AO DE LA DIVERCIFICACION PRODUCTIVA Y DEL

FORTALECIMIENTO DE LA EDUCACION

INSTITUTO PERUANO DE ACCIN EMPRESARIAL

TEMA : Exportacin de tamales criollos

PROFESOR : Campos Tipiani, Ral.

CURSO : OPERACIONES DEL COMERCIO EXTERIOR

ALUMNOS : Avalos Rojas, Yuli Yesica.

Donayre Quispe, Paola Stefanny. (coordinadora)

Manchego Espinoza, Patricia Liliana.

SEMESTRE : VII

AULA : 201

TURNO : Noche.

AO : 2015
 NDICE

1. CAPITULO I: Cartula
1.1. ndice
1.2. Agradecimientos

2. CAPITULO II: Resumen Ejecutivo

2.1. Razn social de la empresa
2.2. Tiempo de funcionamiento de la empresa
2.3. Integrantes del grupo
2.4. Resumen de la iniciativa empresarial innovadora
2.5. Justificacin del plan de negocio / propuesta de
valor econmico y social

3. CAPITULO III: Direccin Estratgica

3.1 Misin
3.2 Visin
3.3 Valores corporativos
3.4 Identificacin de las variables estratgicas y anlisis FODA (Matriz)
3.4.1 Identificacin de las variables
3.4.2 Anlisis FODA (Matriz)
3.5 Objetivos Estratgicos
3.6 Estrategias Empresariales
3.7 Logros alcanzados en el negocio actual

4. CAPITULO IV: Sondeo de mercado, la demanda y el plan de marketing

4.1 Perfil del cliente
4.2 Pronostico de la demanda
4.3 Identificacin de la competencia
4.3.1 R.A.M. INDUSTRIES S.A.C.
4.3.2 MEGABUSINESS PERU S.A.C
4.4 Estrategias de mercadeo
4.4.1 Producto
4.4.2 Precio
4.4.3 Plaza
4.4.4 Promocin
4.5 Proyeccin de ventas (ventas estimadas)

5. CAPITULO V: Plan de produccin

5.1 Localizacin del negocio
5.2 Insumos y equipos requeridos
5.3 Modelo del proceso de produccin
 5.4 Identificacin de proveedores
5.5 Produccin Proyectada

6. CAPITULO VI: Recursos humanos y la organizacin

7. CAPITULO VII: Plan Econmico Financiero
7.1 Plan de inversiones
7.2 Estructura de costos
7.3 Presupuesto y flujo de cada (econmico y financiero)
7.4 Proyeccin de las ventas
7.5 Utilidad bruta
7.6 Anlisis del punto de equilibrio
7.7 Rentabilidad del negocio
7.8 Financiamiento del proyecto
8. CAPITULO VIII: Conclusiones y recomendaciones
9. CAPITULO IX: Plan de implementacin o cronograma de ejecucin
10. CAPITULO X: Anexos pertinentes
 CAPITULO II
RESUMEN EJECUTIVO
2. Resumen ejecutivo

2.1. Razn social de la empresa:

El presente proyecto busca constituir una pequea empresa exportadora de

tamales criollos que tendr el nombre comercial: ENCANTO PALPEO
E.I.R.L. El nombre se debe a que la produccin de tamales se elabora en la
provincia de Palpa regin de Ica, donde el tamal es tradicional de los sbados
y domingos. Y busca brindar una de la variada gastronoma peruana al
mundo exterior.
El proyecto de exportacin de tamales ENCANTO PALPEO E.I.R.L.,
tiene el propsito de evaluar la rentabilidad de la inversin en la produccin
y exportacin, elaborado con productos de alta calidad.
La forma legal de la empresa ser E.I.R.L. (Empresa individual de
responsabilidad limitada).

2.2 Tiempo de funcionamiento de la empresa

La empresa de produccin de tamales ENCANTO PALPEO E.I.R.L., es

una empresa familiar de la seora Carmen Rosa Quispe Morales, que
elabora sus tamales en la regin de Ica provincia de Palpa distrito de Rio
Grande anexo de San Jacinto, con ms de 15 aos de produccin y
comercializacin al nivel nacional brindando a los clientes un sabor
tradicional delicioso y casero.

2.3 Responsables del Proyecto:

Los responsables del presente proyecto a nivel de pre-factibilidad son

alumnos del VII semestre de la Carrera Profesional de Administracin de
Negocios IPAE, filial Ica.

- Avalos Rojas, Yuli Yesica.

- Donayre Quispe, Paola Stefanny. ( coordinadora)
- Manchego Espinoza, Patricia Liliana.
2.4 Resumen de la iniciativa empresarial innovadora:

El proyecto consiste en exportar tamales criollos peruanos para los futuros

clientes extranjeros satisfaciendo una necesidad de querer probar un
sabor nico y casero de comidas rpidas
El tamal es un producto hecho a base de maz blanco con un relleno de
carne de cerdo o de pollo
La presentacin del producto ser envuelto en hojas de pltano, el envase
ser en una bolsa hermtica con un peso de 180 gr. y dicho producto se
exportara a los Estados Unidos al estado de chicago , por ser un pas
potencialmente e importador de nuestros productos peruanos ,
diferencindonos de los dems exportadores, al enviar un producto
procesado y no como materia prima. Segn esta Partida Arancelaria:
2008199000 dems frutos de cascara, incluidas las mezclas
preparados o conservados de otro modo
Nuestro producto cumplir con todas las normas del registro sanitario
vigente, y a su vez ser inocuo para el consumo humano. As mismo,
cumpliremos con las leyes de funcionamiento.

Al mismo tiempo el presente proyecto revelar la viabilidad de ste

alternativa de producto a exportar adems de ofrecer a conocer las
propiedades y algunas cosas ms que no se conocen de producto,

2.5 Justificacin del plan de negocio / propuesta de

valor econmico y social:

- Justificacin comercial: el proyecto es viable comercialmente

porque podemos ver que el cuadro de informacin que nos brinda la
pgina siicex el consumo de tamales es de gran aceptacin por los
clientes extranjeros lo cual nos garantiza en poner en marcha este
proyecto de exportacin de tamales.

- Justificacin Tcnica: el proyecto es viable tcnicamente porque

se cuenta con disponibilidad de recursos financieros para la
realizacin del presente proyecto, y recursos de materia prima (maz
blanco) para la elaboracin del producto. Contamos con proveedores
comprometidos para los insumos que iremos a utilizar para exportar.

Justificacin Legal: Es viable legalmente porque no hay

impedimentos normativos ni legales para llevar a cabo la ejecucin de
 este nuevo proyecto en dicho pas, ya que esta empresa ser E.I.R.L-
(Empresa individual de responsabilidad limitada) que contar con el
acuerdo de todos los socios quienes aportarn por igual para dar
marcha al proyecto al momento de constituir la empresa, la cual
cumple con todos los requisitos legales que son solicitados por
entidades de registro indispensables en dicha ciudad.
Para constituir esta empresa como Empresa individual de
responsabilidad limitada se realizan los trmites correspondientes en
las oficinas respectivas de la ciudad Palpea, cumpliendo con todos
los requisitos establecidos por estas, para dar marcha al negocio.
Se va a solicitar los permisos adecuados de funcionamiento y registro
pertenecientes a las normas legales, los cuales sern otorgados y
supervisados por los miembros de la municipalidad de Palpa.

- Justificacin Financiera: El proyecto al ser sometido a la

evaluacin financiera ms adelante con la presentacin de la estructura
de la inversin, fuentes de financiamiento, estudio de los costos y
presupuestos, presentacin de los estados financieros y evaluacin
para determinar si el proyecto es viable y genera rentabilidad, y una
aportacin por partes iguales de cada uno de los socios que integran
este proyecto.
 CAPITULO III
DIRECCIN ESTRATGICA
3. Direccin estratgica:

3.1. Misin:
Es una empresa peruana dedicada a la produccin y comercializacin de
tamales para la exportacin. Con una diversidad de presentaciones y
sabores producidos con insumos de alta calidad.

3.2. Visin:
Ser la empresa lder en exportacin de tamales a nivel internacional
participando en algunas ferias gastronmicas del mundo para captar mayor
cantidad de clientes

3.3. Valores corporativa:

Responsabilidad.
Calidad.
tica.
Innovacin.
Investigacin.
Responsabilidad social

3.4. Identificacin de las variables estratgicas y anlisis

FODA(Matriz)
FORTALEZAS

Poseemos personal capacitado para el manejo de las herramientas

de trabajo.
El materia prima utilizado para la elaboracin del producto es de
calidad.(maz blanco)

OPORTUNIDADES

Ferias internacionales.
Necesidad insatisfecha por los consumidores
Incremento de la demanda del producto en el mercado.

DEBILIDADES

Ser una empresa nueva en el mercado, ya que existen empresas con

ms experiencia.

AMENAZAS
 La continua oferta que tienen las empresas en busca de ganar
demanda de clientes.
Riesgo a la afectacin de cultivo de la materia prima maz blanco (
plagas)
La economa del pas (inflacin, devaluacin y cambio en la moneda,
etc.)

Estrategias (FA)

Garantizar alta calidad en el producto y materia prima con licencia

sanitaria y senasa.

Estrategias (FO)

Aprovechar las necesidades actuales del consumidor y ofrecer

nuestro producto como solucin.
aprovechar la Insatisfaccin del cliente con el producto ofrecido por
otras empresas dedicadas a la misma actividad

Estrategias (DA)

Realizar estrategias de segmentacin y captar posibles clientes.

implementar las estrategias de ventas por internet mediante el e-
commerc.

Estrategias (DO)

Realizar estudios de mercados en sectores que deseemos

implementar como negocio.

3.5. Objetivo estratgicos:

Posicionar nuestra marca dentro del mercado internacional
Incorporar nuevas tecnologas en los procesos productivos.
Capacitar a nuestro personal en todas sus reas respectivas.
Crear asociaciones con los encargados de comercio exterior nacional.
Respetar el medioambiente a travs de una responsabilidad social en
todas las etapas involucradas en proceso productivo.
Llevar a cabo una actividad econmica rentable.
Posicionamiento en el mercado a corto plazo.
Incremento de ventas mensuales
Ser una marca reconocida
Aumentar el nmero de clientes mensuales
Crecimiento de nuevas sucursales.

3.6. Estrategias empresariales:

 Una estrategia de liderazgo en costo buscando ofrecer a los
consumidores los precios ms bajos del mercado.
Centrarnos en las debilidades de las empresas que utilizan las
estrategias de costo-liderazgo. Esta diferenciacin nos permite cobrar
un precio estar por el valor agregado al producto
Enfocarnos en un segmento de nicho de mercado. Luego esta se
complementa con una estrategia de liderazgo de diferenciacin.
Contribuir con el cuidado de la ciudad.
Satisfaccin de las necesidades de nuestros clientes.

3.7. Logros alcanzado en el negocio actual:

Lo fundamental es que los objetivos y metas sean medibles y
cuantificables.

- Los medios y tecnolgicas disponibles, y la capacidad financiera de la

empresa para acometer medidas que exijan inversin.
- Promover la exportacin de productos no tradicionales.
- Incentivar a nuevas organizacin para incursionar en la exportacin
de productos con carcter altamente nutricional.
- Tener un equipo slido, comprometido y que cree en lo que est
haciendo.
 CAPITULO IV
SONDEO DE MERCADO, LA
DEMANDA Y EL PLAN DE
MARKETING
4. Sondeo de mercado, la demanda y el plan de marketing:

4.1. Perfil del cliente:

Tipos de Clases de conceptos

consumidores

Tipo A Peso: 300 gr.

Tamao : grande
Precio: US $ 7 aprox.

Tipo B Peso: 250 gr.

Tamao : mediano
Precio: US $ 6 aprox.

Tipo C Peso: 180 gr.

Tamao : pequeo
Precio: US $ 5 aprox.

4.2. Pronostico de la demanda:

El segmento de mercado est dirigido Al pas de los Estados Unidos
en el estado de chicago, ya por ser un importador de tamales, y
viendo la viabilidad de colocar dicho tipo producto a este mercado.
El consumo de tamales ha ido en aumentos por los clientes
extranjeros juntamente con las dems variedades de alimento
procesados como el:

Comidas preparadas.
Pastas.
Salsas.
Otros

4.3. Identificacin de competencia:

 Los principales competidores que se registran para la empresa son los que
se detallan a continuacin.

4.3.1. R.A.M. INDUSTRIES S.A.C.

R.A.M. Industries, fue fundada en el ao 208, es una empresa especializada

en la elaboracin y comercializacin de quinta gama (conservas) y hortalizas,
cumpliendo con los estndares de calidad internacional y local

Hoy en da la empresa se destaca por ser lder en innovacin, gracias a su

constante investigacin y desarrollo, permitindole introducir continuamente
nuevos productos en el mercado.

Sus principales lneas de productos son: salsa base, pastas de aj, frutas en
almbar, gelatinas con frutas, mazamorra con frutas, comidas preparadas
lista para servir y hortalizas procesadas

4.3.2. MEGABUSINESS PERU S.A.C

Megabusiness corporation es una empresa importadora y exportadora lder

en la produccin y comercializacin de alimentos procedentes de latino
amrica con un perfil organizacional optimo, un marco legal actualizado,
produccin de elevada cantidad, procesos tecnificados y operativos de
vanguardia; todo ello apoyando en un pensamiento crtico contemporneo,
trabajo en equipo, participacin social y en un sistema de informacin
adecuado y oportuno.

Megabusiness corporation establecidos en Estados Unidos, Per, ecuador y

Colombia. Empresa dedicada a la comercializacin de productos en cadena
de sper mercados y minimarkets de los Estados Unidos.

El crecimiento de la empresa no solo se ha centrado en la oferta de nuestros

productos, si no en los que trabajamos en la Empresa.
4.4. Estrategias de mercado:
Calcular el mercado, magnitud del segmento positivo, el consumo promedio
y la demanda potencial actual.

4.4.1. Producto:
Prototipo del envase:
Envase de bolsa de plstico hermtico abre fcil, para un contenido de 180
gr.
ESTRATEGIA:

Ampliar nuestra lnea de producto:

Tamales de pollo.
Otros.
Lanzar una nueva lnea de producto complementaria a la que ya
tenemos:
Humitas
Agregarle a nuestro producto nuevas caractersticas.
Diversas presentaciones:
Peso: 300 gr.
Peso : 250 gr

4.4.2. Precio:
El precio que le daremos a nuestro producto ser un precio accesible
valorizado en US $ 5.00 para el mercado internacional.

ESTRATEGIA:

Lanzar al mercado el producto de tamales Encanto Palpeo a

un precio bajo por introduccin con el objetivo de captar
clientela.
Reducir costos produccin para un precio accesible.

4.4.3. Plaza:
La plaza que elegido ser el mercado ESTADOS UNIDOS en el estado de
chicago por su consumo de tamales en frecuencia como comida rpida.

ESTRATEGIA:

Ubicar nuestros productos solamente en los puntos de venta

que sean convenientes para el tipo de producto que
vendemos.

4.4.4. Promocin:
 Publicidad:
Mediante internet:
social medias
e- commerc
Mediante paginas como :
alibaba.com

Participar en una feria o exposicin de negocios.

4.5. Proyeccin de ventas

Ventas en US $ TIEMPO

5.00 * 100 = 500 SEMANA

5.00 * 400 = 2000 MES

5.00 * 4800 = 24000 AO

 CAPITULO V
PLAN DE PRODUCCIN
5. Plan de produccin:
5.1. Localizacin del negocio.
Tomando en cuenta las diversas alternativas, se determinara el rea
geogrfica ms conveniente en donde se ubicar el proyecto a nivel de
Localizacin Macro, teniendo en cuenta que dicho producto ser
exportado al pas de Estados Unidos.
La localizacin del negocio ser en Palpa- Rio Grande-San Jacinto - Av.
Las begonias. Optamos por estas ubicaciones porque el local de
produccin es amplio, seguro, cmodo y accesible a la materia prima e
insumos.
5.2. Insumos y equipos requeridos.
5.3. Modelo del proceso de produccin.
5.4. Identificacin de proveedores.
5.5. Produccin proyectada.
 CAPITULO VI
RECURSOS HUMANOS Y
LA ORGANIZACIN
6. Los recursos humanos y la organizacin.
 CAPITULO VII
PLAN ECONMICO FINANCIERO
7. PLAN DE INVERSIONES

La empresa contara con un capital de S/ 13,427.50, las inversiones necesaria para poner en
marcha el negocio

7.1. Plan de inversiones

CONCEPTO INVERSIN
TOTAL

INVERSIN TOTAL 13,427.50

1.- ACTIVOS FIJOS (INVERSIN) 2013 10,829.00

A ) TANGIBLES 9,029.00

- TERRENOS, INMUEBLES 1,200.00

Refaccin Local 1,000.00
Equipos Elctricos y de Iluminacin 200.00
0.00

- EQUIPOS Y VEHCULOS 6,929.00

maquina moledora elctrica 500.00
Licuadora industria 450.00
Balanza 80.00
Menaje (cucharones(2), cucharas(3), cuchillos(3),) 80.00
tabla de picar (3) 45.00
Congeladora 400 Lts. 1,800.00
Refrigeradora 320 Lts. 1,200.00
bandejas(3) 105.00
Ollas (5) 400.00
menaje( mandil(6) gorros(6) guantes (6) 69.00
Selladora 400.00
Impresora 300.00
Laptop 1,500.00

- MUEBLERA 900.00
* mesas de madera(2) 500.00
mesa de escritorio 300.00
Sillas 100.00

B ) INTANGIBLE 1,800.00
- Estudios del Proyecto 600.00
- Formalizacin (Sunat, Licencia, Escritura, Notaria, RR.PP). 1,200.00

2.- CAPITAL DE TRABAJO (Inicia en el 2015) 2,598.50

 Fuentes de Financiamiento del Programa de Inversiones 2015

INVERSIN TOTAL 9,427.50

PRSTAMOS 5,064.00
Sistema Financiero 5,064.00
aporte de socios 0.00

APORTE EMPRENDEDOR 4,363.50

* Inversiones Realizadas 4,363.50
* Ahorros

7.2. Costo de produccin

1. COSTO DE PRODUCCIN
Producto 100 tamales
1. Costos Variables
A. Materia Prima
INGREDIENTES CANTIDAD Unidad de PRECIO COSTO
Medida S/. TOTAL

Carne Cerdo 3.00 Kg. 12.00 36.00

hoja de platano 4.80 Kg. 3.00 14.40
ajos 0.25 gr. 8.00 2.00
aceite 0.75 lt. 7.00 5.25
Sal 0.50 gr. 1.00 0.50
ajipanca 0.20 gr. 14.00 2.80
maiz 5.00 Kg. 3.50 17.50
achote 0.10 gr. 8.00 0.80
mani 0.10 gr. 10.00 1.00
comino 0.03 gr. 20.00 0.50
ajino moto 0.50 gr. 1.00 0.50
control de calidad 100.00 Unidad 0.20 20.00
caja empaque y otros 1.00 unidad 6.00 6.00
bolsa hermetica 1.00 unidad 2.00 2.00
exportafacil 20.00 Kg. 38.00 760.00
Total 869.25
 Gastos Administrativos y Otros

Gasto DAS
N TOTAL
Mensual TRABAJO

Telfono 1 120 120.00 Domingo

Corriente Elect. 1 120 120.00 Mircoles

Alquiler de Local 1 500 500.00 Jueves

tiles y Otros 1 100 100.00 Viernes
Publicidad 1 100 100.00 Sbado
TOTAL 940.00 4
DIAS TRABAJADOS 16
COSTO DIARIO 58.75

2. Costos Fijos
2.1. Mano de Obra
SUELDO DAS
N TOTAL
MENSUAL T R A B A JO

ADMINISTRADOR 1 1,200 1,200.00 Domingo

Cajero 0 0.00

Cocinera 1 800 800.00 Jueves

Ayudante (envolver) 1 250 250.00 Viernes
Ayudante(am arra) 1 250 250.00 Sbado
TOTAL 2,500.00 4
DIAS TRABAJADOS 16
COSTO DIARIO 156.25

1. Total Costos Variables S/. 434.625 Por Da

7.3. Presupuestos y flujo de caja (econmico y financiero
ICA - 2015 FLUJO DE FONDOS ECONOMICOS - FINANCIEROS EN SOLES

RUBROS \ M ENS UAL 0 1 2 3 4 5 6 TOTAL

50% 70% 80% 100%
A.- INGRESOS 0.00 10,500.00 14,700.00 16,800.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 105,000.00
1,- Ventas 10,500.00 14,700.00 16,800.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 105,000.00
2,- Valor residual 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3,- Recuperacin de K.W. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

B.- FLUJO DE COSTOS (Egresos) 13,427.50 5,595.10 7,757.90 8,839.30 11,002.10 11,002.10 11,002.10 68,626.13
1,- Inversin ficta 13,427.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,427.50
2,- Inversin Capital de Trabajo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3,- Costo Variables 3,477.00 4,867.80 5,563.20 6,954.00 6,954.00 6,954.00 34,770.00
4,- Costo Fijos 1,720.00 2,408.00 2,752.00 3,440.00 3,440.00 3,440.00 17,200.00
5.- Depreciacin 188.10 188.10 188.10 188.10 188.10 188.10 1,128.63
6.- Impuesto a la Renta - REIR 210.00 294.00 336.00 420.00 420.00 420.00 2,100.00

C,- FLUJO ECONMICO ( A - B ) -13,427.50 4,904.90 6,942.10 7,960.70 9,997.90 9,997.90 9,997.90 36,373.88
Ms :
1,- Ptmo Bancario - Inversin 5,064.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,064.00
Menos :
3,- Servicios de la Deudas
- Largo plazo TEA. 30% 0 261.97 261.97 261.97 261.97 261.97 261.97 1,571.84

D,- FLUJO FINANCIERO -8,363.50 4,642.92 6,680.12 7,698.72 9,735.92 9,735.92 9,735.92 39,866.03

ICA - 2014 FLUJO DE FONDOS ECONOMICOS - FINANCIEROS EN SOLES

RUBROS \ S EM ES T RE 0 1 2 3 4 5 6 TOTAL

A.- INGRESOS 0.00 105,000.00 126,000.00 126,000.00 126,000.00 126,000.00 130,330.75 739,330.75
1,- Ventas 0.00 105,000.00 126,000.00 126,000.00 126,000.00 126,000.00 126,000.00 735,000.00
2,- Valor residual 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,732.25 1,732.25
3,- Recuperacin de K.W. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,598.50 2,598.50

B.- FLUJO DE COSTOS (Egresos) 13,427.50 55,198.63 66,012.63 66,012.63 66,012.63 66,012.63 66,012.63 398,689.25
1,- Inversin ficta 13,427.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,427.50
2,- Inversin Capital de Trabajo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3,- Costo Variables 34,770.00 41,724.00 41,724.00 41,724.00 41,724.00 41,724.00 243,390.00
4,- Costo Fijos 17,200.00 20,640.00 20,640.00 20,640.00 20,640.00 20,640.00 120,400.00
5.- Depreciacin 1,128.63 1,128.63 1,128.63 1,128.63 1,128.63 1,128.63 6,771.75
6.- Impuesto a la Renta - REIR 2,100.00 2,520.00 2,520.00 2,520.00 2,520.00 2,520.00 14,700.00

C,- FLUJO ECONMICO ( A - B ) -13,427.50 49,801.38 59,987.38 59,987.38 59,987.38 59,987.38 64,318.13 340,641.50
Ms :
1,- Ptmo Bancario - Inversin 5,064.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,064.00
Menos :
3,- Servicios de la Deudas
- Largo plazo TEA. 30% 0 1,571.84 1,571.84 1,571.84 1,571.84 0.00 0.00 6,287.38

D,- FLUJO FINANCIERO -8,363.50 48,229.53 58,415.53 58,415.53 58,415.53 59,987.38 64,318.13 339,418.12

Costo de Oortunidad "K" 6%

Valor Actual Neto Ecnomico : 274,993.45
Valor Actual Neto Financiero : 274,610.85
Tasa Interna de Retorno Econmica : 386.46%
Tasa Interna de Retorno Financiera : 594.21%
7.4. Proyeccin de las ventas

7.5. Utilidad Bruta

Encanto Palpeo E.I.R.L.
ICA - 2015

ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS ANUAL PROYECTADO

RUBROS \ SEMESTRAL 1 2 3 4 5 6 TOTAL

A.- INGRESOS 105,000.00 126,000.00 126,000.00 126,000.00 126,000.00 130,330.75 739,330.75

1,- Ventas 105,000.00 126,000.00 126,000.00 126,000.00 126,000.00 126,000.00 735,000.00
2,- Otros 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,330.75 4,330.75

B.- EGRESOS 55,700.84 66,393.38 66,258.13 66,107.52 66,012.63 66,012.63 386,485.13

1,- Depreciacin 1,128.63 1,128.63 1,128.63 1,128.63 1,128.63 1,128.63 6,771.75
2,- Gasto Financiero Largo Plazo 502.22 380.76 245.51 94.90 0.00 0.00 1,223.38
3.- Gasto Financiero Corto Plazo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4,- Costo de explotacin 51,970.00 62,364.00 62,364.00 62,364.00 62,364.00 62,364.00 363,790.00
5.- Impuesto a la Renta - REIR 2,100.00 2,520.00 2,520.00 2,520.00 2,520.00 2,520.00 14,700.00

C,- DIFERENCIA ( A - B ) 49,299.16 59,606.62 59,741.87 59,892.48 59,987.38 64,318.13 352,845.62

- Participacin de Utilidades 5 % 2,464.96 2,980.33 2,987.09 2,994.62 2,999.37 6,431.81 20,858.19

D,- UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 46,834.20 56,626.29 56,754.78 56,897.85 56,988.01 57,886.31 331,987.43

- Impuesto a la Renta 30% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
7.6. Anlisis del punto de equilibrio
E.- UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 46,834.20 56,626.29 56,754.78 56,897.85 56,988.01 57,886.31 331,987.43
 costos fijos 215

Precio 9

costos variables 434.625

PE. = 0.34

0
7.7. Rentabilidad del proyecto
3.- SERVICIO DE LA DEUDA

N de 24
Cuotas:

N SALDO AMORTIZACIN CUOTA

CAPITAL INTERES

24.00 ANUAL

0 5,064.00 1.8088 MENSUAL

1 4,893.62 170.38 91.60 261.97

2 4,720.16 173.46 88.51 261.97

3 4,543.56 176.60 85.38 261.97

4 4,363.77 179.79 82.18 261.97

5 4,180.73 183.04 78.93 261.97

6 3,994.37 186.35 75.62 261.97

7 3,804.65 189.73 72.25 261.97

8 3,611.49 193.16 68.82 261.97

9 3,414.84 196.65 65.32 261.97

10 3,214.63 200.21 61.77 261.97

11 3,010.80 203.83 58.14 261.97

12 2,803.29 207.52 54.46 261.97

13 2,592.02 211.27 50.70 261.97

14 2,376.93 215.09 46.88 261.97

15 2,157.94 218.98 42.99 261.97

16 1,935.00 222.94 39.03 261.97

 17 1,708.03 226.97 35.00 261.97

18 1,476.95 231.08 30.89 261.97

19 1,241.69 235.26 26.71 261.97

20 1,002.17 239.51 22.46 261.97

21 758.33 243.85 18.13 261.97

22 510.07 248.26 13.72 261.97

23 257.32 252.75 9.23 261.97

24 0.00 257.32 4.65 261.97

5,064.00 1,249.19 6,287.38

7.8. Financiamiento del proyecto

 Financiamiento del Programa de Inversiones y Desembolsos 2015
En Soles
CONCEPTO INVERSIN APORTE FINANCIAMIENTO
TOTAL 62% 38%
INVERSIN TOTAL 13,427.50 8,363.50 5,064.00

1.- ACTIVOS FIJOS (INVERSIN) 2013 10,829.00 7,765.00 3,064.00

A ) TANGIBLES 9,029.00 5,965.00 3,064.00

- TERRENOS E INMUEBLES 1,200.00 1,200.00 0.00

Refaccin Local 1,000.00 1,000.00 0.00
Equipos Electricos y de Iluminacin 200.00 200.00 0.00
0.00 0.00 0.00

- MAQUINARA, EQUIPOS Y VEHCULOS 6,929.00 4,365.00 2,564.00

maquina moledora electrica 500.00 500.00 0.00
Licuadora industria 450.00 100.00 350.00
balanza 80.00 80.00 0.00
Menaje (cucharones(2), cucharas(3), cuchillos(3),) 80.00 80.00 0.00
tabla de picar (3) 45.00 0.00 45.00
Congeladora 400 Lts. 1,800.00 0.00 1,800.00
Refrigeradora 320 Lts. 1,200.00 1,200.00 0.00
bandejas(3) 105.00 105.00 0.00
Ollas (5) 400.00 400.00 0.00
menaje( mandil(6) gorros(6) guantes (6) 69.00 0.00 69.00
selladora 400.00 400.00 0.00
impresora 300.00 300.00 0.00
laptop 1,500.00 1,200.00 300.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00

* Mueblera 900.00 400.00 500.00

* mesas de madera(2) 500.00 0.00 500.00
mesa de escritorio 300.00 300.00 0.00
sillas 100.00 100.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
B ) INTANGIBLE 1,800.00 1,800.00 0.00

- Estudios del Proyecto 600.00 600.00 0.00

- Formalizacin (Sunat, Licencia, Escritura, Notaria, RR.PP). 1,200.00 1,200.00 0.00

2.- CAPITAL DE TRABAJO (Inicia en el 2015) 2,598.50 598.50 2,000.00

 CAPITULO VII
CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES
8.1 CONCLUSIONES:

El proyecto que realizamos ha contribuido de manera muy importante para

identificar y resaltar los puntos que hay que cubrir y considerar para llevar a
cabo una implementacin exitosa de capsula de a base de quinua para la
exportacin. Nos deja muchas cosas importantes que reflexionar y muchas
otras las ha reforzado como puntos angulares para llevar a cabo una buena
implementacin. Dentro de los puntos que consideramos tienen ms
importancia dentro de un proyecto de esta naturaleza son el detectar cules
son las necesidades reales de las personas que consumen estos tipos de
productos.

En la introduccin de este documento hablamos sobre cules son los objetivos

que se desean lograr con el proyecto, y mencionamos que una parte
importante de la vida cotidiana de la demanda nos lleva a la constante
innovacin que se tiene que realizar con este producto.

8.2 Recomendaciones:

Posteriormente se deben implementar mayor variedad de productos derivados

del tamal , y asimismo dirigido a hombres, mujeres y nios.
Se debe expandir en los prximos aos no solamente se debe exportar a
EEUU, si no a Rusia e Italia.

Se debe practicar una poltica responsable con principios ticos de verdadero

respeto por nuestro mundo. Sembrando una relacin justa y de integracin con
nuestros trabajadores y proveedores, porque con confianza creamos lazos.
Incentivando la cultura porque somos una empresa que mira hacia el futuro.
Impulsando el bienestar de nuestras comunidades, porque el progreso es un
derecho de todos. Comprometidos con el medio ambiente porque creemos y
respetamos la vida.
 CAPITULO IX
PLAN DE IMPLEMENTACIN O
CRONOGRAMA DE EJECUCIN
 CAPITULO IX
PLAN DE IMPLEMENTACIN O CRONOGRAMA DE EJECUCIN
PLAN DE ACCION PARA LA IMPLEMENTACIN DEL NEGOCIO

Actividades Logro Monto a Origen de la inversin Mes 1 Mes 2

OBJETIVO invertir Fondos Fondos de 1 2 3 4 1 2 3 4
propios prstamo

1. FORMALIZAR EL 1. Obtencin de Ruc Persona

NEGOCIO (Trmites ruc Natural con
Legales) negocio
2. Autorizacin Impresin de 40.00 40.00
de Impresin boletas
comprantes de
pago
3. Licencia Licencia 150.00 150.00
Provisional de Provisional
Funcionamiento
4. INDECI Zonifi cacin 90.00 90.00
5. Entidades del Constancia 20.00 20.00
Sector MINCETUR,
DIGESA,
MINSA
6. Registro de Constancia
Inscripcin MYPE Ministerio de
Trabajo
DRYPE
2. OBRAS CIVILES
1.Refaccin de
Local
3. ADQUISICIONES
1. Maquinaras y
Equipos}
2. Muebles y
Enseres
3. Otros
4. OPERATIVIDAD
DEL NEGOCIO
1. Compra de
chompas de
alpaca
2. Adecuacin
del Negocio
3. Puesta en
Marcha
 CAPITULO X
ANEXOS PERTINENTES
Anexos pertinentes:
A todas aquellas personas con sed de conocimiento
y deseos de superacin, que leen hoy stas pginas
y premian el esfuerzo de ste trabajo.

Agradecemos en primer lugar, al ser Supremo, nico

dueo de todo saber y verdad, por iluminarnos
durante ste trabajo y por permitirnos finalizarlo con
xito; y en segundo lugar, pero no menos importante,
a nuestros queridos padres, por su apoyo
incondicional y el esfuerzo diario que realizan por
brindarnos una buena educacin.

Los esfuerzos mayores, por ms individuales que

parezcan, siempre estn acompaados de apoyos
imprescindibles para lograr concretarlos.