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FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES, FINANCIERAS Y

ADMIISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIN


TEMA:
DOCUMENTOS BANCARIOS

ASIGNATURA:
DOCUMENTACIN CONTABLE

CICLO:
III C

DOCENTE:
JENNY VEGA GARCIA

INTEGRANTES:
ALFARO RAFAEL JORGE
PAUCAR GARCIA KEVIN
PEDROZO CARRANZA ALAEXANDRA
QUIONES MENDOZA ALDER
VASQUEZ ALARCON NICOLE
DOCUMENTOS BANCARIOS

NOTA DE DBITO O CARGO BANCARIO Las notas dbito son


documentos emitidos por los
bancos los cuales disminuyen
el saldo de la cuenta bancaria,
esto representa una erogacin
para la empresa, puesto que
una nota dbito significa un
ingreso para quien la emite.

RUC: 0990561448001
NOTA DE DEBITO
N 004-003-000095

CARACTERISTICAS:

Razn social Razn social del comprador

Razn social del comprador


Nombre comercial

Nmero del RUC del


Numero de RUC adquiriente o razn social

Direccin de la matriz y del


establecimiento emisor
Descripcin motivo de
la modificacin Fecha de emisin
Fecha de impresin

El original para el La segunda copia para la


adquiriente o usuario. SUNAT.

La primera copia para


Numero de autorizacin de el emisor.
impresin otorgado por la SUNAT
CONTABILIZACIN DE LA NOTA DE DBITO BANCARIO.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA MOVIMIENTO


OPERACIN
CDIGO DENOMINACIN DEBE HABER
6322 Comisiones 26.00
104 Cuenta corriente 26.00
94 Gastos administrativos 26.00
79 Cargas imputables a cuenta de costos y 26.00
gastos

NOTA DE CRDITO BANCARIO

Las notas crdito bancario son documentos


emitidos por los bancos, los cuales significan
ingresos para la empresas en sus cuentas CONCEPTO:
corrientes o de ahorro; con estos documentos
los bancos nos hacen saber.

CARACTERISTICAS Plazo en que el


Nombre del Banco depsito tiene que ser
acreditado a la cuenta
Nombre y nmero del del titular.
Lugar y fecha del comprobante.
depsito.
Nombre y domicilio del titular de la
cuenta corriente o caja de ahorro.
Detalle de los valores
que se depositan. Firma del cajero y
sello del Banco. Firma y nombre del
depositante.
Nmero de la cuenta
Importe total depositado
en nmeros y letras.
CONTABILIZACIN DE LA NOTA DE CRDITO BANCARIO.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA MOVIMIENTO


OPERACIN
CDIGO DENOMINACIN DEBE HABER
104 Cuenta corriente 26.00
104 Depsitos en instituciones financieras - 26.00
intereses

ESTADO DE CUENTA CORRIENTE

Es un documento confidencial para el


cliente, (ya sea persona natural o
jurdica), enviado por un banco en el
que le da a conocer todas las
operaciones y transacciones realizadas
por la empresa en un perodo
determinado.