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2016
CONTENIDO
........................................... 4
............................................................................... 5
............................................................................. 7
Directorio .......................................................................................................................... 7
Gerencia .............................................................................................................................. 7
............................................................................... 8
Denominacin................................................................................................................... 8
Organizacin ................................................................................................................... 9
Resea Histrica .......................................................................................................... 9
Objeto Social ...............................................................................................................10
rea de Influencia y concesin......................................................................10
Capital Social ..............................................................................................................12
Informacin Burstil .............................................................................................. 12
Poltica de Dividendos ............................................................................................13
................................................................... 14
Visin ...................................................................................................................................14
Misin ..................................................................................................................................14
Valores y principios empresariales..............................................................14
Plan Estratgico........................................................................................................15
..................................................................................... 17
Indicadores Financieros........................................................................................18
..................................................................................... 19
Mxima Demanda........................................................................................................19
Clientes.............................................................................................................................. 19
Gestin de Energa ....................................................................................................21
Energa Comprada ............................................................................................................21
Venta de Energa ...............................................................................................................22
Prdidas de Energa .................................................................................................24
............................................... 26
Infraestructura Elctrica .................................................................................26
Infraestructura de Generacin ........................................................................................26
Produccin de Energa......................................................................................................27
Infraestructura de Transmisin.......................................................................................28
Infraestructura de Distribucin .......................................................................................28
Inversiones....................................................................................................................... 29
Coeficiente de Electrificacin .........................................................................30
..................................................................... 31
Talento Humano .........................................................................................................31
Capacitacin ..................................................................................................................31
Bienestar Social .........................................................................................................31
....................................................................................................... 37
Sistema de Control Interno ..............................................................................37
Buen Gobierno Corporativo ..............................................................................38
................................. 39
Plan Operativo ............................................................................................................40
............................................................................... 41
............ 42
......................................................................... 48
..................... 93
Es grato dirigirme a ustedes, en nombre del Directorio que me honro en presidir, para
someter a vuestra consideracin la Memoria Anual y los Estados Financieros del ejercicio
2016, auditados por la sociedad auditora PAREDES, BURGA & ASOCIADOS S. CIVIL DE R.L.,
cuyo dictamen presenta la situacin financiera de Electro Sur Este de acuerdo con Normas
Internacionales de Informacin Financiera.
La gestin empresarial, permiti obtener una Utilidad Neta de S/. 53.07 MM, resultado
superior en 33.57 % respecto al ao 2015, lo que signific una rentabilidad patrimonial
ROE de 7.74% y una rentabilidad operativa ROA de 7.38%, resultados y ratios favorables que
muestran una tendencia sostenida de la empresa a su crecimiento.
Las operaciones realizadas el ao 2016 han permitido obtener ingresos por S/. 384.79 MM,
los cuales se incrementaron en 7.27%, respecto al ejercicio 2015, el nmero de clientes al
trmino del ao alcanz los 492,001, con un crecimiento de 5.2% lo que ha permitido que la
cobertura elctrica dentro de la Zona de Responsabilidad Tcnica de la empresa, se incremente
en 0.78% puntos porcentuales de crecimiento alcanzando un coeficiente de electrificacin de
90.58%.
Por otro lado, nuestra empresa ratificando su compromiso de ofrecer un servicio de calidad a
sus clientes y de llevar la electricidad a toda la poblacin de su concesin, continu
ejecutando obras importantes con la finalidad de afianzar, reforzar y ampliar el sistema elctrico
de Electro Sur Este; el presupuesto de inversiones ejecutado ascendi a S/. 105.77
MM, de los cuales S/. 91.95 M, fueron destinados a proyectos de inversin y S/. 13.82 MM
para gastos no ligados a proyectos. Las inversiones en ampliacin de redes, permitieron el
crecimiento de nuestras redes de distribucin primarias y secundarias en el orden de 6.08 %
alcanzando los 28,651 kilmetros; con ms de 9,492 subestaciones de distribucin.
En cuanto a la venta de energa, para el ao 2016, muy a pesar de la competencia en el
mercado por parte de las empresas generadoras por la oferta de precios de energa elctrica,
se vendi un total de 586.35 GW.h, observndose una disminucin de 3.40 % respecto al
ao 2015, motivado principalmente entre otras, por la culminacin de la relacin contractual con
el cliente libre Cerveceras Peruanas Backus; cuyo consumo representaba aproximadamente
el 1.17% de las ventas de la empresa.
En el presente ejercicio el abastecimiento de energa se realiz mediante 39 contratos de
suministro con empresas de generacin, siendo nuestros principales proveedoras las empresas
Enel Generacin Per, Electroperu, Kallpa Generacin, y Engie, con el 23.77%,
22.49%, 15.03% y 16.95%, respectivamente, complementado por el suministro de energa de
las Generadoras Enel Generacin Piura, Egasa, Termochilca, Statkraft Per, Egemsa y C.H..
Langui que tienen una participacin menor al 5% en nuestra compra.
En relacin a los sistemas de gestin de calidad, durante el mes de Diciembre del ejercicio,
se llev a cabo la Auditora de Recertificacin del Sistema de Gestin de la Calidad SGC bajo
las exigencias de la Norma Internacional ISO 9001-2008, realizada por la empresa certificadora
SGS del Per, habiendo logrado con xito la recertificacin por tres aos ms.
Por otra parte para el ao 2016, las interrupciones del sistema elctrico, medidos por los
indicadores SAIDI y SAIFI, lograron un 100% de cumplimiento a las tolerancias establecidas,
en cuanto a interrupciones generadas por causas propias y fenmenos naturales de media
tensin.
Como parte del desempeo de la gestin empresarial, es importante destacar los altos
niveles de cumplimiento en lo relacionado a los indicadores de los planes empresariales, es as
que el Plan Estratgico alcanz un nivel de cumplimiento del 97.22% mientras que el Plan
Operativo lleg a niveles de cumplimiento del 99.32% respecto a lo programado, lo cual muestra
el esfuerzo conjunto de funcionarios y trabajadores en el logro de las metas establecidas.
Durante el ao 2016, la empresa mantuvo su orientacin hacia la mejora del clima laboral, la
buena relacin con los sindicatos de la empresa distingui las relaciones laborales, as mismo
en la perspectiva del desarrollo de nuestros colaboradores, para reforzar las competencias y
compromiso, se imparti 32,050 horas de capacitacin a travs de programas de extensin
profesional y diversas actividades de integracin.
Gerencia
Fe cha de e ncargatura
Desde Has ta
Gerente General
Fredy Hernn Gonzales De La Vega Encargado Octubre 2012 Vigente hasta 31/12/2016
Gerente de Operaciones
Nicanor Palomino Carazas Encargado Marzo 2015 Noviembre 2016
Osw aldo Bejar Alagn Encargado Noviembre 2016 Vigente hasta 31/12/2016
Electro Sur Este S.A.A. es una Sociedad Annima Abierta, concesionaria de la distribucin de
energa elctrica, comprendiendo dentro de su rea de concesin las regiones de Cusco,
Apurmac, Madre de Dios, la provincia de Sucre en la regin Ayacucho y el distrito de Cayarani,
provincia Condesuyo en la regin de Arequipa.
Su sede principal est ubicada en la Av. Mariscal Sucre N 400 del distrito de Santiago,
provincia y Regin del Cusco.
Sigla : ELSE
C.I.I.U. : 4101
Duracin : Indefinida.
Resea Histrica
Electro Sur Este S.A.A. fue constituida mediante Escritura Pblica el 27 de abril de 1984 ante
el notario pblico Don Hermilio Cceres Vilca, tomando como base la R.M. N 318-83- EM/DGE
del 21 de diciembre de 1983 y la Ley General de Electricidad 23406, con su reglamento DS-
031-82-EM/V. El Capital Social fue de S/. 23,789'306,000 (Soles de Oro).
A partir de 1992, con la promulgacin del Decreto Ley N 25844 Ley de Concesiones
Elctricas y su Reglamento D.S. N 009-93-EM, y tras la derogatoria de los dispositivos
sealados precedentemente, se dio inicio al proceso de transformacin estructural y funcional
del subsector elctrico. Las reformas han significado en realidad la reestructuracin de los
diferentes mercados de la cadena elctrica: generacin, transmisin y distribucin, as como
la aparicin de nuevos actores, una nueva estructura organizacional y un cambio en los
objetivos de abastecimiento de una actividad que estaba concebida como servicio pblico.
Objeto Social
El rea de la concesin de Electro Sur Este es de 9,566 km2 a diciembre de 2016, que
involucra las regiones de Cusco, Apurmac y Madre de Dios. Los contratos vigentes son los que
se detallan a continuacin:
R.M. N 354-93-EM-DGE
R.M. N 356-93-EM-DGE
R.M. N 359-93-EM-DGE
R.M. N 365-93-EM-DGE
R.M. N 041-96-EM/VME
R.M. N 313-96-EM/VME
R.M. N 021-2000-EM/VME
R.M. N 323-2004-MEM/DM
Zona de concesin
Extensin rea Total Vigente
Regin Geogrfica al 2016
km2 km 2
Cusco 72,104 6,720
Apurmac 20,896 2,445
Madre de Dios 85,183 401
Total 178,183 9,566
Electro Sur Este cuenta con un capital social, al 31 de diciembre de 2016, de 338737,022
Soles, correspondiendo el 99.63 % al FONAFE y el 0.37% a accionistas privados. La
distribucin en las tres clases de acciones, ntegramente suscritas y pagadas con un valor
nominal de S/. 1.0 cada una, es la siguiente:
Informacin Burstil
Del mismo modo el numeral 9.1 del artculo 9 del Decreto Supremo No. 176-2010-EF -
Reglamento del Decreto Legislativo No. 1031, establece que las polticas de dividendos de
las Empresas del Estado son aprobadas por la Junta General de Accionistas de cada Empresa.
La Sociedad tiene por poltica general distribuir como dividendos el 100% de las
utilidades distribuibles de cada ejercicio entre sus accionistas.
Misin
Contribuir a generar desarrollo econmico y bienestar de la
poblacin de nuestra rea de influencia, mediante la cobertura total de
servicios de energa, suministrados en forma confiable, segura y
eficiente, mejorando la rentabilidad de nuestros accionistas y
fomentando la superacin de nuestros colaboradores.
Es propsito de los miembros de Electro Sur Este, que cada uno de sus valores y principios
refleje claramente la forma de actuar de la organizacin.
Valores Principios
Electro Sur Este cuenta con un Plan Estratgico debidamente alineado a los objetivos
estratgicos de FONAFE y del Ministerio de Energa y Minas. Los Objetivos Estratgicos
para toda la organizacin se resumen en el siguiente grfico:
Objetivos Estratgicos
Mapa Estratgico
Indicadores Financieros
La gestin de la empresa medida a travs de sus principales ratios financieros mostr los
siguientes resultados:
Los resultados obtenidos en el ejercicio econmico 2016, muestran una gestin coherente y
sostenida, orientada a la permanente mejora de sus procesos y al cumplimiento de los planes
metas y objetivos. Empresariales.
MW Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
2014 107.9 112.2 115.5 117.6 107.4 110.6 115.1 118.9 118.1 114.8 113.0 105.4
2015 110.3 111.5 115.0 117.1 113.2 120.7 123.1 123.5 125.6 119.5 121.5 118.6
2016 107.9 110.4 114.8 114.3 118.7 120.7 118.6 121.0 107.6 119.2 118.4 85.9
125
120
115
110
105
100
95
85
80
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Clientes
Nmero de clientes
467,846 492,001
436,672
412,285
383,790
500,000 353,997
Cusco , 71.67%
Apurmac ,
21.70%
Madre de Dios,
6.64%
El total de energa entregada a los sistemas elctricos durante el ao 2016, fue de 676,593
MW.h, volumen menor en 2.20% al entregado a los sistemas el ao 2015, este volumen se
compone por la compra de energa a los diversos generadores del Sistema Elctrico
Interconectado Nacional SEIN y la energa autogenerada.
Energa Comprada
La compra de energa durante el ejercicio 2016, fue de 630,986 MW.h como volumen neto, que
significa una reduccin del orden de 0.62% con referencia al ejercicio anterior. La Regin Madre
de Dios tiene la mayor tasa de crecimiento, habiendo registrado para el ejercicio
14.15%.
50,000
40,000
11,878
11,451
11,525
30,000
3,
3,
2,
3,
2,
20,000
2,
2,
2,
2,
10,000
0
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Nuestros mayores proveedores de energa y potencia en el ejercicio 2016, fueron Edegel, con
el 26.45%, Enersur con 18.86% y Kallpa con 16.73%, como se puede observar en el grfico
siguiente:
ENERSR EEPSA
18.86% 3.22%
EDEGEL
26.45%
KALLPA
16.73%
EGEMSA
4.33%
CHEVES
5.98% CHINANGO
5.37%
LAMBRAMA EGASA
0.07% LANGUI 2.30%
2.77%
Venta de Energa
Cusco
72.35%
Apurmac
14.29%
Madre de
Dios
13.36%
60,000
30,000
20,000
10,000
-
2011 2012 2013 2014 2015 2016
Sector tpico 4
13.76%
Sector tpico 2
Sector tpico 3
62.13%
3.35%
Prdidas de Energa
Consumo
Propio Venta en MAT
Energa Entregada
1,034 MW.h 16,641 MW.h
676,593 MW.h 2.46%
0.15%
Prdidas en
Transmisin y
Transformacin
12,490 MW.h
1.85%
Energa Disponible en MT y
BT
646,428 MW.h
Consumo de
Alumbrado Venta en MT
Pblico 122,533 MW.h
32,764 MW.h 18.96%
5.07%
Prdidas de
Distribucin
76,724 MW.h Venta en BT
11.87% 406,810
MW.h 62.93%
Venta Servicios
Extraordinarios
7,597 MW.h
1.18%
Electro Sur Este, dentro de sus instalaciones cuenta con un parque de Generacin,
Subestaciones de potencia, lneas de transmisin y una infraestructura de distribucin, la misma
que al cierre del ejercicio 2016, es como se detalla a continuacin:
Infraestructura de Generacin
Electro Sur Este, opera grupos de generacin hidrulica y trmica de su propiedad con el objeto
de suministrar energa elctrica a clientes ubicados en las provincias, distritos y localidades
cercanas a las centrales hidroelctricas. Se cuenta con una capacidad instalada de 12.928
MW y una potencia efectiva de 11.347 MW.
Centrales de Generacin
Nm ero de Potencia Instalada Potencia Efectiva
Central Ubicacin
Grupos (MW) (MW)
C. T . Iberia Madre de Dios 2 2.100 1.300
C. T . Inapari Madre de Dios 1 0.540 0.350
Total Generacin Trmica 3 2.640 1.650
C. H. Chuyapi Cusc o 3 1.176 1.050
C. H. Herc c a Cusc o 3 1.196 1.023
C. H. Matar Apurmac 3 1.604 1.474
C. H. Chumbao Apurmac 2 1.932 1.800
C. H. Huanc aray Apurmac 2 0.580 0.550
C. H. Manc ahuara Apurmac 2 3.200 3.200
C. H. Vilc abamba Apurmac 2 0.400 0.400
C. H. Poc ohuanc a Apurmac 2 0.200 0.200
Total Generacin Hidrulica 19 10.288 9.697
TOTAL ELSE 22 12.928 11.347
Electro Sur Este, tambin cuenta con equipos de apoyo ante cualquier contingencia como el
fenmeno del nio u otros eventos de emergencia, que ameriten que estos grupos generen
para poder brindar el suministro elctrico. Este parque de generacin mvil consta de 3.65
MW de potencia instalada, y el detalle se mue4stra a continuacin:
Produccin de Energa
Al final del ejercicio 2016 la empresa gener 45,607 MW.h de energa, de esta produccin
99.19% corresponde a generacin hidrulica y 0.81% a trmica. La mayor produccin se
realiz en la Regin de Apurmac que representa 72.4%, seguido de Cusco que alcanz el
26.8% y Madre de Dios con el 0.8% de la produccin total.
80,000
70,000
1,102
7,640
3,641
3,741
2,966
4,299
3,907
60,000
369
50,000
53,526
40,000
51,496
44,664
50,929
44,145
55,791
44,581
50,433
45,237
30,000
20,000
10,000
0
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Hidrulica Trmica
Electro Sur Este es propietaria de lneas de transmisin y sub transmisin en una longitud de
718.43 km con niveles de tensin entre 33 kV, 60 kV y 138 kV; dichas lneas permiten el
suministro de energa elctrica en forma confiable y oportuna a los clientes.
Infraestructura de transmisin
Nivel de
Longitud
Lnea Regin Tensin
(km)
(kV)
San Gabn - Mazuco Madre de Dios 138 69.36
Mazuco-Puerto Maldonado Madre de Dios 138 153.44
Abancay-Andahuaylas Apurmac 60 58.24
Abancay-Chalhuanca-Chuquibambilla Apurmac 60 137.75
Combapata - Sicuani Cusco 60 29.18
Machupicchu-Santa Mara -Quillabamba Cusco 60 40.58
Quillabamba-Chahuares Cusco 60 33.77
Cachimayo-Psac-Paucartambo (opera en 22.9) Cusco 60 57.19
Cachimayo-Valle Sagrado Cusco 60 18.21
Quencoro-Oropesa-Huaro Cusco 33 35.02
Combapata - Llusco Cusco 60 85.70
Total 718.43
Infraestructura de Distribucin
Los sistemas de distribucin instalados en todo el mbito de la empresa, mediante los cuales
se llega al cliente final, se han incrementado a fin de atender nuevas localidades y cargas
privadas de ndole productiva. La ejecucin de los proyectos a iniciativa del Ministerio de
Energa y Minas, as como los gobiernos regionales y locales y Electro Sur Este a travs de sus
diversos rganos y programas, signific un incremento importante de nuestra infraestructura
elctrica. A finales del ejercicio 2016, la longitud de lneas, redes primarias y secundarias
alcanz 28,651 kilmetros; asimismo se cuenta con 9,492 subestaciones MT/BT en toda la
concesin.
Infraestructura de distribucin
Longitud de redes Sub estaciones MT/BT
Regin
MT BT Cantidad MVA Insta.
La ejecucin de los Gastos de Capital, presenta una ejecucin de 105.77 millones de Soles.
En lo que respecta a los proyectos de inversin, en el ejercicio, se ha ejecutado 91.95
millones de Soles, tal como se aprecia en el siguiente detalle:
Proyectos de Inversin
Proyecto S/.
Con respecto a los gastos no ligados a proyectos, se ha ejecutado 13.82 millones de Soles.
Los detalles son mostrados a continuacin:
100.00
90.00
80.00
70.00
90.58
89.80
86.39
84.28
60.00
81.69
77.81
50.00
40.00
30.00
2011 2012 2013 2014 2015 2016
La fuerza laboral de la empresa, est conformada por 269 trabajadores, que comprende
a funcionarios y servidores a plazo indeterminado, as como 27 trabajadores
contratados a plazo fijo, distribuidos de acuerdo a las siguientes categoras
ocupacionales:
Capacitacin
Bienestar Social
Comunicaciones
En Electro Sur Este, estamos comprometidos tanto en brindar servicios que satisfagan
a nuestros clientes como en mejorar continuamente nuestros procesos y debido a este
compromiso es que en el mes de Diciembre del ao 2016, nos sometimos a una
nueva y minuciosa evaluacin a cargo de la Empresa SGS del PER para Recertificar
nuestro Sistema de Gestin de la Calidad basado en la norma internacional ISO
9001:2008, esta evaluacin ha dado lugar a la renovacin de nuestro Certificado, lo
que demuestra que nuestro compromiso sigue latente y nos motiva a seguir
esforzndonos cada vez ms para lograr una mayor satisfaccin de los usuarios de
nuestros servicios, los cuales nos exigen entre otros a contar con energa elctrica de
calidad, continuidad en el servicio, mantener canales de comunicacin para escuchar
lo que nos quieren comunicar y sin lugar a duda ser cada vez ms exigentes en
nuestros controles para emitir una fractura impecable. Para lo cual venimos
desarrollando acciones como la mejora de nuestro Sistema de Informacin SIELSE,
mejora de los procesos, implementacin de equipos de tele medicin, entre otros, lo
cual estamos seguros darn los resultados deseados.
Electro Sur Este en cumplimiento con la Poltica Nacional del Ambiente y normativas
ambientales gestiona los aspectos medioambientales de las actividades de generacin
hidrulica y trmica, transmisin, distribucin y comercializacin de una manera efectiva,
tomando en cuenta la proteccin del medio ambiente y la prevencin de la contaminacin; tal
es as que, a travs del convenio internacional UNIDO-DIGESA que dio origen al Proyecto PCB
policlorobifenilos exporto un transformador de distribucin con contenido de PCB al Centro
Saint Vulbas Francia; de igual forma, se realiz el retrofiling de 01 transformador de potencia
y 03 transformadores de distribucin.
Total
Actividad Indicador
Ejecutado
Nro. de
Gestin Medio Ambiental 17
Actividades
Gestin de la Informacin y la Comunicacin en referencia Nro. de
678
a los riesgos elctricos y el uso eficiente de la energa actividades
Nro. de
Gestin de actividades socio culturales 97
actividades
Programa FISE
Durante el 2016, se continuo utilizando el vale digital, el cual fue implementado por nuestra
Empresa en su totalidad; dejndose de realizar la impresin y reparto de los vales en forma
independiente al recibo, tambin se continuo con el Piloto referido a la entrega de los cdigos
del Vale Digital mediante SMS a los celulares informados de los beneficiarios FISE, esto en
los distritos de Cusco, Paruro y Yauri.
A partir del mes de abril del 2016 se inici la entrega de vales FISE para Instituciones Educativas
del mbito del Programa Social Qaliwarma. A diciembre 2016 se atendi un total de 2,460
Instituciones Educativas beneficiarias.
MINEM estableci una meta de 4,300 kits de cocinas a GLP para ser entregado durante el
ao 2016, habindose logrado entregar un total 4,342 logrando un cumplimiento del 100.1%,
en el marco de este objetivo se empadrono y valido en campo 4,440 beneficiarios sin cocina
GLP, los cuales han sido informados al Programa Cocinas Per, del Ministerio de Energa y
Minas. Luego de realizadas las coordinaciones, se ha efectivizado la entrega de kits de
cocina a GLP a los 4,342 nuevos beneficiarios, a quienes en los meses posteriores, tambin se
les ha hecho llegar el vale FISE correspondiente.
Segn el Lineamiento Corporativo, el Sistema de Control Interno de las Empresas del Estado
establecen el conjunto de acciones, actividades, polticas, normas, planes y procedimientos,
incluido el entorno y actitudes que desarrollan la direccin y personal institucional, que es
diseado y organizado en cada empresa para ofrecer seguridad sobre el logro de los
objetivos de control interno, as como prevenir, administrar y monitorear los riesgos que las
afecten.
Su organizacin se fundamenta en una estructura basada en cinco componentes funcionales:
(1) ambiente de control, (2) evaluacin de riesgos, (3) actividades de control, (4) sistemas de
informacin y comunicacin y (5) seguimiento.
La evaluacin efectuada al Sistema de Control Interno al 31 de diciembre de 2016, con la
metodologa establecida por FONAFE muestra un resultado de 2.07, lo que posiciona a la
empresa en un nivel de madurez Repetible en el proceso de Implementacin.
A continuacin se presentan las evaluaciones por componente para el ejercicio 2015:
Las mejores prcticas o principios que comprende se nutren de los criterios sobre Buen
Gobierno Corporativo de organizaciones internacionales y nacionales, como los establecidos
por la Organizacin para la Cooperacin y el Desarrollo Econmico (OCDE), la Corporacin
Andina de Fomento (CAF), el Banco Mundial (BM), la Superintendencia de Mercado de Valores
(SMV) y la Bolsa de Valores de Lima (BVL).
% de
Puntaje Puntaje
Seccin Nom bre Nivel de Cum plim iento cum plim ient
Mxim o Obtenido
o
Objetivos de la Empresa de Propiedad del
Seccin I 6 6 Seccin en cumplimiento 100.00%
Estado (EPE)
Seccin II Marco Jurdico de la EPE 14 2.63 Cumplimiento parcial menor 18.75%
Seccin III Derechos de Propiedad 58 15.17 Cumplimiento parcial menor 26.15%
Seccin IV El Directorio y la Gerencia 128 43.75 Cumplimiento parcial 34.18%
Seccin V Poltica de Riesgos y Cdigo de tica 10 6.5 Cumplimiento parcial 65.00%
Seccin VI Transparencia y divulgacin de inf ormacin 30 13.5 Cumplimiento parcial alto 45.00%
Re s ultado de Evaluacin 246 87.54 Nive l de M adure z 1 35.59%
Seccin I
100.00%
80.00%
60.00%
Seccin VI Seccin II
40.00%
20.00%
0.00%
Seccin IV
Impulsar el
crecimiento de Margen de ventas % 10.02 13.79 100.00
Maximizar la
las empresas
Financiera creacin de valor
para contribuir
econmico
al desarrollo del Rotacin de activos % 42.06 42.12 100.00
pas
Incremento de la venta de
% -3.48 -3.40 100.00
energa a clientes
Fortalecer el
Clima Laboral % - - -
talento humano,
Fortalecer la
la organizacin
Aprendizaje gestin del
y el uso de las
talento humano
TIC en la Mejora de competencias % 100.00 100.00 100.00
corporacin
Duracin promedio de interrupciones del sistema - SAIDI Horas 34.60 30.92 100.00
Frecuencia promedio de interrupciones del sistema - SAIFI Veces 22.70 16.73 100.00
Cumplimiento 99.32
iii. El impuesto a las ganancias. que incluye la diferencia entre las tasas de depreciacin
financiera y tributaria al 31 diciembre de 2016. en la cual la Compaa no ha sustentado la
adicin tributaria en el clculo del impuesto a las ganancias corriente por aproximadamente
S/10, 160,000, ni el clculo del pasivo por impuesto a las ganancias diferido por
aproximadamente S/12,881.000, nota 26. En consecuencia. no hemos podido determinar
si se requieren o no ajustes en el impuesto a las ganancias.
6. En nuestra opinin. excepto por el efecto de los ajustes que resultaran de la disposicin de los
asuntos indicados en los prrafos 4 y 5 anteriores, si los hubiere, los estados financieros
adjuntos presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situacin financiera
de Electo Sur Este S.A.A. al 31 de diciembre de 2016 y de 2015. as como su desempeo
financiero y flujos de efectivo por los aos terminados en esas fechas. de acuerdo con las
Normas Internacionales de Informacin Financiera emitidas por el lnternational Accounting
Standards Board.
Otros Asuntos
7. Como se indica en la Nota 3.3 adjunta. en el ao 2016, la Compaa realiz ciertos ajustes,
modificando los estados financieros al y por el ao terminado el 31 de diciembre de 2015.
Lima, Per,
31 de marzo de 2017
Refrendado por:
Memoria Anual 2016 45
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMRBE DEL 2016
Expresado en Soles
PATRIMONIO
338,737,022 37.08 338,737,022 38.38
Memoria Anual 2016
Ca pi ta l Soci a l
Ca pi ta l Adi ci ona l 201,648,898 22.07 200,627,434 22.73
Res erva Lega l 13,323,204 1.46 7,801,960 0.88
Res ul ta dos Acumul a dos 132,325,927 14.48 134,467,233 15.23
TOTAL PATRIMONIO 686,035,051 75.09 681,633,649 77.22
TOTAL ACTIVO 913,569,726 100.00 882,694,640 100.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 100.00 93.07
913,569,726 882,694,640
46
CUENTAS DE ORDEN ACTIVO 192,389,956 301,902,011 CUENTAS DE ORDEN ACTIVO 192,389,956 301,902,011
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016
Expresado en Soles
2015
2016 AJUSTADO
VENTAS
Ingres os por Venta de Energa 345,195,623 325,250,841
Ingres os por Servi ci os Compl ementa ri os 39,591,883 33,466,525
TOTAL INGRESOS BRUTOS 384,787,506 358,717,366
COSTO DE SERVICIO
Cos to de Genera con 8,344,078 7,603,773
Cos to de Di s tri buci n 256,781,561 240,115,786
GASTOS OPERACIONALES
Ga s tos de Comerci a l i za ci n 35,401,970 35,614,260
Ga s tos de Admi ni s tra ci n 18,093,126 14,961,176
Otros Ga s tos 7,443,745 5,164,642
Otros Ingres os 8,708,825 8,015,001
TOTAL UTILIDAD OPERATIVA 67,431,851 63,272,730
Denominacin:
Ejercicio: 2016
1
Solo es aplicable en el caso en que la informacin contenida en el presente informe haya sido revisada por alguna empresa especializada
(por ejemplo: sociedad de auditora o empresa de consultora).
49
SECCIN A:
Carta de Presentacin
En Electro Sur Este S.A.A. desde hace ya varios aos venimos integrando los principios de
Buen Gobierno Corporativo en nuestra estructura empresarial. Los consideramos una base
crucial de nuestros principales sistemas destinados a alcanzar objetivos estratgicos de largo
plazo.
En tal sentido, los avances realizados en el ejercicio 2016 en materia de Buen Gobierno
Corporativo fueron:
50
SECCION B:
Evaluacin del cumplimiento de los Principios del Cdigo de Buen Gobierno
Corporativo para las Sociedades Peruanas
(*) Se entiende por mismas condiciones aquellas particularidades que distinguen a los accionistas, o hacen que cuenten con una
caracterstica comn, en su relacin con la sociedad (inversionistas institucionales, inversionistas no controladores, etc.). Debe
considerarse que esto en ningn supuesto implica que se favorezca el uso de informacin privilegiada.
Pregunta I.2
Si No Explicacin:
No es aplicable a nuestra Sociedad, tan solo contamos con
La sociedad promueve nicamente la existencia de acciones comunes y no se tiene acciones de inversin.
X
clases de acciones con derecho a voto?
Nmero total de
Capital suscrito al Capital pagado al acciones Nmero de acciones
cierre del ejercicio cierre del ejercicio representativas del con derecho a voto
capital
338,737,022 338,737,022 338,737,022 338,737,022
(*) En este campo deber indicarse los derechos particulares de la clase que lo distinguen de las dems.
Pregunta I.3
Si No Explicacin:
En caso la sociedad cuente con acciones de La sociedad. No cuenta con acciones de inversin
inversin, La sociedad promueve una poltica de
X
redencin o canje voluntario de acciones de inversin
por acciones ordinarias?
51
Principio 2: Participacin de los accionistas
Pregunta I.4
Si No Explicacin:
De acuerdo al Estatuto, las acciones estn representados
mediante certificados de acciones en el cual se encuentra los
siguientes datos: La denominacin de la
sociedad,domicilio,duracin, fecha de la escritura de
a. La sociedad establece en sus documentos constitucin y del Notario interviniente en esta, el monto del
societarios la forma de representacin de las capital y el valor nominal de cada accin.En el Estatuto no hace
X
acciones y el responsable del registro en la referencia que rea debe ser responsable del registro, sin
matrcula de acciones? embargo la Gerencia de Administracin y Finanzas asume la
responsabilidad de la matrcula de las acciones.
Indique la periodicidad con la que se actualiza la matrcula de acciones, luego de haber tomado conocimiento
de algn cambio.
Dentro de las cuarenta y ocho horas x
Periodicidad: Semanal
Otros / Detalle (en das) Solo cuando existe variacin de capital
52
Principio 3: No dilucin en la participacin en el capital social
Pregunta I.5
Si No Explicacin:
En aquellos casos en que se lleguen a acuerdos
a. La sociedad tiene como poltica que las societarios que pueden afectar el derecho de no
propuestas del Directorio referidas a operaciones dilucion de los accionistas, se elaborar un informe que
ser puesto en conocimiento de todos los accionistas.
corporativas que puedan afectar el derecho de no
Segn el Estatuto los tipos de accionistas que confieren
dilucin de los accionistas (i.e, fusiones, a sus titulares el voto determinante en las decisiones de
escisiones, ampliaciones de capital, entre otras) X la Empresa determina el cambio del de objeto
sean explicadas previamente por dicho rgano en social,transformacin,fusin, escisin de la sociedad,
un informe detallado con la opinin independiente que permiten respetar el derecho de no dilucion de los
de un asesor externo de reconocida solvencia accionistas en la participacin en el capital social.
profesional nombrado por el Directorio?.
En caso de haberse producido en la sociedad durante el ejercicio, operaciones corporativas bajo el alcance
(*)
del literal a) de la pregunta I.5, y de contar la sociedad con Directores Independientes , precisar si en todos
los casos:
Si No
Se cont con el voto favorable de la totalidad de los Directores Independientes
para la designacin del asesor externo?
La totalidad de los Directores Independientes expresaron en forma clara la
aceptacin del referido informe y sustentaron, de ser el caso, las razones de su
disconformidad?
(*) Los Directores Independientes son aquellos seleccionados por su trayectoria profesional, honorabilidad, suficiencia e
independencia econmica y desvinculacin con la sociedad, sus accionistas o directivos.
53
Principio 4: Informacin y comunicacin a los accionistas
Pregunta I.6
Si No Explicacin:
En el Art. 28 del Estatuto de la Sociedad, establece
La sociedad determina los responsables o medios para que tanto los accionistas como los grupos de
que los accionistas reciban y requieran informacin inters pueden solicitar informacin por cualquier
X
medio, al rea que designe el Directorio.
oportuna, confiable y veraz?
a. Indique los medios a travs de los cuales los accionistas reciben y/o solicitan informacin de la
sociedad.
Reciben Solicitan
Medios de comunicacin
informacin informacin
Correo electrnico X X
Va telefnica X X
Correo postal X X
Reuniones informativas X X
En la Gerencia de Administracin y Finanzas
Otros / Detalle
b. La sociedad cuenta con un plazo mximo para responder las solicitudes de informacin presentadas
por los accionistas?. De ser afirmativa su respuesta, precise dicho plazo:
Plazo mximo (das) 7
Pregunta I.7
Si No Explicacin:
Son los mismos mecanismos que se utilizan para la
solicitud y envo de informacin. Los accionistas
La sociedad cuenta con mecanismos para que los
son libres de opinar por cualquiera de las vias
accionistas expresen su opinin sobre el desarrollo de la X
sealadas acerca del desarrollo de la Sociedad.
misma?
De ser afirmativa su respuesta, detalle los mecanismos establecidos con que cuenta la sociedad para que
los accionistas expresen su opinin sobre el desarrollo de la misma.
En el Estatuto se establece que tanto los accionistas como los grupos de inters pueden solicitar informacin al Directorio por cualquier medio para
lo cual debern presentar los documentos que permitan su identificacin y representatividad. Los medios que podrn utilizar para solicitar son:
correo electrnico, pgina web, directamente en la Empresa.
54
Principio 5: Participacin en dividendos de la Sociedad
Pregunta I.8
Si No Explicacin:
No existe una periodicidad para revisar la poltica de
a. El cumplimiento de la poltica de dividendos se
dividendos, pudiendo ser revaluada en cualquier
encuentra sujeto a evaluaciones de periodicidad X momento.
definida?
La Poltica de Dividendos, una vez aprobada por la
b. La poltica de dividendos es puesta en
Junta General de Accionistas es divulgada en la
conocimiento de los accionistas, entre otros medios, X pgina Web de la Sociedad e informada a la SMV.
mediante su pgina web corporativa?
55
Principio 6: Cambio o toma de control
Pregunta I.9
Si No Explicacin:
La Sociedad, no cuenta con la poltica de adopcin de
La sociedad mantiene polticas o acuerdos de no mecanismos de antiabsorcin.
X
adopcin de mecanismos anti-absorcin?
56
Principio 7: Arbitraje para solucin de controversias
Pregunta I.10
Si No Explicacin:
El Estatuto no cuenta con un convenio arbitral
a. El estatuto de la sociedad incluye un convenio para la sociedad,
arbitral que reconoce que se somete a arbitraje de
derecho cualquier disputa entre accionistas, o entre
X
accionistas y el Directorio; as como la impugnacin de
acuerdos de JGA y de Directorio por parte de los
accionistas de la Sociedad?
No aplica
b. Dicha clusula facilita que un tercero
independiente resuelva las controversias, salvo el caso X
de reserva legal expresa ante la justicia ordinaria?
En caso de haberse impugnado acuerdos de JGA y de Directorio por parte de los accionistas u otras que
involucre a la sociedad, durante el ejercicio, precise su nmero.
Nmero de impugnaciones de acuerdos de JGA 0
57
PILAR II: Junta General de Accionistas
Indique si las siguientes funciones son exclusivas de la JGA, en caso ser negativa su respuesta precise el
rgano que las ejerce.
Si No rgano
Disponer investigaciones y auditoras especiales X
Acordar la modificacin del Estatuto X
Acordar el aumento del capital social X
Acordar el reparto de dividendos a cuenta X
Designar auditores externos X
58
Principio 9: Reglamento de Junta General de Accionistas
Pregunta II.2
Si No Explicacin:
El reglamento de Junta de Accionistas se encuentra en
La sociedad cuenta con un Reglamento de la JGA,
elaboracin y prximamente ser aprobado en junta de
el que tiene carcter vinculante y su incumplimiento X accionistas.
conlleva responsabilidad?
Si No
Convocatorias de la Junta
Incorporar puntos de agenda por parte de los accionistas
Brindar informacin adicional a los accionistas para las Juntas
El desarrollo de las Juntas
El nombramiento de los miembros del Directorio
Otros relevantes/ Detalle
59
Principio 10: Mecanismos de convocatoria
Pregunta II.3
Si No Explicacin:
Adicionalmente a los mecanismos de convocatoria Se encuentra implementado una seccin en la
establecidos por ley, La sociedad cuenta con pgina web de la empresa para todos los accionistas
a fin de publicar medios de contacto con el
mecanismos de convocatoria que permiten establecer
X responsable asignado para la atencin de los
contacto con los accionistas, particularmente con aquellos mismos, bien sea por correo, telfono o
que no tienen participacin en el control o gestin de la comunicacin escrita.
sociedad?
a. Complete la siguiente informacin para cada una de las Juntas realizadas durante el ejercicio:
N de Acc. Asistentes
Tipo de Junta Junta Universal de acciones con derecho de
voto
Qurum %
derecho de voto
No ejerci su
A travs de
de convocatoria Junta Junta Especial
poderes
General
No
Si
31/12/2015 25/01/2016 Lima 99.63 1 0 1
X
20/01/2016 15/02/2016 Lima 99.6 1 0 1
X
04/03/2016 30/03/2016 Lima 99.6 1 0 1
X
06/05/2016 06/06/2016 Lima 99.6 0 1
X
28/05/2016 23/06/2016 Lima 99.63 1 0 1
X
28/07/2016 29/08/2016 Lima 99.6 0 1
X
16/09/2016 12/10/2016 Lima 99.6 0 1
X
30/11/2016 26/12/2016 Lima 99.63 1 0 1
X
(*) El ejercicio directo comprende el voto por cualquier medio o modalidad que no implique representacin.
Publicacin
Pgina web corporativa X Otros / Detalle Diario Oficial
de Cusco
60
Pregunta II.4
Si No Explicacin:
La documentacin e informacin de los puntos
contenidos en la agenda estn a disposicin de los
accionistas en las oficinas de la sociedad, Av.
La sociedad pone a disposicin de los accionistas toda Mariscal Sucre N 400 Urb. Bancopata Cusco.
la informacin relativa a los puntos contenidos en la
X
agenda de la JGA y las propuestas de los acuerdos que
se plantean adoptar (mociones)?
61
Principio 11: Propuestas de puntos de agenda
Pregunta II.5
Si No Explicacin:
Se encuentra en implementacin mecanismos
como solicitudes, escritos, correos
El Reglamento de JGA incluye mecanismos que permiten
electrnicos a fin de recibir propuestas de
a los accionistas ejercer el derecho de formular propuestas puntos de agenda, los cuales se incorporarn
X
de puntos de agenda a discutir en la JGA y los en el Reglamento de la Junta de Accionistas.
procedimientos para aceptar o denegar tales propuestas?
a. Indique el nmero de solicitudes presentadas por los accionistas durante el ejercicio para incluir puntos
de agenda a discutir en la JGA, y cmo fueron resueltas:
Nmero de solicitudes
Recibidas Aceptadas Denegadas
0 0 0
b. En caso se hayan denegado en el ejercicio solicitudes para incluir puntos de agenda a discutir en la
JGA indique si la sociedad comunic el sustento de la denegatoria a los accionistas solicitantes.
S No
62
Principio 12: Procedimientos para el ejercicio del voto
Pregunta II.6
Si No Explicacin:
La sociedad tiene habilitados los mecanismos que El Cdigo de BGC manifiesta la concordancia con
permiten al accionista el ejercicio del voto a distancia este estandar; pero falta definir el procedimiento
especfico de su implementacin.
por medios seguros, electrnicos o postales, que X
garanticen que la persona que emite el voto es
efectivamente el accionista?
a. De ser el caso, indique los mecanismos o medios que la sociedad tiene para el ejercicio del voto a
distancia.
Voto por medio electrnico Voto por medio postal
b. De haberse utilizado durante el ejercicio el voto a distancia, precise la siguiente informacin:
Fecha de la Junta
Correo
Correo
postal
Otros
Pregunta II.7
Si No Explicacin:
Se est elaborando el Reglamento de la Junta de
La sociedad cuenta con documentos societarios que Accionistas para incluir este mecanismo.
especifican con claridad que los accionistas pueden
votar separadamente aquellos asuntos que sean
X
sustancialmente independientes, de tal forma que
puedan ejercer separadamente sus preferencias de
voto?
Indique si la sociedad cuenta con documentos societarios que especifican con claridad que los accionistas
pueden votar separadamente por:
Si No
El nombramiento o la ratificacin de los Directores mediante voto individual por
X
cada uno de ellos.
La modificacin del Estatuto, por cada artculo o grupo de artculos que sean
X
sustancialmente independientes.
Otras/ Detalle
Pregunta II.8
Si No Explicacin:
La Sociedad se encuentra preparando los
La sociedad permite, a quienes actan por cuenta de lineamientos de Gobierno Corporativo e incorporar
varios accionistas, emitir votos diferenciados por cada el mecanismo aludido.
X
accionista, de manera que cumplan con las
instrucciones de cada representado?
63
Principio 13: Delegacin de voto
Pregunta II. 9
Si No Explicacin:
El Estatuto de la sociedad permite a sus Se est incorporando en el Estatuto o Reglamento de
Junta la representacin y delegacin de votos el cual
accionistas delegar su voto a favor de cualquier X ser aprobado posteriormente por el Directorio y la
persona? Junta.
En caso su respuesta sea negativa, indique si su Estatuto restringe el derecho de representacin, a favor de
alguna de las siguientes personas:
Si No
De otro accionista X
De un Director
De un gerente
Pregunta II.10
Si No Explicacin:
No se cuentan con procedimientos
a. La sociedad cuenta con procedimientos en los
que se detallan las condiciones, los medios y las
X
formalidades a cumplir en las situaciones de
delegacin de voto?
Indique los requisitos y formalidades exigidas para que un accionista pueda ser representado en una Junta:
Por escrito y con caracter especial para cada Junta general, salvo
Formalidad (indique si la sociedad exige carta simple,
si se trata de poderes otorgados por Esctitura Pblica.
carta notarial, escritura pblica u otros).
1 dia
Anticipacin (nmero de das previos a la Junta con que
debe presentarse el poder).
Costo (indique si existe un pago que exija la sociedad para No existe costo.
estos efectos y a cunto asciende).
Pregunta II.11
Si No Explicacin:
No aplica
a. La sociedad tiene como poltica establecer
limitaciones al porcentaje de delegacin de votos a
x
favor de los miembros del Directorio o de la Alta
Gerencia?
b. En los casos de delegacin de votos a favor de No aplica
miembros del Directorio o de la Alta Gerencia, La
sociedad tiene como poltica que los accionistas x
que deleguen sus votos dejen claramente
establecido el sentido de estos?
64
Principio 14: Seguimiento de acuerdos de JGA
Pregunta II.12
Si No Explicacin:
La sociedad se encuentra elaborando el
a. La sociedad realiza el seguimiento de los procedimiento para el seguimiento o
X
acuerdos adoptados por la JGA? supervisin de los acuerdos adoptados por JGA.
De ser el caso, indique cul es el rea y/o persona encargada de realizar el seguimiento de los acuerdos
adoptados por la JGA. En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y rea en
la que labora.
rea encargada DIVISION DE ASESORIA LEGAL
Persona encargada
Nombres y Apellidos Cargo rea
AMILCAR TELLO ALVAREZ JEFE DE ASESORIA LEGAL GERENCIA GENERAL
65
PILAR III: EL DIRECTORIO Y LA ALTA GERENCIA
Principio 15: Conformacin del Directorio
Pregunta III.1
Si No Explicacin:
La conformacin del Directorio se efecta
El Directorio est conformado por personas con segn la Normatividad. El FONAFE es el
diferentes especialidades y competencias, con encargado de designarlos.
prestigio, tica, independencia econmica,
X
disponibilidad suficiente y otras cualidades
relevantes para la sociedad, de manera que haya
pluralidad de enfoques y opiniones?
a. Indique la siguiente informacin correspondiente a los miembros del Directorio de la sociedad durante
el ejercicio.
Fecha Part. Accionaria (****)
Formacin
Nombre y Apellido (*)
Profesional Inicio (**) Trmino (***) N de acciones Part. (%)
Directores Independientes
(*) Detallar adicionalmente si el Director participa simultneamente en otros Directorios, precisando el nmero y si estos son parte del grupo
econmico de la sociedad que reporta. Para tal efecto debe considerarse la definicin de grupo econmico contenida en el Reglamento de
Propiedad Indirecta, Vinculacin y Grupos Econmicos.
(**) Corresponde al primer nombramiento en la sociedad que reporta.
(***) Completar slo en caso hubiera dejado de ejercer el cargo de Director durante el ejercicio.
(****) Aplicable obligatoriamente solo para los Directores con una participacin sobre el capital social igual o mayor al 5% de las acciones de la
sociedad que reporta.
66
b. Indique si existen requisitos especficos para ser nombrado Presidente del Directorio, adicionales a
los que se requiere para ser designado Director.
S No X
Pregunta III.2
Si No Explicacin:
Segn Estatuto no hay Directores suplentes ni
La sociedad evita la designacin de Directores
alternos
suplentes o alternos, especialmente por razones de
qurum?
(*) Corresponde al primer nombramiento como Director alterno o suplente en la sociedad que
reporta.
(**) Completar slo en caso hubiera dejado el cargo de Director alterno o suplente durante el
ejercicio.
Pregunta III.3
Si No Explicacin:
En el Portal de Transparecia de la Sociedad se
La sociedad divulga los nombres de los Directores, divulga los nombres de los Directores.
X
su calidad de independientes y sus hojas de vida?
No informa
electrnico
Correo
67
Principio 16: Funciones del Directorio
Pregunta III.4
Si No Explicacin:
Incluido en el Estatuto
El Directorio tiene como funcin?:
a. Aprobar y dirigir la estrategia corporativa de la X
sociedad.
Incluido en el Estatuto
b. Establecer objetivos, metas y planes de accin
incluidos los presupuestos anuales y los planes de X
negocios.
Incluido en el Estatuto
c. Controlar y supervisar la gestin y encargarse del
X
gobierno y administracin de la sociedad.
En cumplimiento a lo establecido en el Cdigo de
d. Supervisar las prcticas de buen gobierno
Buen Gobierno Corporativo de la Sociedad
corporativo y establecer las polticas y medidas X
necesarias para su mejor aplicacin.
Indique, de ser el caso, cules son las principales funciones del Directorio que han sido delegadas,
y el rgano que las ejerce por delegacin:
68
Principio 17: Deberes y derechos de los miembros del Directorio
Pregunta III.5
Si No Explicacin:
Se tiene en curso la aprobacin de la poltica que
Los miembros del Directorio tienen derecho a?: permita la contratacin de asesora externa en caso sea
a. Solicitar al Directorio el apoyo o aporte de X requerida por el Directorio. Dicha poltica debe ser
aprobada por la JGA en las prximas sesiones
expertos.
S No
De ser el caso, precise si alguno de los asesores especializados tena alguna vinculacin con algn
miembro del Directorio y/o Alta Gerencia (*).
S No
(*) Para los fines de la vinculacin se aplicarn los criterios de vinculacin contenidos en el Reglamento de Propiedad
Indirecta, Vinculacin y Grupos Econmicos.
b. De ser el caso, indique si la sociedad realiz programas de induccin a los nuevos miembros que
hubiesen ingresado a la sociedad.
S X No
c. Indique el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones y de las bonificaciones anuales
de los Directores, respecto a los ingresos brutos, segn los estados financieros de la sociedad.
69
Principio 18: Reglamento de Directorio
Pregunta III.6
Si No Explicacin:
Se tiene en curso la aprobacin del
La sociedad cuenta con un Reglamento de Directorio Reglamento del Directorio donde se
que tiene carcter vinculante y su incumplimiento X reconocer de manera expresa lo indicado
conlleva responsabilidad? por el principio el cual ser aprobado en JGA
Otros / Detalle
70
Principio 19: Directores Independientes
Pregunta III.7
Si No Explicacin:
Se viene preparando una poltica a ser aprobado
Al menos un tercio del Directorio se encuentra por la JGA, en cual se establecer este tema.
X
constituido por Directores Independientes?
Indique cul o cules de las siguientes condiciones la sociedad toma en consideracin para calificar a
sus Directores como independientes.
Si No
No ser Director o empleado de una empresa de su mismo grupo empresarial,
salvo que hubieran transcurrido tres (3) o cinco (5) aos, respectivamente, desde
el cese en esa relacin.
No ser empleado de un accionista con una participacin igual o mayor al cinco
por ciento (5%) en la sociedad.
No haber sido en los ltimos ocho (8) aos miembro de la Alta Gerencia o
empleado ya sea en la sociedad, en empresas de su mismo grupo o en las
empresas accionistas de la sociedad.
No haber sido durante los ltimos tres (3) aos, socio o empleado del Auditor
externo o del Auditor de cualquier sociedad de su mismo grupo.
Otros / Detalle
(*) La relacin de negocios se presumir significativa cuando cualquiera de las partes hubiera emitido facturas o pagos por un
valor superior al 1% de sus ingresos anuales.
Pregunta III.8
Si No Explicacin:
La Sociedad tiene en curso la aprobacin del
a. El Directorio declara que el candidato que Reglamento del Directorio en el cual se incluya
expresamente que el directorio indague y declare
propone es independiente sobre la base de las
X la condicin de independencia del candidato que
indagaciones que realice y de la declaracin del formar parte del Directorio, la cual ser
candidato? presentado a al JGA
71
Principio 20: Operatividad del Directorio
Pregunta III.9
Si No Explicacin:
La Sociedad tiene en curso la aprobacin del Reglamento
del Directorio en el cual incluya expresamente que el
Directorio presente un plan de trabajo que le permita
El Directorio cuenta con un plan de trabajo que desempear sus funciones eficientemente, as mismo
X designar un responsable de supervisin de
contribuye a la eficiencia de sus funciones?
cumplimiento del mismo, que recaer en el Secretario
del Directorio
Pregunta III.10
Si No Explicacin:
La Sociedad tiene en curso la aprobacin del Reglamento
La sociedad brinda a sus Directores los canales y del Directorio en el cual se especifique los canales,
medios de convocatoria y ubicacin fsica donde se
procedimientos necesarios para que puedan
X celebrar la sesin de Directorio sea presencial o no
participar eficazmente en las sesiones de Directorio, presencial.
inclusive de manera no presencial?
a. Indique en relacin a las sesiones del Directorio desarrolladas durante el ejercicio, lo siguiente:
(*) En este campo deber informarse el nmero de sesiones que se han llevado a cabo al amparo de lo dispuesto en el ltimo
prrafo del artculo 167 de la LGS.
b. Indique el porcentaje de asistencia de los Directores a las sesiones del Directorio durante el ejercicio.
Nombre % de asistencia
JOSE ERNESTO MONTALVA DE FALLA 100
MARIO GILBERTO RIOS ESPINOZA 100
SYLVIA ELIZABETH CACERES PIZARRO 100
ALFREDO PLENGE THORNE 100
FRANTZ LUIS OLAZABAL IBAEZ 100
CARLOS GUILLERMO CENTENO ZAVALA 100
RUDY LAGUNA INOCENTE 100
c. Indique con qu antelacin a la sesin de Directorio se encuentra a disposicin de los Directores toda la
informacin referida a los asuntos a tratar en una sesin.
Informacin no confidencial X
Informacin confidencial X
72
Pregunta III.11
Si No Explicacin:
La Sociedad tiene en curso la aprobacin del reglamento
a. El Directorio evala, al menos una vez al ao, del Directorio y modificacin del Estatuto dentro del cual
de manera objetiva, su desempeo como rgano X se especifique el realizar la evaluacin del Directorio al
menos una vez al ao.
colegiado y el de sus miembros?
Si No
Como rgano colegiado X
A sus miembros X
En caso la respuesta a la pregunta anterior en cualquiera de los campos sea afirmativa, indicar la
informacin siguiente para cada evaluacin:
(*)
Indicar Si o No, en caso la evaluacin fue puesta en conocimiento de los accionistas.
73
Principio 21: Comits especiales
Pregunta III.12
Si No Explicacin:
a. El Directorio de la sociedad conforma comits Sin embargo el tamao reducido del Directorio
hace ineficaz el funcionamiento de los comits
especiales que se enfocan en el anlisis de aquellos
X especializados.
aspectos ms relevantes para el desempeo de la
sociedad?
La sociedad se encuentra elaborando los
b. El Directorio aprueba los reglamentos que rigen a reglamentos de los distintos comits
X conformados por el Directorio para su
cada uno de los comits especiales que constituye?
aprobacin por dicho rgano.
La sociedad se encuentra elaborando los
c. Los comits especiales estn presididos por reglamentos de los distintos comit
X
Directores Independientes? conformador por el Directorio para su
aprobacin por dicho rgano.
La sociedad se encuentra elaborando los
d. Los comits especiales tienen asignado un reglamentos de los distintos comit
X conformador por el Directorio para su
presupuesto?
aprobacin por dicho rgano.
Pregunta III.13
Si No Explicacin:
Se encuentra en implementacin el reglamento
La sociedad cuenta con un Comit de del comit de nombramiento y retribuciones,
Nombramientos y Retribuciones que se encarga de de aprobarse los miembros que conforman
nominar a los candidatos a miembro de Directorio, dicho comit evaluarn y disearn el sistema
X de remuneracin e incentivos de la Alta
que son propuestos ante la JGA por el Directorio, as
como de aprobar el sistema de remuneraciones e Gerencia a ser aprpobado por el Directorio de la
empresa
incentivos de la Alta Gerencia?
Pregunta III.14
Si No Explicacin:
La sociedad cuenta con un Comit de Auditora que La sociedad se encuentra implementando el
supervisa la eficacia e idoneidad del sistema de control Comit de Auditora, as como el desarrollo de
su reglamento.
interno y externo de la sociedad, el trabajo de la
X
sociedad de auditora o del auditor independiente, as
como el cumplimiento de las normas de independencia
legal y profesional?
Si No
Comit de Riesgos X
Comit de Gobierno Corporativo X
74
b. De contar la sociedad con Comits Especiales, indique la siguiente informacin respecto de cada
comit:
COMIT 1
Denominacin del Comit: Comit de Auditora
Fecha de creacin: 21/02/2014
Principales funciones: Seguimiento y control de las recomendaciones de las SOAs y del OCI
(*)Se brindar informacin respecto a las personas que integran o integraron el Comit durante el ejercicio que se reporta.
(**) Corresponde al primer nombramiento como miembro del Comit en la sociedad que reporta.
(***)Completar slo en caso hubiera dejado de ser parte del Comit durante el ejercicio.
COMIT 5
Denominacin del Comit: Implementacin del Cdigo de Buen Gobierno Corporativo
Fecha de creacin: 21/02/2014
Principales funciones: Seguimiento a la implementacin de CBGC
(*)Se brindar informacin respecto a las personas que integran o integraron el Comit durante el ejercicio que se reporta.
(**) Corresponde al primer nombramiento como miembro del Comit en la sociedad que reporta.
(***)Completar slo en caso hubiera dejado de ser parte del Comit durante el ejercicio.
75
Principio 22: Cdigo de tica y conflictos de inters
Pregunta III.15
Si No Explicacin:
Se adopta medidas para prevenir conflictos,
La sociedad adopta medidas para prevenir, detectar,
mediante campaas de difusin del Cdigo de Etica.
manejar y revelar conflictos de inters que puedan X
presentarse?
Indique, de ser el caso, cul es el rea y/o persona responsable para el seguimiento y control de posibles
conflictos de intereses. De ser una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo y rea en la que
labora.
Persona encargada
Nombres y Apellidos Cargo rea
Gerencia de Adminsitracin y
RAMIRO CHAVEZ SERRANO Gerente de Administracin y Finanzas
Finanzas
(*) El Cdigo de tica puede formar parte de las Normas Internas de Conducta.
(**) El trmino colaboradores alcanza a todas las personas que mantengan algn tipo de vnculo laboral con la sociedad,
independientemente del rgimen o modalidad laboral.
b. Indique cul es el rea y/o persona responsable para el seguimiento y cumplimiento del Cdigo de tica.
En caso sea una persona la encargada, incluir adicionalmente su cargo, el rea en la que labora, y a quien
reporta.
Persona encargada
Nombres y Apellidos Cargo rea Persona a quien reporta
Gerencia de Administracin y
FERNANDO HURTADO CARRASCO Jefe Divisin Gerente de Administracin y Finanzas
Finanzas
76
c. Existe un registro de casos de incumplimiento a dicho Cdigo?
S X No
d. Indique el nmero de incumplimientos a las disposiciones establecidas en dicho Cdigo, detectadas o
denunciadas durante el ejercicio.
Nmero de incumplimientos 0
Pregunta III.17
Si No Explicacin:
La Sociedad cuenta con un mecanismo que permita
a. La sociedad dispone de mecanismos que recibir denuncias guardando la confidencialidad del
permiten efectuar denuncias correspondientes a denunciante, el mismo que fue difundido.
X
cualquier comportamiento ilegal o contrario a la tica,
garantizando la confidencialidad del denunciante?
Se efectuan segn el mecanismo implementado.
b. Las denuncias se presentan directamente al
Comit de Auditora cuando estn relacionadas con
X
aspectos contables o cuando la Gerencia General o la
Gerencia Financiera estn involucradas?
Pregunta III.18
Si No Explicacin:
a. Indique la siguiente informacin de los miembros de la Alta Gerencia que tengan la condicin de
accionistas en un porcentaje igual o mayor al 5% de la sociedad.
% sobre el total de
Nombres y apellidos Cargo Nmero de acciones
acciones
77
b. Indique si alguno de los miembros del Directorio o de la Alta Gerencia de la Sociedad es cnyuge,
pariente en primer o segundo grado de consanguinidad, o pariente en primer grado de afinidad de:
Vinculacin
con:
Nombres y apellidos del
Tipo de vinculacin Informacin
(*)
Nombres y apellidos accionista / Director /
Gerencia
Director
Accionista
(**)
adicional (***)
Alta
Gerente
(**)Para los fines de la vinculacin se aplicarn los criterios de vinculacin contenidos en el Reglamento de Propiedad Indirecta,
Vinculacin y Grupos Econmicos.
(***)En el caso exista vinculacin con algn accionista incluir su participacin accionaria. En el caso la vinculacin sea con algn
miembro de la plana gerencial, incluir su cargo.
c. En caso algn miembro del Directorio ocupe o haya ocupado durante el ejercicio materia del presente
reporte algn cargo gerencial en la sociedad, indique la siguiente informacin:
(**) Completar slo en caso hubiera dejado de ejercer el cargo gerencial durante el ejercicio.
d. En caso algn miembro del Directorio o Alta Gerencia de la sociedad haya mantenido durante el
ejercicio, alguna relacin de ndole comercial o contractual con la sociedad, que hayan sido importantes por
su cuanta o por su materia, indique la siguiente informacin.
78
Principio 23: Operaciones con partes vinculadas
Pregunta III.19
Si No Explicacin:
Los miembros del Directorio suscriben una Declaracin
a. El Directorio cuenta con polticas y Jurada al asumir el cargo mediante el cual dan a
procedimientos para la valoracin, aprobacin y conocer que no tienen vinculacin directa o indirecta
revelacin de determinadas operaciones entre la con la Sociedad.
sociedad y partes vinculadas, as como para
X
conocer las relaciones comerciales o personales,
directas o indirectas, que los Directores mantienen
entre ellos, con la sociedad, con sus proveedores o
clientes, y otros grupos de inters?
a. De cumplir con el literal a) de la pregunta III.19, indique el(las) rea(s) de la sociedad encargada(s)
del tratamiento de las operaciones con partes vinculadas en los siguientes aspectos:
c. Detalle aquellas operaciones realizadas entre la sociedad y sus partes vinculadas durante el ejercicio
que hayan sido importantes por su cuanta o por su materia.
Nombre o denominacin social Naturaleza de la Tipo de la
Importe (S/.)
de la parte vinculada vinculacin(*) operacin
(*)Para los fines de la vinculacin se aplicarn los criterios de vinculacin contenidos en el Reglamento de Propiedad
Indirecta, Vinculacin y Grupos Econmicos.
79
Principio 24: Funciones de la Alta Gerencia
Pregunta III.20 / Cumplimiento
Si No Explicacin:
Se ha delimitado en el Estatuto de la Sociedad
a. La sociedad cuenta con una poltica clara de
delimitacin de funciones entre la administracin o
gobierno ejercido por el Directorio, la gestin ordinaria a X
cargo de la Alta Gerencia y el liderazgo del Gerente
General?
a. Indique la siguiente informacin respecto a la remuneracin que percibe el Gerente General y plana
gerencial (incluyendo bonificaciones).
Remuneracin (*)
Cargo
Fija Variable
Gerente General 0.06 0.00
Gerentes de Area 0.24 0.00
(*) Indicar el porcentaje que representa el monto total de las retribuciones anuales de los miembros de la Alta Gerencia,
respecto del nivel de ingresos brutos, segn los estados financieros de la sociedad.
c. En caso de existir un componente variable en la remuneracin, especifique cuales son los principales
aspectos tomados en cuenta para su determinacin.
80
PILAR IV: Riesgo y Cumplimiento
Principio 25: Entorno del sistema de gestin de riesgos
Pregunta IV.1
Si No Explicacin:
Incluida en el MAGIR (Manual de Gestin
a. El Directorio aprueba una poltica de gestin Integral de Riesgos)
integral de riesgos de acuerdo con su tamao y
complejidad, promoviendo una cultura de gestin de X
riesgos al interior de la sociedad, desde el Directorio y la
Alta Gerencia hasta los propios colaboradores?
ELSE no es integrante de un grupo.
b. La poltica de gestin integral de riesgos alcanza a
todas las sociedades integrantes del grupo y permite una X
visin global de los riesgos crticos?
La sociedad cuenta con una poltica de delegacin de gestin de riesgos que establezca los lmites de
riesgo que pueden ser administrados por cada nivel de la empresa?
S No X
Pregunta IV.2
Si No Explicacin:
(*)
Corresponde al primer nombramiento en la sociedad que reporta.
(**)
Completar slo en caso hubiera dejado de ejercer el cargo durante el ejercicio.
Pregunta IV.3
Si No Explicacin:
La sociedad cuenta con un sistema de control interno y
externo, cuya eficacia e idoneidad supervisa el Directorio X
de la Sociedad?
81
Principio 26: Auditora interna
Pregunta IV.4
Si No Explicacin:
Existe independencia y autonoma en el
a. El auditor interno realiza labores de auditora en cumplimiento de las funciones del auditor
forma exclusiva, cuenta con autonoma, experiencia y interno.
especializacin en los temas bajo su evaluacin, e X
independencia para el seguimiento y la evaluacin de la
eficacia del sistema de gestin de riesgos?
Las SOAs son las encargadas de efectuar las
b. Son funciones del auditor interno la evaluacin auditoras financieras. El OCI se encarga de
permanente de que toda la informacin financiera realizar el seguimiento de la implementacin
generada o registrada por la sociedad sea vlida y X de las recomendaciones efectuadas por las
confiable, as como verificar la eficacia del cumplimiento SOAs.
normativo?
S X No
En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, dentro de la estructura orgnica de la
sociedad indique, jerrquicamente, de quin depende auditora.
Depende de: Directorio
S No X
Indique cules son las principales responsabilidades del encargado de auditora interna y si cumple otras
funciones ajenas a la auditora interna.
1. Formular en coordinacion con las unidades orgnicas competentes de la CGR, el Plan anual de control, de acuerdo a las disposiciones que
sobre la materia emita la CGR. 2. Ejerzer
el control interno y simultaneo y posterior conforme a las disposiciones establecidas en las normas generales de control gubernamental y demas
normas emitidas por la CGR. 3. Comunicar oportunamente los
resultados de los Servicios de control de la CGR. para su revisin de oficio, de corresponder, luego de lo cual debe remitirlos al titular de la entidad
o del sector, y a los Organos competentes de acuerdo a ley, conforme a las disposiciones emitidas por le CGR.
4. Realizar el seguimiento a las acciones que las entidades dispongan para la implementacin efectiva y oportuna de las recomendaciones
formuladas en los resultados de los servicios de control, de conformidad con las disposiciones emitidas por la CGR.
5. Promover la capaictacin, el entrenamiento profesional y desarrollo de competencias del Jefe y personal del OCI, a traves de la escuela
Nacional de Control o de otras instituciones educativas superiores nacionales o extranjeras. 6.
Mantener ordenados, custodiados y a disposicion de la CGR. durante diez ( 10) aos los informes de auditoria, documentacin de auditora o
papeles de trabajo, denuncias recibidas y en general cualquier documento relativo a las funciones del OCI, luego de los cuales, quedan sujetas a
las Normas de Archivo vigentes para el sector pblico. 7. Presidir la comisin especial de cautela en la auditora
financiera gubernamental, de acuerdo a las disposiciones que emita la CGR.
Pregunta IV.5
Si No Explicacin:
El nombramiento y cese del auditor interno
El nombramiento y cese del Auditor Interno corresponde a la Contralora General de la
corresponde al Directorio a propuesta del Comit de X Repblica.
Auditora?
82
Principio 27: Auditores externos
Pregunta IV.6
Si No Explicacin:
La JGA aprueba solo los lineamientos para la
La JGA, a propuesta del Directorio, designa a la contratacin de las SOAs
sociedad de auditora o al auditor independiente, los
X
que mantienen una clara independencia con la
sociedad?
a. La sociedad cuenta con una poltica para la designacin del Auditor Externo?
S No X
En caso la pregunta anterior sea afirmativa, describa el procedimiento para contratar a la sociedad de
auditora encargada de dictaminar los estados financieros anuales (incluida la identificacin del
rgano de la sociedad encargado de elegir a la sociedad de auditora).
El procedimiento es mediante una convocatoria corporativa dirigida por el FONAFE y coordinada con la Contralora General de la Repblica
b. En caso la sociedad de auditora haya realizado otros servicios diferentes a la propia auditora de
cuentas, indicar si dicha contratacin fue informada a la JGA, incluyendo el porcentaje de facturacin que
dichos servicios representan sobre la facturacin total de la sociedad de auditora a la empresa.
S No
En caso la respuesta a la pregunta anterior sea afirmativa, indique la siguiente informacin respecto a
los servicios adicionales prestados por personas o entidades vinculadas a la sociedad de auditora en
el ejercicio reportado.
d. Indicar si la sociedad de auditora ha utilizado equipos diferentes, en caso haya prestado servicios
adicionales a la auditora de cuentas.
S No X
83
Pregunta IV.7
Si No Explicacin:
La designacin de la SOAs lo efectua la
a. La sociedad mantiene una poltica de renovacin Contralora General de la Repblica mediante
de su auditor independiente o de su sociedad de X concurso de mritos.
auditora?
De acuerdo a lo establecido por el FONAFE.
b. En caso dicha poltica establezca plazos mayores de
renovacin de la sociedad de auditora, El equipo de
X
trabajo de la sociedad de auditora rota como mximo
cada cinco (5) aos?
Indique la siguiente informacin de las sociedades de auditora que han brindado servicios a la sociedad
en los ltimos cinco (5) aos.
(*) Incluir todos los tipos de servicios, tales como dictmenes de informacin financiera, peritajes contables, auditoras operativas,
auditoras de sistemas, auditora tributaria u otros servicios.
(**) Del monto total pagado a la sociedad de auditora por todo concepto, indicar el porcentaje que corresponde a retribucin por
Pregunta IV.8
Si No Explicacin:
84
PILAR V: Transparencia de la Informacin
Principio 28: Poltica de informacin
Pregunta V.1
Si No Explicacin:
De acuerdo a lo establecido por FONAFE.
La sociedad cuenta con una poltica de informacin
para los accionistas, inversionistas, dems grupos de
inters y el mercado en general, con la cual define de
manera formal, ordenada e integral los lineamientos,
X
estndares y criterios que se aplicarn en el manejo,
recopilacin, elaboracin, clasificacin, organizacin
y/o distribucin de la informacin que genera o recibe
la sociedad?
Si No
Una seccin especial sobre gobierno corporativo o relaciones con accionistas
X
e inversionistas que incluye Reporte de Gobierno Corporativo
Hechos de importancia X
Informacin financiera X
Estatuto X
Reglamento de JGA e informacin sobre Juntas (asistencia, actas, otros) X
Composicin del Directorio y su Reglamento X
Cdigo de tica X
Poltica de riesgos X
Responsabilidad Social Empresarial (comunidad, medio ambiente, otros) X
Otros / Detalle
85
Pregunta V.2
Si No Explicacin:
No se cuenta con inversionistas
La sociedad cuenta con una oficina de relacin con
X
inversionistas?
En caso cuente con una oficina de relacin con inversionistas, indique quin es la persona responsable.
De no contar con una oficina de relacin con inversionistas, indique cul es la unidad (departamento/rea) o
persona encargada de recibir y tramitar las solicitudes de informacin de los accionistas de la sociedad y
pblico en general. De ser una persona, incluir adicionalmente su cargo y rea en la que labora.
Persona encargada
Nombres y Apellidos Cargo rea
RAMIRO CHAVEZ SERRANO Gerente de Administracin y Finanzas Gerencia de Administracin y Finanzas
86
Principio 29: Estados Financieros y Memoria Anual
En caso existan salvedades en el informe por parte del auditor externo, dichas salvedades han sido
explicadas y/o justificadas a los accionistas?
S X No
87
Principio 30: Informacin sobre estructura accionaria y acuerdos entre los accionistas
Pregunta V.3
Si No Explicacin:
Se revela a travs de la informacin financiera
La sociedad revela la estructura de propiedad,
auditada
considerando las distintas clases de acciones y, de ser
X
el caso, la participacin conjunta de un determinado
grupo econmico?
Pregunta V.4
Si No Explicacin:
No aplica
La sociedad informa sobre los convenios o pactos
X
entre accionistas?
S No X
b. De haberse efectuado algn pacto o convenio entre los accionistas que haya sido informado a la
sociedad durante el ejercicio, indique sobre qu materias trat cada uno de estos.
Eleccin de miembros de Directorio
Ejercicio de derecho de voto en las asambleas
Restriccin de la libre transmisibilidad de las acciones
Cambios de reglas internas o estatutarias de la sociedad
Otros /Detalle
88
Principio 31: Informe de gobierno corporativo
Pregunta V.5
Si No Explicacin:
Infome anual sobre el monitoreo la implementacin
La sociedad divulga los estndares adoptados en del Cdigo de Buen Gobierno Corporativo de las
materia de gobierno corporativo en un informe anual, empresas de Corporacin FONAFE
de cuyo contenido es responsable el Directorio, previo
X
informe del Comit de Auditora, del Comit de
Gobierno Corporativo, o de un consultor externo, de
ser el caso?
a. La sociedad cuenta con mecanismos para la difusin interna y externa de las prcticas de gobierno
corporativo.
S No X
De ser afirmativa la respuesta anterior, especifique los mecanismos empleados.
89
SECCIN C:
Contenido de documentos de la Sociedad
Indique en cual(es) de los siguientes documento(s) de la Sociedad se encuentran regulados los siguientes
temas:
No regulado
No Aplica
Principio
Estatuto
Manual
Otros
(**)
Poltica para la redencin o canje de acciones sin
1 derecho a voto 1 x
90
Contenido de documentos de la Sociedad
Indique en cual(es) de los siguientes documento(s) de la Sociedad se encuentran regulados los siguientes
temas:
No regulado
No Aplica
Principio
Estatuto
Manual
Otros
(**)
Procedimientos para la delegacin de votos a favor
18 de los miembros del Directorio o de la Alta 13 x
Gerencia.
Procedimiento para realizar el seguimiento de los
19 acuerdos de la JGA
14 x
El nmero mnimo y mximo de Directores que
20 15 x
conforman el Directorio de la sociedad
Los deberes, derechos y funciones de los Directiva de Gestin de
21 Directores de la sociedad
17 x x Fonafe
Decreto Legislativo No.
Tipos de bonificaciones que recibe el directorio por
22 cumplimiento de metas en la sociedad 17 x 1031
Procedimientos internos y
Criterios para la evaluacin del desempeo de la
30 Alta Gerencia 24 x Directiva de Gestin de
Fonafe
Poltica para fijar y evaluar la remuneraciones de la Poltica remunerativa de
31 Alta Gerencia 24 x Fonafe
32 Poltica de gestin integral de riesgos 25 x MAGIR de ELSE
Manual de Organizacin y
Funciones, y disposiciones
Responsabilidades del encargado de Auditora de la Contralora General
33 Interna. 26 x de la Repblica
91
SECCIN D:
2
Otra informacin de inters
2
Se incluye otra informacin de inters no tratada en las secciones anteriores, que contribuya a que el inversionista y los diversos grupos de
inters puedan tener un mayor alcance sobre otras prcticas de buen gobierno corporativo implementadas por la Sociedad, as como las
prcticas relacionadas con la responsabilidad social corporativa, la relacin con inversionistas institucionales, etc.
Asimismo, la Sociedad podr indicar si se ha adherido voluntariamente a otros cdigos de principios ticos o de buenas prcticas,
internacionales, sectoriales o de otro mbito, indicando el cdigo y la fecha de adhesin.
92
Memoria Anual 2016 93
CONTENIDOS BSICOS GENERALES
Cdigo G4
Verificacin
ESTRATEGIA Y ANLISIS Pgina Omisiones
externa
Declaracin del responsable principal de las decisiones de la organizacin sobre la
G4-1 relevancia de la sostenibilidad para la organizacin y la estrategia de esta con miras 3 No No
a abordar dicha cuestin.
PERFIL DE LA ORGANIZACIN
G4-3 Nombre de la organizacin. 5 No No
G4-4 Marcas, productos y/o servicios ms importantes de la organizacin. 5 No No
G4-5 Lugar donde se encuentra la sede de la organizacin. 5 No No
Elabore una lista de las cartas, los principios u otras iniciativas externas de carcter
G4-15 7 No No
econmico, ambiental o social que la organizacin suscribe o ha adoptado.
Elabore una lista de las asociaciones (por ejemplo, las asociaciones industriales) y
las organizaciones de promocin nacional o internacional a las que la organizacin
pertenece y en las cuales:
a) Ostente un cargo en el rgano de gobierno.
b) Participe en proyectos o comits.
G4-16 7 No No
c) Realice una aportacin de fondos notable, adems de las cuotas de membresa
obligatorias.
d) Considere que ser miembro es una decisin estratgica.
Esta lista incumbe fundamentalmente a las membresas de titularidad de la
organizacin.
94
ASPECTOS MATERIALES Y COBERTURA
a) Elabore una lista de las entidades que figuran en los estados financieros
G4-17 40 No No
consolidados de la organizacin y otros documentos equivalentes.
a) Describa el proceso que se ha seguido para determinar el contenido del reporte y
la cobertura de cada Aspectos.
G4-18 42 No No
b) Explique cmo ha aplicado la organizacin los principios de elaboracin de
Reportes para determinar el contenido del reporte.
Elabore una lista de los Aspectos materiales que se identificaron durante el proceso
G4-19 42 No No
de definicin del contenido del informe.
G4-20 Indique la cobertura dentro de la organizacin de cada Aspecto material. 42 No No
G4-25 Indique en qu se basa la eleccin de los Grupos de Inters con los que se trabaja. 41 No No
PERFIL DE LA MEMORIA
G4-28 Periodo objeto del Reporte (ao fiscal o ao calendario). 41 No No
G4-29 Fecha del ltimo reporte (si procede). NA No No
G4-30 Ciclo de presentacin del Reporte (anual, bienal etc.) 41 No No
Facilite un punto de contacto para solventar las dudas que puedan surgir en relacin
G4-31 41 No No
con el contenido de la memoria
G4-32 a) Indique qu opcin de conformidad con la Gua G4 ha elegido la organizacin. 41 No No
a) Describa la poltica y las prcticas vigentes de la organizacin con respecto a la
verificacin externa del reporte.
b) Si no se mencionan en el informe de verificacin adjunto al Reporte de
Sostenibilidad, indique el alcance y el fundamento de la verificacin externa.
G4-33 41 No No
c) Describa la relacin entre la organizacin y los proveedores de la verificacin.
d) Seale si el rgano superior de gobierno o la alta direccin han sido partcipes de
la solicitud de verificacin externa para el Reporte de Sostenibilidad de la
organizacin.
GOBIERNO
a) Describa la estructura de gobierno de la organizacin, sin olvidar los comits del
G4-34 9 No No
rgano superior de gobierno.
TICA E INTEGRIDAD
Describa los valores, principios, estndares y normas de la organizacin, tales como
G4-56 9 No No
cdigos de conducta y cdigos de tica.
95
REPORTE DE SOSTENIBILIDAD CORPORATIVA (10180)
Denominacin :
Ejercicio:
2016
Pgina Web:
www.else.com.pe
96
Seccin A: Implementacin de acciones de Sostenibilidad Corporativa
97
Pregunta A.2 SI NO Explicacin :
SI NO X
98
Pregunta A.3 SI NO Explicacin :
La sociedad tiene una poltica
para promover y asegurar los Se cuenta con un Comit de tica
principios y derechos X conformado por ejecutivos de la
fundamentales en el trabajo de sus empresa.
colaboradores?
Documento rgano
Reglamento Interno de Trabajo Directorio
Cdigo de tica Directorio
SI X NO
SI X NO
En caso de ser afirmativa su respuesta indicar el rgano societario que aprueba dicho
plan y la periodicidad con que evala el cumplimiento de dicho plan:
rgano Periodicidad de evaluacin
Directorio Trimestral
SI X NO
99
Pregunta A.4 SI NO Explicacin :
La sociedad tiene una poltica que Se cuenta con lineamientos en el
establece los lineamientos bsicos Plan Estratgico de Electro Sur
para su relacin con las X Este S.A.A.
comunidades con las que
interacta?
SI X NO
SI X NO
100
Pregunta A.5 SI NO Explicacin :
Nuestra empresa se basa la Ley
La sociedad tiene una poltica que
de Contrataciones de Estado.
establece los lineamientos bsicos X
para gestionar la relacin con sus
proveedores?
Documento rgano
SI NO X
SI NO X
SI NO X
101
Pregunta A.6 SI NO Explicacin :
La sociedad tiene una poltica que
Se cuenta con una certificacin de
establece los lineamientos bsicos X
gestin de calidad ISO 9001
para la gestin de las relaciones
con sus clientes?
Documento rgano
SI X NO
SI X NO
SI X NO
ISO 9001
Reconocimiento de autoridades municipales
102
CONTENIDO
104
Carta del Presidente (G4-1)
Desde el comienzo de nuestras actividades, con el apoyo del Estado, hemos orientado
nuestros esfuerzos a dotar de energa elctrica a cada vez mayor cantidad de
peruanos en las regiones en donde operamos: Cusco, Apurmac, Madre de Dios, la
provincia de Sucre en Ayacucho y el distrito de Cayarani en Arequipa. Todo un reto
tomando en cuenta que gran parte de las zonas mencionadas son de difcil acceso.
Contamos con 269 trabajadores y casi medio milln de clientes en nuestra zona de
concesin, generando durante el ao 2016 un total de S/. 384, 787,506 de ingresos
operando 9 sedes administrativas y 10 centrales de generacin elctrica: 2 centrales
de generacin trmica y 8 centrales de generacin hidroelctrica, produciendo al final
del ejercicio 2016 un total de 45,607 MW.h de energa, de los cuales 99.19%
correspondi a generacin hidrulica amigable con el medio ambiente y 0.81% a trmica.
105
Asimismo hemos realizado ms de 790 actividades, siendo 17 de estas dirigidas a
nuestra gestin medio ambiental, 678 en la gestin de la informacin y la
comunicacin en referencia a los riesgos elctricos, deberes y derechos de los
usuarios y el uso eficiente de la energa y 97 en la gestin de actividades socio culturales
buscando apoyar y valorar a los Artistas Regionales. El programa de subsidio
FISE atiende a hogares con menos de 30 Kw.h sumando durante el ao 2016 un total
de 190,703 beneficiarios.
Cordialmente
I. Quines somos? (G4-3, G4-4, G4-5, G4-6, G4-7, G4-8)
ELECTRO SUR ESTE S.A.A. conocida tambin como ELSE es una Sociedad
Annima Abierta cuyo principal servicio es distribuir y comercializar energa elctrica
en territorio peruano, especficamente en las regiones de Cusco, Madre de Dios,
Apurmac, la provincia de Sucre en la regin Ayacucho y el distrito de Cayarani, provincia
de Condesuyo en la regin de Arequipa.
La sede principal de ELSE est ubicada en la Av. Mariscal Sucre 400, Santiago,
Cusco, Per.
Oficina: Anta
Oficina: Vilcanota
Micaela Bastidas P-10,
Calle La verdad S/N,
Izcuchaca.
Sicuani.
Prov. Anta. Prov. Canchis
Oficina: .Quispicanchi
Oficina: Abancay
Calle Kennedy S/N, Av. Mario N100 102;
Urcos Abancay.
Prov. Quispicanchi.
Prov. Abancay.
Historia
Electro Sur Este S.A.A. fue constituida mediante Escritura Pblica el 27 de abril de
1984 ante el notario pblico Don Hermilio Cceres Vilca, tomando como base la R.M. N
318-83- EM/DGE del 21 de diciembre de 1983 y la Ley General de Electricidad
23406, con su reglamento DS-031-82-EM/V. El Capital Social fue de S/.
23,789'306,000.00 (Soles de Oro). A partir de 1992, con la promulgacin del Decreto Ley
N 25844 Ley de Concesiones Elctricas y su Reglamento D.S. N 009-93-EM, y tras
la derogatoria de los dispositivos sealados precedentemente, se dio inicio al proceso
de transformacin estructural y funcional del subsector elctrico. En 1994 se procedi a
la escisin en la empresa de las actividades de generacin y transmisin, encargando
dichas responsabilidades a dos nuevas empresas: Empresa de Generacin
Machupicchu S.A. y Empresa de Transmisin del Sur. En 1999, se vuelve a producir
una escisin, la misma que dio origen a la constitucin de una nueva empresa, formada
en base a la Gerencia Sub Regional Puno, la Empresa Regional de Servicio Pblico de
Electricidad Electro Puno S.A.A.. Esta empresa comenz a funcionar legalmente a
partir del 1 de noviembre de 1999. En la actualidad, la Empresa mantiene como
giro principal la distribucin y comercializacin de energa elctrica.
Asociaciones
Cambios significativos
(G4-14, EU21)El plan de contingencia de ELSE es actualizado una vez al ao, realizando
un Proceso de Mejora Continua, en donde se incorpora lecciones aprendidas y se corrige
las debilidades. De este modo, el plan contempla la elaboracin de procedimientos
generales de comunicacin y respuesta a contingencias, as como los recursos y
equipos necesarios que forman parte de la logstica para enfrentar eventos de riesgo y
la lista de contactos necesarios a tener en cuenta.
Junta General de
Accionistas
Directorio
Oficina de Control
Institucional
Gerencia General
Gerencia de
Planeamiento y Asesora Legal
Desarrollo
Relaciones
Corporativas
Gerencia Regional
Apurimac
Gerencia Regional
Madre de Dios
Servicios Elctricos
Regin Cusco
El Cdigo de Buen Gobierno Corporativo de las empresas del Estado (bajo el mbito
de Fonafe) consta de 34 principios y la implementacin durante el 2016 en Electro Sur
Este alcanz un cumplimiento de 35.59 % y est ubicada en el Nivel de Madurez 1.
Visin
Misin
Es propsito de los miembros de Electro Sur Este S.A.A., que cada uno de sus valores
y principios refleje claramente la forma de actuar de la organizacin. La cultura
organizacional, se basa en los siguientes valores y principios de accin:
Valores
Honestidad
Respeto
Responsabilidad
Perseverancia
Principios empresariales
Eficiencia
Servicio
Transparencia
Integracin
Calidad
Existe un cdigo de tica aprobado por el directorio; para mayor informacin se puede
visualizar un video interactivo en el siguiente enlace.
http://www.else.com.pe/else/top/responsabilidad-
social/2017/january/12/c%C3%B3digo-de-etica.aspx
Cantidad de clientes
Nmero de clientes
467,846 492,001
436,672
412,285
383,790
500,000 353,997
334,907
450,000 311,853 352,596
292,996
400,000 275,036
250,421
350,000
300,000
250,000
200,000 102,202 106,741
80,826 83,716 92,173 96,021
150,000
100,000
22,750 25,038 27,116 28,798 30,737 32,664
50,000
0
2011 2012 2013 2014 2015 2016
Cusco , 71.67%
Apurmac ,
21.70%
Madre de Dios,
6.64%
Si bien el principal objetivo de ELSE es el de comercializar y distribuir energa
elctrica, Electro Sur Este opera grupos de generacin hidrulica y trmica de su
propiedad con el objeto de suministrar energa elctrica a clientes ubicados en las
provincias, distritos y localidades cercanas a las centrales hidroelctricas. Se cuenta con
una capacidad instalada de 12.928 MW y una potencia efectiva de 11.347 MW.
Al final del ejercicio 2016 la empresa gener 45,607 MW.h de energa, de esta
produccin 99.19% corresponde a generacin hidrulica y 0.81% a trmica. La mayor
produccin se realiz en la Regin de Apurmac que representa 72.4%, seguido de
Cusco que alcanz el 26.8% y Madre de Dios con el 0.8% de la produccin total.
70,000
7,640
1,102
3,641
3,741
4,299
2,966
3,907
60,000
369
50,000
51,496
53,526
40,000
44,664
44,145
44,581
55,791
50,929
50,433
45,237
30,000
20,000
10,000
0
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Hidrulica Trmica
Lneas de transmisin (EU4)
Nivel de Longitud
Lnea Regin Tensin (Kv) (km)
San Gabn - Mazuco Madre de Dios 138 69.36
Mazuco - Puerto Maldonado Madre de Dios 138 153.44
Abancay - Andahuaylas Apurmac 60 58.24
Abancay - Chalhuanca - Chuquibambilla Apurmac 60 137.75
Combapata - Sicuani Cusco 60 29.18
Machupicchu - Santa Mara - Quillabamba Cusco 60 40.58
Quillabamba - Chahuares Cusco 60 33.77
Cachimayo - Pisac - Paucartambo (opera en
22.9) Cusco 60 57.19
Cachimayo - Valle Sagrado Cusco 60 18.21
Quencoro - Oropesa - Huaro Cusco 33 35.02
Combapata - Llusco Cusco 60 85.7
Total 718.44
Proyectos de Inversin
Proyecto S/.
CENTRALES HIDRAULICAS CUSCO 1,704,556
SISTEMA DE TRANSMISION 1,317,427
RENOVACION REDES DE DISTRIBUCION CUSCO 32,419,823
RENOVACION REDES DE DISTRIBUCION APURIMAC 14,412,715
RENOVACION REDES DE DISTRIBUCION M. DE DIOS 3,595,684
AMPLIACION REDES DE DISTRIBUCION CUSCO 6,712,757
AMPLIACION REDES DE DISTRIBUCION APURIMAC 8,991,118
AMPLIACION REDES DE DISTRIBUCION M. DE DIOS 14,107,126
ESTUDIOS CUSCO 685,356
ESTUDIOS APURIMAC 142,687
ESTUDIOS MADRE DE DIOS 27,500
OBRAS CIVILES LOC. COMERCIALES CUSCO 175,345
OBRAS CIVILES APURIMAC 110,227
OBRAS CIVILES MADRE DE DIOS 226,063
PROYECTOS ESPECIALES 7,318,746
TOTAL 91,947,130
Estudio de
Inversin Poblacin Km de Servidum
tem Proyecto Impacto
S/. Beneficiada Redes bre
ambiental
Ampliacin de Redes de
Distribucin Primaria y Secundaria
de 16 Localidades en 03
1 Provincias de Cusco, Anta, Espinar 3,807,859 4,164 28 No Si
y Cotabambas de los
Departamentos de Cusco y
Apurmac.
Sistema de Distribucin APV
2 Nueva Yanacona 183,040 168 1 No No
Instalacin de Servicio de Energa
Elctrica mediante el Sistema
3 Convencional de las localidades de 1,735,552 2,540 16 No Si
la Zona Nor Occidental y Margen
Derecha de la Provincia de Cusco
Electrificacin Pequeo Sistema
4 Elctrico Colorado Distrito de 4,482,842 2,006 15 Si Si
Madre de Dios
Ampliacin de redes elctricas de
distribucin primaria y secundaria
5 de 15 localidades en las provincias 3,420,428 4,900 46 No Si
de Tambopata y Tahuamanu del
Departamento de Madre de Dios
Instalacin del servicio de energa
elctrica mediante sistema
convencional en la comunidad de
6 1,248,145 1,335 22 No Si
Pumamarca - Hatumpampa distrito
de Tambobamba, provincia de
Cotabambas - Apurmac
Sistema de Distribucin
7 Localidades de Pachamachay y 542,456 347 27 No si
Ccochaccochayoc
Total 15,420,321 15,460 155
(EU22) As
tambin no hubo ningn desplazamiento de pobladores para la ejecucin de
estas obras.
Por otro lado, los proyectos elaborados en el ao 2016 para ser ejecutados en el ao
2017 son los siguientes:
Estudio
Poblacin
Inversin Km de de Servidum
tem Proyecto Beneficiad
S/. Redes Impacto bre
a
ambiental
Mejoramiento y ampliacin del
servicio de Energa Elctrica en las
localidades de Pisaccasa, Congota,
1 985,605 663 12 Si Si
Santa Rosa de Huaqueray y
Chusapa del distrito de Mara,
provincia Cotabambas Apurmac
Instalacin del sistema de
electrificacin rural en los sectores
de Callatiac, Central Anilmayo,
2 Mayuhuasi central y Pucacocha de 630,625 540 16 Si Si
la comunidad de Callatiac, Distrito
de Quiquijana Quispicanchi
Cusco
Instalacin del Servicio de Energa
Elctrica Mediante el Sistema
Convencional en los Sectores de
3 Uyuni, y Sayripampa de la 1,207,256 387 21 Si Si
Comunidad Campesina de Quisini,
distrito de Marangani Canchis -
Cusco.
Mejoramiento y ampliacin del
sistema de electrificacin rural en
4 30 localidades fuera del rea de 5,766,329 3,556 98 Si Si
concesin, distrito de Livitaca -
Chumbivilcas - Cusco
Ampliacin y Mejoramiento del
sistema de electrificacin rural de
las localidades de Boca Colorado,
Punkiri Chico (Puerto Carlos), Pukiri
5 (Delta 1), CC.NN. Puerto Luz, 6,525,424 7,138 86 Si Si
CC.NN.NN. San Jos de Karene y
San Juan Grande del distrito de
Madre de Dios - Manu - Madre de
Dios.
Instalacin del sistema de
electrificacin rural de 8
6 3,733,683 930 63 Si Si
localidades, distrito de Chamaca -
Chumbivilcas - Cusco
Total 18,848,922 13,214 296
Prdidas de energa
Consumo Venta en
Propio Energa
MAT
1,034 MW.h Entregada 16,641
0.15% 676,593 MW.h
MW.h 2.46%
Prdidas en
Transmisin y
Transformacin
12,490 MW.h
1.85%
Energa Disponible
en MT y BT
Consumo de 646,428 MW.h
Alumbrado Pblico Venta en MT
32,764 MW.h 122,533 MW.h
5.07% 18.96%
Prdidas de
Distribucin Venta en BT
76,724 MW.h 406,810 MW.h
11.87% 62.93%
Venta Servicios
Extraordinarios
7,597 MW.h
1.18%
(EU30) Es
importante recalcar que en total de energa disponible se cont con
676,593 MW.h.
Se tiene 133,835 cortes por falta de pago en el ao 2016. El tiempo promedio entre la
fecha de pago y la reconexin respectiva de 14 horas (rea urbana y rural).
(EU27, EU28)El promedio ponderado de cortes residenciales por fallas del servicio
(frecuencia de interrupciones SAIFI) fue de 16.73 veces por usuario, siendo la duracin
promedio de los cortes de 30.92 horas por usuario (duracin de interrupciones
SAIDI).
Lo cual significa que el 37.9% de los clientes estn satisfechos o muy satisfechos con
la calidad de los servicios que brinda ELSE.
Si bien en materia de salud y seguridad de los usuarios, se cuenta con un manejo ptimo
de la norma de Seguridad y Salud en el Trabajo, por el lado de etiquetado de productos
y servicios, existe un trabajo de comunicacin permanente por parte del rea de
Marketing de ELSE. Este trabajo es denominado:
123
pblicos y caravanas informativas; incluyendo la difusin de spot en medios masivos y
virtuales. El nivel de ejecucin respecto a lo programado fue de 225%.
124
El da 31 de octubre de 2016, en el colegio Inca Garcilaso de la Vega - Cusco, se
dio inicio a las charlas informativas en centros educativos como parte del
programa Educa Cliente. Se imparti informacin sobre el buen uso de la
energa elctrica, con el objetivo de sensibilizar a los alumnos al respecto y
esperando sea replicado en sus hogares. Se efectuaron en total 44 charlas en
Cusco y sectores alcanzando a 8,482 estudiantes. Tambin se efectuaron charlas
en comunidades.
Existen atenciones que por su complejidad y necesidad requieren ser intervenidos por
nuestro personal de mantenimiento, involucrando trabajos correctivos en la
infraestructura elctrica.
Hurtos de energa
Es importante sealar que respecto a la existencia posibles hurtos de energa
elctrica, el porcentaje est por los 0.6 % del total de nuestros clientes. Es decir, se
calcula tener unos 3000 suministros con posible hurto, de un total de 500.000 clientes
aproximadamente.
125
IV. Nuestros colaboradores
ELSE cuenta con 269 trabajadores distribuidos en 3 regiones. La planilla de
(G4-9, G4-10)
personal contratado se encuentra bajo la Ley 728, a plazo fijo e indeterminado y se
puede visualizar de la siguiente manera:
Cusco
Edad Gnero Contratado Estable
Masculino 4 1
Hasta 30
Femenino 3 0
Masculino 11 15
31 a 40
Femenino 6 5
Masculino 0 24
41 a 50
Femenino 0 2
Masculino 1 73
51 a 60
Femenino 0 16
Masculino 0 46
61 a ms
Femenino 0 7
Total 25 189
Apurmac
Edad Gnero Contratado Estable
Masculino 0 2
Hasta 30
Femenino 0 0
Masculino 3 5
31 a 40
Femenino 0 1
Masculino 0 3
41 a 50
Femenino 0 0
Masculino 0 17
51 a 60
Femenino 0 3
Masculino 0 3
61 a ms
Femenino 0 0
Total 3 34
Madre de Dios
Edad Gnero Contratado Estable
Masculino 0 0
Hasta 30
Femenino 0 0
Masculino 2 4
31 a 40
Femenino 0 0
Masculino 0 2
41 a 50
Femenino 0 0
Masculino 0 7
51 a 60
Femenino 0 1
Masculino 0 2
61 a ms
Femenino 0 0
Total 2 16
126
La mayor cantidad de personal se encuentra en la regin Cusco guardando relacin con
la mayor parte de los clientes que se encuentran tambin en esta regin. As tambin la
mayora de los trabajadores son de sexo masculino.
Sin embargo, gran parte del personal que atiende directamente a los clientes son de
empresas contratadas.
Centros de atencin
24 9 11 3 10 09
fijos
Para promover una mejor calidad de atencin hacia los clientes en el ao 2017 se
proyecta un mayor nmero de centros de atencin en las tres regiones y adems se
brindar la atencin en idioma quechua para personalizar y tener mayor llegada a los
clientes.
Sindicatos (G4-11)
De la totalidad de los empleados nombrados y por contratos a plazo fijo, 240 son
cubiertos por convenios colectivos y 27 no. En total se cuenta con 3 sindicatos.
127
Motivo de Regin Cantidad
movimiento
Contratados Cusco 13
Total 13
Madre de Dios 3
Despidos
Cusco 1
Trmino de contrato Cusco 7
Madre de Dios 2
Jubilados
Cusco 2
Cusco 6
Retiro voluntario Madre de Dios 2
Apurmac 3
Total 26
Capacitacin (LA9)
Los trabajadores de ELSE cuentan con capacitaciones, las que se efectuan segn el
Plan Anual elaborado. Se puede ver las siguientes:
Horas
rea Total talleres Monto S/.
hombre
Atencin 826 5 talleres, cursos y otros S/. 7,900.00
Comercial 1,110 3 talleres, cursos y otros S/. 1,300.00
Total 1,926 8 talleres, cursos y otros S/. 9,200.00
Para este caso se requiere ms capacitaciones al personal que atiende a los clientes
de Else.
128
Evaluaciones (LA11)
Los trabajadores realizan una evaluacin de desempeo 360 grados anualmente, lo
cual es requisito para otros trmites administrativos. Esta evaluacin se realiza
anualmente al 100%.
Divisin /
Ao
Madre de
16/10/2016 1 Fatal Electrocucin por DMS
Dios
129
V. Responsabilidad socio-ambiental (DMA, SO1, EC7, EC8, EN14, EN12)
El compromiso social tiene como pilares fundamentales los valores ticos, de tal
manera que los actos realizados por la empresa no afecten al entorno social, y busca un
mayor acercamiento a la sociedad que permita el desarrollo sostenible de ambos,
empresa y sociedad.
Total
N Actividad Indicador
Ejecutado
Nro. de
1 Gestin Medio Ambiental 17
Actividades
Nro. de
3 Gestin de actividades socio culturales 97
actividades
130
nivel secundario como parte del programa Educa Cliente, entrega de informacin va
volantes en nuestras oficinas, ferias, plazas y otros eventos pblicos, instalacin de
Stand Informativos en eventos pblicos, difusin a travs de medios de comunicacin
radial y televisiva y otros.
131
La participacin en estos eventos socio-culturales, permite coadyuvar al desarrollo
cultural del poblador local y regional; difundiendo el talento creador de nuestros
artistas regionales y al mismo tiempo permite acercarnos ms a la poblacin y
mejorar nuestras relaciones.
132
toneladas de pilas, evitando la contaminacin de ms de 2424 millones de m3 de
agua
Proyecto Taricaya
133
VI. Medio ambiente
Electro Sur Este S.A.A. en cumplimiento con la Poltica Nacional del Ambiente y
normativas ambientales gestiona los aspectos medioambientales de las actividades de
generacin hidrulica y trmica, transmisin, distribucin y comercializacin de una
manera efectiva, tomando en cuenta la proteccin del medio ambiente y la prevencin
de la contaminacin.
Por otro lado, ELSE no consume combustibles de fuente renovables (biomasa), pero si
se consume energa que proviene de fuentes renovables tales como generacin
hidrulica y generacin fotovoltaica lo cual en total fue de 44.57 GWh acumulados a
diciembre 2016, que equivale a 1.6 x 1014 J o 160.46 TJ cuyo detalle se especifica a
continuacin:
134
Oficinas Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Oficina Cusco
Comercial
Oficina de
Direccin y
apoyo
18,480.34
12,744.53
30,969.55
14,467.34
21,588.33
27,009.50
21,886.74
13,434.49
3,757.22
5,583.37
3,327.89
3,198.17
Operaciones
Quillabamba
Sicuani
Valle Sagrado
Apurmac
Puerto
Maldonado
Monto total ao 2016: S/. 176 447.47
El siguiente cuadro muestra las ocho centrales hidroelctricas que ELSE opera y los ros
correspondientes de los cuales toma el agua para la generacin hidrulica.
Caudal
Aguas
vertido Aguas Aguas Aguas
Lugar superficiales
promedio subterrneas pluviales residuales
Q(m3/s)
Q (m3/s)
CH. VILCABAMBA
Solo el No se capta
Rio Vilcabamba 1.5 4.5 No se capta
contribuyente
CH. MANCAHUARA
CH. HUANCARAY
Solo el No se capta
Ro Huancaray 1.7 3.5 No se capta
contribuyente
CH. CHUMBAO
Solo el No se capta
Ro Chumbao 1.5 2.0 No se capta
contribuyente
CH. MATARA
Solo el No se capta
Ro Matara 2.3 3.5 No se capta
contribuyente
CH.POCOHUANCA
Solo el No se capta
Ro Misca 0.7 1.5 No se capta
contribuyente
CH. HERCCA
Solo el No se capta
Ro Hercca 1.9 4.0 No se capta
contribuyente
135
El tamao de la fuente es asumido en volumen en funcin al caudal estimado aguas
arriba de la bocatoma.
136
Para el clculo de caudales se ha empleado el aforo respecto a la potencia efectiva de
los grupos.
Caudal vertido
Caudal
Lugar promedio Destino
Q(m3/s)
Q(m3/s)
CH. VILCABAMBA
G1 0.60
G2 Ro Vilcabamba 0.60 1.48 Ro Vilcabamba
CH. MANCAHUARA
G1
Ro Trapiche 0.65 1.10 Ro Trapiche
G2
G3 Ro Yauriquilla 0.65 1.10 Ro Yauriquilla
CH. HUANCARAY
G1 0.70
Ro Huancaray 1.73 Ro Huancaray
G2 0.70
CH. CHUMBAO
G1 0.60
Ro Chumbao 1.48 Ro Chumbao
G2 0.60
CH. MATARA
G1 0.63
G2 Ro Matara 0.63 2.28 Ro Matara
G3 0.60
CH. POCOHUANCA
G1 0.30
Ro Misca 0.74 Ro Misca
G2 0.30
CH. HERCCA
G1 0.45
G2 Ro Hercca 0.45 1.85 Ro Hercca
G3 0.60
CH. CHUYAPI
G1 0.30
G2 Ro Chuyapi 0.30 1.48 Ro Chuyapi
G3 0.60
137
1994-EM, Reglamento de Proteccin Ambiental en las Actividades; Electro Sur Este ha
elaborado el Plan de Manejo de Materiales Peligrosos para todas sus instalaciones
ubicadas dentro de sus reas de concesin en los departamentos de Apurmac,
Cusco, y Madre de Dios. Adicionalmente se toma en cuenta los siguientes
documentos:
Por otro lado, el Plan de Manejo de Materiales Peligrosos tiene como objetivo ejercer
control sobre la generacin, clasificacin, regular el manejo y la disposicin de los
mismos, para que su gestin integral no afecte la salud de los trabajadores,
contratistas, comunidad en general y el ambiente.
En este plan se incluye la gestin para el transporte de Residuos Peligrosos a travs de
EPS-CS y/o EPS- RS, contando con una Constancia de Tratamiento y disposicin final
de Residuos Peligrosos entregada por la empresa Petrams S.A.C. (empresa
prestadora del servicio de residuos slidos). En la regin Cusco quien representa a
Petrams S.A.C. es la empresa PRAXIS Ecology S.A.C. la cual brinda el servicio a
ELSE.
138
Los residuos peligrosos generados en el ao 2016 por peso y tipo de tratamiento se
muestran en la siguiente tabla:
139
REAPROVECHABLE DISPOSI
RESIDUOS ALMACEN DESCRIPCIN
Reusar Reciclar Recuperar CIN
Residuos del mbito Municipal
Se reutiliza el papel por
ambas caras, luego son
Papel X x X
dispuestos a los centros de
reciclaje.
Folder, micas, Se utilizan hasta acabar su
ligas, anillos, x vida til, luego se entrega
espirales. como residuo municipal.
Derrames (EN24)
Electro Sur Este, durante el ao 2016, no ha tenido ninguna sancin por incumplimientos
a la legislacin ambiental vigente del Per.
Costos totales
tem Inversin ambiental Descripcin anuales S/.
140
VII. Proveedores
La siguiente tabla muestra las zonas de donde provienen los diferentes proveedores
contratados por ELSE.
Por otro lado, ELSE, as como el resto de empresas elctricas del pas, se rige bajo el
accionar del Sistema Elctrico Interconectado Nacional - SEIN, por lo que el total de
energa entregada a los sistemas elctricos durante el ao 2016, fue de 676,593 MWh,
volumen menor en 2.20% al entregado a los sistemas el ao 2015. Este volumen se
compone por la compra de energa a los diversos generadores del Sistema Elctrico
Interconectado Nacional SEIN y la energa autogenerada.
La compra de energa durante el ejercicio 2016, fue de 630,986 MW/h como volumen
neto, que significa una reduccin del orden de 0.62% con referencia al ejercicio
anterior. La Regin Madre de Dios tiene la mayor tasa de crecimiento, habiendo
registrado para el ejercicio 14.15%.
141
Compra de energa mensual por empresa suministradora (MW.h)
60,000
50,000
40,000
30,000
11,878
11,525
11,451
3,
3,
3,
2,
20,000
2,
2,
2,
2,
10,000 2,
0
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Empresas Suministradoras
tem Generadora Modalidad Mercado N Contratos
1 CHINANGO Licitacin Regulado 5
2 EDEGEL Licitacin Regulado 6
3 EEPSA Licitacin Regulado 4
4 EGASA Licitacin Regulado 6
5 ELECTROPER Licitacin Regulado 1
6 ENERSUR Licitacin Regulado 6
7 KALLPA GENERACIN Licitacin Regulado 4
8 TERMOCHILCA Licitacin Regulado 3
9 C.H. CHEVES PROINVERSION Regulado 1
9 ELECTROPER PROINVERSION Regulado 1
10 EGEMSA Bilateral Libre 1
11 C.H. LANGUI Bilateral Libre 1
12 C.H. LAMBRAMA Bilateral Libre 1
Total Contratos 40
142
VIII. Mi reporte (G4-17 al G4-33)
Rural 5 5 5 15
CLIENTES Regulados
Urbano 5 5 5 15
Ejecutores de obra 4 5 4 13
PROVEEDORES Contratis ta
Materiales 4 4 4 12
Frente de defens a de la
5 5 5 15
Convencin - Cus co
Mancahuara 5 2 5 12
Apurm ac
Chacapuente 5 2 5 12
COMUNIDADES Huerca 5 2 5 12
Cus co
Chuyapi 5 2 5 12
143
Si bien los grupos de inters denominados Accionistas, Gobierno, Medios de
Comunicacin y Medio Ambiente, se trabajaron a detalle, clasificndolos uno a uno, no
llegaron al puntaje mnimo para ser parte de los grupos de inters definitivos. Para el
caso de Accionistas y Gobierno, ambos juegan un rol similar ya que es FONAFE (entidad
estatal, parte del Ministerio de Economa Finanzas) el principal accionista de Electro Sur
Este, y este es prcticamente parte de la empresa. Para el caso de medio ambiente,
este va muy relacionado con el grupo de inters Comunidades el cual si est
clasificado como definitivo.
Con el fin de identificar y priorizar los temas materiales, la empresa BSD Consultores
Per, realiz dos talleres con representantes de los grupos de inters que obtuvieron
mayor puntaje en la priorizacin realizada en el taller de mapeo de partes interesadas.
Los participantes de grupos de inters que participaron en cada taller se detallan a
continuacin:
Cusco
En el focus group realizado en la ciudad de Cusco asistieron 11 personas las
cuales representaban a los siguientes grupos de inters:
144
Cliente urbano,
cliente rural,
cliente microempresario,
trabajadores (atencin al cliente y sindicato),
cliente mayor (empresa),
proveedor
sociedad (frente de defensa).
Apurmac
En el focus group realizado en la ciudad de Abancay asistieron 21 personas las
cuales representaban a los siguientes grupos de inters:
145
IMPORTANCIA IMPORTANCIA
TEMA MATERIAL PARA ELSE
DE LOS GI PARA ELSE
Proyectos de electrificacin y
6 4
am pliacin de redes .
Calidad de energa. 6 4
Program a de educacin en us o
5 4
eficiente de enera.
Mantenim iento de pos tes , cables
4 4
alum brado pblico , entre otros .
Servidum bre 3 3
146
Electro Sur Este, adems de distribuir energa elctrica a las regiones de Cusco,
Apurmac, Madre de Dios y parte de Ayacucho, tiene un gran impacto en el desarrollo
socio-econmico de estas ciudades, no solo por la energa que provee sino por ser
una de las empresas ms importantes de la zona. Podemos notar que la sociedad en
general (de las regiones en donde ELSE opera) se ve impactada directamente por
esta empresa que, sin energa, simplemente no podra progresar.
Entre los temas relacionados con el medio ambiente se habl de la tala de rboles en
las zonas en donde existen lneas de transmisin as como de los programas de
reforestacin que tiene ELSE en compensacin de estos cortes. Tambin se habl de
seguridad en relacin a los materiales utilizados y su posterior desecho relacionado
con el buen manejo de residuos de ELSE, pero que, sin embargo, habra que asegurar
que los tcnicos subcontratados (proveedores) realicen las mismas buenas prcticas
en manejo de residuos. Continuando con el tema medioambiental se habl de pequeos
empresarios con fbricas que utilizan combustibles fsiles en lugar de energa
elctrica lo cual afecta en gran medida al planeta.
La atencin al cliente no se qued atrs, empezando por la alta rotacin del personal
que da la imagen de ELSE hacia el cliente continuando por los tcnicos que en su
mayora pertenecen a empresas terceras (proveedores) las cuales manejan costos bajos
y que muchos de ellos no cumplen con el perfil ideal y necesitan capacitacin y
entrenamiento a fin de lograr un servicio de calidad.
ndice de contenidos GRI
CONTENIDOS BSICOS GENERALES
Cdigo G4 Verificacin
Pgina Omisiones
ESTRATEGIA Y ANLISIS Externa
Declaracin del responsable principal de las decisiones de la organizacin
G4-1 sobre la relevancia de la sostenibilidad para la organizacin y la estrategia de
esta con miras a abordar dicha cuestin. 3 No No
PERFIL DE LA ORGANIZACIN
G4-3 Nombre de la organizacin. 5 No No
G4-4 Marcas, productos y/o servicios ms importantes de la organizacin. 5 No No
G4-5 Lugar donde se encuentra la sede de la organizacin. 5 No No
Indique en cuntos pases opera la organizacin y nombre aquellos pases
G4-6 donde la organizacin lleva a cabo operaciones significativas o que tienen una
relevancia especfica para los asuntos de sostenibilidad objeto de la memoria.
5 No No
G4-7 Naturaleza de la propiedad y forma jurdica. 5 No No
Indique a qu mercados se sirve (con desglose geogrfico, por sectores y
G4-8
tipos de clientes y destinatarios). 5 No No
Determine la escala de la organizacin, indicando:
a) nmero de empleados.
b) nmero de operaciones.
G4-9 c) ventas netas (para organizaciones del sector privado) o los ingresos netos
(para las organizaciones del sector pblico).
d) capitalizacin, desglosada en trminos de deuda y patrimonio (para
organizaciones del sector privado). 6 y 24 No No
a) Nmero de empleados, por contrato laboral y sexo.
b) Nmero de empleados fijos por tipo de contrato y sexo.
c) Tamao de la plantilla por empleados, trabajadores contratados y sexo.
d) Tamao de la plantilla por regin y sexo.
e) Indique si una parte sustancial del trabajo de la organizacin lo
G4-10
desempean trabajadores por cuenta propia reconocidos jurdicamente, o bien
personas que no son empleados ni trabajadores contratados, tales como lo
empleados y los empleados subcontratados por contratistas.
f) Comunique todos los cambios significativos en el nmero de trabajadores
(por ejemplo: las contrataciones estacionales en la temporada turstica o en el
sector agrcola). 24 No No
G4-11 Porcentaje de empleados cubiertos por convenios colectivos. 25 No No
G4-12 Describa la cadena de suministro de la organizacin. 39 No No
Comunique todo cambio significativo que haya tenido lugar durante el periodo
objeto de anlisis en el tamao, la estructura, la propiedad accionarial o la
cadena de suministro de la organizacin.
a) Cambios en la ubicacin de los centros, o en los propios centros, tales
como la inauguracin, el cierre o la ampliacin de instalaciones.
G4-13 b) cambios en la estructura del capital social y otras operaciones de
formacin, mantenimiento y alteracin de capital (para las organizaciones del
sector privado).
c) cambios en la ubicacin de los proveedores, la estructura de la cadena de
suministro o la relacin con los proveedores, en aspectos como la seleccin o
la finalizacin de un contrato. 7 No No
Indique cmo aborda la organizacin, si procede, el principio de precaucin
G4-14
(Gestin ambiental). 8 No No
Elabore una lista de las cartas, los principios u otras iniciativas externas de
G4-15 carcter econmico, ambiental o social que la organizacin suscribe o ha
adoptado. 7 No No
Elabore una lista de las asociaciones (por ejemplo, las asociaciones
industriales) y las organizaciones de promocin nacional o internacional a las
que la organizacin pertenece y en las cuales:
a) ostente un cargo en el rgano de gobierno.
b) participe en proyectos o comits.
G4-16
c) realice una aportacin de fondos notable, adems de las cuotas de
membresa obligatorias.
d) considere que ser miembro es una decisin estratgica.
Esta lista incumbe fundamentalmente a las membresas de titularidad de la
organizacin. 7 No No
148
ASPECTOS MATERIALES Y COBERTURA
a) Elabore una lista de las entidades que figuran en los estados financieros
consolidados de la organizacin y otros documentos equivalentes. No No
G4-17 b) Seale si alguna de las entidades que figuran en los estados financieros 41
consolidados de la organizacin y otros documentos equivalentes no figuran
en la memoria. No No
a) Describa el proceso que se ha seguido para determinar el contenido del
reporte y la cobertura de cada Aspectos.
G4-18
b) Explique cmo ha aplicado la organizacin los principios de elaboracin de
Reportes para determinar el contenido del reporte. 42 No No
Elabore una lista de los Aspectos materiales que se identificaron durante el
G4-19
proceso de definicin del contenido del informe. 42 No No
G4-20 Indique la cobertura dentro de la organizacin de cada Aspecto material. 42 No No
G4-21 Indique la cobertura fuera de la organizacin de cada Aspecto material. 42 No No
Describa las consecuencias de las reformulaciones de la informacin
G4-22
facilitada en Reportes anteriores y sus causas. N/A No No
Seale todo cambio significativo en el Alcance y la Cobertura de cada
G4-23
Aspecto con respecto a Reportes anteriores. N/A No No
PARTICIPACIN DE LOS GRUPOS DE INTERS
G4-24 Elabore una lista de los Grupos de Inters vinculados a la organizacin. 41 No No
Indique en qu se basa la eleccin de los Grupos de Inters con los que se
G4-25
trabaja. 41 No No
Describa el enfoque de la organizacin sobre la participacin de los Grupos
de Inters, incluida la frecuencia con que se colabora con los distintos tipos y
G4-26
grupos de partes interesadas, o seale si la participacin de un grupo se
realiz especficamente en el proceso de elaboracin del reporte. 42 No No
Seale qu cuestiones y problemas clave han surgido a raz de la
participacin de los grupos de inters y describa la evaluacin hecha por la
G4-27
organizacin, entre otros aspectos mediante su reporte. Especifique qu
grupos de inters plantearon cada uno de los temas y problemas clave. 42 No No
PERFIL DE LA MEMORIA
G4-28 Periodo objeto del Reporte (ao fiscal o ao calendario). 41 No No
G4-29 Fecha del ltimo reporte (si procede). N/A No No
G4-30 Ciclo de presentacin del Reporte (anual, bienal etc.) 41 No No
Facilite un punto de contacto para solventar las dudas que puedan surgir en
G4-31
relacin con el contenido de la memoria 41 No No
a) Indique qu opcin de conformidad con la Gua G4 ha elegido la
organizacin.
G4-32 b) Facilite el ndice de GRI de la opcin elegida.
c) Facilite la referencia al informe de Verificacin externa si el Reporte se ha
sometido a tal verificacin. 41 No No
a) Describa la poltica y las prcticas vigentes de la organizacin con
respecto a la verificacin externa del reporte.
b) Si no se mencionan en el informe de verificacin adjunto al Reporte de
Sostenibilidad, indique el alcance y el fundamento de la verificacin externa.
G4-33 c) Describa la relacin entre la organizacin y los proveedores de la
verificacin.
d) Seale si el rgano superior de gobierno o la alta direccin han sido
partcipes de la solicitud de verificacin externa para el Reporte de
Sostenibilidad de la organizacin. 41 No No
GOBIERNO
a) Describa la estructura de gobierno de la organizacin, sin olvidar los
comits del rgano superior de gobierno. No No
G4-34
b) Indique qu comits son responsables de la toma de decisiones sobre
cuestiones econmicas, ambientales y sociales. 9 No No
TICA E INTEGRIDAD
Describa los valores, principios, estndares y normas de la organizacin,
G4-56
tales como cdigos de conducta y cdigos de tica. 9 No No
149
INDICADORES ESPECFICOS
Sector Electricidad
Perfil organizacional
Capacidad instalada, desglosada por fuentes de energa primaria y rgimen
EU1
regulatorio. 12 No No
Produccin neta de energa, desagregada por fuente de energa primaria y
EU2
rgimen regulatorio. 12 No No
EU3 Nmero de clientes residenciales, industriales, institucionales y comerciales. 12 No No
Tamao de lneas de transmisin y distribucin (areas y subterrneas) y
EU4
rgimen regulatorio. 14 No No
Categora: Economa
Prcticas de adquisicin
Porcentaje del gasto en lugares con operaciones significativas que
EC9
corresponde a proveedores locales 39 No No
Consecuencias econmicas directas
Desarrollo e impacto de la inversin en infraestructuras y los tipos de
EC7
servicios. 28 No No
EC8 Impactos econmicos indirectos significativos y alcance de los mismos 28 No No
Demanda
EU7 DMA- Programas de gestin de demanda de energa 15 No No
Eficiencia del sistema
EU12 Prdidas de transmisin y distribucin como porcentaje del total de energa 19 No No
Categora: Social
Empleo
Porcentaje de trabajadores elegibles para el retiro en los prximos 5 y 10
EU15
aos 25 No No
Comunidades locales
Porcentaje de centros donde se han implantado programas de desarrollo y
SO 1
participacin en comunidades locales 28 No No
DMA - Participacin de los interesados en los procesos de
EU19 toma de
decisiones relacionada con la planificacin energtica y desarrollo de 18 No No
EU22 infraestructura.
Nmero de personas, fsica o econmicamente desplazadas. 17 No No
Mecanismos de reclamacin por impacto social No
Nmero de reclamaciones sobre impactos sociales que se han presentado ,
SO11
abordado y resuelto mediante mecanismos formales de reclamacin. 20 No No
Planes de contigencia y desastres
Planes de contingencia , planes de emergencia/desastres, programas de
EU21
capacitacin y planes de restauracin y recuperacin. 8 No No
Acceso
Programas, incluso en colaboracin con el gobierno, para mejorar o mantener
EU23
acceso a la electricidad y servicios de atencin al cliente. 12 No No
EU27 Nmero de cortes residenciales por falta de pago, y duracin del corte y
rgimen regulatorio. Nmero de reclamos y nmero de reclamos atendidos 20 No No
EU28 Frecuencia de corte de energa 20 No No
Factor promedio disponible de energa por fuente de energa y rgimen
EU30
regulatorio 20 No No
150
Seguridad y salud de los clientes
Porcentaje de categoras de productos y servicios significativos cuyos
PR1 impactos en materia de salud y seguridad se han evaluado para promover
mejoras. 21 No No
Etiquetado de productos y servicios
Tipo de informacin que requieren los procedimientos de la organizacin
relativos a la informacin y el etiquetado de sus productos y servicios, y
PR3
porcentaje de categoras de productos y servicios significativos que estn
sujetas a tales requisitos 21 No No
PR5 Resultados de las encuestas para medir la satisfaccin de los clientes 20 No No
Capacitacin y educacin
Promedio de horas de capacitacin anuales por empleado, desglosado por
LA9
sexo y por categora laboral 26 No No
Empleo
Nmero total y tasa de contrataciones y rotacin media de empleados,
LA1
desglosados por sexo y regin. 25 No No
Seguridad y Salud en el trabajo
Porcentaje de trabajadores que est representado en comits formales de
LA5 seguridad y salud, establecidos para ayudar a controlar y sobre programas
de seguridad y salud laboral. 27 No No
Tipo y tasa de lesiones, enfermedades profesionales, das perdidos,
LA6 absentismo y nmero de vctimas mortales relacionadas con el trabajo por
regin y por sexo 27 No No
Mecanismos de reclamacin sobre las prcticas laborales
Nmero de reclamaciones sobre prcticas laborales que se han presentado,
LA16
abordado y resuelto mediante mecanismos formales de reclamacin. 27 No No
Libertad de asociacin y negociacin colectiva
HR3 Nmero de casos de discriminacin y medidas correctivas adoptadas 27 No No
Categora: Medio Ambiente
Cumplimiento regulatorio
Valor monetario de las multas significativas y nmero de sanciones no
EN29
monetarias por incumplimiento de la legislacin y la normativa ambiental 38 No No
Energa
EN3 Consumo energtico interno 32 No No
EN4 Consumo energtico externo 32 No No
Agua
EN8 Captacin total de agua segn la fuente 32 No No
Fuentes de agua que han sido afectadas significativamente por la captacin
EN9
de agua 32 No No
Biodiversidad
Descripcin de los impactos ms significativos en la biodiversidad de reas
EN12 protegidas o reas de alta biodiversidad no protegidas, derivados de las
actividades, los productos y los servicios 28 No No
Efluentes y residuos
EN22 Vertido total de aguas, segn su claidad y destino 32 No No
EN23 Peso total de los residuos, segn tipo y mtodo de tratamiento. 35 No No
EN24 Nmero y volumen totales de los derrames significativos. 38 No No
EN25 Peso de los residuos transportados, importados, exportados. 37 No No
General
Desglose de los gastos y las inversiones ambientales.
Informe sobre los gastos de proteccin ambiental, desglosados por:
EN31
costos de tratamiento de residuos, tratamiento de emisiones y
restauracin; y costos de prevencin y gestin ambiental. 38 No No
Mecanismo de Reclamacin ambiental
Nmero de reclamaciones ambientales que se han prestado, abordado y
EN34
resuelto mediante mecanismos formales de reclamacin. 38 No No
151