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ACTIVO
Disponible 387 1,309 518
Inversiones
Deudores (cartera) 47,279 29,444 11,347
Inventarios 66,185 54,628 42,049
Diferidos
Otros activos corrientes 613 1,912 840
Muebles y enseres
Equipo de oficina
Maquinaria
Vehculos
Edificios
Terrenos
Equipo de cmputo
Depreciacin acumulada
Propiedad planta y equipo 175,609 169,216 161,078
Intangibles
Inversiones permanentes 286
Valorizaciones
Otros activos no corrientes
PASIVOS
Obligaciones financieras corto plazo
Proveedores
Cuentas y gastos por pagar 17,087 28,689 16,845
Impuestos, gravmenes y tasas
Obligaciones laborales 116 153 71
Otros pasivos corto plazo 91,213 90,924 76,647
PATRIMONIO
Capital social 56,844 56,844 56,844
Supervit de capital 12,750 12,750 12,750
Reservas 6,113 6,113 6,113
Revalorizacin del patrimonio
Resultados del ejercicio 57,831 21,752 -4,713
Resultado de ejercicios anteriores
Supervit por valorizacin
Otras cuentas de patrimonio
RESULTADOS
Ventas (Ingresos operativos) 102,145 71,663 43,401
Costo de ventas -95,969 -66,610 -52,545
Gastos de administracin -4,775 -3,132 -6,734
Gastos de ventas -2,748 -1,421 -1,791
Ingresos financieros
Otros ingresos no operativos 9 257
Gastos financieros -8,586 -7,349 -10,218
Otros egresos no operativos -4,913
Provisin impuesto de renta 4,860 4,215 6,169
2014 2015
ACTIVO
PASIVOS
PATRIMONIO
2016
518
0
11,347
42,049
0
840
54,754
161,078
0
0
0
0
161,078
215,832
0
0
16,845
0
71
76,647
93,563
0
0
0
0
51,275
51,275
144,838
56,844
12,750
6,113
0
-4,713
0
0
0
70,994
215,832
INDUSTRIA TEXTIL PIURA S.A.
ANLISIS VERTICAL AL BALANCE GENERAL
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVOS
PATRIMONIO
Ingresos financieros 0 0 0
Otros ingresos no operativos 9 257 0
Gastos financieros -8,586 -7,349 -10,218
Otros egresos no operativos 0 0 -4,913
Total Activos Corrientes 114,464 87,293 54,754 39.42% 34.03% 25.37% -27,171 -23.74% -32,539 -37.28%
Total Activos Fijos 286 0 0 60.58% 65.97% 74.63% -6,679 -3.80% -8,138 -4.81%
PASIVO Y PATRIMONIO
Obligaciones financieras corto plazo 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Proveedores 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Cuentas y gastos por pagar 17,087 28,689 16,845 15.76% 23.95% 18.00% 11,602 67.90% -11,844 -41.28%
Impuestos, gravmenes y tasas 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Obligaciones laborales 116 153 71 0.11% 0.13% 0.08% 37 31.90% -82 -53.59%
Otros pasivos corto plazo 91,213 90,924 76,647 84.13% 75.92% 81.92% -289 -0.32% -14,277 -15.70%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 108,416 119,766 93,563 69.13% 75.30% 64.60% 11,350 10.47% -26,203 -21.88%
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 48,405 39,284 51,275 30.87% 24.70% 35.40% -9,121 -18.84% 11,991 30.52%
TOTAL PASIVO 156,821 159,050 144,838 54.01% 62.01% 67.11% 2,229 1.42% -14,212 -8.94%
PATRIMONIO
Capital social 56,844 56,844 56,844 42.57% 58.33% 80.07% 0 0.00% 0 0.00%
Supervit de capital 12,750 12,750 12,750 9.55% 13.08% 17.96% 0 0.00% 0 0.00%
Reservas 6,113 6,113 6,113 4.58% 6.27% 8.61% 0 0.00% 0 0.00%
Revalorizacin del patrimonio 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Resultados del ejercicio 57,831 21,752 -4,713 43.31% 22.32% -6.64% -36,079 -62.39% -26,465 -121.67%
Resultado de ejercicios anteriores 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Supervit por valorizacin 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
Otras cuentas de patrimonio 0 0 0 0.00% 0.00% 0.00% 0 0.00% 0 0.00%
TOTAL PATRIMONIO 133,538 97,459 70,994 45.99% 37.99% 32.89% -36,079 -27.02% -26,465 -27.16%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 290,359 256,509 215,832 -33,850 -11.66% -40,677 -15.86%
ESTADO DE RESULTADOS
2014 2015 2016 2014 2015 2016 2015 - 2014 2016 - 2015
2015 2016
FUENTES APLICACIONES
Disponible 791
0
Deudores (cartera) 18,097
Inventarios 12,579
0
Otros activos corrientes 1,072
0
0
0 Cuentas y gastos por pagar
0
0 Obligaciones laborales
0 Otros pasivos corto plazo
Este principio determina que con las fuentes de corto plazo, la empresa debe cubrir las aplicaciones de corto plazo y con las fuen
de largo plazo y la generacin interna de fondos, cubrir sus aplicaciones de largo plazo
0
0
0
0
0
0
0
0
11,844
0
82
14,277
26,203
16,108
0
0
0
0
0
0
0
6,169
0
0
0
0
0
0
22,277
21,752
70,232
-118,146
empresa debe cubrir las aplicaciones de corto plazo y con las fuentes
26,203
22,277
21,752
CONTENIDO
Prueba cida o coeficiente liquidez (Activo corriente - inventarios) / pasivo corriente Capacidad para atender deudas de corto
plazo sin tener que recurrir a la venta de
inventarios.
0.60 60,000
0.40 40,000
0.20 20,000
80,000
0.80
0.60 60,000
KT
0.40 40,000
KTN
0.20 20,000
KTO
0.00 KTNO
0
Razon corriente - Razn circulante - Prueba cida o coeficiente liquidez
Razn de solvencia - Razn de KT KTN KTO
disponibilidad -20,000
-40,000
USTRIA TEXTIL PIURA S.A.
DICADORES DE LIQUIDEZ
40,000
20,000
80,000
60,000
114,464 87,293 54,754
40,000
6,048 -32,473 -38,809
20,000 113,464 84,072 53,396
113,464 84,072 53,396
0
KT KTN KTO KTNO
-20,000
-40,000
CONTENIDO
2014
80% Deuda total 54%
Deuda corto plazo 69%
70% Estructura corriente 37%
Estructura de capital 63%
60%
50%
40%
30%
20%
30%
20%
10%
0%
Deuda total Deuda corto plazo Estructura corriente Estructura de capital
RIA TEXTIL PIURA S.A.
RES DE ENDEUDAMIENTO
2015 2016
62.01% 67.11%
75.30% 64.60%
-10.25% -23.54%
-19.43 -10.22
2015 2016
62% 67%
75% 65%
47% 43%
53% 57%
Estructura corriente Estructura de capital
CONTENIDO
300%
Desigualdad financiera2014
250%
180%
300%
Desigualdad financiera
Margen operativo 201%
250%
180% Margen neto 205%
160% Margen Ebitda 215%
200%
140%
2014 2014
150% 120%
2015 TMRR 14%
2016 100%
Rendimiento patrimonio 178%
100% 80%
Rendimiento activo 79%
60% Costo del capital 6%
50% 40%
20%
0% 0%
Margen operativo Margen neto Margen Ebitda 2014 2015 2016
RIA TEXTIL PIURA S.A.
ORES DE RENTABILIDAD
2015 2016
192.95% 221.07%
199.30% 240.71%
204.03% 261.36%
57.00% 52.56%
62.28% 55.87%
52.67% 44.67%
130.25% 142.00%
180%
Desigualdad financiera
199% 241%
180% 204% 261%
160% 223% 278%
140%
2015 2016
120%
11% 9%
100%
130% 142%
80%
53% 45%
60% 4% 3%
40%
20%
0%
2014 2015 2016
CONTENIDO
2014
RAN 46.24%
50.00% CK 6.44%
EVA 39.80%
45.00%
40.00%
35.00%
30.00%
25.00%
20.00%
15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
2014 2015 2016
TRIA TEXTIL PIURA S.A.
ES DE GENERACIN DE VALOR
2015 2016
84,072 53,396
117.32% 123.03%
222.92% 277.82%
1.90 2.26
253,288 214,474
94,265 69,996
37.22% 32.64%
4.18% 2.96%
83,679 63,646
83,679 63,646
2015 2016
37.22% 32.64%
4.18% 2.96%
33.04% 29.68%
2015 2016
FLUJO DE CAJA
INDICADOR FORMULA 2015 2016 INTERPRETACIN
100,000 20%
50,000 0%
2014 2015
0
2014 2015 2016
Activos Pasivos Patrimonio Activo corriente Activo la
0.00%
Rent. Patrim. Rent. Activos Marg. Op
2014 2015 2016
INDUSTRIA TEXTIL PIURA S.A.
Composicin de los activos DATOS PARA ANLISIS GRFICO
2014 2015
2014 2015
Anlisis de la rentabilidad ENDEUDAMIENTO
Endeudamiento 54.01% 62.01%
Endeud. Corto 69.13% 75.30%
Carga Financi -8.41% -10.25%
Gastos financi -3.92% -4.60%
2014 2015
RENTABILIDAD
Rent. Patrim. 178.25% 130.25%
Rent. Activos 79.04% 52.67%
Marg. Oper. 201.32% 199.30%
Margen neto 204.98% 204.03%
ent. Patrim. Rent. Activos Marg. Oper. Margen netoMargen Ebitda
Margen Ebitda 214.57% 222.92%
2014 2015 2016 META
Palanca creci 1.93 1.90
USTRIA TEXTIL PIURA S.A.
OS PARA ANLISIS GRFICO
2016
215,832
144,838
70,994
54,754
161,078
93,563
51,275
70,994
43,401
-52,545
6,169
43,401
-70,032
104,471
113,433
54,754
-1
53,396
LIQUIDEZ Y ACTIVIDAD
Prueba cida o coeficiente liquidez 0.45 0.27 0.14 1.00 PROBLEMAS DE LIQUIDEZ
ENDEUDAMIENTO
Endeudamiento a corto plazo 69.13% 75.30% 64.60% 40.00% ALTO NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
RENTABILIDAD
Rentabilidad activo operativo 79.04% 52.67% 44.67% 25.00% ALTO RENDIMIENTO DEL ACTIVO
Rentabilidad del patrimonio 178.25% 130.25% 142.00% 30.00% ALTO RENDIMIENTO DEL PATRIMONIO
Margen Ebitda 214.57% 222.92% 277.82% 25.00% ALTO MARGEN EBITDA