COMPANIA XYZ ANDRES SARAUZ

AO MES DIA DESCRIPCIN DEBE HABER

-1-
INGRESOS NO DEVENGADOS $ 2,500.00
INGRESOS POR SERVICIOS $ 2,500.00

-2-
GASTOS POR SUMINISTROS $ 1,740.00
SUMINISTROS $ 1,740.00

-3-
GASTOS POR SEGUROS $ 2,500.00
SEGURO PREPAGADO $ 2,500.00

-4-
GASTOS INTERESES $ 1,750.00
INTERESES POR PAGAR $ 1,750.00

-5-
CUENTAS POR COBRAR $ 1,650.00
INGRESO POR SERVICIOS $ 1,650.00

-6-
GASTO POR DEPRECIACIN EQUIPO $ 5,200.00
DEPRECIACIN ACUMULADA DE EQUIPOS $ 5,200.00

-7-
GASTO POR DEPRECIACIN EDIFICIO $ 4,800.00
DEPRECICIN ACUMULADA DE EDIFICIO $ 4,800.00

-8-
GASTO SUELDOS Y SALARIOS $ 3,650.00
SALARIOS POR PAGAR $ 3,650.00
$ 23,790.00 $ 23,790.00
 COMPANIA XYZ
BALANCE DE COMPROBACIN AJUSTES
3O DE NOVIEMBRE

CUENTAS Debe Haber Debe

EFECTIVO $ 4,587.00 $ -
CUENTAS POR COBRAR $ 18,250.00 $ - 1650
SEGURO PREPAGADO $ 3,562.00 $ -
ACTIVOS

SUMINISTROS $ 3,590.00 $ -
EQUIPO $ 95,878.00 $ -
EDIFICIO $ 88,987.00 $ -
DEPRECIACIN ACUMULADA DE EQUIPOS (-) $ - $ 63,587.00
DEPRECIACIN ACUMULADA DE EDIFIIOS (-) $ - $ 25,654.00
CUENTAS POR PAGAR $ - $ 25,648.00
INTERESES POR PAGAR $ - $ 3,256.00
PASIVOS

SALARIOS POR PAGAR $ - $ 9,856.00

INGRESOS POR SERVICIOS NO DEVENGADOS $ - $ 4,526.00 2500
DOCUMENTO POR PAGAR LARGO PLAZO $ - $ 36,500.00
HM CAPITAL $ - $ 58,900.00
GR CAPIT
ES AL

HM, RETIROS $ 40,000.00 $ -

OS

INGRESOS POR SERVICIOS $ - $ 68,254.00

IN

GASTOS POR SEGUROS $ 8,982.00 $ - 2500

GASTOS POR SERVICIOS $ 5,698.00 $ -
GASTOS POR SUMINISTROS $ 3,256.00 $ - 1740
GASTOS

GASTOS POR INTERESES $ 5,698.00 1750

GASTOS SUELDOS Y SALARIOS 3650
GASTO POR IMPUESTOS A LA PROPIEDAD $ 4,122.00
GASTO POR DEPRECIACIN, EQUIPO $ 6,987.00 $ - 5200
GASTO POR DEPRECIACIN, EDIFICIO $ 6,584.00 $ - 4800
Saldos $ 296,181.00 $ 296,181.00
Utilidad $ 592,362.00 $ 592,362.00 23790

$ -
 BALANCE DE COMPROBACIN BALANCE DE BALANCE GENERAL
AJUSTES AJUSTADO RESULTADOS PREVIO

Haber Debe Haber Debe Haber Debe

$ 4,587.00 $ -
$ 19,900.00 $ -
2500 $ 1,062.00
1740 $ 1,850.00 $ -
$ 95,878.00 $ -
$ 88,987.00
5200 $ 68,787.00
4800 $ 30,454.00 $ -
$ 25,648.00 $ -
1750 $ 5,006.00
3650 $ 13,506.00 $ -
$ 2,026.00
$ 36,500.00 $ -
$ 58,900.00 $ -
$ 40,000.00 $ -
4150 $ 72,404.00 $ - $ -
$ 11,482.00
$ 5,698.00
$ 4,996.00
$ 7,448.00 $ - $ -
$ 3,650.00
$ 4,122.00 $ - $ - $ -
$ 12,187.00
$ 11,384.00 $ - $ -
$ - $ - $ -
23790 $ 313,231.00 $ 313,231.00 $ -
$ - $ - $ -
BALANCE GENERAL
PREVIO

Haber
$ -
$ -

$ -
$ -

$ -
$ -

$ -

$ -
$ -
$ -

$ -
$ -
$ -
 COMPANIA XYZ
ESTADO DE RESULTADOS
NOVIEMBRE 2017

INGRESOS POR SERVICIOS $ 72404.00.

INGRESOS TOTALES
GASTOS POR SEGUROS $ 11482.00.
GASTOS POR SERVICIOS $ 5698.00.
GASTOS POR SUMINISTROS $ 4996.00.
GASTOS POR INTERESES $ 7448.00.
GASTOS SUELDOS Y SALARIOS $ 3650.00.
GASTO POR IMPUESTOS A LA PROPIEDAD $ 4122.00.
GASTO POR DEPRECIACIN, EQUIPO $ 12187.00.
GASTO POR DEPRECIACIN, EDIFICIO $ 11384.00.
GASTOS TOTALES $ 60967.00. $ 72404.00.

UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 11437.00.

COMPANIA XYZ
ESTADO DE CAPITAL CONTABLE
NOVIEMBRE 2017
CAPITAL INICIAL $ 58900.00.
NUEVAS APORTACIONES $ -
UTILIDADES DEL EJERCICIO $ 11437.00.
RETIROS DEL CAPITAL $ (40000.00.
CAPITAL FINAL ###

COMPANIA XYZ
BALANCE GENERAL
EFECTIVO $ 4587.00. -
CUENTAS POR COBRAR $ 19900.00. -
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO $ 1062.00. -
SUMINISTROS $ 1850.00. -
SUBTOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 27399.00.
EDIFICIO $ 88987.00.
EQUIPO $ 95878.00.
DEPRECIACIN ACUMULADA EDIFICIO $ 68787.00.
DEPRECIACIN ACUMULADA EQUIPO $ 30454.00.
SUBTOTAL NO CORRIENTES $ 85624.00.

TOTAL ACTIVOS $ 113023.00.

OBSERVACIONES

SE PUEDE OBSERVAR QUE LA EMPRESA SI GENER UTILIDADES, SIN EMBARGO, LOS RETIROS DEL CA
RECOMENDABLE QUE NO SE RETIRE DINERO Y QUE SE INVIERTA EN LA EMPRESA PARA AUMENTAR L
EN ESTE CASO EL CAPITAL FINAL, EL CUAL SE REDUJO UN 51.5% COMO SE PUEDE EVIDENCIAR EL EN
RECORDEMOS QUE UNICAMENTE SE REALIZAN RETIROS DE CAPITAL CUANDO LA EMPRESA SE CIERR
 COMPANIA XYZ
BALANCE GENERAL
CUENTAS POR PAGAR $ 25648.00.
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 36,500.00
INTERES POR PAGAR $ 5,006.00
SALARIO POR PAGAR $ 13,506.00
INGRESOS SERVICIOS NO DEVENGADOS $ 2,026.00

SUBTOTAL PASIVOS $ 82686.00.

 PATRIMONIOS $ 58900.00.

TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 141586.00.

, SIN EMBARGO, LOS RETIROS DEL CAPITAL SON ELEVADOS, POR TANTO ES
A EN LA EMPRESA PARA AUMENTAR LA UTILIDAD Y REDUCIR LAS DEUDAS QUE SUPERAN
COMO SE PUEDE EVIDENCIAR EL EN EL ESTADO DE CAPITAL CONTABLE.
PITAL CUANDO LA EMPRESA SE CIERRA.