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solicitud de organizacin.
Se deber unir a la solicitud el certificado de depsito de garanta constituido en cualquier
empresa del sistema financiero, a la orden de la Superintendencia por un monto
equivalente 5% del capital mnimo. Dicho certificado ser devuelto a los organizadores,
debidamente endosado en caso sea denegada la solicitud.
Una vez recibida la documentacin completa, la Superintendencia la pondr en
conocimiento del Banco Central cuando se trate de empresas del sistema financiero
precisadas en los incisos A, B y C. El Banco Central deber emitir su opinin dentro de los
treinta (30) das de recibido el oficio respectivo. Expedida la resolucin de autorizacin de
organizacin, la Superintendencia otorga el certificado correspondiente. Y tiene caducidad
a los dos aos Con dicho certificado, los organizadores debern:
Publicarlo por una sola vez en el Diario Oficial El Peruano, dentro de los treinta (30)
das de su expedicin, bajo sancin de caducidad al trmino de este plazo.
Otorgar la escritura pblica correspondiente, en la que necesariamente se inserta
dicho certificado, bajo responsabilidad del notario pblico interviniente.
Realizar las dems acciones conducentes a obtener la autorizacin de
funcionamiento.
El conjunto de las inversiones en subsidiarias no puede ser mayor al 40% del patrimonio de
la empresa, salvo el caso de las subsidiarias de las empresas de seguros generales,
dedicadas a seguro de vida. La participacin de una empresa del sistema financiero o de
seguros en el capital accionario de una subsidiaria no puede ser inferior a las tres quintas
partes. Los directores y trabajadores de la principal pueden ser, a su vez, directores o
trabajadores de su subsidiaria y viceversa.
2.2.3. autorizacin para la constitucin de patrimonios autnomos de
seguro de crditos
La Superintendencia aprobar la constitucin de los patrimonios autnomos de seguro
de crdito, o para establecer coberturas o fondos de contingencias a favor de los
depositantes y titulares o usuarios de tarjetas de crdito o de dbito u otros servicios, que
decidan constituir las empresas. Al efecto recabar la opinin previa del Banco Central.
2.2.4. autorizacin para el establecimiento de empresas de los sistemas
financiero y de seguros del exterior
Las empresas del sistema financiero y de seguros, del exterior, que pongan en el pas una
sucursal que opere con el pblico, deben tener la autorizacin de la Superintendencia y
esta debe solicitar la opinin del Banco Central dentro del plazo. Y los acreedores
domiciliados en el Per tienen derecho preferente sobre los activos de la sucursal de una
empresa del sistema financiero o del sistema de seguros, del exterior, localizados en el
Per, en caso de liquidacin de dicha empresa o de su sucursal en el Per.
autorizacin de funcionamiento.
Cuando la Superintendencia compruebe que ha sido asignado todos los requerimientos,
recin expide la resolucin de funcionamiento correspondiente. Dicha resolucin es
suficiente para la inscripcin de la oficina en el Registro Pblico correspondiente y debe ser
publicada por una sola vez en el Diario Oficial, as como exhibido permanentemente en la
sede de la oficina, en lugar visible al pblico.
2.2.5. autorizacin de representantes de instituciones extranjeras no
establecidas en el pas
El representante que designe una empresa del sistema financiero del exterior, debe ser
autorizado previamente por la Superintendencia. Para dicho efecto, el representante
presenta una solicitud, acompaada del instrumento pblico que contenga dicho
nombramiento y los dems documentos pertinentes que establecidos, la representacin
de las empresas financieras, de reaseguros del exterior y corredores de reaseguros del
exterior que ejerzan personas naturales o jurdicas domiciliadas en el Per, y que no
cuenten con autorizacin de la SBS, podrn ser objeto de cierre de su establecimiento y
de las sanciones que establezca en su reglamento la Superintendencia. Los
representantes de las empresas del sistema financiero, de las empresas de reaseguros y
de las empresas corredoras de reaseguros, del exterior, pueden hacer uso de los medios
de identificacin escrita que los acrediten como tales.
Los representantes de empresas del sistema financiero del exterior slo pueden realizar
las siguientes actividades:
1. Promocionar los servicios de su representada entre empresas de similar
naturaleza que operen en el pas.
2. Promocionar las distintas ofertas de financiamiento de su representada entre
personas naturales y jurdicas.
3. Promocionar los servicios de su representada entre demandantes potenciales de
crdito o capital externo.
Los representantes de empresas del sistema financiero del exterior estn prohibidos de:
1. Realizar operaciones y brindar servicios que sean propios de la actividad de su
representada.
2. Captar fondos o colocarlos en forma directa en el pas.
3. Ofrecer o colocar directamente, en el territorio nacional, valores y otros ttulos
extranjeros.
transferencia de acciones.
Toda transferencia de acciones de una empresa de los sistemas financieros o de seguros
debe ser registrada en la Superintendencia. En su caso, las instituciones de compensacin
y liquidacin de valores establecern con la Superintendencia la utilizacin de los medios
de comunicacin informticos ms convenientes para permitir una informacin a tiempo
real. La transferencia de las acciones de una empresa del sistema financiero o de seguros
por encima del 10% de su capital social en favor de una sola persona, directamente o por
conducto de terceros, requiere la previa autorizacin de la Superintendencia.
acciones preferentes.
Las empresas de los sistemas financieros o de seguros pueden emitir acciones preferentes,
con o sin derecho a voto. Las acciones preferentes pueden ser redimibles a plazo fijo, con
derecho a dividendo acumulativo o no acumulativo, y otras. En caso de prdidas, stas
sern absorbidas en primer lugar por las acciones comunes y slo cuando se haya agotado
el valor de estas ltimas, sern absorbidas por las acciones preferentes.
2.4.3. GERENCIA
El nombramiento de los gerentes de una empresa no puede recaer en persona jurdica. En
las empresas de los sistemas financiero o de seguros, el Gerente General o quien haga sus
veces, debe informar al Directorio, en cada sesin ordinaria y por escrito, de todos los
crditos y garantas que, a partir de la sesin precedente, se hubiere otorgado a cada
cliente, as como de las inversiones y ventas efectuadas, cuando en uno y otro caso se
excede el lmite que establezca la Superintendencia. Una copia del acta, en la que se informa
de los excesos, deber ser remitida a la Superintendencia para los fines correspondientes,
bajo responsabilidad del Directorio. El Gerente General o quien haga sus veces, debe
informar al Directorio, cuando menos trimestralmente, sobre la marcha econmica de la
empresa de los sistemas financiero o de seguros.
2.5. rgimen de vigilancia
2.5.1. rgimen de vigilancia
La Superintendencia someter a toda empresa de los sistemas financieros o de seguros a
rgimen de vigilancia, cuando incurra en cualquiera de los siguientes supuestos:
1. Causales aplicables a las empresas de los sistemas financieros o de seguros:
Disminucin del patrimonio efectivo o del capital social por debajo del capital mnimo
exigible; Proporcionar intencionalmente informacin falsa a la Superintendencia o al Banco
Central; Negarse a someter sus libros y negocios al examen de la Superintendencia o rehuir
a tal sometimiento; Existir negativa de sus directores; Incurrir en notorias o reiteradas
violaciones a la ley, a su estatuto o a las disposiciones generales o especficas dictadas por
la Superintendencia o el Banco Central.
2. Causales aplicables a las empresas del sistema financiero:
Incumplimiento de los requerimientos de encaje de la totalidad de perodos consecutivos
comprendidos en un lapso de 3 meses, o en perodos que, conjuntamente, supongan una
duracin mayor de 5 meses en un lapso de 12, que culmine con el mes del ltimo dficit;
Necesidad de recurrir al financiamiento de sus obligaciones que, a criterio de la
Superintendencia, denote una insuficiencia financiera estructural para el cumplimiento de
las normas de encaje o que tienda a ser permanente.
3. Causales aplicables a las empresas del sistema de seguros:
Incumplimiento de los requerimientos de inversin, patrimonio efectivo y lmite de
endeudamiento, en perodos consecutivos en un lapso de 3 meses, o en perodos que,
conjuntamente, supongan una duracin mayor de 5 meses en un lapso de 12, que
culmine con el mes del ltimo dficit; Necesidad de recurrir al financiamiento de sus
obligaciones que, a criterio de la Superintendencia, denote una insuficiencia financiera
estructural para el cumplimiento de sus obligaciones; y, Haber omitido presentar el
programa, o haberlo hecho en trminos que la Superintendencia considere
inaceptables.
duracin.
El rgimen de vigilancia tiene una duracin no mayor de 45 das, que puede ser prorrogado
por un perodo idntico, por una sola vez, y slo si, pese a los esfuerzos desplegados y a las
mejoras obtenidas, subsisten las causales sealadas en el artculo anterior.
4. SISTEMA FINANCIERO
4.1. Normas generales
4.1.1. principios declarativos
Con arreglo a la Constitucin Poltica, el Estado promueve el ahorro bajo un rgimen de
libre competencia. El ahorro est constituido por el conjunto de las imposiciones de dinero
que, bajo cualquier modalidad, realizan las personas naturales y jurdicas del pas o del
exterior, en las empresas del sistema financiero.
En la Constitucin Poltica, son formas mediante las cuales se procura, adicionalmente, la
atenuacin de los riesgos para el ahorrista:
supervisin consolidada.
1. Supervisin consolidada de conglomerados financieros.
La Superintendencia, en el ejercicio de supervisin consolidada sobre los
conglomerados financieros, requiere a las empresas sometidas a su supervisin, la
presentacin de balances y dems informacin financiera pertinente en forma
consolidada e individual por empresas, segn lo considere adecuado.
a. Tratndose de las empresas establecidas en el Per que conformen el
conglomerado financiero, la Superintendencia puede solicitar de las diferentes
empresas la informacion, en forma global o individual.
b. Tratndose de las empresas no domiciliadas en el Per que conformen un
conglomerado financiero cuyas actividades principales se desarrollen en el Per, es
responsabilidad de las empresas supervisadas proveer a la Superintendencia.
c. Tratndose de los conglomerados financieros cuyas actividades principales se
desarrollan fuera del Per, la supervisin consolidada corresponder,
preferentemente, al organismo de supervisin del pas matriz
2. Supervisin consolidada de conglomerados mixtos.
Las facultades de que trata el apartado anterior se ejercern en lo pertinente a los
conglomerados mixtos, a fin de determinar los efectos que en las empresas bajo
supervisin de la Superintendencia, se originen en la situacin financiera de los
integrantes no financieros del conglomerado.
3. Declaracin jurada.
La informacin se ofrece de manera fidedigna y oportuna, y tiene carcter de
declaracin jurada.
4.1.2. secreto bancario
Est prohibido a las empresas del sistema financiero, as como a sus directores y
trabajadores, suministrar cualquier informacin sobre las operaciones pasivas con sus
clientes, Tambin se encuentran obligados a observar el secreto bancario:
El Superintendente y los trabajadores de la Superintendencia, los directores y trabajadores
del Banco Central de Reserva del Per.
No rige esta norma tratndose de los movimientos sospechosos de lavado de dinero o de
activos, en cuyo caso la empresa est obligada a comunicar acerca de tales movimientos a
la Unidad de Inteligencia Financiera. Falta grave de quienes violen el secreto bancario
sancin penal o una fuerte multa.
1. Los depsitos nominativos, bajo cualquier modalidad, de las personas naturales y las
personas jurdicas privadas sin fines de lucro;
2. Los intereses devengados por los depsitos referidos en el numeral precedente, a partir
de la fecha de constitucin o de su ltima renovacin. Estos intereses se devengan hasta
la fecha de recepcin de la relacin; y,
3. Los depsitos a la vista de las dems personas jurdicas, exceptuando los
correspondientes a las empresas del sistema financiero.
monto mximo de cobertura y su publicidad
El monto mximo de cobertura es de S/. 62 000,00 por persona en cada empresa,
comprendidos los intereses. Esta cobertura deber ser indicada por los miembros del Fondo
en la publicidad que realicen de las operaciones que ofrezcan a sus clientes, con excepcin
de aquella que exclusivamente promocione una operacin no cubierta.
Declarada la disolucin de un miembro del Fondo, la Superintendencia cuidar de que, en
un plazo no mayor de 60 das, se prepare y remita al Fondo una relacin de los asegurados
cubiertos, con indicacin del monto a que ascienden sus derechos, discriminando capital e
intereses. Si el asegurado mantuviese obligaciones para con el miembro del Fondo en
proceso de liquidacin, se practica la compensacin correspondiente y se le abona slo el
saldo que pueda resultar a su favor. Esta compensacin procede tambin, ilimitadamente,
respecto de las sumas originadas en los depsitos por compensacin de tiempo de servicios
y de cualquier otra acreencia aun intangible o inembargable del deudor. Y los pagos se no
mayor a 10 das.
4.1.4. central de riesgos
La Superintendencia tendr a su cargo un sistema integrado de registro de riesgos
financieros, crediticios, comerciales y de seguros denominado Central de Riesgos, el
mismo que contar con informacin consolidada y clasificada sobre los deudores de las
empresas. Se registrar los riesgos por endeudamientos financieros y crediticios en el pas
y en el exterior. Las empresas de los sistemas financieros y de seguros deben suministrar
peridica y oportunamente. Es libre la constitucin de personas jurdicas que tengan por
objeto proporcionar al pblico informacin sobre los antecedentes crediticios de los
deudores de las empresas de los sistemas financieros y de seguros y sobre el uso indebido
del cheque.
4.1.5. encajes
Las empresas del sistema financiero estn sujetas a encaje de acuerdo a las obligaciones o
a la de sus operaciones, segn lo determine el Banco Central. El encaje mnimo legal es no
mayor del 9% del total de obligaciones sujetas a encaje.
Los encajes slo pueden estar constituidos por:
Determinar la tasa del encaje mnimo legal y las tasas de los encajes adicionales.
Controlar el cumplimiento de los encajes e imponer las sanciones.
Determinar los perodos de encaje.
Determinar las obligaciones que se encuentran sujetas a encaje.
Establecer el mtodo y la base de clculo para su aplicacin.
Emitir las normas reglamentarias del encaje que fueren necesarias para la ejecucin
de sus polticas.
El Banco Central puede disponer la reformulacin por una empresa del sistema financiero
de los informes peridicos que hubiere presentado sobre su situacin de encaje. Sin
embargo, transcurrido un 1 ao de la entrega de un informe se tiene ste por exacto y
definitivo. La exoneracin o la reduccin de la multa por dficit de encaje que resuelva el
Banco Central, de acuerdo con lo que prescribe su Ley Orgnica, determina la interrupcin
de la progresin de que trata el prrafo anterior.
4.1.6. garantas
Cuando un ttulo valor, excepto el cheque, se encuentre en poder de una empresa del
sistema financiero, el endoso puesto en l se presume hecho en garanta, a menos que
medie estipulacin en contrario. La sola entrega a una empresa del sistema financiero de
bonos u otros valores mobiliarios no comprendidos en el artculo precedente, constituye
prenda sobre tales bienes, en garanta de las obligaciones de quien hiciera la entrega, salvo
estipulacin en contrario. El carcter preferente propio de las garantas reales inscribibles
o no, no se afecta por la eventual existencia de deudas tributarias a cargo del constituyente.
lmite global.
El patrimonio efectivo de las empresas debe ser igual o mayor al 10% de los activos y
contingentes ponderados por riesgo totales que corresponden a la suma de: el
requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo de mercado multiplicado por 10, el
requerimiento de patrimonio efectivo por riesgo operacional multiplicado por 10, y los
activos y contingentes ponderados por riesgo de crdito. Dicho cmputo debe incluir toda
exposicin o activo en moneda nacional o extranjera, incluidas sus sucursales en el
extranjero.
1. Pueden ser constituidos por personas naturales o jurdicas, inclusive por analfabetos e
incapaces. Los depsitos constituidos por menores de edad se regirn por lo dispuesto
en el Cdigo del Nio y del Adolescente.
2. Constan de libretas o de otros documentos en donde se anote las fechas y los montos
de las imposiciones y de los retiros, as como los intereses abonados por el perodo
convenido.
3. No son transferibles.
4. Los retiros proceden al solo requerimiento del titular, su representante legal o
apoderado, a menos que se haya pactado plazo o limitado su nmero en un perodo
dado.
INSTRUMENTOS HIPOTECARIOS.
Las empresas del sistema financiero podrn emitir instrumentos hipotecarios, con arreglo
a las normas que expida la Superintendencia.
Dichos instrumentos tendrn las siguientes caractersticas generales:
1. Emanan de un contrato hipotecario;
2. Deben ser garantizados con primera hipoteca;
3. Las hipotecas que pesen sobre los inmuebles que sean financiados con la emisin de
instrumentos hipotecarios sern incluidas en un registro separado de la empresa del
sistema financiero, y no garantizan las dems obligaciones del propietario del inmueble
o constituyente de la hipoteca en favor de esta ltima;
4.3.2.2 Fideicomiso
El fideicomiso es una relacin jurdica por la cual el fideicomitente transfiere bienes en
fideicomiso a otra persona, denominada fiduciario, para la constitucin de un patrimonio
fideicometido, sujeto al dominio fiduciario de este ltimo y afecto al cumplimiento de un
fin especfico en favor del fideicomitente o un tercero denominado fideicomisario.
Los activos que conforman el patrimonio autnomo fideicometido no generan cargos al
patrimonio efectivo correspondiente de la empresa fiduciaria, salvo el caso que por
resolucin jurisdiccional se le hubiera asignado responsabilidad por mala administracin, y
por el importe de los correspondientes daos y perjuicios.
dficit de inversiones.
Cuando una empresa de seguros y/o reaseguros presente dficit de inversiones de reservas
tcnicas, de patrimonio mnimo de solvencia y del fondo de garanta, deber informar de
ello a la Superintendencia dentro de los dos das (2) hbiles siguientes a la comprobacin
correspondiente. Adicionalmente, queda obligada a presentar dentro de los quince (15)
das hbiles posteriores, un programa aprobado por su Directorio en el que se consigne las
medidas adoptadas para solucionar tal dficit en un plazo no mayor de tres (3) meses.
5.2.2. operaciones
5.2.2.1. mbito operativo
1. OPERACIONES DE LAS EMPRESAS DE SEGUROS Y DE REASEGUROS
En general, las empresas de seguros y/o reaseguros pueden realizar todas las operaciones,
actos y contratos necesarios para extender coberturas de riesgos o para emitir plizas de
caucin vinculadas a prestaciones de hacer o de no hacer, incluyendo las operaciones de
cesin o aceptacin de reaseguro de ser el caso, as como efectuar inversiones. Tambin
podrn otorgar crditos a los asegurados para el pago de sus primas de seguros.
2. OPERACIONES DE LAS SUBSIDIARIAS DE LAS EMPRESAS DE SEGUROS
Las empresas del sistema de seguros pueden constituir como subsidiarias:
a) Una empresa financiera, que se regir por las normas contenidas en las secciones
primera y segunda de esta ley, y
b) Una empresa prestadora de salud, a que se refiere el Decreto Legislativo 887.
c) Una empresa administradora hipotecaria a que se refiere su propia ley.
Las empresas de seguros podrn asociarse entre s, constituyendo personas jurdicas cuyo
nico objeto sea formar sistemas de reaseguro, en condicin de cedentes y reaseguradoras,
sobre todos o algunos de los ramos de seguros. Al efecto debern solicitar a la
Superintendencia las correspondientes autorizaciones de organizacin y funcionamiento.
Compete a la Superintendencia comprobar que responden a las condiciones tcnicas,
econmicas y financieras de cada empresa de seguros, los montos de retencin que ellas
establecen para los diferentes riesgos en los que operan.
reaseguros
Las empresas de seguros pueden contratar libremente reaseguros en el pas o en el
extranjero, sujetndose a las regulaciones que dicte la Superintendencia.
Asimismo, este organismo establecer el porcentaje mnimo de los riesgos catastrficos que
debe ser reasegurado en el exterior.
reserva de informacin.
Queda prohibido a todo empleado, delegado, agente o persona que bajo cualquier ttulo
preste servicios a la Superintendencia, revelar cualquier detalle de los informes que hayan
emitido, o dar a personas extraas a ella informacin alguna de cualquier hecho, negocio o
situacin de la que hubiere tomado conocimiento en el ejercicio de su cargo.
6.4.2. del rgimen econmico
El presupuesto de la Superintendencia ser aprobado por el Superintendente de Banca y
Seguros, quien tendr a su cargo la administracin, la ejecucin y el control del mismo, y
ser cubierto mediante contribuciones trimestrales adelantadas a cargo de las empresas
supervisadas.
PRIMERA:
El Banco Central y la Superintendencia deben efectuar las coordinaciones pertinentes a
efectos de dar cumplimiento a los fines que les encomienda la Constitucin Poltica del Per.
El Superintendente concurre por lo menos cada tres meses al Directorio del Banco Central,
a fin del necesario intercambio de informacin propia de sus funciones.
SEGUNDA:
La Superintendencia y CONASEV deben efectuar las coordinaciones pertinentes a efectos
de dar cumplimiento a los fines de supervisin que les asignan sus leyes correspondientes.
El Superintendente concurre por lo menos cada tres meses al Directorio de CONASEV, a fin
del necesario intercambio de informacin sobre la situacin de los mercados financiero y
de capitales.
TERCERA:
Las empresas de arrendamiento financiero y los almacenes generales de depsitos,
continuarn rigindose por sus leyes propias, en lo no derogado expresamente por esta ley.
Se encuentran bajo la autoridad y control de la Superintendencia, sean o no subsidiarias de
empresas del sistema financiero.
DISPOSICIONES TRANSITORIAS
PRIMERA:
La presente ley rige desde el da siguiente de su publicacin en el Diario Oficial El Peruano,
salvo los plazos especiales establecidos en esta misma ley.
Las empresas de los sistemas financieros y de seguros que se encuentran en actividad al
dictarse la presente ley deben adecuar sus operaciones y estatuto a las disposiciones que
esta contiene, dentro del plazo de seis meses computados desde que entra en vigencia,
salvo disposicin expresa contenida en la presente ley.