdito en las terminales puntos de venta por concepto
de afiliacin al Sistema IAVE bajo la modalidad de Usuario Particular.
99
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LAS

CONTRATACIONES DE USUARIOS PARTICULARES IAVE,
POLTICAS
1. El registro de las operaciones que se deriven por este concepto sern incorporadas al SIAC de
forma decenal, y compensadas dentro del mes a que corresponden los registros.
2. Se realizar un registro independiente por cada concepto (fondo de garanta y anualidades).
3. Se deber realizar el registro de cada uno de los mdulos de punto de venta, mismos que
operaran con terminales contratadas con BBVA Bancomer y los recursos sern acreditados en
las cuentas que la Gerencia de Tesorera destine para tales efectos, los cuales son:
1. Oficinas del Administrador del Servicio

2. Tlalpan
3. Oficinas de Enlace de Capufe
4. La identificacin de los depsitos en el estado de cuenta bancario y sus accesorios se realizar

a travs del nmero de afiliacin asignado por la Institucin Bancaria, a cada terminal punto de
venta.
100
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LAS CONTRATACIONES
DE USUARIOS PARTICUALRES IAVE, EN LOS MDULOS CLAVE: 13
DE PUNTO DE VENTA

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia De 1. Recibe decenalmente del Administrador del Servicio IAVE, va FTP (servidor), Reporte decenal de
Ingresos reporte de contrataciones de usuarios particulares. contrataciones
2. Verifica en Sistema SIAC (Transaccin FBL3N), en cuentas de mayor, en listas de Reporte decenal de
partidas individuales, en la cuenta de banco que corresponda, que exista el contrataciones
depsito por cada operacin de las registradas en el reporte de contrataciones.
3. Contabiliza en Sistema SIAC (Transaccin F27) entrada del efectivo en bancos Reporte decenal de
ingresos y las creaciones del pasivo por fondo en garanta. As como el pasivo a contrataciones
favor del Prestador del Servicio en lo correspondiente a anualidades.
4. Obtiene el nmero de documentos que el sistema asigna automticamente a la Reporte decenal de

contabilizacin del movimiento y lo anota en el reporte de contrataciones como contrataciones
referencia.
5. Concilia los movimientos de bancos ingresos en Sistema SIAC (Transaccin F-03) Reporte decenal de
los importes generados por el depsito del fondo en garanta y la anualidad, con contrataciones
los movimientos del estado de cuenta bancario.
6. Genera en Sistema SIAC (Transaccin FZICO005) la pliza, accesando el nmero Pliza

de documento previamente asignado e imprime.
7. Firma la pliza y la entrega a la Subgerencia de Contabilidad. Pliza
Subgerencia de 8. Recibe y verifica que los registros con la informacin hayan sido generados en
Contabilidad tiempo y forma en el Sistema SIAC.
Es correcto?
No
Si
Fin
Subgerencia de 11. Recibe mensualmente del Administrador del Servicio IAVE, acumulado del reporte Reporte acumulado
Ingresos de contrataciones de usuarios particulares, anexando copia de detalles de mensual de
transacciones emitido por la TPV-Terminal Punto de Venta (tira totalizadora). contrataciones,
Detalles de
Transacciones
12. Enva la informacin original a la Subgerencia de Contabilidad a fin de que se Reporte acumulado
anexen a las plizas como soporte. mensual de
contrataciones,
Detalles de
Transacciones
Subgerencia de 13. Recibe y procede. Reporte acumulado
Contabilidad mensual de
Nota: Los registros que se realizan en el SIAC, son de acuerdo con las guas contrataciones,
contabilizadoras. Detalles de
Termina Procedimiento Transacciones
101
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 2 PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LAS
CONTRATACIONES DE USUARIOS PARTICULARES IAVE, EN JULIO 2009
LOS MDULOS DE PUNTO DE VENTA
INICIO
REPORTE DECENAL DE
CONTRATACIONES
RECIBE DECENALMENTE DEL

IAVE, VA FTP (SERVIDOR) REPORTE
DE CONTRATACIONES DE USUARIOS
PARTICULARES
1
REPORTE DECENAL DE
CONTRATACIONES
VERIFICA EN SISTEMA SIAC

(TRANSACCIN FBL3N), EN CUENTAS
DE MAYOR , EN LISTAS DE PARTIDAS
INDIVIDUALES, EN LA CUENTA DE
BANCO QUE CORRESPONDA, QUE
EXISTA EL DEPSITO POR CADA
OPERACIN
2
REPORTE DECENAL DE
CONTRATACIONES
CONTABILIZA EN SISTEMA SIAC
(TRANSACCIN F27) ENTRADA DEL
EFECTIVO EN BANCOS INGRESOS Y
LAS CREACIONES DEL PASIVO POR
FONDO EN GARANTA. AS COMO EL
PASIVO A FAVOR DEL PRESTADOR
DEL SERVICIO (ANUALIDADES) 3
REPORTE DECENAL DE
CONTRATACIONES
OBTIENE EL NMERO DE
DOCUMENTO QUE EL SISTEMA
ASIGNA AUTOMTICAMENTE Y LO
ANOTA EN EL REPORTE DE
CONTRATACIONES 4
REPORTE DECENAL DE
CONTRATACIONES
CONCILIA LOS MOVIMIENTOS DE
BANCOS INGRESOS EN SISTEMA SIAC
(TRANSACCIN F-03) LOS
MOVIMIENTOS PRO EL DEPSITO DEL
FONDO EN GARANTA Y ANUALIDAD
CON LOS DEL ESTADO DE CTA. 5
1/2
102
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 2 PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE LAS CONTRATACIONES
DE USUARIOS PARTICULARES IAVE, EN LOS MDULOS JULIO 2009
DE PUNTO DE VENTA
2/1
PLIZA
GENERA EN SISTEMA SIAC

(TRANSACCIN ZFICO005) LA
1 PLIZA, ACCESADO EL NMERO DE
DOCUMENTO PREVIAMENTE
ASIGNADO E IMPRIME 6
PLIZA PLIZA
RECIBE Y VERIFICA QUE LOS

REGISTROS HAYAN SIDO GENERADOS
FIRMA LA PLIZA Y ENTREGA
EN TIEMPO Y FORMA EN EL SISTEMA
SIAC
7 8
NO SI
ES CORRECTO?
NOTIFICA A LA SUBGERENCIA DE REALIZA VALIDACIN DEL REGISTRO

INGRESOS, PARA REALIZAR ANLISIS EFECTUADO EN EL SISTEMA SIAC,
Y EN SU CASO CORRECCIONES AUTORIZA Y ARCHIVA
DETALLES DE 9 10
TRANSACCIONES
REPORTE ACUMULADO
MENSUAL DE
CONTRATACIONES 1 FIN
RECIBE MENSUALMENTE DEL
IAVE, ACUMULADO DEL REPORTE DE
CONTRATACIONES DE USUARIOS
PARTICULARES, ANEXANDO COPIA DE
DETALLES DE TRANSACCIONES (TIRA
TOTALIZADORA)
11
DETALLES DE DETALLES DE
TRANSACCIONES TRANSACCIONES
REPORTE ACUMULADO REPORTE MENSUAL DE
MENSUAL DE CONTRATACIONES
CONTRATACIONES
ENVA INFORMACIN ORIGINAL A FIN

DE QUE SE ANEXEN A LAS PLIZAS RECIBE Y PROCEDE
COMO SOPORTE
12 13
NOTA: LOS REGISTROS QUE SE REALIZAN EN EL SIAC,

SON DE ACUERDO CON LAS GUAS CONTABILIZADORAS
FIN
103
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA LAS DEVOLUCIONES DE FONDOS EN GARANTA

DE USUARIOS PARTICULARES IAVE
OBJETIVO
Definir las actividades que habrn de realizarse, para verificar la informacin que soporte la devolucin
de los fondos en garanta de Usuarios Particulares afiliados al Sistema IAVE.
104
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA LAS DEVOLUCIONES DE FONDOS EN GARANTA

DE USUARIOS PARTICULARES (IAVE)
POLTICAS
1. No se tramitarn devoluciones que no procedan del Administrador del Servicio y con el visto
bueno de la Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago.
2. Ser necesario para cualquier devolucin presentar el original de la carta de solicitud de

devolucin del usuario.
3. La Subgerencia de Ingresos elaborar las notas de crdito por el total del fondo en garanta
depositado por el usuario particular al contratar el servicio IAVE, no considerando la aplicacin
de adeudos en su caso.
4. La Subgerencia de Ingresos realizar el trmite de devoluciones de fondos en garanta de

usuarios particulares IAVE, hasta tres das hbiles antes del cierre del mes calendario.
5. No se llevar a cabo el trmite para la devolucin de fondos en garanta de usuarios

particulares IAVE, que no se encuentren registrados en el Sistema Integral de Administracin
Capufe (SIAC).
6. Las devoluciones del fondo en garanta de usuarios particulares IAVE, se llevarn a cabo
mediante cheque o depsito a cuenta bancaria de tarjeta de crdito, a nombre de la persona
que suscribi el contrato
105
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA LAS DEVOLUCIONES DE FONDOS EN
GARANTA DE USUARIOS PARTICULARES IAVE CLAVE: 14

PAG. 1 DE 2
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Gerencia De 1. Recibe de la Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago de la Direccin de Oficio y Solicitud
Tesorera Operacin, oficio con la solicitud del usuario particular de devolucin de fondo de
garanta y lo turna a la Subgerencia de Ingresos.
Subgerencia De 2. Recibe y verifica en SIAC (Transaccin FBL5N) que exista el fondo en garanta Oficio y Solicitud
Ingresos
Existe el fondo en garanta?
No
3. Informa va correo electrnico a la Subgerencia de Contabilidad la inexistencia del

fondo en garanta
Subgerencia de 4. Verifica el depsito en el estado de cuenta bancario, corrobora o se cerciora que Estado de Cuenta
Contabilidad existe el contrato, realiza la aplicacin contable del fondo en garanta en SIAC bancario, Contrato
(Transaccin FB01) e informa a la Subgerencia de Ingresos.
Continua en la siguiente actividad
Si
Subgerencia de 5. Verifica si existen importes en trmite de aclaracin y/o adeudos.

Ingresos
Existen importes en trmite de aclaracin y/o adeudos?
No
6. Verifica a que ejercicio corresponde el depsito del fondo en garanta.
A qu ejercicio corresponde el fondo en garanta?
Posterior al 31 de diciembre de 2001
7. Elabora nota de crdito, realiza registro en SIAC (Transaccin F-22) anotando en el Oficio, solicitud, nota
rengln de texto el nmero de la nota de crdito, generando un nuevo documento de crdito
SIAC.
Anterior al 31 de diciembre de 2001

8. Anota el nmero de documento SIAC, en el oficio inicialmente recibido para efectos Oficio, solicitud, nota
de trmite de pago y lo entrega a la Gerencia de Tesorera. de crdito
Gerencia de 9. Firma de autorizacin y lo entrega a la Subgerencia de Egresos para la devolucin Oficio, solicitud, nota
Tesorera del fondo. de crdito
Subgerencia de 10. Recibe y verifica en SIAC (Transaccin FBL5N) que exista el documento. Oficio, solicitud, nota
Egresos de crdito
11. Lleva a cabo la tramitacin del cheque o abono a tarjeta de crdito o a cuenta de Oficio, solicitud, nota
cheques, con cargo al deudor y documento SIAC. de crdito y/o
comprobante del
depsito bancario
12. Aplica las partidas en bancos y fondos en garanta en el SIAC (Transaccin F-31 Oficio, solicitud, nota
Cheque, FB01 Tarjeta de crdito) de crdito y/o
comprobante del
depsito bancario
106
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA LAS DEVOLUCIONES DE FONDOS EN
GARANTA DE USUARIOS PARTICULARES IAVE CLAVE: 14

PAG. 2 DE 2
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 13. Genera en SIAC (Transaccin FZICO005) la pliza, accesando el nmero de Oficio, solicitud, nota
Egresos documento previamente asignado e imprime la(s) pliza(s). de crdito y/o
comprobante del
depsito bancario,
pliza
(Documentacin
soporte)
14. Firma la pliza, anexa la documentacin soporte original y la entrega a la (Documentacin

Subgerencia de Contabilidad. soporte)
Subgerencia de 15. Recibe, verifica que los registros con la informacin soporte hayan sido (Documentacin
Contabilidad generados en tiempo y forma en SIAC (Transaccin FBL5N) y compensa. soporte)
Es correcto?
No
16. Notifica a la Subgerencia de Egresos, para que se realice el anlisis (Documentacin
correspondiente y en su caso las correcciones necesarias. soporte)
Si
17. Realiza la validacin del registro efectuado en el SIAC, autoriza y archiva. (Documentacin
Fin soporte)
Si (viene de Existen importes en trmite de aclaracin y/o adeudos?)

Subgerencia de 18. Verifica el monto de la aclaracin. Oficio, solicitud
Ingresos
La cantidad en aclaracin supera el fondo en garanta?
No
19. Descuenta del importe del fondo en garanta. Oficio, solicitud
Si
20. Informa a la Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pago de la Direccin de Oficio
Operacin mediante oficio, la improcedencia de la solicitud.
107
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 3
PROCEDIMIENTO PARA LAS DEVOLUCIONES DE FONDOS EN
JULIO 2009
GARANTA DE USUARIOS PARTICULARES (IAVE)
GERENCIA DE TESORERA SUBGERENCIA DE INGRESOS SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD
INICIO
SOLICITUD
SOLICITUD
OFICIO CON
FOTOCOPIA OFICIO
RECIBE DE LA GERENCIA DE
SISTEMAS ELECTRNICOS DE PAGO
RECIBE Y VERIFICA EN SIAC
DE LA DIRECCIN DE OPERACIN,
(TRANSACCIN FBL5N) QUE EXISTA
OFICIO CON LA SOLICITUD DE
EL FONDO EN GARANTA
DEVOLUCIN DEL FONDO EN
GARANTA Y TURNA 1 2
SI NO
EXISTE EL FONDO
EN GARANTA?
OFICIO
VERIFICA EL DEPSITO EN EL
ESTADO DE CUENTA BANCARIO,
INFORMA VA CORREO ELECTRNICO
CORROBORA O SE CERCIORA QUE
A LA SUBGERENCIA DE
EXISTA EL CONTRATO, REALIZA LA
CONTABILIDAD LA INEXISTENCIA DEL
APLICACIN CONTABLE DEL FONDO
FONDO EN GARANTA
EN GARANTA EN SIAC ( TRANSAC-
3 CIN FB01) E INFORMA 4
OFICIO
VERIFICA SI EXISTEN IMPORTES EN

TRMITE DE ACLARACIN Y/O
ADEUDOS.
EXISTEN
NO IMPORTES EN SI
TRMITE Y/O
ACLARACIN?
3
VERIFICA A QUE EJERCICIO

2
CORRESPONDE EL DEPSITO
POSTERIOR AL 31 DE ANTERIOR AL 31 DE
DICIEMBRE DE 2001 A QUE EJERCICIO DICIEMBRE DE 2001
CORRESPONDE EL
FONDO EN
GARANTA?
NOTA DE CRDITO
NOTA DE CRDITO
SOLICITUD
SOLICITUD
OFICIO
OFICIO
ELABORA NOTA DE CRDITO,
REALIZA REGISTRO EN SIAC ANOTA EL NMERO DE DOCUMENTO
(TRANSACCIN F-22) ANOTANDO EL SIAC, EN EL OFICIO INICIALMENTE
NMERO DE LA NOTA DE CRDITO, RECIBIDO PARA PAGO Y LO ENTREGA
GENERANDO UN NUEVO DOCUMENTO A LA GERENCIA DE TESORERA
SIAC. 7 8
1/2 108
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 3
JULIO 2009
GERENCIA DE TESORERA SUBGERENCIA DE EGRESOS
2/1
NOTA DE CRDITO NOTA DE CRDITO

SOLICITUD SOLICITUD
OFICIO OFICIO
FIRMA DE AUTORIZACIN Y LO RECIBE Y VERIFICA EN SIAC

ENTREGA PARA DEVOLUCIN DEL (TRANSACCIN FBL5N)QUE EXISTA
FONDO EL DOCUMENTO
9 10
NOTA DE CRDITO
SOLICITUD
OFICIO
LLEVA A CABO LA TRAMITACIN DEL

CHEQUE O ABONO A TARJETA DE
CRDITO O A CUENTA DE CHEQUES,
CON CARGO AL DEUDOR Y
DOCUMENTOS SIAC
11
NOTA DE CRDITO
SOLICITUD
OFICIO
APLICA LAS PARTIDAS EN BANCOS Y

FONDOS EN GARANTA EN EL SIAC
1
(TRANSACCIN F-31 CHEQUE, FB01
TARJETA DE CRDITO)
12
- OFICIO
DOCUMENTACIN - SOLICITUD
SOPORTE - NOTA DE CRDITO
Y/O
GENERA EN SIAC (TRANSACCIN - COMPROBANTE
FZICO005) LA PLIZA, ACCESANDO DEL DEPSITO
EL NMERO DE DOCUMENTO BANCARIO
ASIGNADO E IMPRIME LA PLIZA - PLIZA
13
DOCUMENTACIN
SOPORTE
FIRMA LA PLIZA, ANEXA LA

DOCUMENTACIN SOPORTE
ORIGINAL Y LA ENTREGA
14
2/3
109
Titulo Autorizado:
Pgina 3 de 3
JULIO 2009
SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD SUBGERENCIA DE INGRESOS
3/2
3
DOCUMENTACIN
SOPORTE OFICIO
RECIBE, VERIFICA QUE LOS

REGISTROS CON LA INFORMACIN
SOPORTE HAYAN SIDO GENERADOS VERIFICA EL MONTO DE LA
EN TIEMPO Y FORMA EN SIAC ACLARACIN
(TRANSACCIN FBL5N)
Y COMPENSA 15 18
NO SI NO SI
ES CORRECTO? LA CANTIDAD EN
ACLARACIN SUPERA
EL FONDO EN
GARANTA?
OFICIO OFICIO
NOTIFICA A EGRESOS, PARA QUE SE

REALICE EL ANLISIS DESCUENTA EL IMPORTE DEL FONDO
CORRESPONDIENTE Y EN SU CASO EN GARANTA
LAS CORRECCIONES NECESARIAS
16 19
OFICIO
2
1 OFICIO
INFORMA A LA GERENCIA DE
SISTEMAS ELECTRNICOS DE PAGO
REALIZA LA VALIDACIN DEL MEDIANTE OFICIO, LA
REGISTRO EFECTUADO EN EL SIAC, IMPROCEDENCIA DE LA SOLICITUD
AUTORIZA Y ARCHIVA 20
17
FIN
FIN
110
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA CARGA DE EXTRACTOS DE ESTADOS

DE CUENTA BANCARIOS
OBJETIVO
Controlar los movimientos de los ingresos de las cuentas bancarias proporcionados por las
Instituciones Bancarias, a efecto de evitar desviaciones o errores en los depsitos a fin de que realice
las conciliaciones bancarias del Organismo.
111
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA CARGA DE EXTRACTOS DE ESTADOS

DE CUENTA BANCARIOS
POLTICAS
1. Se debern incorporar los ingresos para el control de los estados de cuenta bancarios en
Intranet y al sistema SIAC, dentro de los 3 das hbiles siguientes a su existencia en banca
electrnica.
112
1
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA CARGA DE EXTRACTOS DE ESTADOS DE
CUENTA BANCARIOS CLAVE: 15
PAG. 1 DE 2
FECHA: JULIO 2009
5
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Accesa diariamente a la Banca Electrnica y consulta los estados de cuenta de Estados de cuenta
Ingresos acuerdo al anexo 1, y se genera un archivo de texto segn el formato para su
manejo en el Sistema Integral para la Administracin de CAPUFE (SIAC), y verifica
que los movimientos bancarios correspondan de acuerdo al reporte (estado de
cuenta de Banca Electrnica), que se imprime diariamente y el cual es archivado
para su consulta.
2. Carga los archivos planos (Estados de cuenta Bancarios) de las cuentas de Ingresos Estados de Cuenta
convertidos ya en excell en la pgina de Intranet 192.168.252.37/Ingresos, a efecto
de que el personal autorizado de Oficinas Centrales, Delegaciones, Gerencias de
Tramo y Conexo Industrial consulten los movimientos Bancarios.
3. Carga los archivos planos en SIAC de las cuentas que se disponga de archivo Estados de Cuenta
electrnico o en su caso, se captura la informacin cuando solo se tenga estado de
cuenta impreso.
4. Corrobora que el saldo inicial y el saldo final del estado de cuenta sean iguales al de Informacin,
los archivos planos que se cargaron en el sistema SIAC.
No coinciden algn movimiento Bancario

5. Elabora oficio a la Institucin Bancaria correspondiente, a efecto de solicitar la Oficio
aclaracin de algn movimiento de cargo o abono y se realiza el registro de ajuste en
el SAP para darle seguimiento hasta su total solventacin.
Nota: Las solicitudes de aclaraciones debern estar soportadas con los oficios
correspondientes.
Si coinciden los movimientos Bancarios

6. Procede al registro de los movimientos en el juego de datos del SAP.
Nota: Los registros que se realizan en el sistema SIAC, son de acuerdo con la gua
contabilizadora.
7. Contabiliza la informacin en el SAP despus de la carga de archivos por extracto de Reporte

cuenta a efecto de validar que los saldos del da anterior y el saldo final del da Electrnico
coincidan.
8. Genera mediante sistema SAP una pliza contable electrnica afectando la de banco Pliza Electrnica
principal y banco ingresos, con firma electrnica del responsable.
9. Peridicamente y una vez que en el SIAC se cuente con las partidas del deudor se Reporte
realiza la compensacin en forma automtica (F.13), y las partidas que no fueron Electrnico
conciliadas automticamente, es decir que estn abiertas se procede a realizar la
compensacin en forma manual (F-03).
Subgerencia de 10. Verifica que los registros hayan sido generados en tiempo y forma en el Sistema Estados de Cuenta
Contabilidad Integral para la Administracin de Capufe (SIAC) por la Subgerencia de Ingresos.
113
2
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA CARGA DE EXTRACTOS DE ESTADOS DE
CUENTA BANCARIOS CLAVE: 15
PAG. 2 DE 2
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 11. Valida que la informacin generada en SIAC, coincida con el estado de cuenta Informacin
Contabilidad original que emite el banco.
No es correcto
12. Notifica a la Subgerencia de Ingresos para realizar el anlisis y en su caso para las
Si es correcto
13. Realiza validacin del registro efectuado en el sistema (SIAC) autoriza y archiva. Estados de cuenta
ANEXOS DE GUAS CONTABILIZADORA
114
Titulo Autorizado:
PROCEDIMIENTO PARA CARGA DE EXTRACTOS DE
Pgina 1 de 2
ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS
JULIO 2009

INICIO
ESTADOS DE CUENTA
ACCESA DIARIAMENTE A LA BANCA

ELECTRNICA Y CONSULTA LOS
ESTADOS DE CUENTA DE ACUERDO
AL ANEXO 1, Y SE GENERA UN
ARCHIVO DE TEXTO SEGN EL
FORMATO (SIAC), Y VERIFICA QUE
LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS
1
ESTADOS DE CUENTA
CARGA LOS ARCHIVOS PLANOS
(ESTADOS DE CUENTA
BANCARIOS) DE LAS CUENTAS DE
INGRESOS CONVERTIDOS YA EN
EXCELL EN LA PGINA DE
INTRANET PARA QUE CONSULTEN
LOS MOVIMIENTOS BANCARIOS
ESTADOS DE CUENTA
CARGA LOS ARCHIVOS PLANOS EN
SIAC DE LAS CUENTAS QUE SE PLIZA ELECTRNICA
DISPONGA DE ARCHIVO
ELECTRNICO O EN SU CASO, SE GENERA MEDIANTE SISTEMA SAP
CAPTURA LA INFORMACIN UNA PLIZA CONTABLE
CUANDO SOLO SE TENGA ESTADO ELECTRNICA AFECTANDO LA DE
DE CUENTA IMPRESO. 3 BANCO PRINCIPAL Y BANCO
INGRESOS, CON FIRMA
ELECTRNICA DEL RESPONSABLE.
8
INFORMACIN
CORROBORA QUE EL SALDO

INICIAL Y EL SALDO FINAL DEL REPORTE
ESTADO DE CUENTA SEAN
IGUALES AL DE LOS ARCHIVOS ELECTRNICO
PLANOS QUE SE CARGARON EN EL
SISTEMA SIAC. PERIDICAMENTE Y UNA VEZ QUE
4 EN EL SIAC SE CUENTE CON LAS
PARTIDAS DEL DEUDOR SE
OFICIO REALIZA LA COMPENSACIN EN
FORMA AUTOMTICA (F.13), Y LAS
ELABORA OFICIO A LA NO PARTIDAS QUE NO FUERON
INSTITUCIN BANCARIA CONCILIADAS AUTOMTICAMENTE
CORRESPONDIENTE, A EFECTO DE COINCIDEN 9
SOLICITAR LA ACLARACIN DE MOVIMIENTOS
ALGN MOVIMIENTO DE CARGO O BANCARIOS
ABONO
5
SI
1/2
FIN PROCEDE AL REGISTRO DE LOS

MOVIMIENTOS EN EL JUEGO DE
DATOS DEL SAP.
NOTA: LAS SOLICITUDES DE ACLARACIONES 6
DEBERN ESTAR SOPORTADAS CON LOS
OFICIOS CORRESPONDIENTES.
REPORTE
ELECTRNICO
CONTABILIZA LA INFORMACIN
EN EL SAP DESPS DE LA CARGA
DE ARCHIVOS POR EXTRACTO DE
CUENTA A EFECTO DE VALIDAR
QUE LOS SALDOS DEL DA
ANTERIOR Y EL SALDO FINAL DEL
DA COINCIDAN. 7
115
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 2 PROCEDIMIENTO PARA CARGA DE EXTRACTOS DE
ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS JULIO 2009
DE PROCEDIMIENTOS DEL REGISTRO INGRESOS GERENCIA DE TESORERIA Y SUBGERENCIA DE INGRESOS
2/1
ESTADO DE CUENTA
VERIFICA QUE LOS REGISTROS

HAYAN SIDO GENERADOS EN
TIEMPO Y FORMA EN EL SISTEMA
INTEGRAL PARA LA
ADMINISTRACIN DE CAPUFE
(SIAC) POR LA SUBGERENCIA DE
INGRESOS 10
INFORMACIN
VALIDA QUE LA INFORMACIN

GENERADA EN SIAC, COINCIDA
CON EL ESTADO DE CUENTA
ORIGINAL QUE EMITE EL BANCO.
11
NO
INGRESOS PARA REALIZAR EL
ES ANLISIS Y EN SU CASO PARA LAS
CORRECTO CORRECCIONES NECESARIAS.
12
SI
ESTADOS DE CUENTA

EFECTUADO EN EL SISTEMA (SIAC)
AUTORIZA Y ARCHIVA.
13
FIN
116
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA COMPENSACIN DE CUENTAS POR COBRAR

CONTRA EXTRACTOS BANCARIOS
OBJETIVO
Establecer los criterios que se debern aplicar para registrar en el Sistema Integral de Administracin
CAPUFE SIAC, la compensacin de los registros correspondientes a la captacin de ingresos en efectivo
de las diferentes Plazas de Cobro contra lo acreditado en las cuentas bancarias correspondientes.
117
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA COMPENSACIN DE CUENTAS POR COBRAR

CONTRA EXTRACTOS BANCARIOS
POLTICAS
1. Las partidas que en el proceso automtico de compensacin quedaran sin compensar (abiertas)
por no coincidir el importe depositado contra el de la liquidacin, se debern compensar
manualmente dejando el diferencial existente como partida resto.
2. Las partidas resto generadas por faltante del depsito en bancos, debern ser cargadas al
Administrador de la Plaza de Cobro para la aplicacin de descuento va nomina, siempre y
cuando como resultado de la aclaracin previa no hayan sido pagadas con un deposito
complementario.
3. Las partidas resto generadas por sobrante del depsito en bancos, debern ser abonadas a las
cuentas contables de otro ingresos, previa aclaracin con las Plazas de Cobro correspondientes,
as como con las Instituciones Bancarias y Compaa de Traslado de Valores.
4. Mensualmente y como resultado de los procesos de compensacin, la Subgerencia de Ingresos,

determinar y reportar las partidas que no se encuentren acreditadas por las respectivas
Instituciones Bancarias.
118
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA COMPENSACIN DE CUENTAS
POR COBRAR CONTRA EXTRACTOS BANCARIOS CLAVE: 16

GERENCIA DE TESORERIA, SUBGERENCIA DE INGRESOS PAG. 1 DE 4
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Viene de los procedimientos para el Registro de Liquidaciones en Efectivo con
Mdulo de Liquidaciones, Liquidaciones en efectivo sin Mdulo de
Liquidaciones y para el registro de Ventas Anticipadas en efectivo de
Residentes.
COMPENSACIN DE MOVIMIENTOS EN LOS AUXILIARES DE CUENTAS POR

COBRAR DE LOS REGISTROS GENERADOS POR CUENTAS POR COBRAR (DE)
CONTRA COBRANZA (DZ)
Subgerencia de 1. Compensa Cuentas por Cobrar (DE) contra Cobranza (DZ) en el sistema SIAC, SIAC
Ingresos (rea de modo TEST (prueba), con la transaccin F.13.
Liquidacin y
Encargado de Quedan partidas abiertas?
Residentes) SI
2. Aclara los registros errneos y corrige los archivos que proceda.
No
3. Compensa Cuentas por Cobrar (DE) contra Cobranza (DZ) en el sistema SIAC,
modo REAL, con la transaccin F.13.
Nota:
El documento (DE) corresponde al registro de los ingresos por peaje y Ventas
Anticipadas a Residentes (pagados en efectivo), los que a travs del sistema SIAC
generan un registro contable en Cuentas por Cobrar.
El documento (DZ) corresponde al efectivo captado en las Plazas de Cobro, en vas
de ser depositado en Bancos, mismo que se considerada como Cobranza y genera
el registro contable de cancelacin de la Cuenta por Cobrar.
El documento (ZR) corresponde al registro del extracto bancario (cuenta de banco
principal), por los depsitos acreditados en los estados de cuenta de Bancos.
COMPENSACIN DE MOVIMIENTOS EN LOS AUXILIARES DE BANCOS

INGRESOS DE LOS REGISTROS GENERADOS POR COBRANZA (DZ) CONTRA
EXTRACTO BANCARIO (ZR)
Subgerencia de 4. Monitorea diariamente en el sistema SIAC, Las partidas a compensar de Cobranza SIAC
Ingresos (Encargado (DZ) y extracto bancario (ZR), utilizando la transaccin FBL3N.
de Compensaciones)
Existen partidas a compensar?
No
5. Solicita al rea de liquidaciones y/o de bancos, de la misma Subgerencia, que va SIAC
sistema SIAC generen los juegos de datos que corresponda.
SI
6. Compensa en Banco Ingresos los registros Cobranza (DZ) contra el extracto SIAC
bancario (ZR) en el sistema SIAC, en modo TEST(prueba), con la transaccin
F.13 para registros en moneda nacional y la F13 E para registros en dlares.
Si se compensan?
Contina en la actividad 11
No se compensan?
7. Determina las causas por las cuales no se compensan , que pueden ser las
siguientes:
119

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Error en los datos que integran el nmero de referencia
8. Confirma y/o solicita le aclaren el nmero de referencia, con el rea de
liquidaciones o de Bancos de la Subgerencia de Ingresos y/o con la Plaza de Cobro,
corrige el registro errneo (de ser posible en el mismo sistema SIAC) o cancela y
sustituye el registro y repite el proceso de compensacin.
(Contina en la actividad 6)
No existe uno de los dos registros a compensar

9. Solicita al rea de liquidaciones o de Bancos de la Subgerencia de Ingresos que
verifique y/o realice la carga en el sistema SIAC de los registros que faltan
Existe duplicidad en los registros a compensar

10. Solicita al rea de liquidaciones o de Bancos de la Subgerencia de Ingresos que
aclare la causa del error de duplicidad en la carga de los registros, en el sistema
SIAC, y procede a realizar la cancelacin del registro duplicado.
Ver procedimiento de cancelaciones
Los importes de los registros a compensar son diferentes

11. Solicita (segn corresponda) al rea de liquidaciones o de Bancos de la SIAC
Subgerencia de Ingresos y/o a la Plaza de Cobro, la aclaracin, sustitucin o
complemento del registro incorrecto o depsito, o en su caso se deber de hacer la
aclaracin con la Institucin Bancaria o con la Cia. de Traslado de Valores.
(Ver Procedimiento de Carga de Extractos de Estados de Cuenta Bancarios )
12. Compensa los registros Cobranza (DZ) contra el extracto bancario (ZR) en el
sistema SIAC, en modo REAL, con la transaccin F.13 para registros en moneda
nacional y la F 13 E para registros en dlares.
Si se compensan?
Contina en la actividad 15
No se compensan?
Subgerencia de 13. Determina las causas por las cuales no se compensan, que en este caso,
Ingresos nicamente puede deberse a que los importes de los registros a compensar sean
(rea de diferentes, ya que las causas indicadas en puntos anteriores ya debieron haberse
Liquidacin) corregido, por lo cual realiza la correccin como se indica en el punto siguiente:
14. Compensa el registro errneo en forma manual en el sistema SIAC con la

transaccin F-03, de acuerdo a:
Cancela registro errneo y corrige o sustituye con el nuevo.

Compensa dos registros ZR (si la Plaza de Cobro complement posteriormente
con un depsito adicional) contra un registro DZ.
Compensa dejando partida resto, (consiste en dejar como saldo el importe de
la diferencia entre ambos registros).
Compensa partida resto:
Si el registro DZ es menor que el ZR aplica un cargo por la diferencia al
Administrador de la Plaza de Cobro para que le sea descontado va nmina, o
en su caso, contra un depsito realizado a instancias del requerimiento de
correccin. (Salvo que esta diferencia tenga origen por una discrepancia con la
Institucin Bancaria o con la Cia. de traslado de Valores).
Si el registro DZ es mayor que el ZR aplica un abono por la diferencia a la
120

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
cuenta de Otros Ingresos. (Salvo que esta diferencia tenga origen por una
discrepancia con la Institucin Bancaria o con la Cia. de traslado de Valores).
Ver procedimiento para el Registro de Liquidaciones en Efectivo con

Mdulo de Liquidaciones, Liquidaciones en Efectivo sin Mdulo de
Liquidaciones
Ver procedimiento de cancelaciones
Subgerencia de 15. Monitorea en el sistema SIAC con la transaccin FBL3N, las partidas abiertas para SIAC
Ingresos darle seguimiento hasta su aplicacin y compensacin.
(Encargado de
Compensaciones)
(MENSUALMENTE)
VALIDACION DE PARTIDAS COMPENSADAS

16. Valida las cifras de partidas en los diferentes conceptos compensados Hoja de Clculo
(liquidaciones, Residentes, prepago y dems conceptos incluidos en los
movimientos bancarios de las cuentas asignadas al rea de Liquidaciones en
efectivo) a travs del sistema SIAC con la transaccin FBL3N.
17. Convierte los archivos de los registros compensados y no compensados Hoja de Clculo
contenidos en el sistema SIAC a hoja del clculo.
18. Enva los archivos en hoja de clculo va correo electrnico, a los encargados en la
Subgerencia de Ingresos, segn el tipo de operacin.
Subgerencia de 19. Recibe y verifica contra sus cifras, registros y archivos (liquidacin y venta de Correo Electrnico
Ingresos boletos a residentes) que coincidan los saldos de cada Plaza de Cobro.
(rea de
liquidaciones y No coinciden?
Encargado de 20. Aclara la causa y determina los ajustes que deba realizar a sus cifras o sus Correo Electrnico
Residentes) registros, tomando en consideracin el efecto a las cifras del cierre mensual;
indicando a su jefe inmediato y los encargados de las reas de consolidacin de
cifras y de compensaciones, los ajustes efectuados.
Si coinciden?
21. Informa a su jefe inmediato y al encargado de compensaciones.
REPORTE DE PARTIDAS NO ACREDITADAS, DESFASADAS Y NO

IDENTIFICADAS
Subgerencia de 22. Determina y confirma con las Plazas de Cobro, los depsitos que los bancos
Ingresos (Encargado respectivos no acreditaron en su oportunidad, con la finalidad de que determinen la
de Compensaciones) causa y en su caso se penalice y/o se cobren los intereses devengados.
23. Determina las partidas que al cierre del proceso mensual no fueron identificadas Correo Electrnico
como depsitos a las operaciones propias del rea, por carecer de referencia y/o
algn otro dato que permita su identificacin o de la Plaza Cobro que las gener.
24. Reporta a travs de correo electrnico (hoja de clculo) las partidas indicadas en
los puntos anteriores a la Subgerencia de Contabilidad, con copia al rea de
bancos las causas que originaron que estas partidas de bancos (ZR) quedaran
abiertas.
121

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 25. Verifica las partidas abiertas, siendo principalmente dos causas por no encontrar
Ingresos (rea de una partida de deudor o por no se tiene la cuenta por cobrar de esos depsitos.
bancos)
26. Aclarado el punto anterior, y haber realizado las aclaraciones correspondientes ante
Las Instituciones Bancarias o reas internas involucradas, enviar la
documentacin necesaria a la Subgerencia de Contabilidad a fin de conciliar las
partidas pendientes.
Subgerencia de 27. Recibe la documentacin, valida y concilia el registro en el sistema (SIAC), para Documentacin
Contabilidad despus archivar la aclaracin correspondiente.
122
Titulo Autorizado:
PROCEDIMIENTO PARA COMPENSACIN DE CUENTAS
Pgina 1 de 3
POR COBRAR CONTRA EXTRACTOS BANCARIOS
JULIO 2009

(REA DE LIQUIDACIN Y ENCARGADO DE
(ENCARGADO DE COMPENSACIONES)
RESIDENTES)
VIENE DE LOS INICIO

PROCEDIMIENTOS -REGISTRO
DE LIQUIDACIONES EN
EFECTIVO CON MDULO DE
LIQUIDACIONES,
LIQUIDACIONES EN EFECTIVO SIAC
SIN MDULO DE COMPENSA CUENTAS POR
LIQUIDACIONES Y PARA EL COBRAR (DE) CONTRA
REGISTRO DE VENTAS COBRANZA (DZ) EN EL
ANTICIPADAS EN EFECTIVO DE SISTEMA SIAC, MODO TEST
RESIDENTES. (PRUEBA), CON LA
TRANSACCIN F.13.
1
SI ACLARA LOS REGISTROS

ERRNEOS Y CORRIGE LOS
QUEDAN ARCHIVOS QUE PROCEDA.
PARTIDAS
ABIERTAS
2
NO
FIN
COMPENSA CUENTAS POR
COBRAR (DE) CONTRA NOTA:EL DOCUMENTO (DE) CORRESPONDE AL REGISTRO DE LOS
COBRANZA (DZ) EN EL SISTEMA INGRESOS POR PEAJE Y VENTAS ANTICIPADAS A RESIDENTES (PAGADOS
SIAC, MODO REAL, CON LA EN EFECTIVO), LOS QUE A TRAVS DEL SISTEMA SIAC GENERAN UN
TRANSACCIN F.13. REGISTRO CONTABLE EN CUENTAS POR COBRAR.
3 EL DOCUMENTO (DZ) CORRESPONDE AL EFECTIVO CAPTADO EN LAS
PLAZAS DE COBRO, EN VAS DE SER DEPOSITADO EN BANCOS, MISMO
QUE SE CONSIDERADA COMO COBRANZA Y GENERA EL REGISTRO COMPENSACIN DE MOVIMIENTOS EN
CONTABLE DE CANCELACIN DE LA CUENTA POR COBRAR. LOS AUXILIARES DE BANCOS INGRESOS
EL DOCUMENTO (ZR) CORRESPONDE AL REGISTRO DEL EXTRACTO DE LOS REGISTROS GENERADOS POR
BANCARIO (CUENTA DE BANCO PRINCIPAL), POR LOS DEPSITOS COBRANZA (DZ) CONTRA EXTRACTO
ACREDITADOS EN LOS ESTADOS DE CUENTA DE BANCOS.
BANCARIO (ZR)
SIAC
MONITOREA DIARIAMENTE EN
EL SISTEMA SIAC, LAS PARTIDAS
A COMPENSAR DE COBRANZA
(DZ) Y EXTRACTO BANCARIO
(ZR), UTILIZANDO LA
TRANSACCIN FBL3N.
4
SIAC
NO
SOLICITA AL REA DE
EXISTEN LIQUIDACIONES Y/O DE BANCOS,
DE LA MISMA SUBGERENCIA, QUE
PARTIDAS A VA SISTEMA SIAC GENEREN LOS
SI COMPENSAR JUEGOS DE DATOS QUE
CORRESPONDA
5
2
SIAC
FIN
COMPENSA EN BANCO INGRESOS
LOS REGISTROS COBRANZA (DZ)
CONTRA EL EXTRACTO BANCARIO
(ZR) EN EL SISTEMA SIAC, EN
MODO TEST(PRUEBA), CON LA
TRANSACCIN F.13 PARA
REGISTROS EN MONEDA
NACIONAL Y LA F13 E PARA
REGISTROS EN DLARES. 6
SI
SI SE
COMPENSAN
1
NO
DETERMINA LAS CAUSAS POR LAS

CUALES NO SE COMPENSAN ,
1/2
123
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 3
POR COBRAR CONTRA EXTRACTOS BANCARIOS JULIO 2009

DE PROCEDIMIENTOS DE INGRESOS (SIAC)

(ENCARGADO DE COMPENSACIONES) (REA DE LIQUIDACIN)
2/1
ERROR EN LOS DATOS QUE
INTEGRAN EL NMERO DE
EXISTE DUPLICIDAD
REFERENCIA
EN LOS REGISTROS A
COMPENSAR CONFIRMA Y/O SOLICITA LE ACLAREN
EL NMERO DE REFERENCIA, CON EL
CAUSAS POR EL REA DE LIQUIDACIONES O DE
CUAL NO SE BANCOS DE LA SUBGERENCIA DE
COMPENSA INGRESOS Y/O CON LA PLAZA DE
COBRO, CORRIGE EL REGISTRO
ERRNEO 8
NO EXISTE UNO DE LOS DOS

REGISTROS A COMPENSAR
SOLICITA AL REA DE
LIQUIDACIONES O DE BANCOS DE LA
SUBGERENCIA DE INGRESOS QUE
VERIFIQUE Y/O REALICE LA CARGA
EN EL SISTEMA SIAC DE LOS
REGISTROS QUE FALTAN 9
SOLICITA AL REA DE
LIQUIDACIONES O DE BANCOS DE LA 2
SUBGERENCIA DE INGRESOS QUE
ACLARE LA CAUSA DEL ERROR DE
DUPLICIDAD EN LA CARGA DE LOS
REGISTROS, EN EL SISTEMA SIAC, Y
PROCEDE A REALIZAR LA
CANCELACIN DEL REGISTRO
DUPLICADO. 10
VER PROCEDIMIENTO DE CANCELACIONES
LOS IMPORTES
DE LOS REGISTROS A
COMPENSAR SON
DIFERENTES
SOLICITA (SEGN CORRESPONDA) AL

REA DE LIQUIDACIONES O DE BANCOS
DE LA SUBGERENCIA DE INGRESOS Y/O SI
A LA PLAZA DE COBRO, LA ACLARACIN,
SUSTITUCIN O COMPLEMENTO DEL SI SE
COMPENSAN
3
REGISTRO INCORRECTO O DEPSITO
11
NO
COMPENSA LOS REGISTROS

COBRANZA (DZ) CONTRA EL DETERMINA LAS CAUSAS POR LAS
EXTRACTO BANCARIO (ZR) EN EL CUALES NO SE COMPENSAN, QUE
SISTEMA SIAC, EN MODO REAL, EN ESTE CASO, NICAMENTE
CON LA TRANSACCIN F.13 PARA PUEDE DEBERSE A QUE LOS
REGISTROS EN MONEDA NACIONAL IMPORTES DE LOS REGISTROS A
Y LA F 13 E PARA REGISTROS EN COMPENSAR SEAN DIFERENTES,
YA QUE LAS CAUSAS INDICADAS
DLARES. 12 EN PUNTOS ANTERIORES YA
DEBIERON HABERSE CORREGIDO,
13
2 3
MONITOREA EN EL SISTEMA SIAC

CON LA TRANSACCIN FBL3N, LAS COMPENSA EL REGISTRO
PARTIDAS ABIERTAS PARA DARLE ERRNEO EN FORMA MANUAL EN
SEGUIMIENTO HASTA SU EL SISTEMA SIAC CON LA
APLICACIN Y COMPENSACIN. TRANSACCIN F-03
15 14
MENSUALMENTE
HOJA DE CALCULO
VALIDA LAS CIFRAS DE PARTIDAS
EN LOS DIFERENTES CONCEPTOS
COMPENSADOS (LIQUIDACIONES,
RESIDENTES, PREPAGO Y DEMS
CONCEPTOS INCLUIDOS EN LOS
MOVIMIENTOS BANCARIOS DE LAS
CUENTAS ASIGNADAS AL REA DE
LIQUIDACIONES EN EFECTIVO 16
2/3 124
Titulo Autorizado:
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POR COBRAR CONTRA EXTRACTOS BANCARIOS JULIO 2009

DE PROCEDIMIENTOS DE INGRESOS (SIAC)
SUBGERENCIA DE INGRESOS SUBGERENCIA DE INGRESOS SUBGERENCIA DE SUBGERENCIA DE

(ENCARGADO DE (REA DE LIQUIDACIN Y ENCARGADO INGRESOS CONTABILIDAD
COMPENSACIONES) DE RESIDENTES) (REA DE BANCOS)
3/2
HOJA DE CALCULO
CONVIERTE LOS ARCHIVOS DE LOS

REGISTROS COMPENSADOS Y NO
COMPENSADOS CONTENIDOS EN
EL SISTEMA SIAC A HOJA DEL
CLCULO.
17
CORREO
ELECTRNICO
ENVA LOS ARCHIVOS EN HOJA DE RECIBE Y VERIFICA CONTRA SUS
CLCULO VA CORREO CIFRAS, REGISTROS Y ARCHIVOS
ELECTRNICO, A LOS ENCARGADOS (LIQUIDACIN Y VENTA DE
EN LA SUBGERENCIA DE INGRESOS, BOLETOS A RESIDENTES) QUE
SEGN EL TIPO DE OPERACIN. COINCIDAN LOS SALDOS DE CADA
18 PLAZA DE COBRO. 19
NO
COINCIDEN
CORREO
LOS SALDOS
ELCTRNICO
ACLARA LA CAUSA Y DETERMINA LOS
AJUSTES QUE DEBA REALIZAR A SUS
SI CIFRAS O SUS REGISTROS, TOMANDO
EN CONSIDERACIN EL EFECTO A LAS
CIFRAS DEL CIERRE MENSUAL;
INDICANDO A SU JEFE INMEDIATO Y
LOS ENCARGADOS DE LAS REAS DE
CONSOLIDACIN DE CIFRAS Y DE
COMPENSACIONES, LOS AJUSTES
EFECTUADOS.
20
INFORMA A SU JEFE INMEDIATO Y

AL ENCARGADO DE FIN
COMPENSACIONES.
21
VERIFICA LAS PARTIDAS ABIERTAS,

REPORTE DE PARTIDAS NO ACREDITADAS, SIENDO PRINCIPALMENTE DOS
DESFASADAS Y NO IDENTIFICADAS CAUSAS POR NO ENCONTRAR UNA
PARTIDA DE DEUDOR O POR NO SE
TIENE LA CUENTA POR COBRAR DE
ESOS DEPSITOS.
25
DETERMINA Y CONFIRMA CON LAS
PLAZAS DE COBRO, LOS DEPSITOS
QUE LOS BANCOS RESPECTIVOS NO
ACREDITARON EN SU
OPORTUNIDAD, CON LA FINALIDAD ACLARADO EL PUNTO ANTERIOR, Y
DE QUE DETERMINEN LA CAUSA Y HABER REALIZADO LAS
EN SU CASO SE PENALICE Y/O SE ACLARACIONES
COBREN LOS INTERESES CORRESPONDIENTES ANTE
LAS INSTITUCIONES BANCARIAS O
DEVENGADOS. REAS INTERNAS INVOLUCRADAS,
22
ENVIAR LA DOCUMENTACIN
NECESARIA A LA SUBGERENCIA DE
CONTABILIDAD A FIN DE
DETERMINA LAS PARTIDAS QUE AL CONCILIAR LAS PARTIDAS 26
CIERRE DEL PROCESO MENSUAL NO PENDIENTES.
FUERON IDENTIFICADAS COMO DOCUMENTACIN
DEPSITOS A LAS OPERACIONES
PROPIAS DEL REA, POR CARECER
DE REFERENCIA Y/O ALGN OTRO RECIBE LA DOCUMENTACIN,
DATO QUE PERMITA SU VALIDA Y CONCILIA EL REGISTRO
IDENTIFICACIN O DE LA PLAZA EN EL SISTEMA (SIAC), PARA
COBRO QUE LAS GENER. DESPUS ARCHIVAR LA
23 ACLARACIN CORRESPONDIENTE.
27
REPORTA A TRAVS DE CORREO

ELECTRNICO (HOJA DE CLCULO)
LAS PARTIDAS INDICADAS EN LOS FIN
PUNTOS ANTERIORES A LA
SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD,
CON COPIA AL REA DE BANCOS
LAS CAUSAS QUE ORIGINARON QUE
ESTAS PARTIDAS DE BANCOS (ZR)
QUEDARAN ABIERTAS.
24
125
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL CIERRE MENSUAL DE

OPERACIONES DE INGRESOS
OBJETIVO
Establecer los criterios y actividades que se debern aplicar para integrar correctamente el cierre
mensual de aforo e ingreso, generado por peaje en las autopistas y puentes a cargo de las diferentes
Plazas de Cobro del Organismo, y con ello obtener las cifras concluyentes a proporcionar a las
diferentes reas internas de Capufe, as como a las entidades gubernamentales que lo soliciten.
126
CAPUFE

POLTICAS
1. Para efectos de los reportes informativos que genera la Subgerencia de Ingresos

quincenalmente, se deber estimar que la informacin de aforo e ingreso de ferrocarriles
nicamente se reportar mensualmente, considerando que se reporta al ltimo da hbil del
mes, por lo que en una quincena esta informacin no se ver reflejada.
2. El rea de Consolidacin y Difusin de Informacin de la Subgerencia de Ingresos, tendr la

responsabilidad de consolidar la informacin con los diversos reportes generados por las reas
operativas de Liquidacin en efectivo, Residentes, Sistema IAVE, Ingresos Diversos y Prepago,
de la Subgerencia de Ingresos, recibidos para efectos del cierre mensual de aforo e ingreso y la
generacin de los respectivos reportes informativos concluyentes, verificando que las cifras
coincidan con las generadas por la Direccin de Planeacin y Subgerencia de Contabilidad (de
acuerdo a registros del Sistema SIAC).
3. En caso de que el rea de Consolidacin y Difusin de Informacin de la Subgerencia de

Ingresos, detecte incongruencias en los reportes recibidos de las diferentes reas operativas de
la Subgerencia de Ingresos, deber dar seguimiento a las correcciones a que haya lugar.
4. Los ajustes generados en las conciliaciones con la Direccin de Planeacin y Subgerencia de

Contabilidad sern registrados en el cierre contable que est abierto.
5. Es responsabilidad del rea de Consolidacin y Difusin de la Informacin de la Subgerencia de

Ingresos, consolidar y resguardar la informacin conciliada y acumulada de aforo e ingreso de
cada cierre mensual, integrada para efectos informativos.
6. La Subgerencia de Ingresos, deber vigilar que el envo de la informacin de aforo e ingreso

requerida por el Sistema Integral de Informacin, se lleve a cabo en tiempo y forma de acuerdo
a los criterios establecidos por el propio Sistema.
127
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL CIERRE MENSUAL DE OPERACIONES
DE INGRESOS CLAVE: 17

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Concentra quincenalmente en archivo de hoja de clculo, las liquidaciones diarias Informacin de aforo
Ingresos con la informacin de aforo ingreso captado y cobrado en efectivo, en cada una de - ingreso
(rea de las Plazas de Cobro.
Liquidacin)
Subgerencia de 2. Concentra quincenalmente en archivo de hoja de clculo, el reporte de ventas Reporte de

Ingresos (rea de anticipadas de boletos a residentes cobrado en efectivo, en cada una de las Plazas residentes
Residentes) de Cobro.
Subgerencia de 3. Integra quincenalmente acumulado de cifras de aforo e ingreso en hoja de clculo, Acumulado de aforo
Ingresos (rea de por concepto del ingreso captado a travs del Sistema IAVE (Transportistas, ingreso IAVE
Sistema IAVE) Usuarios Particulares, Residentes, Prepago), en cada una de las Plazas de Cobro.
Subgerencia de 4. Elabora cuadro quincenal de los ingresos en moneda nacional y dlares por Reporte Lnea
Ingresos (rea de concepto de Lnea Express captado en la Plaza de Cobro 51 Paso del Norte. Express
Ingresos Diversos)
5. Elabora cuadro mensual de la facturacin por concepto del ingreso captado en las Reporte Ferrocarriles
Plazas de Cobro que cobran aforo por cruces de ferrocarriles.
Subgerencia de 6. Envan va correo electrnico los reportes y/o concentrados, segn corresponda y Reportes y
Ingresos (reas los entrega con copia para acuse al rea de Consolidacin y Difusin de Concentrados
Operativas.- Informacin de la misma Subgerencia de Ingresos y a la Subgerencia de Anlisis de
Liquidacin, Informacin Estadstica (vienen de las actividades 1 a 5).
Residentes, IAVE,
Ingresos Diversos)
Subgerencia de 7. Recibe en hojas de clculo y en documento la informacin procesada en las Reportes y

Ingresos (rea de diferentes reas operativas de la misma Subgerencia de Ingresos. concentrados
Consolidacin y
Difusin de 8. Obtiene concentrado quincenal de liquidaciones del Sistema Mdulo de Liquidacin Concentrado de
Informacin) ingresos por peaje en efectivo, para confirmar la informacin de aforo ingreso liquidaciones,
recibido en la actividad 1. Informacin de aforo
ingreso
9. Integra quincenalmente por autopistas y puentes, las cifras de aforo ingreso, Informacin de aforo
cargando los archivos recibidos en hoja de clculo por efectivo, IAVE, FFCC, ingreso - Efectivo,
Residentes, Lnea Express y los ajustes por correcciones a liquidaciones de perodos Residentes, IAVE,
anteriores. Lnea Express, FFCC,
Nota: De Lnea Express, exclusivamente recaba e integra la informacin del Prepago, Ajustes
ingreso, ya que el aforo no se controla en la Plaza de Cobro.
10. Obtiene hoja de trabajo con el detalle de aforo e ingreso de cada uno de los Hoja de trabajo
conceptos.
11. Confirma las cifras de la hoja de trabajo contra los reportes y concentrados Hoja de trabajo,
generados por el personal de las diferentes reas Operativas conforme a las Reportes
actividades 1 al 5 de la misma Subgerencia de Ingresos y determina si existen
diferencias.
12. Genera reporte de partidas individuales por centro de costo, en el Sistema SIAC a
( Transaccin KSB1) (Ver los procedimientos; de registro de ingresos en efectivo a
travs del mdulo de liquidacin , registro de ingresos en efectivo sin mdulo,
registro de ventas anticipadas en efectivo de residentes, registro de ingresos por
sistema IAVE a Transportistas y registro de la contrataciones de usuarios particular
IAVE punto de ventas
128

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 13. Valida cifras de la hoja de trabajo contra reporte de partidas individuales por Hoja de Trabajo
Ingresos (rea de centro de costo por cada una de las Plazas de Cobro para realizar el correcto pago
Consolidacin y de obligaciones del Organismo.
Difusin de
Informacin) Existen diferencias?
Si
14. Solicita al encargado del rea Operativa de Ingresos que corresponda que corrija
la informacin reportada o la carga que realiz en el Sistema SIAC.
No
15. Entrega copia de la hoja de trabajo a la Gerencia de Anlisis de Informacin Hoja de Trabajo
Estadstica, as como informacin conforme en las actividades 1 al 5 para que la
concilien contra la informacin de aforo ingreso procesada por esa Direccin.
16. Entrega copia de la hoja de trabajo a la Subgerencia de Contabilidad para la Hoja de Trabajo
conciliacin contable y presupuestal y la generacin del informe correspondiente.
Gcia. de Anlisis de 17. Recibe la informacin, concilia y determina si existen diferencias por Plaza de Conciliacin mensual
Informacin Cobro en el mes y en el acumulado anual. de operaciones de
Estadstica/ ingresos
Subgerencia de Es correcta la conciliacin?
Contabilidad
No
Subgerencia de 18. Analiza las diferencias y solicita a las diferentes reas operativas de la Conciliacin mensual
Ingresos (rea de Subgerencia de Ingresos, la correccin de la informacin en el mismo perodo de operaciones de
Consolidacin y contable de ser posible o da seguimiento hasta su aplicacin. ingresos
Difusin de Regresa a las actividades 15 y 16 segn corresponda
Informacin)
Si
Gcia. de Anlisis de 19. Confirman que es correcta la informacin. Conciliacin mensual
Informacin de operaciones de
Estadstica / ingresos
Subgerencia de
Contabilidad
GENERACION DE REPORTES E INFORMES PARA EL PAGO DE OBLIGACIONES
DEL ORGANISMO.
Subgerencia de 20. Genera quincenalmente informe de captacin de ingresos totales en puentes de Reporte de
Ingresos (rea de la red propia, para efectos del pago de la participacin de ingresos a los municipios Coordinacin Fiscal
Consolidacin y que tienen convenio de acuerdo al artculo 9 A de la Ley de Coordinacin Fiscal.
Difusin de
Informacin) 21. Solicita mediante oficio a la Gerencia de Tesorera, realice la transferencia de los Oficio, Reporte de
recursos a los Municipios a travs de la TESOFE. Coordinacin Fiscal
22. Genera mensualmente informe de aforo e ingreso del mes y acumulado anual, Oficio, Informe de
con informacin por separado de autopistas, Puentes, Cabina, IAVE, Nacional e aforo ingreso
Internacional y entrega a la Subgerencia de Presupuestos anexo a oficio firmado
por el titular de la Subgerencia de Ingreso en original y copia para acuse, misma
que archiva.
129

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 23. Genera mensualmente informe para pago del seguro del usuario, con el aforo de Oficio, Informe para
Ingresos (rea de cabina y IAVE, Vehculos al Servicio de la Comunidad, Residentes, Cuotas Eludidas pago del Seguro del
Consolidacin y y Triciclos y lo entrega a la Subdireccin de Administracin de Riesgos anexo a Usuario
Difusin de oficio firmado por el titular de la Subgerencia de Ingresos en original y copia para
Informacin) acuse, misma que archiva.
24. Recibe de la Subgerencia de Contabilidad la conciliacin mensual de ingresos y la Conciliacin mensual

firman de conformidad los titulares de las Subgerencias de Ingresos, Presupuestos de operaciones de
y Contabilidad. De la Gerencia de Anlisis de Informacin Estadstica igualmente se ingresos
recibe conciliacin mensual contra sus cifras de aforo-ingreso, la cual es firmada
por las Subgerencias de Anlisis de Informacin Estadstica e Ingresos.
25. Integra archivos acumulados para generar reportes diversos para atender
cualquier solicitud, aclaracin o informe a diversas reas internas y externas del
Organismo.
Nota: Integra los archivos como sigue:

- Del Sistema SIAC reporte por Plaza de Cobro en hoja de clculo
(Transaccin KSB1)
- Concentrados anuales con las bases de liquidaciones obtenidas del Sistema
Mdulo de Liquidacin.
- Concentrados anuales con las interfaces generadas para carga de las
operaciones al Sistema SIAC.
Subgerencia de 26. Recibe de la Direccin de Planeacin va correo electrnico, reporte de aforo e Reporte de aforo por
Ingresos (rea de ingreso por clasificacin tarifaria las cifras mensuales conciliadas (actividad 24), clasificacin tarifaria
Ingresos Diversos) procesa para obtener cifras totales por Plaza de Cobro y captura en la informacin
en el formato preestablecido en el Sistema Integral de Informacin.
27. Exporta el archivo a hoja de clculo, verifica que la informacin este correcta
mediante la captura y conciliacin de la informacin contra los datos capturados del
reporte.
No
28. Revisa y corrige
Si
29. Entrega el reporte para sistema integral de informacin va correo electrnico y Reporte para
en impresin para acuse de recibo. Sistema Integral de
Informacin
Subgerencia de 30. Recibe del rea de Ingresos Diversos de la Subgerencia de Ingresos, reporte Reporte para
Ingresos (rea de integrado para el Sistema Integral de Informacin para su validacin contra cifras Sistema Integral de
Consolidacin y de aforo ingreso. Informacin
Difusin de
Informacin)
31. Genera reporte concentrado mensual de aforo-ingreso por Plaza de Cobro con Reporte de aforo
acumulado anual, clasificado por autopistas, puentes, IAVE y cabina y verifica ingreso
contra las cifras mensuales y el acumulado anual del reporte para el Sistema
Integral de Informacin.
130

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Coinciden las cifras mensuales y del acumulado anual?
No
Subgerencia de 32. Concilia con el rea de Ingresos Diversos y con la Subgerencia de Anlisis de Reporte para
Ingresos (rea de Informacin Estadstica hasta aclarar y corregir las diferencias. Sistema Integral de
Consolidacin y Regresa a la actividad 26 Informacin
Difusin de
Informacin) Si
33. Obtiene la firma del Encargado del rea de liquidacin de Ingresos en Efectivo en Reporte para
el reporte para el Sistema Integral de Informacin y lo entrega al rea de Ingresos Sistema Integral de
Diversos para que se reporte a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico. Informacin
Subgerencia de 34. Exporta la informacin a disquete y entrega mediante oficio a la Subgerencia de Oficio, Reporte para
Ingresos (rea de Centro de Cmputo, para su envo al Sistema Integral de Informacin Sistema Integral de
Ingresos Diversos) Informacin
Subgerencia de 35. Recibe y procede ante el Sistema Integral de Informacin, avisa a la Subgerencia Oficio, Reporte para
Centro de Cmputo de Ingresos mediante oficio que la informacin ya fue enviada. Sistema Integral de
Informacin
Subgerencia de 36. Recibe oficio y archiva. Oficio

Ingresos (rea de
Ingresos Diversos)
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Titulo Autorizado:
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JULIO 2009
SUBGERENCIA DE INGRESOS SUBGERENCIA DE INGRESOS SUBGERENCIA DE INGRESOS SUBGERENCIA DE INGRESOS

(REA DE LIQUIDACIN) (REA DE RESIDENTES) (REA DE SISTEMA IAVE) (REA DE INGRESOS DIVERSOS)
INICIO
INFORMACIN DE
AFORO INGRESO
CONCENTRA QUINCENALMENTE EN
HOJA DE CLCULO, LAS
LIQUIDACIONES DIARIAS CON LA
INFORMACIN DE AFORO INGRESO
CAPTADO Y COBRADO EN EFECTIVO
EN CADA PLAZA DE COBRO 1 1
REPORTE DE RESIDEN-
TES Y PREPAGO
CONCENTRA QUINCENALMENTE EN
ARCHIVO DE HOJA DE CLCULO, EL
REPORTE DE VENTAS ANTICIPADAS
DE BOLETOS A RESIDENTES
COBRADOS EN EFECTIVO EN CADA
UNA DE LAS PLAZAS DE COBRO 2
1
ACUMULADO DE AFORO
INGRESO IAVE
INTEGRA QUINCENALMENTE
ACUMULADO DE CIFRAS DE AFORO E
INGRESO EN HOJA DE CALCULO,
CAPTADO A TRAVS DEL SISTEMA
IAVE, CADA PLAZA DE COBRO
3
REPORTE LNEA
EXPRESS
ELABORA CUADRO QUINCENAL DE
LOS INGRESOS EN MONEDA
NACIONAL Y DLARES POR
CONCEPTO DE LNEA EXPRESS
CAPTADO EN LA PLAZA DE COBRO 51
PASO DEL NORTE 4
REPORTE DE
FERROCARRILES
ELABORA CUADRO MENSUAL DE LA
FACTURACIN POR CONCEPTO DEL
INGRESO CAPTADO EN LAS PLAZAS
1
DE COBRO QUE COBRAN AFORO POR
CRUCES DE FERROCARRILES.
5
1/2
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(REAS OPERATIVAS LIQUIDACIN, RESIDENTES, IAVE, (REA DE CONSOLIDACIN Y DIFUSIN DE
INGRESOS DIVERSOS) INFORMACIN)
2/1
REPORTES Y - INFORMACIN DE AFORO INGRESO

CONCENTRADOS - REPORTE DE RESIDENTES REPORTES Y
ENVAN VA CORREO ELECTRNICO - ACUMULADO DE AFORO INGRESO CONCENTRADOS
LOS REPORTES Y CONCENTRADOS, Y IAVE
ENTREGAN EN DOCUMENTO CON - REPORTE LNEA EXPRESS RECIBE EN HOJAS DE CLCULO Y EN
COPIA PARA ACUSE AL REA DE - REPORTE FERROCARRILES DOCUMENTO LA INFORMACIN
CONCILIACIN Y DIFUSIN DE PROCESADA EN LAS DIFERENTES
INFORMACIN DE LA MISMA REAS OPERATIVAS DE LA MISMA
SUBGERENCIA DE INGRESOS Y LA SUBGERENCIA DE INGRESOS
SUBGERENCIA DE ANLISIS DE 7
INFORMACIN ESTADSTICA 6
INFORMACIN DE
AFORO INGRESO
CONCENTRADO DE
LIQUIDACIONES
OBTIENE CONCENTRADO QUINCENAL

DE LIQUIDACIONES DEL SISTEMA
MDULO DE LIQUIDACIN Y VALIDA
LA INFORMACIN DE AFORO
INGRESO (ACTIVIDAD 1)
8
REPORTES
INTEGRA QUINCENALMENTE POR
AUTOPISTAS Y PUENTES, LAS CIFRAS
NOTA: DE LNEA EXPRESS, DE AFORO INGRESO, CARGANDO LOS
EXCLUSIVAMENTE SE RECABA E ARCHIVOS RECIBIDOS EN HOJA DE
INTEGRA LA INFORMACIN DEL CLCULO POR EFECTIVO, IAVE, FFCC,
INGRESO, YA QUE EL AFORO NO SE RESIDENTES, LNEA EXPRESS Y LOS
CONTROLA EN LA PLAZA DE COBRO AJUSTES POR CORRECCIONES A
LIQUIDACIONES DE PERODOS
ANTERIORES. 9
HOJA DE TRABAJO
OBTIENE HOJA DE TRABAJO CON EL

DETALLE DE AFORO E INGRESO DE
CADA UNO DE LOS CONCEPTOS.
10
REPORTES Y
CONCENTRADOS
HOJA DE TRABAJO
CONFIRMA LAS CIFRAS DE LA HOJA DE
TRABAJO CONTRA LOS REPORTES Y
CONCENTRADOS GENERADOS POR EL
PERSONAL DE LAS DIFERENTES REAS
OPERATIVAS CONFORME A LAS
ACTIVIDADES 1 AL 5 DE LA MISMA
SUBGERENCIA DE INGRESOS 11
SI EXISTEN SI
DIFERENCIAS?
2
HOJA DE TRABAJO
HOJA DE TRABAJO
VALIDA CIFRAS DE LA HOJA DE GENERA REPORTE DE PARTIDAS
TRABAJO CONTRA REPORTE DE INDIVIDUALES POR CENTRO DE
PARTIDAS INDIVIDUALES POR COSTO EN EL SISTEMA SIAC
CENTRO DE COSTO POR CADA UNA (TRANSACCIN KSB1)
DE LAS PLAZAS DE COBRO PARA
REALIZAR EL CORRECTO PAGO DE 12
OBLIGACIONES DEL ORGANISMO 13
2/3
1
133
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JULIO 2009
GCIA. DE ANLISIS DE INFORMACIN ESTADSTICA /
(REA DE CONSOLIDACIN Y DIFUSIN DE
INFORMACIN)
3/2
SI EXISTEN NO
DIFERENCIAS?
HOJA DE TRABAJO
ENTREGA COPIA DE LA HOJA DE

SOLICITA AL REA OPERATIVA DE TRABAJO A LA GERENCIA DE
INGRESOS QUE CORRESPONDA QUE ANLISIS DE INFORMACIN
CORRIJA LA INFORMACIN O LA ESTADSTICA, AS COMO
3
CARGA EN EL SISTEMA SIAC. INFORMACIN CONFORME EN LAS
ACTIVIDADES 1 AL 5 PARA QUE LA
14
CONCILIEN CONTRA LA
INFORMACIN DE AFORO INGRESO 15
2
CONCILIACIN MENS.
HOJA DE TRABAJO DE OPERACIONES DE
INGRESOS
ENTREGA COPIA DE LA HOJA DE
RECIBE LA INFORMACIN, CONCILIA
TRABAJO A LA SUBGERENCIA DE
Y DETERMINA SI EXISTEN
CONTABILIDAD PARA CONCILIACIN
3 DIFERENCIAS POR PLAZAS DE COBRO
CONTABLE Y PRESUPUESTAL Y LA
EN EL MES Y EN EL ACUMULADO
GENERACIN DEL INFORME
ANUAL
CORRESPONDIENTE 16 17
CONCILIACIN MENS.
DE OPERACIONES DE
INGRESOS
ANALIZA LAS DIFERENCIAS Y

SOLICITA A LAS REAS OPERATIVAS
NO ES CORRECTA LA
DE LA SUBGERENCIA DE INGRESOS,
LA CORRECCIN DE LA CONCILIACIN?
INFORMACIN EN EL MISMO
PERIODO CONTABLE DE SER POSIBLE
18
SI CONCILIACIN MENS.
DE OPERACIONES DE
3 INGRESOS
CONFIRMAN QUE ES CORRECTA LA

INFORMACIN
REPORTE DE
COORDINACIN FISCAL 19
GENERA QUINCENALMENTE INFORME

DE CAPTACIN DE INGRESOS
TOTALES EN PUENTES DE LA RED
PROPIA, PARA EFECTOS DEL PAGO DE
LA PARTICIPACIN DE INGRESOS A
LOS MUNICIPIOS QUE TIENEN
CONVENIO DE ACUERDO AL
ARTCULO 9 A DE LA LEY DE
COORDINACIN FISCAL 20
3/4
134
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JULIO 2009
(REA DE CONSOLIDACIN Y DIFUSIN DE INFORMACIN)
3/4
REPORTE DE
COORDINACIN FISCAL
SOLICITA MEDIANTE OFICIO A LA
GERENCIA DE TESORERA, REALICE
LA TRANSFERENCIA DE LOS
RECURSOS A LOS MUNICIPIOS A
TRAVS DE LA TESOFE.
21
REPORTE DE
COORDINACIN FISCAL
OFICIO
SOLICITA MEDIANTE OFICIO A LA

GERENCIA DE TESORERA REALICE LA
TRANSFERENCIA DE LOS RECURSOS A
LOS MUNICIPIOS A TRAVS DE
TESOFE GERENCIA DE TESORERA
22
INFORME PARA PAGO

DEL SEGURO DE
USUARIO
OFICIO
GENERA MENSUALMENTE INFORME
PARA PAGO DEL SEGURO DEL
USUARIO, CON EL AFORO DE CABINA
Y IAVE, VEHCULOS AL SERVICIO DE
LA COMUNIDAD, RESIDENTES,
CUOTAS ELUDIDAS Y TRICICLOS Y LO
ENTREGA A LA SUBDIRECCIN DE
ADMINISTRACIN DE RIESGOS 23
CONCILIACIN
MENSUAL DE
OPERACIONES DE
INGRESOS
RECIBE DE LA SUBGERENCIA DE
CONTABILIDAD LA CONCILIACIN
MENSUAL DE INGRESOS Y LA FIRMAN GCIA DE ANLISIS DE INFORMACIN
DE CONFORMIDAD LOS TITULARES DE ESTADSTICA
LAS SUBGERENCIAS DE INGRESOS,
PRESUPUESTOS Y CONTABILIDAD. DE
LA GERENCIA DE INFORMACIN
ESTADSTICA IGUALMENTE SE RECIBE
CONCILIACIN MENSUAL CONTRA SUS
CIFRAS DE AFORO-INGRESO
24
INTEGRA ARCHIVOS ACUMULADOS

PARA GENERAR REPORTES DIVERSOS
NOTA: INTEGRA LOS ARCHIVOS PARA ATENDER CUALQUIER
COMO SIGUE: SOLICITUD, ACLARACIN O INFORME
- DEL SISTEMA SIAC REPORTE POR A DIVERSAS REAS INTERNAS Y
PLAZA DE COBRO EN HOJA DE EXTERNAS DEL ORGANISMO.
CLCULO (TRANSACCIN KSB1)
- CONCENTRADOS ANUALES CON 25
LAS BASES DE LIQUIDACIONES
OBTENIDAS DEL SISTEMA
MDULO DE LIQUIDACIN.
- CONCENTRADOS ANUALES CON
LAS INTERFACES GENERADAS 3/4
PARA CARGA DE LAS
OPERACIONES AL SISTEMA SIAC
135
Titulo Autorizado:
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JULIO 2009
(REA DE INGRESOS DIVERSOS)
(REA DE CONSOLIDACIN Y DIFUSIN DE INFORMACIN)
4/3
4 REPORTE DE AFORO
POR CLASIFICACIN
TARIFARIA
RECIBE DE LA DIRECCIN DE
PLANEACIN VA CORREO
ELECTRNICO, REPORTE DE AFORO E
INGRESO POR CLASIFICACIN
TARIFARIA LAS CIFRAS MENSUALES
CONCILIADAS (ACTIVIDAD 24),
PROCESA PARA OBTENER CIFRAS
TOTALES POR PLAZA DE COBRO Y
CAPTURA EN LA INFORMACIN EN EL
FORMATO PREESTABLECIDO SIAC26
REPORTE DE AFORO
POR CLASIFICACIN
TARIFARIA
EXPORTA EL ARCHIVO A HOJA DE
CLCULO, VERIFICA QUE LA
INFORMACIN ESTE CORRECTA
MEDIANTE LA CAPTURA Y
CONCILIACIN DE LA INFORMACIN
CONTRA LOS DATOS CAPTURADOS
DEL REPORTE.
27
NO SI
ES CORRECTA LA
INFORMACIN?
REVISA Y CORRIGE
REPORTE PARA
SISTEMA INTEGRAL DE
28 INFORMACIN
ENTREGA EL REPORTE PARA EL

SISTEMA INTEGRAL DE
INFORMACIN VA CORREO
ELECTRNICO Y EN IMPRESIN PARA
ACUSE DE RECIBO
29
REPORTE PARA
SISTEMA INTEGRAL DE
INFORMACIN
RECIBE DEL REA DE INGRESOS
DIVERSOS DE LA SUBGERENCIA DE
INGRESOS, REPORTE INTEGRADO
PARA EL SISTEMA INTEGRAL DE
INFORMACIN PARA SU VALIDACIN
CONTRA CIFRAS DE AFORO INGRESO.
30
4/5
136
Titulo Autorizado:
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JULIO 2009
(REA DE CONSOLIDACIN Y DIFUSIN DE SUBGERENCIA DE CENTRO DE COMPUTO
(REA DE INGRESOS DIVERSOS)
INFORMACIN)
5/4
REPORTE DE AFORO
INGRESO
GENERA REPORTE CONCENTRADO
MENSUAL DE AFORO-INGRESO POR
PLAZA DE COBRO CON ACUMULADO
ANUAL, CLASIFICADO POR AUTOPISTAS,
PUENTES, IAVE Y CABINA Y VERIFICA
CONTRA LAS CIFRAS MENSUALES Y EL
ACUMULADO ANUAL DEL REPORTE PARA
EL SISTEMA INTEGRAL DE
INFORMACIN.
31
COINCIDEN LAS SI
NO CIFRAS MENSUALES Y
DEL ACUMULADO
ANUAL?
REPORTE PARA EL
SISTEMA INTEGRAL DE
INFORMACIN
CONCILIA CON EL REA DE
INGRESOS DIVERSOS Y CON LA
SUBGERENCIA DE ANLISIS DE
INFORMACIN ESTADSTICA HASTA
ACLARAR Y CORREGIR LAS
DIFERENCIAS.
32
REPORTE PARA EL
SISTEMA INTEGRAL DE REPORTE PARA EL
4 REPORTE PARA EL
INFORMACIN SISTEMA INTEGRAL DE
SISTEMA INTEGRAL DE
INFORMACIN OFICIO INFORMACIN
OFICIO
OBTIENE LA FIRMA DEL ENCARGADO
DEL REA DE LIQUIDACIN DE EXPORTA LA INFORMACIN A
RECIBE Y PROCEDE ANTE EL SISTEMA
INGRESOS EN EFECTIVO EN EL DISQUETE Y ENTREGA MEDIANTE
INTEGRAL DE INFORMACIN, AVISA A
REPORTE PARA EL SISTEMA OFICIO A LA SUBGERENCIA DE
LA SUBGERENCIA DE INGRESOS
INTEGRAL DE INFORMACIN Y LO CENTRO DE COMPUTO, PARA SU
MEDIANTE OFICIO QUE LA
ENTREGA AL REA DE INGRESOS ENVO AL SISTEMA INTEGRAL DE
INFORMACIN YA FUE ENVIADA
DIVERSOS PARA SU ENVO INFORMACIN 34 35
A LA SHCP 33
OFICIO
RECIBE OFICIO Y ARCHIVA
36
FIN
137
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA LA CONCILIACIN DE SALDOS DE

TRANSPORTISTAS, ENTIDADES DE GOBIERNO
Y USUARIOS PARTICULARES (IAVE)
OBJETIVO
Lograr que la informacin que proporcione el Sistema Integral para la Administracin de CAPUFE
(SIAC) por concepto de saldos de Transportistas, Entidades de Gobierno y Usuarios Particulares sea
confiable.
138
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA CONCILIACIN DE SALDOS TRANSPORTISTAS,

ENTIDADES DE GOBIERNO Y USUARIOS PARTICULARES IAVE.
POLTICAS
1. En caso de corregir aplicaciones contables a las plizas que se generen como resultado de las
mismas, se les deber anexar la documentacin soporte: Copia fotosttica del estado de cuenta
y/o auxiliar del SIAC, u otro documento fuente que corresponda.
2. Para efectos de llevar a cabo las conciliaciones de usuarios particulares, la informacin se

deber generar por Capufe, Farac, Golfo y Administrador del Servicio IAVE.
139
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA CONCILIACIN DE SALDOS DE
TRANSPORTISTAS, ENTIDADES DE GOBIERNO Y USUARIOS CLAVE: 18
PARTICULARES IAVE
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Recibe archivo electrnico mensualmente del Administrador del Servicio IAVE, a Reportes
Ingresos travs del sistema FTP.
Reporte de Saldos de Cartera por Transportista.
Reporte de Saldos de Aplicaciones de Fondos en Garanta de Transportistas.
Reporte de Saldos de Cartera por Usuario Particular.
Reporte de Saldos de Aplicaciones de Fondo en Garanta de Usuario Particular.
2. Realiza reporte a nivel global de saldos de la informacin proporcionada y de los Reporte de saldos
saldos en Sistema SIAC (Transaccin FD10N).
3. Compara los saldos por transportistas, entidades de gobierno y usuarios Reporte de Saldos
particulares en su reporte.
Coincide la informacin?
Si
4. Reporta al titular del rea para conocimiento y control.
Fin
No
5. Revisa en Sistema SIAC (Transaccin FBL5N) por movimientos de cargos
(facturacin y cheques devueltos) y abonos (pagos y fondos en garanta)
generados en el perodo reportado.
6. Realiza anlisis de diferencias hasta determinar a quin corresponden.
Si las diferencias registradas corresponden a:
Capufe
7. Registra en Sistema SIAC (dependiendo de las diferencias detectadas: Plizas

Transaccin F-28 si es una entrada de pago, F-22 si falt registrar una factura y
FB01 por reclasificacin), contabiliza e imprime y firma las plizas.
Administrador del Servicio IAVE
Administrador del 8. Corrige sus registros e incorpora en el siguiente reporte mensual. Reporte
Servicio IAVE
Subgerencia de Es correcta la informacin?

Ingresos
No
9. Solicita nuevamente la aclaracin.
Si
10. Enva a la Subgerencia de Contabilidad anexando la documentacin soporte. Plizas y
documentacin
soporte
Subgerencia de 11. Recibe y verifica que las correcciones se hayan generado correctamente. Plizas y
Contabilidad documentacin
Es correcto? soporte
140
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA CONCILIACIN DE SALDOS DE
TRANSPORTISTAS, ENTIDADES DE GOBIERNO Y USUARIOS CLAVE: 18
PARTICULARES IAVE
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
No
Subgerencia de 12. Notifica a la Subgerencia de Ingresos, para realizar el anlisis y en su caso las Plizas y
Contabilidad correcciones necesarias. documentacin
Fin soporte
Si
13. Realiza validacin del registro efectuado en el Sistema SAIC, autoriza y archiva. Plizas y
documentacin
soporte
141
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 2 PROCEDIMIENTO PARA LA CONCILIACIN DE SALDOS DE
TRANSPORTISTAS, ENTIDADES DE GOBIERNO Y USUARIOS JULIO 2009
PARTICULARES (IAVE)
INICIO
- REPORTE DE SALDOS DE CARTERA POR

REPORTES
TRANSPORTISTA
- REPORTE DE SALDOS DE APLICACIONES DE FONDOS

RECIBE MENSUALMENTE DEL EN GARANTA DE TRANSPORTISTAS
2 ADMINISTRADOR DEL SERVICIO IAVE
REPORTES A TRAVS DE FTP - REPORTE DE CARTERA POR USUARIO PARTICULAR
1 - REPORTE DE SALDOS DE APLICACIONES DE FONDO

EN GARANTA DE USUARIO PARTICULAR
REPORTES DE SALDOS
REALIZA REPORTE GLOBAL DE

SALDOS DE LA INFORMACIN
RECIBIDA Y DE LOS SALDOS EN
SISTEMA SIAC (TRANSACCIN
FD10N)
2
REPORTES DE SALDOS
COMPARA LOS SALDOS EN SU

REPORTE
SI COINCIDE LA NO
INFORMACIN?
REVISA EN SISTEMA SIAC

REPORTA AL TITULAR DEL REA PARA (TRANSACCIN FBL5N)
CONOCIMIENTO Y CONTROL MOVIMIENTOS DE CARGOS Y ABONOS
GENERADOS EN EL PERODO
4 5
FIN
ANALIZA DIFERENCIAS HASTA

DETERMINAR A QUIEN
CORRESPONDEN
ADMINISTRADOR DEL
CAPUFE LAS DIFERENCIAS SERVICIO IAVE
CORRESPONDEN A:
PLIZAS
REGISTRA EN SISTEMA SIAC

MEDIANTE LA TRANSACCIN QUE 1/2
APLIQUE, LAS DIFERENCIAS
DETECTADAS, CONTABILIZA E
IMPRIME Y FIRMA LAS PLIZAS
7
142
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 2 PROCEDIMIENTO PARA LA CONCILIACIN DE SALDOS DE
TRANSPORTISTAS, ENTIDADES DE GOBIERNO Y USUARIOS JULIO 2009
PARTICULARES (IAVE)
ADMINISTRADOR DEL SERVICIO IAVE SUBGERENCIA DE INGRESOS SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD
2/1
REPORTE
CORRIGE SUS REGISTROS E NO

ES CORRECTA LA
INCORPORA EN EL SIGUIENTE
INFORMACIN?
REPORTE MENSUAL
SI
SOLICITA NUEVAMENTE LA
ACLARACIN
DOCUMENTACIN DOCUMENTACIN
SOPORTE SOPORTE
PLIZAS PLIZAS
RECIBE Y VERIFICA QUE LAS

ENVA ANEXANDO LA
1 CORRECCIONES SE HAYAN
GENERADO CORRECTAMENTE
10 11
SI NO
ES CORRECTO?
DOCUMENTACIN
SOPORTE
PLIZAS
INGRESOS, QUE ANALICE Y CORRIJA
12
DOCUMENTACIN
SOPORTE
PLIZAS

EFECTUADO EN SISTEMA SIAC,
AUTORIZA Y ARCHIVA
13
FIN
143
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE

INGRESOS DIVERSOS FACTURACIN
OBJETIVO
Controlar los ingresos por concepto de Siniestros, Venta de Tarjetas IAVE, Renta de Locales, Intereses
Moratorios, Contraprestacin, etc., que capta el Organismo a travs de la Ventanilla nica de Ingresos.
144
CAPUFE

DIVERSOS FACTURACIN
POLTICAS
1. Para efectos de recibir ingresos diversos a travs de la Ventanilla nica de Ingresos, solamente
se aceptar el pago en efectivo, cheque de caja o certificado.
2. Las facturas expedidas debern cumplir los requisitos sealados en los Artculos 29 y 29 A del
Cdigo Fiscal de la Federacin y de acuerdo al artculo 32 fraccin III de la Ley del Impuesto
Sobre la Renta.
3. Cuando los importes a facturar proporcionados por el rea solicitante sean dlares, se deber
de tomar el tipo de cambio del da a facturar publicada por la Secretara de Hacienda y Crdito
Pblico en el Diario Oficial de la Federacin.
4. Es responsabilidad del Titular de la Subgerencia de Ingresos el firmar por elaboracin, las

facturas emitidas a consecuencia de venta de bienes del Organismo (Automviles, Maquinaria,
Desperdicio, etc.).
145
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS DIVERSOS -
FACTURACIN CLAVE: 19

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Recibe cheque, efectivo o transferencia de acuerdo al tipo de ingreso de que se
Ingresos (Ventanilla trate.
nica)
Tipo de ingreso
A) SINIESTROS Y DAOS AL CAMINO, VENTA DE BIENES EN GENERAL,

ARRENDAMIENTO.
2. Recibe de acuerdo al ingreso.
Siniestros y Daos al Camino o venta de Bienes en General

3. Recibe oficio de la Gerencia de Bienes Patrimoniales o de la Subgerencia de Oficio, Cheque
Almacenes e Inventarios respectivamente, dirigido a la Gerencia de Tesorera
solicitando la elaboracin de factura, con cheque o con ficha de depsito por el
importe del siniestro o de la venta anexo.
4. Elabora factura, imprime, firma y entrega a travs de oficio y da seguimiento, en su Factura

caso a los depsitos.
Gerencia de Bienes 5. Recibe oficio con factura anexa, acusa de recibo y devuelve. Oficio, Factura
Patrimoniales Pasa a la actividad 20
Arrendamiento
Subgerencia de 6. Recibe del arrendatario cheque, anexo a oficio de la Gerencia de Patrimonio Oficio, Cheque,
Ingresos (Ventanilla Inmobiliario y/o relacin de litros de gasolina y diesel vendidos en el perodo. Relacin de
nica) combustible vendido
7. Elabora factura, imprime, firma y la entrega al interesado. Factura
Arrendatario 8. Recibe factura, acusa de recibo y devuelve copia original. Factura

B) CONTRAPRESTACIN DE SERVICIOS O INTERESES MORATORIOS
Subgerencia de 9. Recibe de acuerdo al ingreso.

Ingresos (Ventanilla
nica) Contraprestacin de Servicios
10. Recibe oficio del Departamento de la Red Rescatada, solicitando se elabore Oficio
mensualmente factura por la contraprestacin del servicio incluyendo los datos a
facturar.
11. Elabora factura, imprime, firma y entrega. Factura
Departamento de la 12. Recibe factura, firma de acuse en copia al carbn y la devuelve. Factura
Red Contratada
Subgerencia de 13. Recibe acuse y posteriormente, el pago de la factura va transferencia bancaria. Factura,
Ingresos (Ventanilla Pasa a la actividad 21 Transferencia
nica) bancaria
Intereses Moratorios
14. Recibe del rea de Cobranza va correo electrnico, solicitud de factura con la Solicitud
informacin a integrar en la factura.
146
FACTURACIN CLAVE: 19

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 15. Elabora factura, imprime, firma y entrega. Factura

Ingresos (Ventanilla
nica)
rea de Cobranza 16. Recibe, firma de acuse en copia original y la devuelve, anexando el estado de Factura, Estado de
cuenta del depsito por el ingreso. cuenta
C) INGRESOS POR VENTA DE TARJETA IAVE

Subgerencia de 17. Recibe del usuario, pago en efectivo con oficio firmado por el Gerente de Oficio, efectivo
Ingresos (Ventanilla Sistemas Electrnicos de Pago de la Direccin de Operacin dirigido a la
nica) Subgerencia de Ingresos.
18. Elabora factura, imprime, firma y la entrega al solicitante o interesado. Factura
Usuario 19. Recibe, acusa de recibo en copia original y devuelve Factura
Subgerencia de 20. Deposita en el banco en la cuenta establecida al respecto, el efectivo y cheques Ficha de depsito
Ingresos (Ventanilla por concepto, al corte del da.
nica)
21. Elabora relacin de los ingresos incluyendo cada documento expedido. Relacin de Ingresos
Diversos
22. Entrega a la Subgerencia de Contabilidad relacin de ingresos por da, anexando Relacin de ingresos,
la documentacin soporte, con copia para acuse misma que archiva. Factura (copia al
carbn), Ficha de
depsito (copia al
carbn),
Transferencia
bancaria, Estado de
cuenta, Oficio o
Solicitud.
Subgerencia de 23. Recibe y registra la factura en Sistema SIAC (Transaccin F-22) y el pago Factura con
Contabilidad (Transaccin F-04) compensando la cuenta por cobrar. documentacin
soporte, Depsitos
24. Imprime plizas en Sistema SIAC (Transaccin ZFICO005), revisa y adjunta la Facturas con
documentacin soporte. documentacin
soporte, Depsitos,
Plizas.
25. Firma plizas y entrega al archivo. Facturas con

documentacin
soporte, Depsitos,
Plizas
147
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 3
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS DIVERSOS
JULIO 2009
FACTURACIN
GERENCIA DE BIENES PATRIMONIALES ARRENDATARIO
(VENTANILLA NICA)
INICIO
RECIBE CHEQUE, EFECTIVO O

TRANSFERENCIA BANCARIA DE
ACUERDO AL INGRESO
SINIESTROS, DAOS AL
AMINO, ARRENDAMIENTOS,
VENTA DE
VENTA DE BIENES EN
TARJETA IAVE
GENERAL TIPO DE
INGRESO?
1/3
CONTRAPRESTACIN DE
SERVICIOS O INTERESES
MORATORIOS
1/2
RECIBE DE ACUERDO AL INGRESO
SINIESTROS Y
DAOS AL CAMINO O
TIPO DE VENTA DE BIENES
INGRESO?
CHEQUE
OFICIO
RECIBE OFICIO DE LA GERENCIA DE

DAOS PATRIMONIALES O DE LA
ARRENDAMIENTO SUBGERENCIA DE ALMACENES E
INVENTARIOS, SOLICITANDO
FACTURA, ANEXO CHEQUE O FICHA
DE DEPSITO. 3
FACTURA
FACTURA
OFICIO
ELABORA FACTURA, IMPRIME, FIRMA

Y ENTREGA A TRAVS DE OFICIO Y RECIBE OFICIO CON FACTURA ANEXA,
DA SEGUIMIENTO EN SU CASO, A LOS ACUSA DE RECIBO Y DEVUELVE
DEPSITOS
4 5
DOCUMENTOS
OFICIO
RECIBE DEL ARRENDATARIO CHEQUE, CHEQUE 1
ANEXO A OFICIO DE LA GERENCIA DE RELACIN DE COMBUSTIBLE VENDIDO
PATRIMONIO INMOBILIARIO Y/O
RELACIN DE COMBUSTIBLE
VENDIDO EN EL PERODO
6
FACTURA
FACTURA
ELABORA FACTURA, IMPRIME, FIRMA RECIBE FACTURA, ACUSA DE RECIBO

Y ENTREGA AL INTERESADO Y DEVUELVE COPIA ORIGINAL
7 8
1
148
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 3
JULIO 2009
FACTURACIN
DEPARTAMENTO DE LA RED CONTRATADA REA DE COBRANZA
(VENTANILLA NICA)
2/1
RECIBE DE ACUERDO AL INGRESO
CONTRAPRESTACIN
TIPO DE DE SERVICIOS
INGRESO?
OFICIO
INTERESES
MORATORIOS
RECIBE OFICIO DEL DEPARTAMENTO
DE LA RED RESCATADA,
SOLICITANDO FACTURA
10
FACTURA
ELABORA FACTURA, IMPRIME, FIRMA

Y ENTREGA
11
FACTURA
RECIBE FACTURA, FIRMA DE ACUSE

EN COPIA ORIGINAL Y DEVUELVE
TRANSFERENCIA
12
BANCARIA
FACTURA
RECIBE ACUSE Y POSTERIORMENTE

EL PAGO DE LA FACTURA VA
TRANSFERENCIA BANCARIA
13
SOLICITUD
RECIBE DEL REA DE COBRANZA VA

CORREO ELECTRNICO, SOLICITUD
DE FACTURA
14
ESTADO DE CUENTA
FACTURA
FACTURA
RECIBE, FIRMA DE ACUSE EN COPIA

ELABORA FACTURA, IMPRIME, FIRMA ORIGINAL Y DEVUELVE ANEXANDO
Y ENTREGA EN ESTADO DE CUENTA DEL
DEPSITO POR EL INGRESO
15 16
2
149
Titulo Autorizado:
Pgina 3 de 3
JULIO 2009
DIVERSOS FACTURACIN
USUARIO SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD
(VENTANILLA NICA)
3/1
OFICIO / EFECTIVO
RECIBE DEL USUARIO, PAGO EN

EFECTIVO CON OFICIO FIRMADO POR
EL GERENTE DE SISTEMAS
ELECTRNICOS
17
FACTURA
FACTURA
ELABORA FACTURA, IMPRIME, FIRMA RECIBE, ACUSA DE RECIBO EN COPIA

Y ENTREGA ORIGINAL Y DEVUELVE
18 19
FICHA DE DEPSITO
DEPOSITA EN BANCO EL EFECTIVO Y

1 CHEQUES, POR CONCEPTO, AL CORTE
DEL DA
20
RELACIN DE
INGRESOS DIVERSOS
ELABORA RELACIN DE INGRESOS

2 INCLUYENDO CADA DOCUMENTO
EXPEDIDO
21
- FACTURA (COPIA AL CARBN) JUEGO DE

JUEGO DE
- FICHA DE DEPSITO (COPIA AL DOCUMENTOS
DOCUMENTOS
CARBN)
- TRANSFERENCIA BANCARIA RECIBE Y REGISTRA LA FACTURA EN
ENTREGA RELACIN DE INGRESOS - ESTADO DE CUENTA SISTEMA SIAC (TRANSACCIN F-22) Y
POR DA, ANEXANDO LA - RELACIN DE INGRESOS EL PAGO (TRANSACCIN F-04)
DOCUMENTACIN SOPORTE, CON - OFICIO O SOLICITUD COMPENSANDO LA CUENTA POR
COPIA PARA ACUSE Y ARCHIVA. COBRAR
22 23
PLIZA / JUEGO DE
DOCUMENTOS
IMPRIME PLIZAS (TRANSACCIN

ZFICO005), REVISA Y ADJUNTA LA
25
PLIZA / JUEGO DE
DOCUMENTOS
FIRMA PLIZAS Y ENTREGA AL

ARCHIVO
26
FIN
150
CAPUFE

DIVERSOS RECIBO EXTERNO
OBJETIVO
Controlar los ingresos por concepto de Indemnizacin del 20% por Cheques Devueltos y Anticipos para
Fideicomisos, que capta el Organismo a travs de la Ventanilla nica de Ingresos.
151
CAPUFE

DIVERSOS RECIBO EXTERNO
POLTICAS
1. Los recibos externos se debern expedir por la recepcin de efectivo, derivado de operaciones
con terceros, no sujetas a aplicar el Impuesto al Valor Agregado.
2. La Ventanilla nica de Ingresos, solamente recibir ingresos diversos en das hbiles y en

horario de las 8:00 a 14:00 horas.
3. Para efectos de recibir ingresos diversos a travs de la Ventanilla nica de Ingresos aplicables a
generar recibo externo, solamente se aceptar el pago en efectivo, cheque de caja o
certificado.
4. La contabilizacin de las facturas derivadas de ingresos diversos, las deber contabilizar la

Subgerencia de Contabilidad.
5. De los recibos externos entregados al rea de Cobranza, ser la misma Unidad Administrativa la
que llevar a cabo en SIAC el registro del recibo y del ingreso en su caso, as como de entregar
a la Subgerencia de Contabilidad la pliza originada con copia del recibo que le corresponda, no
obstante la Subgerencia de Ingresos deber incluirlos en el reporte a fin de conservar el control
del consecutivo de los mismos.
152
RECIBO EXTERNO CLAVE: 20
FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Recibe de acuerdo al ingreso de que se trate.
Ingresos
Indemnizacin del 20% de Cheques Devueltos
2. Recibe del rea de Cobranza va correo electrnico, solicitud de recibo externo con Solicitud
la informacin a integrar al recibo.
3. Elabora el recibo en original y 3 copias, imprime y entrega. Recibo externo
rea de Cobranza 4. Recibe original y 3 copias, firma 1 copia y la devuelve, registra los recibos y en su Recibo externo,
caso, registra el ingreso en Sistema SIAC (Transaccin F-43). Estado de cuenta
Anticipos para Fideicomisos

Subgerencia de 5. Recibe de la Subdireccin de Obra Concesionada mediante oficio, solicitud de Oficio, Estado de
Ingresos recibo por gasto corriente y obra pblica anexo el estado de cuenta con el depsito cuenta
por el ingreso.
6. Elabora recibo con 3 copias, firma y entrega el original a la Subdireccin de Obra Recibo externo
Concesionada.
Subdireccin de 7. Recibe, acusa de recibo y devuelve copias. Recibo externo

Obra Concesionada
Subgerencia de 8. Recibe copias y registra el ingreso en Sistema SIAC (Transaccin F-43), genera Pliza
Ingresos pliza (Transaccin ZFICO005) y la firma.
9. Elabora Reporte de Ingresos Diversos Reporte de ingresos

diversos
10. Arma juego de documentos con la solicitud, estado de cuenta, copia al carbn del Solicitud, Estado de
recibo y pliza, en original con copia y entrega. cuenta, Recibo copia
al carbn, Pliza
(Juego de
documentos)
Subgerencia de 11. Recibe pliza con documentacin soporte, revisa documentacin, acusa de Juego de
Contabilidad recibido en el juego de copias y devuelve. documentos
Subgerencia de 12. Recibe y archiva en expediente anexando el Reporte Diario de Ingresos Diversos Juego de
Ingresos documentos, Reporte
Subgerencia de 13. Verifica que los registros con la informacin hayan sido generados en tiempo y
Contabilidad forma en el Sistema SIAC.
Es correcto?
No
14. Notifica a la Subgerencia de Ingresos, para que realice anlisis y en su caso las
Fin
Si
153
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 2
JULIO 2009
RECIBO EXTERNO
SUBGERENCIA DE INGRESOS REA DE COBRANZA SUBDIRECCIN DE OBRA CONCESIONADA
INICIO
RECIBE DE ACUERDO AL INGRESO DE

QUE SE TRATE
INDEMNIZACIN DEL
ANTICIPOS PARA 20% DE CHEQUES
FIDEICOMISOS TIPO DE DEVUELTOS
INGRESO?
SOLICITUD
RECIBE DEL REA DE COBRANZA, VA

CORREO ELECTRNICO SOLICITUD
DE RECIBO EXTERNO CON LA
INFORMACIN A INTEGRAR
2
RECIBO EXTERNO
ELABORA EL RECIBO EN ORIGINAL Y

3 COPIAS, IMPRIME Y ENTREGA
ESTADO DE CUENTA
3
RECIBO EXTERNO
ESTADO DE CUENTA RECIBE, FIRMA 1 COPIA Y LA

DEVUELVE , REGISTRA LOS RECIBOS
SOLICITUD DE RECIBO
Y EN SU CASO, REGISTRA EL
EXTERNO
INGRESO EN SIAC
RECIBE DE LA SUBDIRECCIN DE (TRANSACCIN F-43)
OBRA CONCESIONADA, SOLICITUD 4
DE RECIBO POR GASTO CORRIENTE Y
OBRA PBLICA ANEXO EL ESTADO DE
CUENTA CON EL DEPSITO POR EL
INGRESO 5 1
RECIBO EXTERNO
ELABORA RECIBO CON 3 COPIAS , RECIBO EXTERNO

FIRMA Y ENTREGA
6
RECIBE, ACUSA DE RECIBO Y
DEVUELVE COPIAS
7
PLIZA
RECIBE Y REGISTRA EL RECIBO EN

SISTEMA SIAC (TRANSACCIN F43),
GENERA PLIZA (TRANSACCIN
ZFICO005) Y LA FIRMA
8
A
154
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 2
JULIO 2009
RECIBO EXTERNO
REPORTE DE INGRESOS
DIVERSOS
ELABORA REPORTE DE INGRESOS

1
DIVERSOS
JUEGO DE JUEGO DE DOCTOS.

DOCUMENTOS - SOLICITUD
- ESTADO DE CUENTA
- PLIZA
ARMA JUEGO DE DOCUMENTOS EN
RECIBE, ACUSA DE RECIBIDO EN EL
ORIGINAL CON FOTOCOPIA Y
JUEGO DE COPIAS Y DEVUELVE
ENTREGA
10 11
REPORTE DE INGRESOS
DIVERSOS
JUEGO DE DOCTOS.
RECIBE Y ARCHIVA EN EXPEDIENTE

ANEXANDO EL REPORTE DIARIO DE
INGRESOS DIVERSOS
12

LA INFORMACIN HAYAN SIDO
GENERADOS EN TIEMPO Y FORMA EN
EL SISTEMA SIAC
13
NO SI
ES CORRECTO?
NOTIFICA A LA SUBGERENCIA DE REALIZA VALIDACIN DEL REGISTRO

INGRESOS QUE REALICE ANLISIS Y EFECTUADO EN EL SISTEMA SIAC,
EN SU CASO, CORRECCIONES AUTORIZA Y ARCHIVA
14 15
FIN
155
CAPUFE

DIVERSOS RECIBO INTERNO
OBJETIVO
Controlar los ingresos por concepto de reintegros de Viticos, Plizas de Seguros de Automvil, Gastos
a Comprobar, Fondos Fijos y Reintegros de Solicitud de Cheques, que el Organismo capta a travs de
la Ventanilla nica de Ingresos.
156
CAPUFE

DIVERSOS RECIBO INTERNO
POLTICAS
1. La Ventanilla nica de Ingresos, solamente recibir ingresos diversos en das hbiles y en

horario de las 8:00 a 14:00 horas.
2. Los ingresos diversos con efectos a generar recibo interno, se recibirn a travs de la Ventanilla
nica de Ingresos con pago en efectivo, en casos extraordinarios y por el importe de la
devolucin, se aceptar cheque.
3. El recibo interno se deber expedir nicamente, para los casos en los que el personal del
Organismo realice reintegros.
157
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS DIVERSOS
RECIBO INTERNO CLAVE: 21

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Recibe del interesado dinero en efectivo con solicitud de ingresos diversos, en Efectivo y Solicitud
Ingresos (Ventanilla original y una copia. de Ingresos
nica)
2. Elabora recibo interno de ingresos diversos, firma y sella de acuse tanto en la Solicitud de Ingresos
solicitud como en el recibo, entrega el original conservando las dos copias. Recibo de Ingresos
Diversos (interno)
3. Registra en Sistema SIAC (Transaccin F-43) cada uno de los recibos expedidos Solicitud de Ingresos
durante el da, cargando a la cuenta de caja y abonando a la cuenta del empleado Recibo de Ingresos
que reintegra. Diversos (interno)
4. Elabora Reporte Diario de Depsitos por Ingresos Diversos y verifica que el efectivo Reporte diario de
corresponda a lo integrado en el reporte. depsitos por
ingresos diversos
5. Deposita en el banco el importe total captado en el da en la cuenta establecida Ficha de depsito

para este concepto, conservando la respectiva ficha de depsito y la fotocopia
para integrarse a expediente.
6. Registra el depsito en bancos en Sistema SIAC (Transaccin F-04) compensando Ficha de depsito
la cuenta de caja.
7. Compensa en bancos en Sistema SIAC e imprime la pliza (Transaccin ZFICO005) Pliza

y la firma.
8. Elabora Reporte de Ingresos Diversos diario anexando las plizas, solicitudes, Pliza, Reporte de
fichas de depsito al carbn y las copias de los recibos que correspondan; arma ingresos diversos,
juego para acuse y entrega a la Subgerencia de Contabilidad. Fichas de depsito al
carbn, Recibos,
Solicitudes de
ingresos
Subgerencia de 9. Recibe y sella de acuse en juego de fotocopias. Pliza, Reporte de

Contabilidad ingresos diversos,
Fichas de depsito al
carbn, Recibos,
Solicitudes de
ingresos
10. Revisa pliza contra soporte documental, firma y entrega al archivo Pliza, Reporte de
ingresos diversos,
Fichas de depsito al
carbn, Recibos,
Solicitudes de
Termina Procedimiento ingresos
158
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 2
JULIO 2009
RECIBO INTERNO
INICIO
SOLICITUD (ORIGINAL
Y COPIA)
RECIBE RECIBE DEL INTERESADO

DINERO EN EFECTIVO CON
SOLICITUD DE INGRESOS EN
ORIGINAL Y COPIA
1
RECIBO DE INGRESOS
DIVERSOS (INTERNO)
SOLICITUD (ORIGINAL Y
COPIA)
ELABORA RECIBO INTERNO DE

INGRESOS DIVERSOS, FIRMA, SELLA
ACUSE Y ENTREGA EL ORIGINAL
CONSERVANDO LAS DOS COPIAS
2
RECIBO DE INGRESOS
DIVERSOS (INTERNO)
SOLICITUD (ORIGINAL Y
COPIA)
(TRANSACCIN f-43) LOS RECIBOS
EXPEDIDOS EN EL DA, CARGANDO A
LA CTA. DE CAJA Y ABONANDO A LA
CTA. DEL EMPLEADO QUE
REINTEGRA 3
REPORTE DIARIO DE
DEPSITOS
ELABORA REPORTE DIARIO DE

DEPSITOS POR INGRESOS
DIVERSOS Y VERIFICA EFECTIVO
CONTRA REPORTE
4
FICHA DE DEPSITO
DEPOSITA EN BANCO EL IMPORTE

TOTAL CAPTADO EN EL DA,
CONSERVANDO LA FICHA DE
DEPSITO Y LA FOTOCOPIA PARA
EXPEDIENTE
5
FECHA DE DEPSITO
REGISTRA EL DEPSITO EN BANCOS

EN SISTEMA SIAC (TRANSACCIN F-
04) COMPENSANDO LA CUENTA DE
CAJA
6
1/2
159
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 2
JULIO 2009
RECIBO INTERNO
2/1
PLIZA
COMPENSA EN BANCOS EN SISTEMA

SIAC E IMPRIME LA PLIZA
(TRANSACCIN ZFICO005) Y LA
FIRMA
7
JUEGO DE - PLIZA JUEGO DE

DOCUMENTOS - REPORTE DE INGRESOS DIVERSOS DOCUMENTOS
ORIGINAL Y FOTOCOPIA - FICHAS DE DEPSITO (COPIA CARBN) ORIGINAL / FOTOCOPIA
- RECIBOS
ELABORA REPORTE DE INGRESOS - SOLICITUDES DE INGRESOS
DIVERSOS DIARIO ANEXANDO LA
RECIBE Y SELLA DE ACUSE EN JUEGO
PLIZA Y DOCUMENTACIN, ARMA
DE FOTOCOPIAS
JUEGO DE DOCUMENTOS PARA
ACUSE Y ENTREGA.
8 9
JUEGO DE
DOCUMENTOS
ORIGINAL / FOTOCOPIA
REVISA PLIZA CONTRA SOPORTE

DOCUMENTAL, FIRMA Y ENTREGA AL
ARCHIVO
10
FIN
160
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS POR VENTA DE

BASES A TRAVS DE INTERNET (COMPRANET)
OBJETIVO
Registrar y controlar los ingresos por concepto de venta de bases al pblico en general
correspondientes a la red propia y la red Farac por cada una de las Delegaciones, Gerencias de Tramo
y Conexo Industrial hasta en tanto se registre la unidad convocadora del Farac en el sistema
Compranet.
161
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS POR VENTA DE

BASES A TRAVS DE INTERNET (COMPRANET)
POLTICAS
1. La Subgerencia de Ingresos, Delegaciones Regionales, Gerencias de Tramo y la Subgerencia de

Administracin del Conexo Industrial debern elaborar la facturacin de acuerdo con los datos
del comprobante de pago expedido por el sistema Compranet y sellado por la institucin
bancaria de los proveedores o contratistas siempre y cuando coincida con su registro federal de
contribuyentes.
2. El Contratista o Proveedor slo podr solicitar la elaboracin de su factura individualizada

dentro del mes en que efectu el pago y a ms tardar cinco das despus del trmino del
mismo.
3. La facturacin se realizar dependiendo de la red que solicita el bien o servicio Capufe o Farac,
hasta en tanto se registre la unidad convocadora al FARAC en el sistema Compranet.
4. La compensacin de la cuenta por pagar y bancos deber efectuarse al cierre de cada mes.
162
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS POR VENTA DE
BASES A TRAVS DE INTERNET (COMPRANET) CLAVE: . 22
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FECHA: JULIO 2009
5
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Recibe diariamente del banco, el archivo plano de los depsitos referenciados, lo Archivo Plano,
Ingresos convierte en hoja de clculo creando un archivo de Consulta de Banca Electrnica y Archivo de Consulta
lo incorpora en Intranet para consulta y sube el archivo a travs de la interfase de de Banca
bancos del SIAC (ver manual carga automtica del extracto bancario SIAC). Electrnica Intranet
Subgerencia. de 2. Identifica y elabora reporte quincenal con base en la informacin de Intranet,

Reporte
Ingresos, filtrando por unidad compradora las licitaciones que corresponda a cada Delegacin,
Delegaciones Gerencia de Tramo, Oficinas Centrales y Conexo Industrial.
Regionales,
Gerencias de Tramo
y Conexo Industrial 3. Determina el origen de cada licitacin (si es de la red propia o Farac). Reporte
4. Recibe del contratista o proveedor solicitud de factura por compra de bases a Comprobante de
cambio del comprobante original de pago referenciado, por concepto de bases de Pago de Bases de
licitacin pblica sellado por el Banco. Licitacin, Factura
5. Verifica con el rea de Adquisiciones o de Obra Pblica si es licitacin de Capufe o

de Banobras y elabora factura segn corresponda, con los datos del comprobante Factura
original.
Nota: Las facturas de la red Farac sern elaboradas por el rea correspondiente.
6. Entrega el original de la factura al proveedor o contratista y archiva copia, conserva

el comprobante original sellado por el Banco y quincenalmente enva a la Factura
Subgerencia de Contabilidad copia al carbn de la factura y original del
comprobante de pago; registra la factura en el SIAC a travs de la transaccin F-22
y/o F-43 (ver procedimiento de usuario FI_AR02 Ingresos diversos).
Nota: Slo se proceder a la elaboracin de facturas cuando haya sido posible

validar el depsito correspondiente
7. Elabora factura global por la diferencia entre el monto total recaudado respecto a Factura Global
lo facturado individualmente para Capufe y Farac segn corresponda, por concepto
de Venta de Bases de Licitacin al Pblico en General al trmino de cada quincena;
registra la factura en el SIAC a travs de la transaccin F-22 y/o F-43, archiva
copia.
Subgerencia de 8. Registra los depsitos compensando las cuentas por cobrar correspondiente a la Estados de cuenta
Contabilidad venta de bases de oficinas centrales, Delegaciones Regionales, Gerencias de Tramo
y Conexo Industrial a travs de la transaccin F-04, en la cuenta de mayor
1102221754 BITAL 0400678644 ingresos, valida los pagos, abonando a deudores y
cargando a bancos ingresos.
9. Registra traspaso de la cuenta 2104 220002 IVA por cobrar al 15% a la cuenta Pliza y soporte
2104120002 IVA cobrado al 15% de la licitaciones de la red propia para su pago documental
correspondiente con la transaccin FB01, siendo el soporte de las plizas de
traspaso de IVA, copia de las plizas en donde se registro el Ingreso.

l ANEXOS DE GUAS CONTABILIZADORAS
163
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS POR VENTA DE
BASES A TRAVS DE INTERNET (COMPRANET) CLAVE: . 22
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FECHA: JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia. de 10. Solicita mediante oficio al rea de Egresos con autorizacin de la Gerencia de Oficio
Ingresos, Tesorera el traspaso de los ingresos del FARAC a la cuenta perteneciente a
Delegaciones Banobras creada para este concepto y anotar en el oficio el nmero del documento
Regionales, con que fue creada la cuenta por pagar (se anexa formato de oficio).
Gerencias de Tramo
y Conexo Industrial
11. Imprime plizas de registro de la facturacin correspondiente a la venta de bases, Pliza ,
las firmas de elabor, adjunta documentacin soporte y entrega a la Subgerencia documentacin
de Contabilidad. soporte
Formato de
Subgerencia de 12. Realiza la transferencia electrnica por el monto autorizado y registra en el sistema
Transferencia
Egresos el egreso compensando la cuenta por pagar.
13. Imprime plizas de registro de los egresos, firma de elabor y adjunta Pliza ,
documentacin soporte, entrega a la Subgerencia de Contabilidad. documentacin
soporte
Subgerencia de 14. Recibe plizas firmadas de elabor por parte de la Subgerencia de Ingresos Pliza
Contabilidad correspondientes al registro de facturacin, y por parte de la Subgerencia de
Egresos las correspondientes a las transferencias a FARAC por el mismo concepto;
procedente a revisar y validar contra la documentacin soporte.
15. Verifica con la informacin de los Estados de Cuenta, que las Delegaciones
Regionales, Gerencias de tramo y Conexo Industrial hayan registrado en tiempo y
forma en el SIAC la cuenta por cobrar por la venta de bases en cada una de las
Unidades Administrativas responsables.
Si es correcto
16. Firma de revisado y gestiona firma del Subgerente de Contabilidad de autorizado Pliza y
para proceder a la entrega al archivo contable para su resguardo. documentacin
soporte
No es correcto
17. Notifica va correo electrnico a la Subgerencia de Ingresos o Subgerencia de Pliza y
Egresos, Regionales, Gerencias de Tramo y Conexo Industrial para su anlisis y en documentacin
su caso efecten las correcciones necesarias. Una vez corregido el error (regresa a soporte
la actividad 11).
18. Recibe plizas corregidas por las reas mencionadas firmadas de elaboradas y Pliza y
gestiona firma de Subgerente de Contabilidad de autoriz, para proceder a la documentacin
entrega al archivo contable para su resguardo. soporte
l ANEXOS DE GUAS CONTABILIZADORAS 164

Titulo PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS Autorizado:
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(COMPARANET) JULIO 2009

DELEGACIONES REGIONALES,
GERENCIAS DE TRAMO Y CONEXO
INDUSTRIAL
INICIO
ARCHIVO PLANO,
ARCHIVO DE CONSULTA
DE BANCA
ELECTRNICA
INTRANET REPORTE
RECIBE DIARIAMENTE DEL BANCO,
EL ARCHIVO PLANO DE LOS IDENTIFICA Y ELABORA REPORTE
DEPSITOS REFERENCIADOS, LO QUINCENAL CON BASE EN LA
CONVIERTE EN HOJA DE CLCULO INFORMACIN DE INTRANET
CREANDO UN ARCHIVO DE
CONSULTA DE BANCA
ELECTRNICA Y LO INCORPORA 2
EN INTRANET. 1
REPORTE
DETERMINA EL ORIGEN DE
CADA LICITACIN (SI ES DE
LA RED PROPIA O FARAC).
COMPROBANTE DE
PAGO DE BASES DE
LICITACIN, FACTURA
RECIBE DEL CONTRATISTA O

PROVEEDOR SOLICITUD DE
FACTURA POR COMPRA DE
BASES A CAMBIO DEL
COMPROBANTE ORIGINAL DE
PAGO REFERENCIADO
4
FACTURA
VERIFICA CON EL REA DE
ADQUISICIONES O DE OBRA
PBLICA SI ES LICITACIN DE
CAPUFE O DE BANOBRAS Y
ELABORA FACTURA SEGN
CORRESPONDA, CON LOS
DATOS DEL COMPROBANTE NOTA: LAS FACTURAS DE LA RED FARAC
ORIGINAL. SERN ELABORADAS POR EL REA
5 CORRESPONDIENTE
FACTURA
ENTREGA EL ORIGINAL DE LA
FACTURA AL PROVEEDOR O
CONTRATISTA Y ARCHIVA COPIA,
CONSERVA EL COMPROBANTE
ORIGINAL SELLADO POR EL
NOTA: SLO SE PROCEDER A LA BANCO Y QUINCENALMENTE
ELABORACIN DE FACTURAS CUANDO ENVA A LA SUBGERENCIA DE
HAYA SIDO POSIBLE VALIDAR EL DEPSITO CONTABILIDAD COPIA AL
CORRESPONDIENTE CARBN DE LA FACTURA Y
ORIGINAL DEL COMPROBANTE
DE PAGO 6
ESTADOS DE CUENTA
FACTURA GLOBAL
REGISTRA LOS DEPSITOS
ELABORA FACTURA GLOBAL COMPENSANDO LAS CUENTAS
POR LA DIFERENCIA ENTRE EL POR COBRAR
MONTO TOTAL RECAUDADO CORRESPONDIENTE A LA
RESPECTO A LO FACTURADO VENTA DE BASES DE
INDIVIDUALMENTE PARA OFICINAS CENTRALES,
CAPUFE Y FARAC SEGN DELEGACIONES REGIONALES,
CORRESPONDA GERENCIAS DE TRAMO Y
7 CONEXO INDUSTRIAL 8
PLIZA Y SOPORTE
DOCUMENTAL
REGISTRA TRASPASO DE LA
CUENTA 2104 220002 IVA POR
NOTA: LOS REGISTROS QUE SE REALIZAN EN EL COBRAR AL 15% A LA CUENTA
SISTEMA INTEGRAL PARA LA ADMINISTRACIN 2104120002 IVA COBRADO AL
DE CAPUFE (SIAC), SON DE ACUERDO CON LAS 15% DE LA LICITACIONES DE
GUAS CONTABILIZADORAS. LA RED PROPIA PARA SU
PAGO CORRESPONDIENTE
CON LA TRANSACCIN FB01,
SIENDO EL SOPORTE DE LAS
PLIZAS DE TRASPASO DE
IVA, 9
1/2
165
Titulo PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS Autorizado:
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(COMPRANET) JULIO 2009

DELEGACIONES REGIONALES, GERENCIAS SUBGERENCIA DE EGRESOS SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD
DE TRAMO Y CONEXO INDUSTRIAL
2/1
OFICIO
SOLICITA MEDIANTE OFICIO AL

REA DE EGRESOS CON
AUTORIZACIN DE LA GERENCIA
DE TESORERA EL TRASPASO DE
LOS INGRESOS DEL FARAC A LA
CUENTA PERTENECIENTE A
BANOBRAS 10
PLIZA,
1 DOCUMENTACIN FORMATO DE
SOPORTE TRANSFERENCIA
IMPRIME PLIZAS DE REGISTRO
DE LA FACTURACIN REALIZA LA TRANSFERENCIA
CORRESPONDIENTE A LA VENTA ELECTRNICA POR EL MONTO
DE BASES, LAS FIRMAS DE AUTORIZADO Y REGISTRA EN EL
ELABOR, ADJUNTA SISTEMA EL EGRESO COMPENSANDO
DOCUMENTACIN SOPORTE Y
ENTREGA A LA SUBGERENCIA DE LA CUENTA POR PAGAR.
CONTABILIDAD. 12
11
PLIZA
PLIZA DE CHEQUE Y RECIBE PLIZAS FIRMADAS DE

SOPORTE ELABOR POR PARTE DE LA
IMPRIME PLIZAS DE REGISTRO CORRESPONDIENTES AL
DE LOS EGRESOS, FIRMA DE REGISTRO DE FACTURACIN
ELABOR Y ADJUNTA 14
DOCUMENTACIN SOPORTE,
ENTREGA A LA SUBGERENCIA DE
CONTABILIDAD.
. 13 VERIFICA CON LA INFORMACIN
DE LOS ESTADOS DE CUENTA,
QUE LAS DELEGACIONES
REGIONALES, GERENCIAS DE
TRAMO Y CONEXO INDUSTRIAL
HAYAN REGISTRADO EN TIEMPO
Y FORMA EN EL SIAC LA CUENTA
POR COBRAR POR LA VENTA DE
BASES 15
NO SI
SON
CORRECTOS
POLIZA Y
DOCUMENTACIN
FIRMA DE REVISADO Y SOPORTE
GESTIONA FIRMA DEL
SUBGERENTE DE
CONTABILIDAD DE
AUTORIZADO PARA PROCEDER
A LA ENTREGA AL ARCHIVO
CONTABLE PARA SU
RESGUARDO.
16
PLIZA Y
DOCUMENTACIN
SOPORTE
NOTIFICA VA CORREO
ELECTRNICO A LA
SUBGERENCIA DE INGRESOS O
1 SUBGERENCIA DE EGRESOS,
REGIONALES, GERENCIAS DE
TRAMO Y CONEXO INDUSTRIAL
PARA SU ANLISIS 17
PLIZA Y
DOCUMENTACIN
SOPORTE
RECIBE PLIZAS CORREGIDAS

POR LAS REAS MENCIONADAS
FIRMADAS DE ELABORADAS Y
GESTIONA FIRMA DE
SUBGERENTE DE
CONTABILIDAD DE AUTORIZ
18
FIN
166
CAPUFE

VENTAS DE TARJETA IAVE (ING. DIVERSOS)
OBJETIVO
Establecer las actividades que se debern llevar a cabo para el registro de la captacin bancaria
generada en la Delegacin Regional I Tijuana, por concepto de venta de tarjetas IAVE.
167
CAPUFE

VENTAS DE TARJETA IAVE (ING. DIVERSOS)
POLTICAS
1. Se tienen las siguientes modalidades de forma de pago:

Moneda Nacional
Efectivo
2. Los cuales sern depositados en las cuentas que la Gerencia de Tesorera designe para tales
efectos.
3. El registro de las operaciones que se deriven por estos conceptos (facturacin y pagos) sern
registrados y compensados en SIAC mensualmente por personal de la Subgerencia de
Contabilidad dentro del mes a que corresponden los registros.
4. Se tienen 3 mdulos puntos de venta para las operaciones de esta modalidad ubicados en las
Plazas de Cobro, Playas de Tijuana (34), Ensenada (36) y Los Cabos (86) de los cuales se
deber generar reporte por separado de cada uno.
168
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE VENTAS DE TARJETAS
IAVE (ING.DIVERSOS) CLAVE: 23

FECHA:JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 1. Recibe decenalmente los das 3, 13 y 23 de cada mes, de la Delegacin Regional I Reporte de Ingresos
Ingresos Tijuana, archivo en hoja de clculo del Reporte de Ingreso por Prepago, va por venta de tarjetas
correo electrnico, mediante el que informan los ingresos por venta de tarjetas IAVE.
IAVE.
2. Verifica que el reporte cuente con toda la informacin con relacin al consecutivo Reporte de Ingresos
de las facturas, importes, cuenta a la que se deposit y forma de pago. por venta de tarjetas
IAVE.
Es completa la informacin?
No
3. Solicita va telefnica a la Delegacin Regional I Tijuana, verifique la informacin Reporte de Ingresos
y que la reenve. por venta de tarjetas
Regresa a la actividad 1 IAVE.
Si
4. Concentra por da, el pago de las facturas de acuerdo al tipo de depsito y genera Reporte de Ingresos
reporte. por Prepago, Reporte
- Moneda Nacional de Captacin
- Efectivo Bancaria por venta
de tarjetas IAVE
5. Acumula al mismo archivo, las decenas posteriores que corresponden al mismo Prepago.
mes. Reporte de
Captacin Bancaria
por venta de tarjetas
IAVE.
6. Genera reporte mensual y concilia el reporte con las cuentas bancarias que Reporte de
correspondan, consultndolas en el servidor de INTRANET, pgina de ingresos, Captacin Bancaria
cuentas bancarias, verificando en la referencia que los depsitos correspondan a por venta de tarjetas
venta de tarjetas IAVE. IAVE.
No
7. Solicita a la Delegacin Regional I Tijuana va correo electrnico, corrijan la Reporte de
informacin y la reenve. Captacin Bancaria
Regresa a la actividad 1 por venta de tarjetas
IAVE.
Si
8. Imprime por da y entrega a la Subgerencia de Contabilidad en original y copia. Reporte de
Captacin Bancaria
IAVE.
Subgerencia de 9. Recibe y sella de acuse la copia, anotando que esta pendiente de entrega el Reporte de
Contabilidad soporte de la informacin (facturas) Captacin Bancaria
10. Registra en Sistema SIAC (Transaccin FB50) la entrada a bancos ingresos y a la IAVE.
cuenta de resultados (Ingreso).
11. Genera en Sistema SIAC (Transaccin ZFICO005) la pliza, accesando el nmero Pliza
de documentos e imprime.
12. Firma la pliza anexando el Reporte de Captacin Bancaria. Pliza, Reporte de

Captacin Bancaria
169
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE VENTAS DE TARJETAS
IAVE (ING.DIVERSOS) CLAVE: 23

FECHA:JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Subgerencia de 13. Realiza la Compensacin de bancos en Sistema SIAC (Transaccin F03)
Contabilidad
Subgerencia de 14. Recibe de la Delegacin Regional I Tijuana, oficio con copia de las respectivas Oficio, Facturas
Ingresos facturas. copias
15. Verifica que est correcto el consecutivo de las copias facturas y las entrega, Facturas, Reporte de
presentando la copia del reporte decenal acuse. Captacin Bancaria
IAVE.
Subgerencia de 16. Recibe y sella de recibido de la documentacin en el acuse y anexa la copia de Facturas copias,
Contabilidad las facturas a la pliza (actividad12). Reporte de
Captacin Bancaria
Subgerencia de 17. Recibe y archiva. Facturas copias,

Ingresos Reporte de
Captacin Bancaria
Termina Procedimiento IAVE
170
Titulo Autorizado:
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JULIO 2009
DE TARJETAS IAVE (ING. DIVERSOS)
INICIO
REPORTE DE INGRESOS
POR VENTA DE
TARJETAS IAVE
RECIBE DECENALMENTE DE LA
DELEGACIN REGIONAL I TIJUANA,
1 REPORTE DE INGRESOS POR VENTA
DE TARJETAS IAVE VA CORREO
ELECTRNICO 1
REPORTE DE INGRESOS
VERIFICA QUE EL REPORTE CUENTE

CON LA INFORMACIN DE
CONSECUTIVOS DE FACTURAS,
IMPORTES, CUENTA A LA QUE SE
DEPOSIT Y FORMA DE PAGO 2
NO ES COMPLETA LA SI
INFORMACIN?
REPORTE DE
CAPTACIN BANCARIA
REPORTE DE INGRESOS REPORTE DE INGRESOS
CONCENTRA POR DA, EL PAGO DE

SOLICITA VA TELEFNICA A LA LAS FACTURAS DE ACUERDO AL TIPO
DELEGACIN REGIONAL I, VERIFIQUE DE DEPSITO (EFECTIVO EN
LA INFORMACIN Y LA REENVE MONEDA NACIONAL), GENERA
3 REPORTE. 4
1
REPORTE DE
CAPTACIN BANCARIA
POR PREPAGO
REPORTE DE INGRESOS
ACUMULA AL MISMO ARCHIVO LAS

DECENAS POSTERIORES QUE
CORRESPONDEN AL MISMO MES.
5
1/2
171
Titulo Autorizado:
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JULIO 2009
2/1
REPORTE DE
CAPTACIN BANCARIA
GENERA REPORTE MENSUAL Y
CONCILIA EL REPORTE CON LAS
CUENTAS BANCARIAS QUE
CORRESPONDAN, CONSULTNDOLAS
EN EL SERVIDOR DE INTRANET,
VERIFICANDO EN LA REFERENCIA
QUE LOS DEPSITOS
CORRESPONDAN A VENTA DE
TARJETAS IAVE. 6
NO ES CORRECTA LA SI
INFORMACIN?
REPORTE DE REPORTE DE REPORTE DE

CAPTACIN BANCARIA CAPTACIN BANCARIA CAPTACIN BANCARIA
SOLICITA A LA DELEGACIN IMPRIME POR DA Y POR TIPO DE RECIBE Y SELLA ACUSE, ANOTANDO
REGIONAL I VA CORREO DEPSITO Y ENTREGA A LA QUE EST PENDIENTE DE ENTREGA
ELECTRNICO, CORRIJAN LA SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD EN EL SOPORTE DE LA INFORMACIN
INFORMACIN Y LA REENVEN ORIGINAL Y COPIA (FACTURAS)
7 8 9
REPORTE DE
CAPTACIN BANCARIA
1

(TRANSACCIN FB50) LA ENTRADA A
BANCOS Y A LA CUENTA DE
RESULTADOS
10
REPORTE DE
CAPTACIN BANCARIA
GENERA EN SISTEMA SIAC

(TRANSACCIN ZFICO005) LA PLIZA
E IMPRIME
11
REPORTE DE
CAPTACIN BANCARIA
FIRMA PLIZA ANEXANDO REPORTE

DE CAPTACIN BANCARIA
12
REALIZA LA COMPENSACIN DE
BANCOS EN SISTEMA SIAC
(TRANSACCIN F03)
13
2/3
172
Titulo Autorizado:
Pgina 3 de 3
JULIO 2009
3/2
FACTURAS
OFICIO
RECIBE DE LA DELEGACIN I, OFICIO

CON COPIA DE LAS RESPECTIVAS
FACTURAS
14
REPORTE DE
CAPTACIN BANCARIA
REPORTE DE
FACTURAS CAPTACIN BANCARIA
VERIFICA QUE STE CORRECTO EL

CONSECUTIVO DE LAS COPIAS RECIBE Y SELLA DE RECIBIDO DE LA
FACTURAS Y LAS ENTREGA DOCUMENTACIN EN EL ACUSE Y LO
PRESENTANDO COPIA DEL REPORTE ENTREGA
DECENAL - ACUSE 15 16
REPORTE DE
CAPTACIN BANCARIA
RECIBE Y ARCHIVA
17
FIN
173
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA AJUSTES A LIQUIDACIONES
OBJETIVO
Registrar y corregir en el sistema contable SIAC, las liquidaciones de ingresos por concepto de peaje
en efectivo que presenten errores en la informacin generada por centros liquidadores y/o plazas de
cobro de la red propia a travs del Mdulo de Liquidaciones.
174
CAPUFE
POLTICAS
1. Las causas que originan una correccin al registro contenido en el SIAC por cancelacin o
modificacin a liquidaciones procesadas debern ser respaldadas con la informacin o
documentacin siguiente:
Desaprobaciones, desimportaciones y/o cancelacin de impresiones autorizada por la

subdireccin de Operacin
Errores a registros operados y/o modificados por las Plazas de Cobro y que correspondan a
meses anteriores
Errores en la carga al SIAC realizada por personal del rea.
2. Invariablemente todas las modificaciones debern documentarse y respaldarse con el formato

de solicitud de cancelacin de liquidaciones registradas a travs del SIAC debidamente firmado
y autorizado por las personas involucradas en la operacin.
3. Se validar el efecto contable y su repercusin en los registros del SIAC, a fin de evitar errores
de aplicacin.
4. La Subgerencia de Ingresos deber reportar mensualmente las cifras de modificacin

integradas en la hoja de trabajo del cierre, a la Subgerencia de Contabilidad.
5. La Subgerencia de Ingresos reportar mensualmente a la de Gerencia de Anlisis de

Informacin Estadstica, mediante cdulas de ajuste y de clasificacin tarifaria, indicando las
modificaciones a cada una de las Plazas de Cobro, para su aplicacin al cierre mensual.
175
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA AJUSTES A LIQUIDACIONES
CLAVE: 24

FECHA:JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Viene de procedimiento para el registro de ingresos en efectivo a travs de
liquidaciones con y sin mdulo.
Subgerencia de 1. Determina la necesidad de realizar una correccin analizando las posibles causas
Ingresos que la originen con base a la revisin de la informacin o documentacin
(rea de procedente de:
Liquidacin) Desaprobaciones, desimportaciones y/o cancelacin de impresiones
Modificacin a Liquidaciones procesadas (del mes y anteriores)
Errores en carga al SIAC.
Nota: Toda correccin implica una cancelacin del registro contenido en el SIAC
2. Verifica y da seguimiento a las liquidaciones que deban ajustarse, a travs del

Mdulo de Liquidaciones y el SIAC.
3. Obtiene el registro errneo (anterior) de su base original y el registro modificado

(actual) del Mdulo de Liquidaciones.
4. Elabora cdula ajuste contemplando los registros errneo, modificado y la Cdula de Ajuste
diferencia obtenida de la comparacin de cada concepto que integra la Liquidacin.
5. Elabora el formato Solicitud de cancelacin de liquidaciones registradas a travs Formato

del SIAC lo firma y obtiene autorizacin del Encargado del rea de efectivo.
Subgerencia de 6. Valida que proceda la cancelacin con base a la siguiente documentacin: Oficio, Liquidacin
Ingresos
(Encargado del rea Oficio o correo de desaprobacin, desimportacin y/o cancelacin de
de Liquidacin) impresiones
Reportes de errores en carga o revisiones a meses anteriores
Liquidacin anterior y actual (para determinacin del efecto del ajuste a
realizar)
Cdula de ajuste
Importe del depsito bancario original, y en su caso, que exista complemento
a dicho depsito.
Registro del SIAC (para determinacin del efecto del ajuste a realizar)
7. Autoriza iniciando la solicitud de cancelacin y solicita a los encargados del rea de Formato
Consolidacin y Difusin de Informacin y al rea de Liquidacin que realicen la
aplicacin de la correccin.
Subgerencia de 8. Prepara la cancelacin del registro en el SIAC, obteniendo en la transaccin FBL5N

Ingresos (rea de los nmeros de documento por los siguientes conceptos:
Consolidacin y
Difusin de Cuentas por cobrar (DE) por ingreso y faltantes.
Informacin) Pago de la cuenta por cobrar (DZ)
Compensacin entre ambos
Compensacin de descuento por faltantes va nmina
En su caso obtiene en la transaccin FBL3N:
Compensacin del pago de la Cuenta por cobrar (DZ) contra el deposito

bancario (ZR)
Partida resto (AB) generada por compensacin parcial
176
CLAVE: 24

FECHA:JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
9. Cancela, en principio, las compensaciones utilizando la transaccin FBRA del SIAC.
Compensacin entre Cuentas por cobrar (DE) y el pago de la cuenta por

cobrar (DZ)
Compensacin de descuento por faltantes va nmina
Compensacin del pago de la Cuenta por cobrar (DZ) contra el deposito
bancario (ZR)
10. Cancela el documento origen en la transaccin FB08 del SIAC. Formato
Documento de la cuenta por cobrar (DE)

Documento del pago de la cuenta por cobrar (DZ)
Documento de la partida resto AB
11. Notifica que concluy la cancelacin de la operacin al rea de Liquidacin

para que incorpore la nueva liquidacin al SIAC y al Encargado de Compensaciones
Bancarias para que una vez incorporada la nueva liquidacin proceda a
compensarla contra bancos.
Subgerencia de 12. Incorpora al SIAC la nueva liquidacin (ver procedimiento para el registro
Ingresos de ingresos en efectivo a travs de liquidaciones con y sin mdulo) y
(rea de notifica al rea de Consolidacin y Difusin de Informacin que concluy
Liquidacin) satisfactoriamente.
Subgerencia de 13. Realiza en el SIAC la compensacin del pago de la cuenta por cobrar (DZ) Cdula y Reporte
Ingresos contra el deposito bancario (ZR) y notifica al rea de Consolidacin y Difusin de
(Encargado de Informacin que concluy satisfactoriamente.
compensaciones)
Subgerencia de 14. Valida los resultados de la aplicacin de la cancelacin, incorporacin y

Ingresos (rea de compensacin de la Liquidacin corregida, generando el reporte a travs del SIAC
Consolidacin y en la transaccin KSB1 y validando que la variacin obtenida coincida con la
Difusin de cdula de ajuste realizada por el rea de Liquidaciones.
Informacin)
Coincide?
Si
15. Considera las cifras de ajuste en la integracin del cierre del mes (ver Conciliacin
procedimiento de cierre mensual)
No
Subgerencia de 16. Informa al Encargado del rea de Liquidaciones la discrepancia detectada.
Ingresos
(Encargado del rea 17. Solicita a las personas que intervinieron en la cancelacin que revisen en su
de Liquidacin) totalidad las diferentes etapas realizadas para efectuar la cancelacin, y en su
caso, se revierta la operacin realizada y/o las cifras determinadas.
Subgerencia de 18. Informa a la Subgerencia de Contabilidad, para que considere las cifras de
Ingresos (rea de modificacin integradas en la hoja de trabajo del cierre de mes.
Consolidacin y
Difusin de 19. Informa a la de Gerencia de Anlisis de Informacin Estadstica, mediante
Informacin) cdulas de ajuste y de clasificacin tarifaria, las modificaciones realizadas a
cada una de las Plazas de Cobro, para su aplicacin en cifras del cierre
mensual.
177
CLAVE: 24

FECHA:JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Gcia. de Anlisis de 20. Recibe la informacin, concilia y determina si existen diferencias por Plaza de
Informacin Cobro en el mes y en el acumulado anual.
Estadstica/ Ver Procedimiento de Cierre Mensual de Operaciones de Ingresos
Subgerencia de
Contabilidad
178
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 3 PROCEDIMIENTO PARA AJUSTES A LIQUIDACIONES
JULIO 2009
Manual:
SUBGERENCIA SUBGERENCIA DE INGRESOS

DE INGRESOS (AREA DE LIQUIDACIN) (REA DE CONSOLIDACIN Y DIFUSIN DE
(ENCARGADO DEL REA DE LIQUIDACIN)
INFORMACIN)
INICIO
DOCUMENTACIN PROCEDENTE
DETERMINA LA NECESIDAD DE
REALIZAR UNA CORRECCIN DESAPROBACIONES, DESIMPORTACIONES
ANALIZANDO LAS POSIBLES CAUSAS Y/O CANCELACIN DE IMPRESIONES
QUE LA ORIGINEN CON BASE A LA
REVISIN DE LA INFORMACIN O MODIFICACIN A LIQUIDACIONES
DOCUMENTACIN PROCESADAS (DEL MES Y ANTERIORES)
ERRORES EN CARGA AL SIAC.
1
VERIFICA Y DA SEGUIMIENTO A LAS

LIQUIDACIONES QUE DEBAN
AJUSTARSE, A TRAVS DEL MDULO
DE LIQUIDACIONES Y EL SIAC.
OBTI ENE EL REGISTRO ERRNE O

(ANTERIOR) DE SU BASE ORIGINAL Y
EL REGISTRO MODIFICADO (ACTUAL)
DEL MDULO DE LIQUIDACIONES.
CDULA DE AJUSTES
ELABORA CDULA AJUSTE

C O NT EMP LA N D O LO S R EG IS T RO S
ERRNEO, MODIFICADO Y LA
DIFERENCIA OBTENIDA DE LA
COMPARACIN DE CADA CONCEPTO
QUE INTEGRA LA LIQUIDACIN.
4
FORMATO
OFICIO, LIQUIDACIN
ELABORA EL FORMATO SOLICITUD DE

CANCELACIN DE LIQUIDACIONES VALIDA QUE PROCEDA LA
REGISTRADAS A TRAVS DEL SIAC LO CANCELACIN CON BASE A LA
FIRMA Y OBTIENE AUTORIZACIN DEL SIGUIENTE DOCUMENTACIN:
ENCARGADO DEL REA DE EFECTIVO.
5 6
OFICIO O CORREO DE DESAPROBACIN,

DESIMPORTACIN Y/O CANCELACIN DE IMPRESIONES AUTORIZA INICIANDO LA SOLICITUD
DE CANCELACIN Y SOLICITA A LOS
REPORTES DE ERRORES EN CARGA O REVISIONES A ENCARGADOS DEL REA DE PREPARA LA CANCELACIN DEL
MESES ANTERIORES CONSOLIDACIN Y DIFUSIN DE REGISTRO EN EL SIAC, OBTENIENDO
LIQUIDACIN ANTERIOR Y ACTUAL (PARA INFORMACIN Y AL REA DE EN LA TRANSACCIN FBL5N LOS
DETERMINACIN DEL EFECTO DEL AJUSTE A REALIZAR) LIQUIDACIN QUE REALICEN LA NMEROS DE DOCUMENTO
CDULA DE AJUSTE APLICACIN DE LA CORRECCIN.
IMPORTE DEL DEPSITO BANCARIO ORIGINAL, Y EN 7 8
SU CASO, QUE EXISTA COMPLEMENTO A DICHO
DEPSITO.
REGISTRO DEL SIAC (PARA DETERMINACIN DEL
EFECTO DEL AJUSTE A REALIZAR) DOCUMENTO POR LOS SIGUIENTES CONCEPTOS: 1/2
CUENTAS POR COBRAR (DE) POR INGRESO Y FALTANTES.
PAGO DE LA CUENTA POR COBRAR (DZ)
COMPENSACIN ENTRE AMBOS
COMPENSACIN DE DESCUENTO POR FALTANTES VA NMINA
EN SU CASO OBTIENE EN LA TRANSACCIN FBL3N:
COMPENSACIN DEL PAGO DE LA CUENTA POR COBRAR (DZ)

CONTRA EL DEPOSITO BANCARIO (ZR)
PARTIDA RESTO (AB) GENERADA POR COMPENSACIN PARCIAL
179
Titulo Autorizado:
Pgina 2 de 3
JULIO 2009
Manual:
SUBGERENCIA DE INGRESOS (REA DE SUBGERENCIA DE INGRESOS SUBGERENCIA DE INGRESOS

CONSOLIDACIN Y DIFUSIN DE INFORMACIN) (REA DE LIQUIDACIN) (ENCARGADO DE COMPENSACIONES)
2/1
COMPENSACIN ENTRE CUENTAS POR

CANCELA, EN PRINCIPIO, LAS
COBRAR (DE) Y EL PAGO DE LA CUENTA POR
COMPENSACIONES UTILIZANDO LA COBRAR (DZ)
TRANSACCIN FBRA DEL SIAC.
COMPENSACIN DE DESCUENTO POR
FALTANTES VA NMINA
COMPENSACIN DEL PAGO DE LA CUENTA
9 POR COBRAR (DZ) CONTRA EL DEPOSITO
BANCARIO (ZR)
FORMATO
CANCELA EL DOCUMENTO ORIGEN EN LA

DOCUMENTO DE LA CUENTA POR COBRAR
TRANSACCIN FB08 DEL SIAC.
(DE)
DOCUMENTO DEL PAGO DE LA CUENTA POR
COBRAR (DZ)
10 DOCUMENTO DE LA PARTIDA RESTO AB
NOTIFICA QUE CONCLUY LA

CANCELACIN DE LA OPERACIN AL REA
DE LIQUIDACIN PARA QUE INCORPORE
LA NUEVA LIQUIDACIN AL SIAC Y AL
ENCARGADO DE COMPENSACIONES
BANCARIAS PARA QUE UNA VEZ
INCORPORADA LA NUEVA LIQUIDACIN
PROCEDA A COMPENSARLA CONTRA
BANCOS.
11 INCORPORA AL SIAC LA NUEVA
LIQUIDACIN Y NOTIFICA AL REA DE
CONSOLIDACIN Y DIFUSIN DE
INFORMACIN QUE CONCLUY CDULA Y REPORTE
SATISFACTORIAMENTE.
VALIDA LOS RESULTADOS DE LA
APLICACIN DE LA CANCELACIN, 12
REALIZA EN EL SIAC LA COMPENSACIN
INCORPORACIN Y COMPENSACIN DE LA DEL PAGO DE LA CUENTA POR COBRAR
LIQUIDACIN CORREGIDA, GENERANDO (DZ) CONTRA EL DEPOSITO BANCARIO
EL REPORTE A TRAVS DEL SIAC EN LA (ZR) Y NOTIFICA AL REA DE
TRANSACCIN KSB1 Y VALIDANDO QUE LA CONSOLIDACIN Y DIFUSIN DE
VARIACIN OBTENIDA COINCIDA CON LA INFORMACIN QUE CONCLUY
SATISFACTORIAMENTE.
CDULA DE AJUSTE REALIZADA POR EL
REA DE LIQUIDACIONES.
13
14
NO
INFORMA AL ENCARGADO DEL REA DE
COINCIDE LIQUIDACIONES LA DISCREPANCIA
DETECTADA
16
SI
CONCILIACIN
SOLICITA A LAS PERSONAS QUE

CONSIDERA LAS CIFRAS DE AJUSTE EN LA INTERVINIERON EN LA CANCELACIN
INTEGRACIN DEL CIERRE DEL MES QUE REVISEN EN SU TOTALIDAD LAS
DIFERENTES ETAPAS REALIZADAS PARA
EFECTUAR LA CANCELACIN, Y EN SU
15 CASO, SE REVIERTA LA OPERACIN
REALIZADA Y/O LAS CIFRAS
DETERMINADAS
17
VER PROCEDIMIENTO
DE CIERRE MENSUAL 2/3
180
Titulo Autorizado:
Pgina 3 de 3
JULIO 2009
Manual:
SUBGERENCIA DE INGRESOS (REA DE

GCIA. DE ANLISIS DE INFORMACIN
CONSOLIDACIN Y DIFUSIN DE INFORMACIN)
ESTADSTICA/SUBGERENCIA DE CONTABILIDAD
3/2
INFORMA A LA SUBGERENCIA DE
CONTABILIDAD, PARA QUE CONSIDERE
LAS CIFRAS DE MODIFICACIN
INTEGRADAS EN LA HOJA DE TRABAJO
DEL CIERRE DE MES
18
INFORMA A LA DE GERENCIA DE
ANLISIS DE INFORMACIN
ESTADSTICA, MEDIANTE CDULAS DE
AJUSTE Y DE CLASIFICACIN TARIFARIA,
LAS MODIFICACIONES REALIZADAS A
CADA UNA DE LAS PLAZAS DE COBRO,
PARA SU APLICACIN EN CIFRAS DEL
CIERRE MENSUAL.
19
RECIBE LA INFORMACIN, CONCILIA Y

DETERMINA SI EXISTEN DIFERENCIAS
POR PLAZA DE COBRO EN EL MES Y EN EL
ACUMULADO ANUAL.
20
FIN
181
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA CONTROL DE LOS GASTOS INHERENTES A LA

RECAUDACIN DE INGRESOS EN LAS PLAZAS DE COBRO DE LA RED PROPIA
OBJETIVO
Establecer el control interno y registro en el SIAC de los Gastos Inherentes a la Recaudacin

de Ingresos en las plazas de Cobro de la Red Propia correspondientes a la partida 3412, por
los Servicios que se contratan para la Custodia, Recuento y Traslado de Valores, en lo que se
refiere a los recursos asignados al fondo centralizado 11-99-9 de Red Propia del Presupuesto
Centralizado Gerencia de Tesorera.
182
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA CONTROL DE LOS GASTOS INHERENTES A LA

POLTICAS
1. La Gerencia de Tesorera ser el rea encargada de integrar el Anteproyecto de Presupuesto de

cada ejercicio con la partida presupuestal 3412 de Gastos Inherentes a la Recaudacin, en lo
que corresponde a la contratacin de los servicios de Traslado de Valores, el control de gastos
registrados en este rubro sern exclusivamente por los servicios recibidos en las Plazas de
Cobro de la Red Propia
2. Los servicios que sern considerados para contratacin de Custodia, Recuento y Traslado de
Efectivo en las Plazas de Cobro son los siguientes:
- Recoleccin de Valores Urbano.

- Recoleccin de Valores Forneo.
- Renta de Cofre de Seguridad.
- Recuento del Efectivo resguardado en el cofre de seguridad.
- Cuota de Riesgo del Efectivo recaudado en las Plazas de Cobro desde el depsito en las
cajas de seguridad hasta su entrega en las instituciones bancarias.
- Obtencin y entrega de dotacin de morralla en bolsa o encartuchado.
3. El presupuesto asignado para la contratacin de los servicios de Custodia, Recuento y Traslado

de Efectivo en las Plazas de Cobro, ser canalizado mediante el fondo centralizado 11-99-9 de
Red Propia del Presupuesto Centralizado por la Gerencia de Tesorera.
4. La Gerencia de Tesorera ser la encargada de solicitar a la Gerencia de Presupuestos la

distribucin por centro gestor (Plaza de Cobro) del presupuesto autorizado en la partida 3412
destinada para Gastos Inherentes a la Recaudacin, con los recursos asignados al fondo 11-
99-9 denominado Red Propia del Presupuesto Centralizado por la Gerencia de Tesorera.
183
CAPUFE
5. Todo incremento o disminucin en la disponibilidad del presupuesto autorizado de la partida

3412 del fondo 11-99-9 Red Propia Presupuesto Centralizado Gerencia de Tesorera, ser
solicitado por las Delegaciones Regionales y Gerencias de Tramo mediante oficio a travs de la
Gerencia de Tesorera, para que esta a su vez realice el trmite ante la Gerencia de
Presupuesto.
6. Los Registros Contables y Presupuestales del gasto que se realicen en el SIAC por concepto de
pagos por servicios de Custodia, Recuento y Traslado de Efectivo en las Plazas de Cobro, sern
responsabilidad exclusivamente de las reas involucradas en la Delegacin Regional o en la
Gerencia de Tramo.
7. Las Delegaciones Regionales y Gerencias de Tramo que por necesidades o caractersticas

propias requieran contratar los Servicios de Custodia, Recuento y Traslado de Efectivo para las
Plazas de Cobro de su responsabilidad, debern solicitar a la Subdireccin de Finanzas la
autorizacin correspondiente.
8. En los casos que se autorice la contratacin de servicios de manera directa en las Delegaciones
Regionales o Gerencias de Tramo, el proceso de licitacin ser responsabilidad de la
Subdelegacin o Subgerencia de Administracin debiendo tomar en consideracin las bases de
la licitacin utilizadas en las oficinas centrales, adems se debe observar y apegarse al
procedimiento establecido, la Subdelegacin o Subgerencia de Operacin apoyar en los
trminos tcnicos y ser responsable de supervisar la recepcin de los servicios.
9. Los registros de transacciones en el SIAC (Crear solicitud de pedido ME51N, Liberar Solicitud
de Pedido ME54N, Entrada de Servicio ML51N, FBI Contabilizar Documento) sern realizados
conforme al marco de actuacin de cada rea.
184
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL DE LOS GASTOS INHERENTES A LA CLAVE: 25
PAG. 1 DE 4
GERENCIA DE TESORERA Y SUBGERENCIA DE INGRESOS FECHA: JULIO 20096
CAPUFE

DOCUMENTO
Administrador de 1. Con base al comportamiento de los servicios durante los meses de enero a Cdula Descripcin
Plazas de Cobro agosto del ejercicio corriente, revisa los datos y especificaciones tcnicas de Servicios
relacionadas en la Cdula de Descripcin de Servicios, verifica que el nmero
de servicios presupuestados sea correcto y remite en su caso las adecuaciones
y comentarios a la Subdelegacin o Subgerencia de Operacin
Subgerencias y 2. Elabora Cdula de Descripcin de Servicios, con la informacin y requerimientos Cdula Descripcin
Subdelegaciones de sustentados por los Administradores de las Plazas de Cobro, con estos datos de Servicios
Operacin modifica el nmero de servicios a licitar, esta informacin debe ser enviada a la
Subgerencia de Ingresos a ms tardar el 30 de septiembre de cada ao, para
que sean contratados para el ejercicio fiscal siguiente, proporcionando los
comentarios convenientes para justificar el incremento o decremento de
servicios.
Subgerencia de 3. Elabora el anteproyecto de presupuesto con base en los antecedentes de Anteproyecto de

Ingresos ejercicios fiscales anteriores, y en su caso agrupa los requerimientos de las Presupuesto
Plazas de Cobro y/o Subdelegaciones o Subgerencias de Operacin que tengan
sustento, considerando la proyeccin del ndice inflacionario y aumentos en el
ingreso para el ejercicio fiscal siguiente, se conforma el anteproyecto de
presupuesto de la partida 3412 Gastos Inherentes a la Recaudacin, estos
recursos presupuestados sern registrados en el fondo centralizado 11-99-9
Red Propia del presupuesto centralizado por la Gerencia de Tesorera.
4. Remite una vez elaborado el anteproyecto de presupuesto a la Gerencia de Anteproyecto de

Tesorera, haciendo la aclaracin de que los recursos solicitados para la partida Presupuesto
3412 Gastos Inherentes a la Recaudacin, sern destinados exclusivamente
para el pago de los Servicios de Custodia, Recuento, Traslado de Efectivo y
Dotacin de Morralla en las Plazas de Cobro de la Red Propia.
Gerencia de 5. Recibe e incorpora al anteproyecto de Presupuesto, los requerimientos de la Anteproyecto de

Tesorera Subgerencia de Ingresos en los que se encuentra incluida la partida 3412 Presupuesto
Gastos Inherentes a la Recaudacin concentrados en el fondo centralizado 11-
99-9 Red Propia del presupuesto centralizado por la Gerencia de Tesorera y
posteriormente remite el anteproyecto a la Gerencia de Presupuestos y solicita
mediante oficio gestione ante la Secretaria de Hacienda y Crdito Publico, la
autorizacin para comprometer recursos del ejercicio fiscal siguiente.
Gerencia de 6. Recibe anteproyecto y oficio de solicitud de autorizacin para su gestin ante la Oficio Autorizacin
Presupuestos Secretaria de Hacienda y Crdito Pblico, para comprometer recursos del para Comprometer
ejercicio fiscal siguiente, una vez que se obtiene el oficio de autorizacin Recursos del
notifica a la Gerencia de Tesorera, para que inicie los trmites Ejercicio Fiscal
correspondientes. (ver procedimiento para integracin del anteproyecto siguiente
de Presupuesto y su autorizacin)
Subgerencia de 7. Integra y concluye el documento Bases de la Licitacin con la descripcin y Bases de Licitacin
Ingresos requerimientos tcnicos de los servicios, habiendo considerado la informacin Traslado de Valores
del anteproyecto de presupuesto y cedulas de descripcin de servicios que
hayan sido remitidas y sustentadas por las Subdelegaciones o Subgerencias de
Operacin, se obtiene un costo aproximado del total de los servicios a licitar,
este importe ser considerado para dar valor a las bases de licitacin montos
mnimos y mximos.
185
PAG. 2 DE 4
CAPUFE
DOCUMENTO
8. Remite a la Gerencia de Recursos Materiales oficio de autorizacin para Oficio Autorizacin y

comprometer recursos del ejercicio fiscal siguiente, anexando para su revisin y Bases de Licitacin
comentarios las bases de licitacin de los servicios que se requiere contratar. Traslado de Valores
Gerencia de 9. Recibe oficio de autorizacin y bases de la licitacin, convoca al Subcomit Bases de Licitacin
Recursos Materiales Revisor de Bases de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios, adems invita Traslado de Valores
a las reas que pudieran tener ingerencia en los Servicios de Traslado de
Valores, como la Gerencia de Supervisin de Operacin, Subgerencia de
Ingresos etc., al concluir la revisin se autoriza la publicacin de la convocatoria
para licitar el Servicio de Traslado de Valores.
Subgerencia de 10. Registra en el SIAC con la transaccin ME51N, las solicitudes de pedido de Solicitudes de Pedido
Ingresos servicio para cada centro de costo, donde se recibirn los Servicios de Custodia de Servicios
Recuento y Traslado de Valores, notifica a la Gerencia de Tesorera la
elaboracin de las solicitudes de pedido.
Gerencia de 11. Revisa, autoriza y da continuidad al proceso de liberacin de las solicitudes de Solicitudes de Pedido
Tesorera pedidos de servicios, mediante la transaccin ME54N del sistema SIAC, notifica de Servicios
y solicita a la Gerencia de Recursos Materiales mediante correo electrnico la
liberacin de las solicitudes de pedido correspondientes.
Gerencia de 12. Recibe correo electrnico revisa, autoriza y da continuidad al proceso de Solicitudes de Pedido
Recursos Materiales liberacin de las solicitudes de pedidos de servicios, mediante la transaccin de Servicios
ME54N del sistema SIAC, notifica y solicita a la Gerencia de Presupuestos,
mediante correo electrnico la liberacin de las solicitudes de pedido
correspondientes.
Gerencia de 13. Recibe correo electrnico y revisa la existencia de suficiencia presupuestal en Solicitudes de Pedido
Presupuestos cada uno de los centros de costo en donde se recibir el servicio, considerando de Servicio
la partida presupuestal 3412 Gastos Inherentes a la Recaudacin, en el fondo
centralizado 11-99-9 Red Propia del presupuesto centralizado por la Gerencia
de Tesorera.
Si procede.
14. Si el monto a comprometer es menor o igual a la cantidad que existe en Solicitudes de Pedido
disponible, se procede a autorizar mediante la transaccin ME54N del sistema de Servicio
SIAC y concluye el proceso de liberacin de las solicitudes de servicio, mediante
correo electrnico notifica a la Gerencia de Recursos Materiales, cuando ya fue
autorizada la solicitud de pedido.
No procede.
15. Cuando el monto a comprometer es mayor a la cantidad que existe en
disponible, se solicita una transferencia de recursos para contar con la
suficiencia presupuestal y liberar las solicitudes de servicio.
Gerencia de 16. Recibe notificacin de la Gerencia de Presupuestos y realiza conforme al Oficio solicitud de
Recursos Materiales procedimiento de Licitacin Pblica de los Servicios de Custodia Recuento y publicacin y acta de
Traslado de Valores. Con esto se da inicio al proceso de Licitacin el cual fallo licitacin.
concluye con el fallo donde se da a conocer la propuesta ganadora y la
adjudicacin de contrato. (Ver Procedimientos de Licitacin Pblica).
186
PAG. 3 DE 4
CAPUFE
DOCUMENTO
Gerencia de 17. Solicita a la Gerencia de Contratos y Asuntos Administrativos despus del fallo Oficio, Contrato de
Recursos Materiales de la Licitacin, formalice y elabore el contrato correspondiente. Servicios de Traslado
de Valores
Gerencia de 18. Formaliza, elabora y firma el contrato con el proveedor del Servicio de Custodia, Contrato de Servicios
Contratos y Asuntos Recuento y Traslado de Valores, remite el original del contrato a la Gerencia de de Traslado de
Administrativos Presupuestos y copia a la Gerencia de Tesorera. Valores
Gerencia de 19. Recibe el Contrato Original y revisa en el SIAC los montos comprometidos en Contrato de Servicios
Presupuestos los centros gestores, archiva el documento para el control y seguimiento de Traslado de
presupuestal. Valores
Gerencia de 20. Recibe copia del Contrato, elabora copia en disco compacto para entregarlo a Contrato de Servicios
Tesorera las Subdelegaciones y Subgerencias de Operacin y de Administracin, de Traslado de
adscritas a las Delegaciones y Gerencias incluidas en el contrato y adems Valores
inserta una copia en la pagina http://intranet/ingresos/ del intranet de CAPUFE.
Subdelegacin o 21. Recibe copia del contrato, y difunde entre los administradores y personal Contrato de Servicios
Subgerencia de operativo de las plazas de cobro a fin de que se conozcan los trminos y de Traslado de
Operacin condiciones de los servicios contratados, as como las causales de penalizacin. Valores
Subdelegacin o 22. Recibe copia del contrato y lo difunde entre el personal administrativo de las Contrato de Servicios
Subgerencia de Superintendencias de Recursos Materiales y Recursos Financieros a efecto de de Traslado de
Administracin supervisar los precios unitarios y los montos de penalizacin. Valores
Administrador de 23. Supervisa la correcta recepcin de los servicios contratados para su plaza de Contrato de Servicios
Plaza de Cobro cobro, verifica los das y horarios de recoleccin de valores, coordina junto con de Traslado de
el encargado de turno la solicitud de dotaciones de cambio as como Valores
periodicidad y montos, todo en apego al contrato vigente.
Supervisor de 24. Se presenta y entrega factura original al Administrador de la Plaza de cobro, Factura original
servicio de Traslado por concepto de los servicios prestados durante el mes inmediato anterior.
de Valores
Administrador de 25. Recibe factura original, coteja costos de los servicios recibidos de acuerdo a la Factura original
Plaza de Cobro factura que presenta el proveedor con los datos del contrato establecido, revisa
de acuerdo a bitcora de operacin y papeletas de entrega de efectivo los
montos de efectivo trasladado, as como todos los conceptos descritos en la
factura y requisitos fiscales.
26. Si existen atrasos o incumplimiento en la prestacin del servicio, informa al Factura original
Superintendente de Operacin para que realice el clculo de penalizacin y
solicita al supervisor del servicio una revisin conjunta a fin de aclarar las
diferencias.
27. No existe atraso o incumplimiento en la prestacin de los servicios valida la Factura original
factura original y entrega al Supervisor de Servicio de Traslado de Valores.
187
PAG. 4 DE 4
CAPUFE
DOCUMENTO
Supervisor de 28. Recibe factura firmada y autorizada por el Administrador de la Plaza de Cobro Factura original
servicio de Traslado para pago y entrega a la Subdelegacin o Subgerencia de Operacin para
de Valores realizar tramite interno.
Superintendencia de 29. Recibe factura y verifica en la direccin de Intranet http://intranet/ingresos/ Factura original
Operacin que los depsitos del efectivo recaudado en las Plazas de Cobro, se hayan
realizado en tiempo y forma en la institucin bancaria correspondiente, y
validar los incumplimientos reportados por los Administradores de las Plazas
de Cobro adscritas a su Delegacin, de observar incumplimiento o errores en la
prestacin de los servicios, el Superintendente realizar el clculo del importe
de las sanciones conforme se establece en la clusula Penas Convencionales
de este contrato.
30. Elabora oficio dirigido al Proveedor del Servicio para firma del Subdelegado de Oficio de
Operacin, en el que se establezca motivo y monto de la sancin que se Penalizacin
aplicara.
31. Captura en el SIAC la hoja de entrada de servicios en la transaccin ML81N de Hoja de entrada de
acuerdo al importe de la factura sin IVA. Servicio
32. Entrega al Subdelegado de Operacin la factura original y notifica el nmero Factura Original
de hoja de entrada de servicio.
Subdelegado de 33. Recibe factura original validada por el Administrador de la Plaza de Cobro y Oficio de entrega de
Operacin autoriza para su tramite de pago, remite mensualmente mediante oficio a la factura original y
Subdelegacin de Administracin la factura original, haciendo mencin en su notificacin de
caso de la pena convencional que deber ser aplicada, para que elabore la sancin.
factura a nombre del proveedor del servicio por el concepto de Pena
convencional por incumplimiento en el contrato nmero _ _ _ _
Servicio de Custodia Recuento y Traslado de Valores e informa el
nmero de hoja de entrada de servicio en que fue registrada la factura.
Subdelegacin de 34. Recibe oficio con la factura original anexa, revisa que la factura se encuentre Factura original y
Administracin validada por el Administrador de la Plaza de Cobro y autorizada por el Hoja de entrada de
Subdelegado o Subgerente de Operacin y remite a la Superintendencia de Servicio
Recursos Financieros.
Superintendencia de 35. Recibe la facturacin, coteja los conceptos y precios unitarios as como el Factura original
Recursos importe total de acuerdo al contrato, realiza el proceso de elaboracin de
Financieros cheque, y en su caso elabora factura para el proveedor del servicio por
concepto de sancin, esta factura puede ser cobrada y/o compensada contra el
importe a pagar al Proveedor del Servicio.
Supervisor de 36. Acude a la Superintendencia de Recursos Financieros de la Delegacin Factura original.

servicio de Traslado correspondiente, en su caso recibe factura de la penalizacin y entrega cheque
de Valores por concepto de sancin.
Superintendencia de 37. Realiza pago al Proveedor, registra en el SIAC los movimientos contables Cheque.
Recursos presupuestales correspondientes.
Financieros
188
Titulo PROCEDIMIENTO PARA EL CONTROL DE LOS GASTOS Autorizado:
Pgina 1 de 6 INHERENTES A LA RECAUDACIN DE INGRESOS EN
LAS PLAZAS DE COBRO DE LA RED PROPIA JULIO 2009
Manual:
SUBGERENCIA Y
ADMINITRADOR DE SUBGERENCIA DE GERENCIA DE GERENCIA DE
PLAZAS DE COBRO SUBDELEGACINES DE INGRESOS TESORERIA PRESUPUESTO
OPERACIN
INICIO
CDULA DESCRIPTIVA
DE SERVICIO
CON BASE AL COMPORTAMIENTO DE
LOS SERVICIOS DURANTE LOS MESES
DE ENERO A AGOSTO DEL EJERCICIO
CORRIENTE, REVISA LOS DATOS Y
ESPECIFICACIONES TCNICAS CDULA
RELACIONADAS EN LA CDULA DE DESCRIPTIVA DE
DESCRIPCIN DE SERVICIOS, SERVICIO
VERIFICA QUE EL NMERO DE
SERVICIOS PRESUPUESTADOS SEA ELABORA CDULA DE DESCRIPCIN
CORRECTO Y REMITE DE SERVICIOS, CON LA INFORMACIN
1 Y REQUERIMIENTOS SUSTENTADOS
POR LOS ADMINISTRADORES DE LAS
PLAZAS DE COBRO, CON ESTOS
DATOS MODIFICA EL NMERO DE
SERVICIOS A LICITAR, ESTA ANTEPROYECTO
INFORMACIN DEBE SER ENVIADA A
LA SUBGERENCIA DE INGRESOS A MS
TARDAR EL 30 DE SEPTIEMBRE DE ELABORA EL ANTEPROYECTO DE
CADA AO PRESUPUESTO CON BASE EN LOS
2 ANTECEDENTES DE EJERCICIOS
FISCALES ANTERIORES, Y EN SU
CASO AGRUPA LOS REQUERIMIENTOS
DE LAS PLAZAS DE COBRO Y/O
SUBDELEGACIONES O SUBGERENCIAS
DE OPERACIN QUE TENGAN
SUSTENTO
3
ANTEPROYECTO DE
PRESUPUESTO
REMITE UNA VEZ ELABORADO EL

ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO A
LA GERENCIA DE TESORERA,
HACIENDO LA ACLARACIN DE QUE
LOS RECURSOS SOLICITADOS PARA LA
PARTIDA 3412 GASTOS INHERENTES A OFICIO DE
LA RECAUDACIN, SERN AUTORIZACIN
DESTINADOS EXCLUSIVAMENTE PARA
EL PAGO DE LOS SERVICIOS DE RECIBE E INCORPORA AL
CUSTODIA 4 ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO,
LOS REQUERIMIENTOS DE LA
SUBGERENCIA DE INGRESOS EN LOS
QUE SE ENCUENTRA INCLUIDA LA
PARTIDA 3412 GASTOS INHERENTES A
LA RECAUDACIN CONCENTRADOS EN
EL FONDO CENTRALIZADO 11-99-9
RED PROPIA DEL PRESUPUESTO
CENTRALIZADO POR LA GERENCIA DE
TESORERA OFICIO DE
5
AUTORIZACIN
RECIBE ANTEPROYECTO Y OFICIO

DE SOLICITUD DE AUTORIZACIN
PARA SU GESTIN ANTE LA
SECRETARIA DE HACIENDA Y
CRDITO PBLICO, PARA
BASES DE LICITACIN COMPROMETER RECURSOS DEL
TRASLADO DE EJERCICIO FISCAL SIGUIENTE
VALORES
6
INTEGRA Y CONCLUYE EL DOCUMENTO
BASES DE LA LICITACIN CON LA
DESCRIPCIN Y REQUERIMIENTOS
TCNICOS DE LOS SERVICIOS,
HABIENDO CONSIDERADO LA
INFORMACIN DEL ANTEPROYECTO DE
PRESUPUESTO Y CEDULAS DE
DESCRIPCIN DE SERVICIOS QUE
HAYAN SIDO REMITIDAS Y
SUSTENTADAS POR LAS
SUBDELEGACIONES O SUBGERENCIAS
DE OPERACIN, 7
BASES DE LICITACIN
TRASLADO DE
VALORES
OFICIO DE
AUTORIZACIN
REMITE A LA GERENCIA DE RECURSOS

MATERIALES OFICIO DE
AUTORIZACIN PARA COMPROMETER
RECURSOS DEL EJERCICIO FISCAL
SIGUIENTE, ANEXANDO PARA SU
REVISIN Y COMENTARIOS LAS
BASES DE LICITACIN DE LOS
SERVICIOS QUE SE REQUIERE
CONTRATAR.
8
1/2
189
Manual:
GERENCIA DE RECURSOS MATERIALES SUBGERENCIA DE INGRESOS GERENCIA DE TERSORERA GERENCIA DE PRESUPUESTO
2/1
BASES DE
LICITACIN
TRASLADO DE
VALORES
RECIBE OFICIO DE AUTORIZACIN Y

BASES DE LA LICITACIN, CONVOCA AL
SUBCOMIT REVISOR DE BASES DE
ADQUISICIONES, ARRENDAMIENTOS Y
SERVICIOS, ADEMS INVITA A LAS
REAS QUE PUDIERAN TENER SOLICITUD DE
INGERENCIA EN LOS SERVICIOS DE PEDIDO DE SERVICIO
TRASLADO DE VALORES, COMO LA
GERENCIA DE SUPERVISIN DE REGISTRA EN EL SIAC CON LA
OPERACIN, SUBGERENCIA DE TRANSACCIN ME51N, LAS SOLICITUDES
INGRESOS ETC DE PEDIDO DE SERVICIO PARA CADA
9 CENTRO DE COSTO, DONDE SE
RECIBIRN LOS SERVICIOS DE CUSTODIA
RECUENTO Y TRASLADO DE VALORES, SOLICITUD DE
NOTIFICA A LA GERENCIA DE TESORERA PEDIDO DE SERVICIO
LA ELABORACIN DE LAS SOLICITUDES
DE PEDIDO. REVISA, AUTORIZA Y DA CONTINUIDAD AL
10 PROCESO DE LIBERACIN DE LAS
SOLICITUDES DE PEDIDOS DE SERVICIOS,
MEDIANTE LA TRANSACCIN ME54N DEL
SISTEMA SIAC, NOTIFICA Y SOLICITA A LA
GERENCIA DE RECURSOS MATERIALES
MEDIANTE CORREO ELECTRNICO LA
LIBERACIN DE LAS SOLICITUDES DE
PEDIDO CORRESPONDIENTES
11
SOLICITUDES DE
SOLICITUD DE PEDIDO DE SERVICIO
PEDIDO
RECIBE CORREO ELECTRNICO REVISA,
AUTORIZA Y DA CONTINUIDAD AL RECIBE CORREO ELECTRNICO Y
PROCESO DE LIBERACIN DE LAS REVISA LA EXISTENCIA DE SUFICIENCIA
SOLICITUDES DE PEDIDOS DE SERVICIOS, PRESUPUESTAL EN CADA UNO DE LOS
MEDIANTE LA TRANSACCIN ME54N DEL CENTROS DE COSTO EN DONDE SE
SISTEMA SIAC, NOTIFICA Y SOLICITA A LA RECIBIR EL SERVICIO, CONSIDERANDO
GERENCIA DE PRESUPUESTOS, MEDIANTE LA PARTIDA PRESUPUESTAL 3412
CORREO ELECTRNICO LA LIBERACIN DE GASTOS INHERENTES A LA
LAS SOLICITUDES DE PEDIDO RECAUDACIN
CORRESPONDIENTES.
12 13
NO
PROCEDE
SI SOLICITUDES DE
PEDIDO DE
SERVICIO
SI EL MONTO A COMPROMETER ES MENOR
O IGUAL A LA CANTIDAD QUE EXISTE EN
DISPONIBLE, SE PROCEDE A AUTORIZAR
MEDIANTE LA TRANSACCIN ME54N DEL
SISTEMA SIAC Y CONCLUYE EL PROCESO
DE LIBERACIN DE LAS SOLICITUDES DE
SERVICIO, MEDIANTE CORREO
ELECTRNICO NOTIFICA A LA GERENCIA
DE RECURSOS MATERIALES, CUANDO YA
FUE AUTORIZADA LA SOLICITUD DE
PEDIDO. 14
OFICIO, SOLICITUD DE FIN

PUBLICACIN Y ACTA DE
FALLO LICITACIN
CUANDO EL MONTO A COMPROMETER ES

RECIBE NOTIFICACIN DE LA GERENCIA MAYOR A LA CANTIDAD QUE EXISTE EN
DE PRESUPUESTOS Y REALIZA CONFORME DISPONIBLE, SE SOLICITA UNA
AL PROCEDIMIENTO DE LICITACIN TRANSFERENCIA DE RECURSOS PARA
PBLICA DE LOS SERVICIOS DE CONTAR CON LA SUFICIENCIA
CUSTODIA RECUENTO Y TRASLADO DE PRESUPUESTAL Y LIBERAR LAS
VALORES. SOLICITUDES DE SERVICIO
16 15
OFICIO, CONTRATO DE
SERVICIO DE TRASLADO
DE VALORES
SOLICITA A LA GERENCIA DE CONTRATOS
Y ASUNTOS ADMINISTRATIVOS DESPUS
DEL FALLO DE LA LICITACIN,
FORMALICE Y ELABORE EL CONTRATO
CORRESPONDIENTE.
17
2/3
190
Manual:
GERENCIA DE CONTRATOS Y SUBDELEGACIN O

GERENCIA DE PRESUPUESTO GERENCIA DE TESORERA
ASUNTOS ADMINISTRATIVOS SUBGERENCIA DE OPERACIN
3/2
CONTRATO DE SERVICIO
DE TRASLADO DE
VALORES
FORMALIZA, ELABORA Y FIRMA EL

CONTRATO CON EL PROVEEDOR DEL
SERVICIO DE CUSTODIA, RECUENTO Y
TRASLADO DE VALORES, REMITE EL CONTRATO DE SERVICIO
ORIGINAL DEL CONTRATO A LA DE TRASLADO DE
GERENCIA DE PRESUPUESTOS Y COPIA A VALORES
LA GERENCIA DE TESORERA.
18 RECIBE EL CONTRATO ORIGINAL Y
REVISA EN EL SIAC LOS MONTOS
COMPROMETIDOS EN LOS CENTROS
GESTORES, ARCHIVA EL DOCUMENTO CONTRATO DE SERVICIO
PARA EL CONTROL Y SEGUIMIENTO DE TRASLADO DE
PRESUPUESTAL. VALORES
19
RECIBE COPIA DEL CONTRATO, ELABORA
COPIA EN DISCO COMPACTO PARA
ENTREGARLO A LAS SUBDELEGACIONES Y
SUBGERENCIAS DE OPERACIN Y DE
ADMINISTRACIN, ADSCRITAS A LAS
DELEGACIONES Y GERENCIAS INCLUIDAS
EN EL CONTRATO Y ADEMS INSERTA
UNA COPIA EN LA PAGINA HTTP://
INTRANET/INGRESOS/ DEL INTRANET DE
CAPUFE CONTRATO DE
20 SERVICIO DE
TRASLADO DE
VALORES
RECIBE COPIA DEL CONTRATO, Y

DIFUNDE ENTRE LOS ADMINISTRADORES
Y PERSONAL OPERATIVO DE LAS PLAZAS
DE COBRO A FIN DE QUE SE CONOZCAN
LOS TRMINOS Y CONDICIONES DE LOS
SERVICIOS CONTRATADOS, AS COMO
LAS CAUSALES DE PENALIZACIN
21
3/4
191
Manual:
SUBDELEGACIN O SUBGERENCIA ADMINISTRADOR DE PLAZA DE SUPERVISOR DE SERVICIO DE SUPERINTENDENCIA DE

DE ADMINISTRACIN COBRO TRASLADO DE VALORES OPERACIN
3/4
CONTRATO DE SERVICIO
DE TRASLADO DE
VALORES
RECIBE COPIA DEL CONTRATO Y LO
DIFUNDE ENTRE EL PERSONAL
ADMINISTRATIVO DE LAS CONTRATO DE SERVICIO
SUPERINTENDENCIAS DE RECURSOS DE TRASLADO DE
MATERIALES Y RECURSOS FINANCIEROS VALORES
A EFECTO DE SUPERVISAR LOS PRECIOS
UNITARIOS Y LOS MONTOS DE SUPERVISA LA CORRECTA RECEPCIN DE
PENALIZACIN. LOS SERVICIOS CONTRATADOS PARA SU
22 PLAZA DE COBRO, VERIFICA LOS DAS Y
HORARIOS DE RECOLECCIN DE
VALORES, COORDINA JUNTO CON EL
ENCARGADO DE TURNO LA SOLICITUD DE FACTURA ORIGINAL
DOTACIONES DE CAMBIO AS COMO
PERIODICIDAD Y MONTOS, TODO EN
APEGO AL CONTRATO VIGENTE.
23 SE PRESENTA Y ENTREGA FACTURA
ORIGINAL AL ADMINISTRADOR DE LA
PLAZA DE COBRO, POR CONCEPTO DE
LOS SERVICIOS PRESTADOS DURANTE EL
MES INMEDIATO ANTERIOR.
24
FACTURA ORIGINAL
RECIBE FACTURA ORIGINAL, COTEJA

COSTOS DE LOS SERVICIOS RECIBIDOS
DE ACUERDO A LA FACTURA QUE
PRESENTA EL PROVEEDOR CON LOS
DATOS DEL CONTRATO ESTABLECIDO,
REVISA DE ACUERDO A BITCORA DE
OPERACIN Y PAPELETAS DE ENTREGA
DE EFECTIVO LOS MONTOS DE EFECTIVO
TRASLADADO 25
NO
EXISTEN ATRASOS O
INCUMPLIMIENTO EN LA
PRESTACIN
SI
FACTURA ORIGINAL
INFORMA AL SUPERINTENDENTE DE
OPERACIN PARA QUE REALICE EL
CLCULO DE PENALIZACIN Y SOLICITA
AL SUPERVISOR DEL SERVICIO UNA
REVISIN CONJUNTA A FIN DE ACLARAR
LAS DIFERENCIAS.
26
FIN
FACTURA ORIGINAL FACTURA ORIGINAL
RECIBE FACTURA FIRMADA Y

VALIDA LA FACTURA ORIGINAL Y AUTORIZADA POR EL ADMINISTRADOR
ENTREGA AL SUPERVISOR DE SERVICIO DE LA PLAZA DE COBRO PARA PAGO Y
DE TRASLADO DE VALORES. ENTREGA A LA SUBDELEGACIN O
SUBGERENCIA DE OPERACIN PARA
REALIZAR TRAMITE INTERNO. FACTURA ORIGINAL
27
28 RECIBE FACTURA Y VERIFICA EN LA
DIRECCIN DE INTRANET HTTP://
INTRANET/INGRESOS/ QUE LOS
DEPSITOS DEL EFECTIVO RECAUDADO
EN LAS PLAZAS DE COBRO, SE HAYAN
REALIZADO EN TIEMPO Y FORMA EN LA
INSTITUCIN BANCARIA
CORRESPONDIENTE, Y VALIDAR LOS
INCUMPLIMIENTOS REPORTADOS POR
LOS ADMINISTRADORES DE LAS PLAZAS
DE COBRO 29
4/5
192
Manual:
SUPERINTENDENCIA DE SUBDELEGADO DE SUBDELEGADO DE

SUPERINTENDENCIA DE
OPERACIN OPERACIN ADMINISTRACIN RECURSOS FINANCIEROS
5/4
OFICIO DE
PENALIZACIN
ELABORA OFICIO DIRIGIDO AL
PROVEEDOR DEL SERVICIO PARA
FIRMA DEL SUBDELEGADO DE
OPERACIN, EN EL QUE SE
ESTABLEZCA MOTIVO Y MONTO DE LA
SANCIN QUE SE APLICARA.
30
HOJA DE ENTRADA DE
SERVICIO
CAPTURA EN EL SIAC LA HOJA DE

ENTRADA DE SERVICIOS EN LA
TRANSACCIN ML81N DE ACUERDO AL
IMPORTE DE LA FACTURA SIN IVA.
31
FACTURA ORIGINAL
ENTREGA AL SUBDELEGADO DE
OPERACIN LA FACTURA ORIGINAL Y OFICIO DE ENTREGA
NOTIFICA EL NMERO DE HOJA DE DE FACTURA ORIGINAL
ENTRADA DE SERVICIO. Y NOTIFICACIN DE
SANCIN
32
RECIBE FACTURA ORIGINAL VALIDADA
POR EL ADMINISTRADOR DE LA PLAZA DE
COBRO Y AUTORIZA PARA SU TRAMITE DE
PAGO, REMITE MENSUALMENTE MEDIANTE
OFICIO A LA SUBDELEGACIN DE
ADMINISTRACIN LA FACTURA ORIGINAL,
HACIENDO MENCIN EN SU CASO DE LA FACTURA ORIGINAL Y
PENA CONVENCIONAL QUE DEBER SER HOJA DE ENTRADA DE
APLICADA, PARA QUE ELABORE LA SERVICIO
FACTURA A NOMBRE DEL PROVEEDOR DEL RECIBE OFICIO CON LA FACTURA
SERVICIO 33
ORIGINAL ANEXA, REVISA QUE LA
FACTURA SE ENCUENTRE VALIDADA POR
EL ADMINISTRADOR DE LA PLAZA DE
COBRO Y AUTORIZADA POR EL
SUBDELEGADO O SUBGERENTE DE
OPERACIN Y REMITE A LA
SUPERINTENDENCIA DE RECURSOS
FINANCIEROS.
34
FACTURA ORIGINAL
RECIBE LA FACTURACIN, COTEJA LOS

CONCEPTOS Y PRECIOS UNITARIOS AS
COMO EL IMPORTE TOTAL DE ACUERDO AL
CONTRATO, REALIZA EL PROCESO DE
ELABORACIN DE CHEQUE, Y EN SU CASO
ELABORA FACTURA PARA EL PROVEEDOR
DEL SERVICIO POR CONCEPTO DE
SANCIN
35
5/6
193
Manual:
SUPERVISOR DE SERVICIO DE SUPERINTENDENCIA DE RECURSOS

TRASLADO DE VALORES FINANCIEROS
5/4
FACTURA ORIGINAL
ACUDE A LA SUPERINTENDENCIA DE
RECURSOS FINANCIEROS DE LA
DELEGACIN CORRESPONDIENTE, EN SU
CASO RECIBE FACTURA DE LA
PENALIZACIN Y ENTREGA CHEQUE POR
CONCEPTO DE SANCIN.
36
CHEQUE
REALIZA PAGO AL PROVEEDOR, REGISTRA

EN EL SIAC LOS MOVIMIENTOS
CONTABLES PRESUPUESTALES
CORRESPONDIENTES.
37
FIN
194
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL REGISTRO DE
INGRESOS
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA GARANTIZAR LAS CARTAS DE CRDITO STAND BY POR

TRANSPORTISTAS A TRAVS DEL SISTEMA IAVE
OBJETIVO
Determinar las actividades del proceso que se llevan a cabo por las reas involucradas cuando
un transportista utilice el sistema IAVE mediante la modalidad de carta de crdito stand by
como forma de garanta para el Organismo.
195
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA GARANTIZAR LAS CARTAS DE CRDITO STAND BY POR

TRANSPORTISTAS A TRAVS DEL SISTEMA IAVE
POLTICAS
1. Slo se aceptan carta de crdito stand by a favor del Organismo con carcter de irrevocable.
2. Slo se aceptan carta de crdito stand by con vigencia de un ao
3. Slo se acepta carta de crdito stand by que podr ser cobrada de manera parcial o total
contra la presentacin de facturas o recibos y/o comprobantes que amparen los cruces
realizados por los transportistas a travs del sistema IAVE, as como los accesorios derivados
por las gestiones de cobro.
4. Slo se acepta carta de crdito stand by que no requiera autorizacin del ordenante (usuario
IAVE) para su cobro.
5. Slo se acepta carta de crdito stand by que no estn sujetas a descuentos, comisiones, o
cualquier otro tipo de retencin.
6. Durante el onceavo mes de vigencia de la carta de crdito stand by el transportista deber de

llevar a cabo la renovacin de dicha carta.
7. Los transportistas que no hayan renovado su carta de crdito stand by les ser suspendido el
servicio a partir del primer da del duodcimo mes de vigencia de la misma carta de crdito, y el
Administrador del servicio IAVE vigilar que las renovaciones se lleven a cabo en tiempo y
forma.
8. Slo se aceptan carta de crdito stand by a favor del Organismo expedidas con ejercicio y/o
disposicin en Instituciones Financieras (sucursales) domiciliadas en la ciudad de Cuernavaca
Morelos.
9. La carta de crdito stand by podr garantizar adems de los peajes de red propia los de las
redes de Farac y Golfo, por lo que esta carta de crdito deber de precisar su mbito y
cobertura.
196
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA GARANTIZAR LAS CARTAS DE CRDITO STAND
BY POR TRANSPORTISTAS A TRAVS DEL SISTEMA IAVE CLAVE: 26

FECHA : JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Transportista 1. Acude a las oficinas del Administrador del Servicio a solicitar el monto a garantizar
para la carta de crdito de stand by.
Administrador del 2. Informa a la empresa transportista el monto de la carta de crdito stand by que
Servicio IAVE deber de solicitar ante la institucin bancaria, con base a la poltica de
determinacin del fondo de garanta que estipula el anexo C del contrato abierto
de prestacin de servicios de administracin y operacin del sistema IAVE.
3. Proporciona instrucciones y caractersticas de cmo debe de ser la carta de crdito Instrucciones/

stand by a favor de CAPUFE. modelo de carta de
crdito stand by
Transportista 4. Acude a la institucin Bancaria de su preferencia a realizar el trmite a efecto de Carta de crdito
obtener la carta de crdito stand by, conforme a la informacin proporcionada, as stand by y oficio de
como de los datos del importe de la garanta que ampare a dicha carta de crdito. solicitud de reintegro
5. Acude y entrega el original de la carta de crdito en la oficina del Administrador del Oficio
Servicio y solicita mediante oficio el reintegro del fondo en garanta en efectivo, o
en su caso la fianza instrumentada a favor del Capufe.
Administrador del 6. Recibe la carta de crdito stand by, verifica las caractersticas y solicita mediante Oficio, carta de
Servicio oficio a la Gerencia de Sistemas Electrnicos de Pagos gestione las adecuaciones a Crdito stand by
los contratos celebrados con el transportista, respecto a la forma de garantizar los Recibos
cruces, y solicitan el reintegro del fondo de garanta (efectivo con los siguientes
documentos:
Carta original de la empresa transportista solicitando la devolucin de su fondo

en garanta.
En su caso original del recibo (s) de ingresos por concepto de fondo en
Garanta, o carta responsiva por parte del usuario transportista en el caso de
que haya extraviado el recibo.
Original de la carta de crdito stand by
o en su caso solicita la cancelacin de la fianza anexando los documentos
especificados a continuacin:
Carta original de la empresa transportista solicitando la cancelacin de la
fianza
Original de la carta de crdito stand by
(Ver procedimiento para la devolucin de fondo de garanta y
Cancelacin de Fianza).
Gerencia de 7. Recibe y remite a la Gerencia de Contratos y de Asuntos Administrativos el original Carta de crdito
Sistemas de la carta de crdito y solicita se realicen los cambios a los contratos celebrados stand by
Electrnicos de con el transportista.
Pagos
Gerencia de 8. Recibe la carta de crdito stand by y verifica las caractersticas y realiza las Oficio, convenio
Contratos y de adecuaciones al convenio y remite al Administrador del Servicio para la firma de la
Asuntos empresa transportista, recibe original de la carta de crdito para su archivo y
Administrativos custodia.
Administrador del 9. Recibe convenio y recaba la firma de la empresa transportistas y lo devuelve en un Copia de la carta de
Servicio plazo no mayor a 30 das naturales a la Gerencia de Contratos y de Asuntos crdito
Administrativos para su control y archivo.
197

FECHA : JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Gerencia de 10. Recibe copia fotosttica de la carta de crdito stany by y realiza el registro Carta de crdito
Tesorera correspondiente en -----saldos FARAC.
El transportista pago oportunamente?

Si
11. Concluye el procedimiento
No
Administrador del 12. Realiza al sptimo da hbil despus del corte decenal procede a: Archivo en excel
servicio Suspensin inmediata del servicio notificacin de
Genera reporte de antigedad de saldos y enva a la gerencia de tesorera adeudo
para su seguimiento
Efectuar las gestiones durante 2 das hbiles siguientes para efectos de
recuperacin de cobranza morosa.
Gerencia de 13. Recibe reporte de antigedad de saldos (cartera vencida) y si como resultado al Reporte
Tesorera seguimiento de la cobranza a empresas transportistas en el noveno da hbil
detecta que la empresa transportista no efectu el pago de sus facturas, notifica
por escrito durante los siguientes 2 das hbiles los adeudos correspondientes.
14. Realiza si no tuvo xito en las gestiones de cobranza morosa el decimoquinto y

decimosexto da hbil ante el Administrador del Servicio la recuperacin del
expediente integrado con la siguiente informacin:
Notificaciones de adeudos, con nombre y firma del responsable de su

elaboracin.
Importe de carta de crdito stand by constituida
Facturas originales con nombre y firma del responsables de su elaboracin
Certificacin interna del incumplimiento del pago, con nombre y firma del
responsable de su elaboracin.
15. Obtiene el original de la carta de crdito stand by con la Gerencia de Contratos y de Carta de crdito
Asuntos Administrativos.
16. Elabora facturas por concepto de intereses y accesorios calculados hasta el da de Facturas ,cheques
la presentacin para cobro ante la institucin bancaria con nombre y firma del devueltos y recibo
responsable de su elaboracin. oficio expediente
Nota: Para el caso de cheques devueltos se integrar en el expediente junto con el

recibo de accesorios.
Administrador del 17. Recibe solicitud de expediente y en un trmino no mayor a dos das hbiles Oficio, carta de
Servicio IAVE devuelve la documentacin debidamente integrada y formalizada, en caso de existir crdito stand by
facturas adicionales debido a la fecha de suspensin del servicio las remitir de
forma inmediata a la Gerencia de Tesorera.
Gerencias de 18. Remite a la Gerencia de Tesorera el original de la carta de crdito stany by. Carta de crdito
Contratos y de
Asuntos
Administrativos
198

FECHA : JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Gerencia de 19. Genera facturas adicionales si es derivado de la fecha de suspensin del servicio, Facturas
Tesorera valida y recupera las nuevas facturas y/o documentos de aquellos transportistas en
proceso de aplicacin de adeudo contra carta de crdito stany by.
20. Consolida el expediente incluyendo factura por concepto de intereses y accesorios Expediente
calculados hasta el da de la presentacin para cobro ante la institucin bancaria y
realiza la recuperacin inmediata para la gestin de cobro ante la institucin
bancaria.
21. Realiza a partir del vigsimo da hbil la presentacin ante las instituciones
bancarias para la recuperacin de los adeudos, as como las facturas que se
generen posteriormente con el expediente que acredite la existencia del adeudo.
Institucin Bancaria 22. Recibe documentacin y analiza solicitud de pago y en un plazo de 2 das hbiles
efecta el pago, o en su caso notifica al beneficiario la improcedencia del mismo.
Gerencia de 23. Recibe pago y realiza en SIAC el registro correspondiente (saldos red propia) y en
Tesorera ______por saldos de FARAC.
24. Informa al Administrador del Servicio la recuperacin del adeudo y devuelve el

expediente.
Administrador del 25. Registra la recuperacin y actualiza saldos, recibe el expediente y entrega al Oficio
Servicio IAVE transportista las facturas pagadas. Expediente
26. Dar seguimiento a la vigencia de esta a efecto de que se lleve a cabo la renovacin Aviso
oportuna de la carta de crdito, en el caso que en el onceavo mes a partir de la
fecha de expedicin no ha llevado la renovacin de la carta de crdito deber
suspender el servicio.
27. Verifica anualmente el historial de los cruces realizados por el transportista y en su Aviso
caso solicita la actualizacin del importe de la carta de crdito, si el transportista no
realiza la actualizacin deber suspender el servicio.
Gerencia de 28. Realiza supervisin al Administrador del Servicio que haya solicitado a los
Sistemas transportistas las cartas de crdito stand by por los importes correspondientes al
Electrnicos de pago promedio de sus cruces y estas se encuentren vigentes o en aquellos casos que los
importes o vigencias no correspondan el Administrador del Servicio haya
suspendido el servicio IAVE.
199
Titulo PROCEDIMIENTO PARA GARANTIZAR LAS CARTAS DE Autorizado:
Pgina 1 de 4 CRDITO STAND BY POR TRANSPORTISTAS A TRAVS
DEL SISTEMA IAVE JULIO 2009
Manual:
ADMINISTRADOR DEL GERENCIA DE SISTEMAS GERENCIA DE CONTRATOS Y DE

TRANSPORTISTAS SERVICIO ELECTRNICOS DE PAGO ASUNTOS ADMINISTRATIVOS
INICIO
ACUDE A LAS OFICINAS DEL

ADMINISTRADOR DEL SERVICIO A
SOLICITAR EL MONTO A GARANTIZAR
PARA LA CARTA DE CRDITO DE
STAND BY.
INFORMA A LA EMPRESA
1 TRANSPORTISTA EL MONTO DE LA
CARTA DE CRDITO STAND BY QUE
DEBER DE SOLICITAR ANTE LA
INSTITUCIN BANCARIA, CON BASE A
LA POLTICA DE DETERMINACIN DEL
FONDO DE GARANTA QUE ESTIPULA
EL ANEXO C DEL CONTRATO
ABIERTO DE PRESTACIN DE
SERVICIOS DE ADMINISTRACIN Y
OPERACIN DEL SISTEMA IAVE.
2
INSTRUCCIONES/MODELO
DE CARTA DE CRDITO
STAND BY
PROPORCIONA INSTRUCCIONES Y
CARACTERSTICAS DE CMO DEBE DE
SER LA CARTA DE CRDITO STAND BY
A FAVOR DE CAPUFE.
CARTA DE CRDITO
STAND BY Y OFICIO DE
SOLICITUD DE
REINTEGRO
ACUDE A LA INSTITUCIN BANCARIA

DE SU PREFERENCIA A REALIZAR EL
TRMITE A EFECTO DE OBTENER LA
CARTA DE CRDITO STAND BY,
CONFORME A LA INFORMACIN
PROPORCIONADA, AS COMO DE LOS
DATOS DEL IMPORTE DE LA GARANTA
QUE AMPARE A DICHA CARTA DE
CRDITO
4
OFICIO
ACUDE Y ENTREGA EL ORIGINAL DE LA

CARTA DE CRDITO EN LA OFICINA
DEL ADMINISTRADOR DEL SERVICIO Y
SOLICITA MEDIANTE OFICIO EL
REINTEGRO DEL FONDO EN GARANTA
EN EFECTIVO, O EN SU CASO LA OFICIO CARTA DE
FIANZA INSTRUMENTADA A FAVOR CRDITO STAND BY CARTA DE CRDITO
DEL CAPUFE. RECIBOS STAND BY
5 RECIBE LA CARTA DE CRDITO

STAND BY, VERIFICA LAS RECIBE Y REMITE A LA GERENCIA DE
CARACTERSTICAS Y SOLICITA CONTRATOS Y DE ASUNTOS
MEDIANTE OFICIO A LA GERENCIA ADMINISTRATIVOS EL ORIGINAL DE LA
DE SISTEMAS ELECTRNICOS DE CARTA DE CRDITO Y SOLICITA SE
PAGOS GESTIONE LAS REALICEN LOS CAMBIOS A LOS
ADECUACIONES A LOS CONTRATOS CONTRATOS CELEBRADOS CON EL
CELEBRADOS CON EL TRANSPORTISTA.
TRANSPORTISTA 6 7
REINTEGRO DEL FONDO DE GARANTA EFECTIVO CON LOS

SIGUIENTES DOCUMENTOS
OFICIO, CONVENIO
CARTA ORIGINAL DE LA EMPRESA TRANSPORTISTA
SOLICITANDO LA DEVOLUCIN DE SU FONDO EN GARANTA. RECIBE LA CARTA DE CRDITO STAND
EN SU CASO ORIGINAL DEL RECIBO (S) DE INGRESOS POR BY Y VERIFICA LAS CARACTERSTICAS
CONCEPTO DE FONDO EN GARANTA, O CARTA RESPONSIVA Y REALIZA LAS ADECUACIONES AL
CONVENIO Y REMITE AL
POR PARTE DEL USUARIO TRANSPORTISTA EN EL CASO DE QUE ADMINISTRADOR DEL SERVICIO PARA
HAYA EXTRAVIADO EL RECIBO. LA FIRMA DE LA EMPRESA
ORIGINAL DE LA CARTA DE CRDITO STAND BY TRANSPORTISTA, RECIBE ORIGINAL
O EN SU CASO SOLICITA LA CANCELACIN DE LA FIANZA DE LA CARTA DE CRDITO PARA SU
ANEXANDO LOS DOCUMENTOS ESPECIFICADOS A ARCHIVO Y CUSTODIA.
CONTINUACIN: 8
CARTA ORIGINAL DE LA EMPRESA TRANSPORTISTA
SOLICITANDO LA CANCELACIN DE LA FIANZA
ORIGINAL DE LA CARTA DE CRDITO STAND BY( 1/2
VER PROCEDIMIENTO PARA LA DEVOLUCIN DE FONDO
DE GARANTA Y CANCELACIN DE FIANZA).
200
Manual:
ADMINISTRADOR DEL SERVICIO GERENCIA DE TESORERA
2/1
COPIA DE LA CARTA
DE CRDITO
RECIBE CONVENIO Y RECABA LA FIRMA

DE LA EMPRESA TRANSPORTISTAS Y LO
DEVUELVE EN UN PLAZO NO MAYOR A
30 DAS NATURALES A LA GERENCIA DE
CONTRATOS Y DE ASUNTOS
ADMINISTRATIVOS PARA SU CONTROL Y
ARCHIVO. CARTA DE CRDITO
9 RECIBE COPIA FOTOSTTICA DE LA

CARTA DE CRDITO STANY BY Y
REALIZA EL REGISTRO
CORRESPONDIENTE EN -----SALDOS
FARAC.
10
NO
PAGO
OPORTUNAMENTE?
SI
ARCHIVO EN
NOTIFICACIN DE
ADEUDO
CONCLUYE EL PROCEDIMIENTO
REALIZA AL SPTIMO DA HBIL DESPUS
DEL CORTE DECENAL
11
12
FIN
PROCEDE A:
-SUSPENSIN INMEDIATA DEL SERVICIO REPORTE
-GENERA REPORTE DE ANTIGEDAD DE SALDOS Y ENVA A LA
GERENCIA DE TESORERA PARA SU SEGUIMIENTO RECIBE REPORTE DE ANTIGEDAD DE
-EFECTUAR LAS GESTIONES DURANTE 2 DAS HBILES SALDOS (CARTERA VENCIDA) Y SI COMO
RESULTADO AL SEGUIMIENTO DE LA
SIGUIENTES PARA EFECTOS DE RECUPERACIN DE COBRANZA COBRANZA A EMPRESAS
MOROSA. TRANSPORTISTAS EN EL NOVENO DA
HBIL DETECTA QUE LA EMPRESA
TRANSPORTISTA NO EFECTU EL PAGO
DE SUS FACTURAS, NOTIFICA POR
ESCRITO DURANTE LOS SIGUIENTES 2
DAS HBILES LOS ADEUDOS
CORRESPONDIENTES
13
INTEGRADO CON LA SIGUIENTE INFORMACIN:

-NOTIFICACIONES DE ADEUDOS, CON NOMBRE Y FIRMA DEL REALIZA SI NO TUVO XITO EN LAS
RESPONSABLE DE SU ELABORACIN. GESTIONES DE COBRANZA MOROSA EL
-IMPORTE DE CARTA DE CRDITO STAND BY CONSTITUIDA DECIMOQUINTO Y DECIMOSEXTO DA
HBIL ANTE EL ADMINISTRADOR DEL
-FACTURAS ORIGINALES CON NOMBRE Y FIRMA DEL SERVICIO LA RECUPERACIN DEL
RESPONSABLES DE SU ELABORACIN EXPEDIENTE
-CERTIFICACIN INTERNA DEL INCUMPLIMIENTO DEL PAGO, 14
CON NOMBRE Y FIRMA DEL RESPONSABLE DE SU
ELABORACIN.
CARTA DE CREDITO
OBTIENE EL ORIGINAL DE LA CARTA DE

CRDITO STAND BY CON LA GERENCIA
DE CONTRATOS Y DE ASUNTOS
ADMINISTRATIVOS.
15
FACTURAS, CHEQUES
DEVUELTOS Y RECIBO
OFICIO EXPEDIENTE
ELABORA FACTURAS POR CONCEPTO DE

INTERESES Y ACCESORIOS CALCULADOS
HASTA EL DA DE LA PRESENTACIN
PARA COBRO ANTE LA INSTITUCIN
BANCARIA CON NOMBRE Y FIRMA DEL
RESPONSABLE DE SU ELABORACIN.
16
2/3
201
Manual:
GERENCIAS DE CONTRATOS Y
IAVE DE ASUNTOS GERENCIA DE TESORERA INSTITUCIN BANCARIA
ADMINISTRATIVOS
3/2
OFICIO, CARTA DE
CRDITO STAND BY
RECIBE SOLICITUD DE EXPEDIENTE Y EN

UN TRMINO NO MAYOR A DOS DAS
HBILES DEVUELVE LA DOCUMENTACIN
DEBIDAMENTE INTEGRADA Y
FORMALIZADA, EN CASO DE EXISTIR
FACTURAS ADICIONALES DEBIDO A LA
FECHA DE SUSPENSIN DEL SERVICIO CARTA DE CRDITO
LAS REMITIR DE FORMA INMEDIATA A
LA GERENCIA DE TESORERA 17
REMITE A LA GERENCIA DE TESORERA EL
ORIGINAL DE LA CARTA DE CRDITO
STANY BY.
FACTURAS
18
GENERA FACTURAS ADICIONALES SI ES
DERIVADO DE LA FECHA DE SUSPENSIN
DEL SERVICIO, VALIDA Y RECUPERA LAS
NUEVAS FACTURAS Y/O DOCUMENTOS DE
AQUELLOS TRANSPORTISTAS EN
PROCESO DE APLICACIN DE ADEUDO
CONTRA CARTA DE CRDITO STANY BY.
19
EXPEDIENTE
CONSOLIDA EL EXPEDIENTE INCLUYENDO
FACTURA POR CONCEPTO DE INTERESES
Y ACCESORIOS CALCULADOS HASTA EL
DA DE LA PRESENTACIN PARA COBRO
ANTE LA INSTITUCIN BANCARIA Y
REALIZA LA RECUPERACIN INMEDIATA
PARA LA GESTIN DE COBRO ANTE LA
INSTITUCIN BANCARIA.
20
REALIZA A PARTIR DEL VIGSIMO DA

HBIL LA PRESENTACIN ANTE LAS
INSTITUCIONES BANCARIAS PARA LA
RECUPERACIN DE LOS ADEUDOS, AS
COMO LAS FACTURAS QUE SE GENEREN
POSTERIORMENTE CON EL EXPEDIENTE
QUE ACREDITE LA EXISTENCIA DEL
ADEUDO
21
RECIBE DOCUMENTACIN Y ANALIZA

SOLICITUD DE PAGO Y EN UN PLAZO DE 2
DAS HBILES EFECTA EL PAGO, O EN
SU CASO NOTIFICA AL BENEFICIARIO LA
IMPROCEDENCIA DEL MISMO.
22
RECIBE PAGO Y REALIZA EN SIAC EL

REGISTRO CORRESPONDIENTE (SALDOS
RED PROPIA) Y EN ______POR SALDOS
DE FARAC.
23
OFICIO EXPEDIENTE
REGISTRA LA RECUPERACIN Y
ACTUALIZA SALDOS, RECIBE EL INFORMA AL ADMINISTRADOR DEL
EXPEDIENTE Y ENTREGA AL SERVICIO LA RECUPERACIN DEL
TRANSPORTISTA LAS FACTURAS ADEUDO Y DEVUELVE EL EXPEDIENTE.
PAGADAS.
25 24
3/4
202
Manual:
ADMINISTRADOR DEL SERVICIO IAVE GERENCIA DE SISTEMAS ELECTRNICOS

DE PAGO
3/4
AVISO
DAR SEGUIMIENTO A LA VIGENCIA DE

ESTA A EFECTO DE QUE SE LLEVE A CABO
LA RENOVACIN OPORTUNA DE LA
CARTA DE CRDITO, EN EL CASO QUE EN
EL ONCEAVO MES A PARTIR DE LA FECHA
DE EXPEDICIN NO HA LLEVADO LA
RENOVACIN DE LA CARTA DE CRDITO
DEBER SUSPENDER EL SERVICIO.
26
AVISO
VERIFICA ANUALMENTE EL HISTORIAL DE
LOS CRUCES REALIZADOS POR EL
TRANSPORTISTA Y EN SU CASO SOLICITA
LA ACTUALIZACIN DEL IMPORTE DE LA
CARTA DE CRDITO, SI EL
TRANSPORTISTA NO REALIZA LA
ACTUALIZACIN DEBER SUSPENDER EL
SERVICIO. REALIZA SUPERVISIN AL
27 ADMINISTRADOR DEL SERVICIO QUE
HAYA SOLICITADO A LOS
TRANSPORTISTAS LAS CARTAS DE
CRDITO STAND BY POR LOS IMPORTES
CORRESPONDIENTES AL PROMEDIO DE
SUS CRUCES Y ESTAS SE ENCUENTREN
VIGENTES O EN AQUELLOS CASOS QUE
LOS IMPORTES O VIGENCIAS NO
CORRESPONDAN EL ADMINISTRADOR DEL
SERVICIO HAYA SUSPENDIDO EL
SERVICIO IAVE. 28
FIN
203
CAPUFE
PROCEDIMIENTO DE RECUPERACIN DE ADEUDOS PARA

TRANSPORTISTAS MOROSOS
OBJETIVO
Recuperar para el Organismo los adeudos a transportistas morosos mediante mecanismos de control
que realizan tanto el Administrador del Servicio como CAPUFE.
204
CAPUFE
PROCEDIMIENTO DE RECUPERACIN DE ADEUDOS PARA TRANSPORTISTAS

MOROSOS
POLTICAS
1. El Administrador del servicio ser el nico responsable en notificar al transportista el adeudo

decenal.
2. El Administrador del servicio verificar en Banca Electrnica dentro de las 48 horas posteriores
al trmino del periodo convenido para el pago, si el transportista realiz dicho depsito.
3. El Administrador del servicio ser el responsable de suspender el servicio desactivando las

tarjetas IAVE.
4. El rea Jurdica realizar la funcin de recibir y validar la documentacin emitida por la Gerencia
de Tesorera, iniciando el proceso de recuperacin de adeudos en el mbito de su competencia,
informando sobre las recuperaciones que por su conducto se realicen.
205
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA LA RECUPERACIN DE ADEUDOS A
TRANSPORTISTAS MOROSOS CLAVE: 27

GERENCIA DE TESORERA Y SUBGERENCIA DE INGRESOS Pg: 1 de 2
FECHA :JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Gerencia de 1. Recibe de la Empresa Administradora informacin relativa a la suspensin del Reporte de
Tesorera servicio por morosidad Suspensin.
Empresa 2. Solicita a la Gerencia de Tesorera aplicar el fondo en garanta por adeudos de la Oficio/ Relacin
Administrador del Red propia y Farac. de transportistas.
Servicio
Gerencia de 3. Realiza la aplicacin del fondo en garanta en SAP*, imprime y enva reporte de Oficio /Reportes
Tesorera aplicacin a la empresa administradora. generaos por SAP.
Empresa 4. Recibe, valida e informa al transportista la aplicacin realizada.

Administrador del
Servicio
Cubre el adeudo con su fondo de garanta:
5. Solicita al transportista actualice su fondo en garanta.
6. Verifica el depsito, y se activa el servicio.
No cubre el adeudo mediante la aplicacin del fondo en garanta. Expediente

7. Integra expediente y lo turna a la Gerencia de Tesorera. (Departamento
Cobranza), para su gestin correspondiente.
Gerencia de 8. Recibe y valida la siguiente documentacin:

Tesorera (rea de
Cobranzas) Estado de cuenta (Reporte global de cobranza) al momento de envo con nombre
y firma de quien lo elabora.
Notificacin de adeudo y la confirmacin de la persona contactada.
Notificacin de la aplicacin del fondo de garanta.
Facturas originales que amparan el adeudo, firmadas y con el nombre de la
persona responsable de su elaboracin.
Reporte de transacciones clasificado por tarjeta con nombre y firma de quien lo
elabora.
Reporte de suspensin del servicio con el nombre y firma de la persona
Nota: En caso de no cumplir con dichos requisitos, se hace del conocimiento a la Oficio
empresa administradora para que remita la documentacin faltante.
9. Realiza primera notificacin de adeudo al transportista moroso. Notificacin
Se recupera el adeudo
10. Se envan facturas originales a la Empresa Administradora del servicio para su

entrega al cliente.
No se recupera el adeudo
11. Realiza segunda notificacin de adeudo al transportista moroso. Notificacin
No se recupera el adeudo Oficio

12. Solicita a la Subgerencia de Contabilidad sea elaborado el estado de cuenta
contable, para su remisin al rea jurdica.
206
TITULO: PROCEDIMIENTO PARA LA RECUPERACIN DE ADEUDOS A
TRANSPORTISTAS MOROSOS CLAVE: 27

FECHA :JULIO 2009
CAPUFE
DOCUMENTO
Gerencia de 13. Elabora y rubrica el estado de cuenta por la persona responsable de su
Contabilidad elaboracin y remite a la Gerencia de Tesorera.
Gerencia de 14. Recibe y valida el estado de cuenta, en caso de detectar errores u omisiones en Estado de cuenta
Tesorera el estado de cuenta se solicita a la Gerencia Contabilidad sea corregido y/o
conciliado.
Gerencia de 15. Recibe, corrige y/o concilia el estado de cuenta y lo remite nuevamente a la Estado de cuenta
Contabilidad Gerencia de Tesorera.
Gerencia de 16. Recibe el estado de cuenta corregido y/o conciliado, y lo integra al expediente del Estado de cuenta
Tesorera transportista moroso.
17. Integra al expediente la siguiente documentacin: Oficio

Expediente
Estado de cuenta contable.

Reporte de transacciones y facturas debidamente firmadas con el nombre.
Resumen general de adeudos actualizado.
Notificaciones realizadas por la Gerencia de Tesorera.
Calculo de intereses.
18. Remite expediente del transportista moroso al rea jurdica, para que se inicie la Oficio
recuperacin por la va legal, solicitando se informe a esta Gerencia de Tesorera las
recuperaciones que por su conducto se realicen.
*La aplicacin de fondo en Garanta se realiza de conformidad al Manual de Usuario

denominado, Aplicacin / Devolucin de fondo en Garanta de Transportistas
desarrollado por el SIAC.
207
Titulo Autorizado:
PROCEDIMIENTO PARA LA RECUPERACIN DE
Pgina 1 de 2
ADEUDOS A TRANSPORTISTAS MOROSOS
JULIO 2009
GERENCIA DE TESORERIA EMPRESA ADMINISTRADOR DEL SERVICIO
INICIO
REPORTE DE OFICIO/ RELACIN

SUSPENSIN DE
TRANSPORTISTAS.
SOLICITA A LA GERENCIA DE
RECIBE DE LA EMPRESA TESORERA APLICAR EL FONDO EN
ADMINISTRADORA INFORMACIN GARANTA POR ADEUDOS DE LA RED
RELATIVA A LA SUSPENSIN DEL PROPIA Y FARAC.
SERVICIO POR MOROSIDAD
1 2
OFICIO /REPORTES
GENERAOS POR SAP
REALIZA LA APLICACIN DEL FONDO

EN GARANTA EN SAP*, IMPRIME Y RECIBE, VALIDA E INFORMA AL
ENVA REPORTE DE APLICACIN A LA TRANSPORTISTA LA APLICACIN
EMPRESA ADMINISTRADORA. REALIZADA.
3 4
NO
CUBRE EL ADEUDO CON

SU FONDO DE
GARANTA
SI
SOLICITA AL TRANSPORTISTA
ACTUALICE SU FONDO EN GARANTA.
5
RECIBE Y VALIDA LA
DOCUMENTACIN
NOTA: EN CASO DE NO CUMPLIR CON

DICHOS REQUISITOS, SE HACE DEL
CONOCIMIENTO A LA EMPRESA
ADMINISTRADORA PARA QUE REMITA
LA DOCUMENTACIN FALTANTE.
8
VERIFICA EL DEPSITO, Y SE ACTIVA
EL SERVICIO.
NOTIFICACIN 6
REALIZA PRIMERA NOTIFICACIN DE

ADEUDO AL TRANSPORTISTA MOROSO
EXPEDIENTE
9
INTEGRA EXPEDIENTE Y LO TURNA A
LA GERENCIA DE TESORERA.
(DEPARTAMENTO COBRANZA), PARA
SU GESTIN CORRESPONDIENTE.
1/2 7
208
Titulo Autorizado:
PROCEDIMIENTO PARA LA RECUPERACIN DE
Pgina 2 de 2
ADEUDOS A TRANSPORTISTAS MOROSOS
JULIO 2009
GERENCIA DE TESORERA GERENCIA DE CONTABILIDAD
2/1
SE RECUPERA EL NO
ADEUDO
EDO DE CUENTA
NO
NOTIFICACIN
SI
ELABORA Y RUBRICA EL ESTADO DE
CUENTA POR LA PERSONA
RESPONSABLE DE SU ELABORACIN Y
REMITE A LA GERENCIA DE
TESORERA.
SE ENVAN FACTURAS ORIGINALES A
LA EMPRESA ADMINISTRADORA DEL
SERVICIO PARA SU ENTREGA AL 13
CLIENTE
10
NOTIFICACIN
EDO DE CUENTA
REALIZA SEGUNDA NOTIFICACIN DE

ADEUDO AL TRANSPORTISTA MOROSO RECIBE EL ESTADO DE CUENTA
CORREGIDO Y/O CONCILIADO, Y LO
INTEGRA AL EXPEDIENTE DEL
11 TRANSPORTISTA MOROSO.
16
OFICIO
CONTABILIDAD SEA ELABORADO EL OFICIO
ESTADO DE CUENTA CONTABLE, PARA
SU REMISIN AL REA JURDICA.
12 INTEGRA AL EXPEDIENTE
DOCUMENTACIN
17
EXPEDIENTE
OFICIO
RECIBE Y VALIDA EL ESTADO DE
CUENTA, EN CASO DE DETECTAR
ERRORES U OMISIONES EN EL ESTADO REMITE EXPEDIENTE DEL
DE CUENTA SE SOLICITA A LA TRANSPORTISTA MOROSO AL REA
GERENCIA CONTABILIDAD SEA JURDICA, PARA QUE SE INICIE LA
CORREGIDO Y/O CONCILIADO. RECUPERACIN POR LA VA LEGAL,
SOLICITANDO SE INFORME A ESTA
GERENCIA DE TESORERA LAS
14 RECUPERACIONES QUE POR SU
CONDUCTO SE REALICEN.
18
DICTAMEN DE
INCOBRABILIDAD
RECIBE, CORRIGE Y/O CONCILIA EL

ESTADO DE FIN
CUENTA Y LO REMITE FIN
NUEVAMENTE A LA GERENCIA DE
TESORERA.
15
Titulo
209
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA CHEQUES DEVUELTOS POR

TRANSPORTISTAS SISTEMA IAVE
OBJETIVO
Recuperar el adeudo generado por cheques devueltos por parte de los transportistas del sistema IAVE,
mediante notificaciones o en su caso aplicando el adeudo contra el fondo de garanta realizados por el
rea de cobranzas perteneciente a la Gerencia de Tesorera del Organismo.
210
CAPUFE
PROCEDIMIENTO PARA CHEQUES DEVUELTOS POR

TRANSPORTISTAS SISTEMA IAVE
POLITICAS
1. Cuando el Fondo en Garanta es mayor que el adeudo no se calculan intereses.
2. Al aplicar el Fondo en Garanta, el Administrador de Servicio suspender el servicio y solicitar

la actualizacin del Fondo en Garanta para reactivar el servicio.
3. El administrador del servicio informa al Departamento de Cobranza 2 veces al mes sobre la

recuperacin de adeudos por cheques devueltos.
4. El administrador de servicio cobrar y facturar los intereses procedentes en caso de que este
mismo sea menor al valor de $30.00 (Treinta pesos 00/100 M.N.) incorporado este adeudo en
la facturacin de la siguiente decena.
5. Si el rea de Cobranza, informa a la empresa administradora la existencia de un cheque

devuelto por constitucin del Fondo en Garanta, sta deber de verificar la suspensin del
servicio y requerir al transportista la constitucin del Fondo en Garanta y el pago de comisin
bancaria.
211
TITULO: PROCEDIMIENTOS PARA CHEQUES DEVUELTOS
POR TRANSPORTISTAS SISTEMA IAVE CLAVE:28

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE

DOCUMENTO
rea de Cobranza 1. Consulta diariamente en Intranet los estados de cuenta cargados Estados de Cuenta-
por la Subgerencia de Ingresos, generando respaldo en disco disco compacto.
compacto.
2. Identifica e imprime los cargos por concepto de cheques devueltos. Relacin de Cheques
devueltos
3. Verifica el No. de folio y periodo al que corresponde (en File Protocolo de

Transfer Protocol FTP) para iniciar el proceso de notificacin. transferencia de
Archivo
(File Transfer Protocol
FTP)
4. Crea la cuenta por cobrar en SIAC (ver manual de usuario) por el Manual de usuario del
importe del capital, la comisin bancaria y el 20% de indemnizacin mdulo de Finanzas
al transportista correspondiente. del Sistema Integral
de Administracin
CAPUFE (SIAC)
5. Solicita al Banco el cheque original. Oficio, Estado de

cuenta de cobranza
electrnica
6. Informa al administrador del servicio IAVE los cheques devueltos Oficio

identificados.
7. Elabora oficio para notificar por primera vez el adeudo por los Oficio, aviso de cargo,
conceptos de suerte principal, 20% de indemnizacin y comisin copia del cheque
bancaria al transportista y enva por mensajera copias de los devuelto, Estado de
documentos. cuenta de cobranza
electrnica, Ficha de
depsito
8. Verifica en Intranet si el usuario realiz el pago del adeudo. Estado de cuenta
Se recupera el adeudo? Oficio, aviso de cargo,

NO copia del cheque
9. Realiza una segunda notificacin del Adeudo al transportista. devuelto, Estado de
cuenta de cobranza
electrnica, Ficha de
depsito.
SI
10. Valida e identifica los conceptos pagados en la cuenta de CAPUFE e Estado de cuenta
informa a la administradora de servicio.
11. Solicita a la Subgerencia de Ingresos la elaboracin del recibo por el Correo Electrnico
pago del 20% de indemnizacin.
212

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE

DOCUMENTO
12. Cancela en el SIAC cuenta por cobrar correspondiente a los SIAC
conceptos identificados.
13. Verifica si hubo generacin de intereses a la fecha de pago

comparando si el fondo en garanta es menor al adeudo
Gener Intereses?
No
14. Solicita la elaboracin del recibo por el pago del 20% de Cheque Devuelto,
indemnizacin a la subgerencia de ingresos y enva a la empresa recibo
administradora documentos y comprobantes de pago en original.
Fin
Si
15. Calcula intereses por pago con mora y genera la cuenta por cobrar
por concepto de intereses
rea de Cobranza El importe de intereses es menor a $30.00?

SI
16. Informa al administrador del servicio el importe de intereses y le Oficio
solicita incluya el importe a pagar en la siguiente facturacin y
notificacin de cobro.
NO
17. Elabora notificacin de cobro de intereses al transportista Oficio
18. Informa al administrador del servicio el importe de intereses Oficio
Se recupera el adeudo por intereses?

SI
19. Valida e identifica los intereses pagados en la cuenta de CAPUFE e Estado de cuenta
informa a la administradora de servicio
20. Cancela en el SIAC la cuenta por cobrar correspondiente a los SIAC

intereses identificados
21. Solicita a la Subgerencia de Ingresos la elaboracin de la factura por Correo Electrnico

el pago de los intereses
22. Enva a la empresa administradora los documentos y comprobantes Oficio, Cheque

en original Devuelto, recibo y/ o
Fin factura
NO
23. Solicita a la Subgerencia de Ingresos la elaboracin de Correo Electrnico
comprobantes de pago con la leyenda se aplica contra Fondo en
Garanta
213

FECHA: JULIO 2009
CAPUFE

DOCUMENTO
24. Aplica el Adeudo contra Fondo en Garanta en SIAC. SIAC
25. Informa al administrador del servicio sobre la aplicacin del adeudo Oficio, Cheque
contra el fondo en Garanta Devuelto, recibo y/o
factura
26. Enva a la empresa administradora los documentos y comprobantes Oficio

en original
Administrador del 27. Recibe informacin del rea de cobranza sobre la aplicacin del Oficio
Servicio Fondo en Garanta para la actualizacin de su base de datos.
28. Cancela el servicio del uso del sistema IAVE al transportista.
29. Solicita la restitucin del Fondo en Garanta al transportista Notificacin
30. Recibe del transportista el comprobante de depsito, y le reactiva el

servicio.
Fin
rea de Cobranza Cubre Adeudo de 2 Notificacin?
SI
31. Continua en la Actividad 10
NO
Se recupera el adeudo total con el Fondo en Garanta?
SI
Fin
NO
34. Integra el expediente con documentos originales y lo enva al rea Cheque Devuelto,
Jurdica para su recuperacin por la va legal. Notificaciones de
adeudo
214
Titulo Autorizado:
Pgina 1 de 3 PROCEDIMIENTO PARA CHEQUES DEVUELTOS
JULIO 2009
Manual:
REA DE COBRANZA
INICIO
ESTADO DE CUENTA
DE COBRANZA
ELECTRNICA
CONSULTA DIARIAMENTE EN
INTRANET LOS ESTADOS DE CUENTA
CARGADOS POR LA SUBGERENCIA DE
INGRESOS, GENERANDO RESPALDO EN
DISCO COMPACTO.
FICHA DE DEPSITO
1
RELACIN DE CHEQUES VERIFICA EN INTRANET SI EL

DEVUELTOS USUARIO REALIZ EL PAGO DEL
ADEUDO.
IDENTIFICA LOS CARGOS HECHOS A

ESTAS CUENTAS POR CONCEPTO DE 8
CHEQUES DEVUELTOS.
2
NO
PROTOCOLOLO DE FICHA DE DEPOSITO
TRANSFERENCIA DE SE RECUPERA EL
ARCHIVO ADEUDO OFICIO, AVISO DE CARGO,
COPIA DEL CHEQUE
VERIFICA EL NO. DE FOLIO Y PERIODO DEVUELTO, ESTADO DE
AL QUE CORRESPONDE (EN FILE CTA ELECTRNICA
TRANSFER PROTOCOL FTP) PARA
INICIAR EL PROCESO DE
NOTIFICACIN. REALIZA UNA SEGUNDA
NOTIFICACIN DEL ADEUDO AL
1 TRANSPORTISTA.
3
SI 9
MANUAL DE USUARIO
ESTADO DE CUENTA
DEL MDULO DE
FINANZAS SIAC
CREA LA CUENTA POR COBRAR EN VALIDA E IDENTIFICA LOS FIN
SIAC (VER MANUAL DE USUARIO) POR CONCEPTOS PAGADOS EN LA CUENTA
EL IMPORTE DEL CAPITAL, LA DE CAPUFE E INFORMA A LA
COMISIN BANCARIA Y EL 20% DE ADMINISTRADORA DE SERVICIO.
INDEMNIZACIN AL TRANSPORTISTA
CORRESPONDIENTE.
10
4
OFICIO, ESTADO DE CORREO ELECTRNICO

CUENTA DE COBRANZA
ELECTRNICA
INGRESOS LA ELABORACIN DEL
RECIBO POR EL PAGO DEL 20% DE
SOLICITA AL BANCO EL CHEQUE INDEMNIZACIN.
ORIGINAL.
11
5
OFICIO
CANCELA EN EL SIAC CUENTA POR
COBRAR CORRESPONDIENTE A LOS
CONCEPTOS IDENTIFICADOS.
INFORMA AL ADMINISTRADOR DEL
SERVICIO IAVE LOS CHEQUES
DEVUELTOS IDENTIFICADOS.
12
FICHA DE DEPOSITO VERIFICA SI HUBO GENERACIN DE

INTERESES A LA FECHA DE PAGO
OFICIO, AVISO DE CARGO, COMPARANDO SI EL FONDO EN
COPIA DEL CHEQUE GARANTA ES MENOR AL ADEUDO
DEVUELTO, ESTADO DE
CTA ELECTRNICA
13
ELABORA OFICIO PARA
NOTIFICAR POR PRIMERA VEZ EL
ADEUDO POR LOS CONCEPTOS DE
SUERTE PRINCIPAL, 20% DE
INDEMNIZACIN Y COMISIN 1/2
BANCARIA AL TRANSPORTISTA Y
ENVA POR MENSAJERA COPIAS
DE LOS DOCUMENTOS.
7
215
Titulo Autorizado:
PROCEDIMIENTO PARA CHEQUES DEVUELTOS
Pgina 2 de 3
JULIO 2009
REA DE COBRANZA
2/1
OFICIO, CHEQUE
NO DEVUELTOS, RECIBO Y/O
FACTURA
GENERO INTERESES?
CHEQUE DEVUELTO ENVA A LA EMPRESA
RECIBO ADMINISTRADORA LOS
SOLICITA LA ELABORACIN DEL DOCUMENTOS Y COMPROBANTES
SI RECIBO POR EL PAGO DEL 20% DE EN ORIGINAL
INDEMNIZACIN A LA SUBGERENCIA
DE INGRESOS Y ENVA A LA EMPRESA
ADMINISTRADORA DOCUMENTOS Y 22
COMPROBANTES DE PAGO EN
ORIGINAL.
14
FIN
CALCULA INTERESES POR PAGO CON
MORA Y GENERA LA CUENTA POR FIN
COBRAR POR CONCEPTO DE
INTERESES
2
15 CORREO
OFICIO ELECTRNICO
NO SOLICITA A LA SUBGERENCIA DE
EL IMPORTE DE ELABORA NOTIFICACIN DE COBRO INGRESOS LA ELABORACIN DE
INTERESES ES DE INTERESES AL TRANSPORTISTA COMPROBANTES DE PAGO CON LA
MENOR A $30.00
LEYENDA SE APLICA CONTRA
FONDO EN GARANTA
SI 17
OFICIO 23

SERVICIO EL IMPORTE DE
INTERESES
APLICA EL ADEUDO CONTRA
18 FONDO EN GARANTA EN SIAC.
24
NO
SE RECUPERA EL OFICIO, CHEQUE
ADEUDO POR DEVUELTO, RECIBO
2 Y/O FACTURA
INTERESES?
SI
ESTADO DE CUENTA SERVICIO SOBRE LA APLICACIN
DEL ADEUDO CONTRA EL FONDO
EN GARANTA
VALIDA E IDENTIFICA LOS
INTERESES PAGADOS EN LA
CUENTA DE CAPUFE E 25
INFORMA A LA
ADMINISTRADORA DE
SERVICIO
19 OFICIO
DICTAMEN DE ENVA A LA EMPRESA

INCOBRABILIDAD ADMINISTRADORA LOS
DOCUMENTOS Y COMPROBANTES
EN ORIGINAL
CANCELA EN EL SIAC LA
CUENTA POR COBRAR 26
CORRESPONDIENTE A LOS
INTERESES IDENTIFICADOS
20
2/3
CORREO
ELECTRNICO
SOLICITA A LA SUBGERENCIA
DE INGRESOS LA
ELABORACIN DE LA FACTURA
POR EL PAGO DE LOS
INTERESES
21
216
Titulo Autorizado:
PROCEDIMIENTO PARA CHEQUES DEVUELTOS
Pgina 3 de 3
JULIO 2009
ADMINISTRADOR DEL SERVICIO REA DE COBRANZA
3/2
OFICIO
RECIBE INFORMACIN DEL REA DE

COBRANZA SOBRE LA APLICACIN DEL
FONDO EN GARANTA PARA LA
ACTUALIZACIN DE SU BASE DE
DATOS.
27
32 NO 31
SI
CUBRE ADEUDO DE
2 2NOTIFICACIN 1
CANCELA EL SERVICIO DEL USO DEL
SISTEMA IAVE AL TRANSPORTISTA.
28
SI
33
SE RECUPERA EL
ADEUDO TOTAL CON EL 2
FONDO EN GARANTA?
SOLICITA LA RESTITUCIN DEL
FONDO EN GARANTA AL
TRANSPORTISTA
29
OFICIO NO CHEQUE DEVUELTO,

NOTIFICACIONES DE
ADEUDO
RECIBE DEL TRANSPORTISTA EL
COMPROBANTE DE DEPSITO, Y LE
REACTIVA EL SERVICIO. INTEGRA EL EXPEDIENTE CON
DOCUMENTOS ORIGINALES Y LO
ENVA AL REA JURDICA PARA SU
30 RECUPERACIN POR LA VA LEGAL.
34
FIN
FIN
217

Ingresos

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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL REGISTRO DE INGRESOS

PROCEDIMIENTOS DESCRIPTIVOS Y DIAGRAMAS DE FLUJO

2. REGISTRO DE INGRESOS EN EFECTIVO A TRAVS DE

3. REGISTRO DE VENTAS ANTICIPADAS EN EFECTIVO 26

4. REGISTRO DEL COBRO DE CRUCES POR FERROCARRILES 33

5. REGISTRO DE LA CAPTACIN DEL INGRESO BAJO LA 37

6. REGISTRO DE INGRESOS POR SISTEMA IAVE A 48

7. REGISTRO DE LA COBRANZA ELECTRNICA 56

8. REGISTRO DE LOS INGRESOS RECIBIDOS FUERA 60

9. BONIFICACIN Y/O CARGOS DE TRANSPORTISTAS IAVE 64

10. COBRANZA A ENTIDADES DE GOBIERNO (IAVE) A TRAVS DE SICOM 70

11. CARGA EL FONDO EN GARANTA DE TRANSPORTISTAS 84

12. DEVOLUCIN DE FONDOS EN GARANTA POR CANCELACIN O 88

13. REGISTRO DE LAS CONTRATACIONES DE USUARIOS PARTICULARES IAVE, 99

14. DEVOLUCIONES DE FONDOS EN GARANTA DE USUARIOS PARTICULARES IAVE 104

15. CARGA DE EXTRACTOS DE ESTADOS DE CUENTA BANCARIOS 111

16. COMPENSACIN DE CUENTAS POR COBRAR CONTRA 117

17. CIERRE MENSUAL DE OPERACIONES DE INGRESOS 126

18. CONCILIACIN DE SALDOS DE TRANSPORTISTAS, ENTIDADES 138

19. REGISTRO DE INGRESOS DIVERSOS FACTURACIN 144

20. REGISTRO DE INGRESOS DIVERSOS RECIBO EXTERNO 151

21. REGISTRO DE INGRESOS DIVERSOS RECIBO INTERNO 156

22. REGISTRO DE INGRESOS POR VENTA DE BASES A TRAVS DE 161

23. REGISTRO DE VENTAS DE TARJETA IAVE (ING. DIVERSO) 167

24. AJUSTES A LIQUIDACIONES 174

25. CONTROL DE LOS GASTOS INHERENTES A LA RECAUDACIN DE INGRESOS 182

26. GARANTIZAR LAS CARTAS DE CRDITO STAND BY POR TRANSPORTISTAS 195

27. RECUPERACIN DE ADEUDOS PARA TRANSPORTISTAS MOROSOS 204

28. CHEQUES DEVUELTOS POR TRANSPORTISTAS SISTEMA IAVE 210

Derivado de la modernizacin de los sistemas informticos que trajo consigo la implementacin

As mismo, este manual deber permanecer permanentemente actualizado, y continuar realizando

Consolidar y registrar en el Sistema Integral para la Administracin en CAPUFE (SIAC) los

Ley Orgnica de la Administracin Pblica Federal.

Ley Federal de las Entidades Paraestatales.

Ley Federal de Presupuesto y responsabilidad Hacendaria

Ley General de Deuda Pblica.

Ley de Ingresos de la Federacin del ejercicio correspondiente.

Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Pblicos.

Decreto de Presupuesto de Egresos de la Federacin del ejercicio correspondiente.

Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales.

Reglamento de la Federal de Presupuesto y responsabilidad Hacendaria

Acuerdo por el que se expide el Manual de Normas Presupuestarias para la Administracin

Acuerdo que establece las Disposiciones de Productividad, Ahorro, Transparencia y

Estatuto Orgnico de Caminos y Puentes Federales de Ingresos y Servicios Conexos

Informacin de Control IAVE:

Polticas y Procedimientos de Trabajo:

Tipos de Perodos (cierres):

Tipos de Usuarios IAVE:

PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS EN EFECTIVO A TRAVS

PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO DE INGRESOS EN EFECTIVO A TRAVS

1. Es responsabilidad de la Subgerencia de Ingresos verificar que las liquidaciones de efectivo de

2. La Subgerencia de Ingresos registrar contablemente en el Sistema SIAC, las liquidaciones en

3. La Subgerencia de Ingresos en atencin a lo establecido en la Normatividad para la Operacin

6. La compensacin de la cuenta de deudor (general) y de bancos (ingresos) la realizar la

UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIN DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

Existen los registros?

4. Verifica aplicando frmulas al archivo de hoja de clculo, que en la informacin de Concentrado

No (Estn incompletas o reflejan ceros no liquidadas)

8. Solicita las correcciones, segn sea el caso, al Analista de Operacin, al Concentrado

UNIDAD ADMINISTRATIVA: DIRECCIN DE ADMINISTRACIN Y FINANZAS

No y ya es fecha de realizar el cierre contable mensual

Si est en ceros o incompleta la liquidacin

Si la liquidacin presenta diferencia entre el importe de ingresos Archivo de

13. Valida el juego de datos convirtindolo en archivo de hoja de clculo y