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Ddicace
A DIEU, pour nous avoir donn la force dans les moments difficiles d'diter ce mmoire.
Je ddie ce mmoire :
Mes parents :
Ma mre, qui a uvr pour ma russite, de par son amour, son soutien, tous les sacrifices
consentis et ses prcieux conseils, pour toute son assistance et sa prsence dans ma vie, reois travers ce
travail aussi modeste soit-il, l'expression de mes sentiments et de mon ternelle gratitude.
Mon pre, qui peut tre fier et trouver ici le rsultat de longues annes de sacrifices et de
privations pour m'aider avancer dans la vie. Puisse Dieu faire en sorte que ce travail porte son fruit ;
Merci pour les valeurs nobles, l'ducation et le soutient permanent venu de toi.
Mes frres et surs qui n'ont cess d'tre pour moi des exemples de persvrance, de courage et de
gnrosit.
Mes amis dont la liste est trs longue. Ainsi je ddie ce travail spcialement ma chre amie Soukaina
chre mon cur signe damour, despoir, doptimisme, et de valeurs propres, pour sa patience, son aide
et soutient tout au longue de la ralisation de ce modeste travail, et qui a t toujours l pour moi,
quelle trouve ici lexpression de ma gratitude et mon amour.
Yassir.
Ddicace la mmoire de mes parents que dieu leurs accepte dans son vaste paradis, taient
signe damour, de valeurs et principes, de soutient, dduction, despoir, de joie et de motivation pour moi
de franchir des pas en avant..
A mon binme pour le frre agrable quil tait et quil restera pour moi.
A toute personne :
Qui ma aid franchir un horizon dans ma vie...est spcialement ma trs chre amoure chaymae.
Mustapha.
Ont veut galement ddier ce mmoire nos professeurs de droit priv, section Franaise, toute
la famille pour leurs contributions, leurs soutien et leurs patience et toutes personnes de prs ou de
loin.
Enfin, nous ddions ce travail a tous nos proches et amis, qui nous ont toujours soutenus et
encourages tout au cours de la ralisation de ce travail.
Remerciement
Toutes les personnes dont le soutient moral tait prcieux pour la ralisation de ce travail. Nous
exprimons nos reconnaissances tout particulirement notre professeur encadreur monsieur Kamal
ISSILI, qui entant que directeur de mmoire, sest toujours lcoute et trs disponible tout au longue
de la ralisation de ce travail, ainsi pour laide, le soutien et le temps quil a bien voulu consacr et sans
qui ce mmoire naurait jamais vu le jour.
Nous tenons galement remercier sincrement monsieur Naim SABIK, notre professeur et
coordonateur de la filire qui nous a donn le feu vert et nous a encourager et bien aider malgr ses
charges professionnelles.
Nos remerciements sadressent ainsi touts nos professeurs de droit priv, classe Franaise.
Que Messieurs les membres du jury trouvent ici lexpression de nos reconnaissances pour avoir accept de
juger notre travail.
Et noublions pas nos parents, nos amis et nos proches pour leurs contributions, et leurs soutient et
patience.
Introduction
Ainsi ce projet de fin dtude portant sur le domaine de lassurance a pour objet de
prsenter les acteurs de ce secteur conomique savoir les assureurs, les intermdiaires
(courtier d'assurance...) et les rassureurs d'un point de vue juridique, et ensuite d'envisager
les diverses branches d'assurances (dommages aux biens, responsabilit civile, assurances
de personne). Enfin, le contrat d'assurance support juridique de cette activit est
analys dans ses lments constitutifs, sa formation, ses effets, son excution pour terminer
sur le contrat dassurance des multinationales (sa formation, ses effets, son excution, ses
types, sa gestion de risques, et ses procdures).
Le droit des assurances est une matire jeune pour une activit relativement ancienne.
L'assurance est un mcanisme que l'on retrouve dans toutes les activits, qu'elles soient
lucratives ou non. C'est un moyen de financement complmentaire des activits bancaires.
L'opration d'assurance se caractrise aussi par une srie de relations contractuelles. Il faut
apprendre connatre les spcificits de ce contrat de sa formation son dnouement en
passant par son contentieux.
Ainsi L'assurance peut tre dfinie comme l'opration par laquelle une partie, l'assureur
(Ar) s'engage moyennant une rmunration (prime ou cotisation dassurance) payer une
prestation (capital, rente) une autre partie, l'assur (Assur) ou le bnficiaire en cas de
ralisation d'un risque dtermin (le sinistre).
Cette opration n'a pas un caractre spculatif car elle ne se borne pas dplacer le risque
d'une partie sur l'autre.
Elle tend combattre l'ala puisque l'assur, par cet acte de prvoyance se met l'abri du
risque qu'il redoute et que l'assureur cherche rduire l'effet du hasard en regroupant toutes
les personnes dsirant faire face ce mme risque.
Elle ralise ainsi une mise en commun des risques par la contribution proportionnelle de
chacun, les sommes verses par toutes permettant d'attribuer ceux qui ont t victime du
sort des prestations convenues.
C'est une opration complexe, elle requiert une entreprise trs labore qui n'a pu
apparaitre qu' une poque relativement rcente.
Lhistoire de lassurance est relativement rcente, car elle repose sur une technique
mathmatique dans les bases nont t labores quau 17 sicle. Le moyen ge a
cependant connu des formules de rassurance intressantes, notamment avec le prt la
grosse aventure qui constituait un mlange de spculation et dassurance.
Le clbre incendie de Londres de 1666 qui dtruist 13000 glises dans un quartier de
400 rues a suscit la cration des premires compagnies dassurance contre lincendie
partir de 1680. Tandis que les compagnies existantes qui se limitaient aux oprations
maritimes garantirent ce nouveau risque, cette nouvelle forme dassurance sest rpondue
en Allemagne, pays scandinaves..
En France, au dbut de18 sicle, les bureaux des incendis ne sont encore que des
caisses de secours, mais les premires socits dassurances contre lincendie furent cres
Paris partir de 1750 :
Sagissant du Maroc son premier contact avec lassurance remonte aux 19 sicles .en
effet au courant de ce sicle, les commerants ont senti le besoin sassurer contre les
consquences des vnements de mer subis par le btiment maritime comme par leurs
cargaisons.
Certains exemples :
Elle les protge contre les risques du hasard qui les menace dans leur personne comme
dans leurs biens et leur donne ainsi confiance dans l'avenir.
D'un point de vue individuel, l'assurance une valeur morale indniable, c'est un
acte de prvoyance donnant son auteur conscience de ses responsabilits, lui permettant
d'accroitre son indpendance et sa libert et mme d'accomplir parfois un devoir moral
envers autrui.
D'un point de vue plus gnral, l'assurance joue un rle important dans la vie conomique
et sociale.
Rle social : car c'est un facteur de scurit car elle garantit la rparation et favorise la
cration.
Elle joue gnralement ce rle dans l'intrt de l'assur lui-mme car cela lui permet de
conserver l'quilibre de son patrimoine et mme de sauvegarder des intrts extra
patrimoniaux comme sa sant, sa capacit de travail.
Mais l'assurance est de plus en plus souvent utilise par le lgislateur pour garantir au tiers
la rparation du prjudice dont ils sont victimes.
L'assur est l'abri d'un tel recours, il sera en mesure de supporter ces risques et
d'accomplir de nouvelles actions.
En apportant la scurit aux hommes, l'assurance favorise l'closion d'un grand nombre
d'activit qu'il n'oserait entreprendre sans elle.
Nombreuses sont les activits qui ne seraient pas entreprises sans un tel soutien qu'il
s'agisse de la pratique de sport dangereux, de mtiers dangereux, de l'utilisation de
nouveaux modes de transports, de l'exploitation de nouvelles formes d'nergie...
L'assurance est devenue une ncessit pour l'homme d'action et l'homme d'affaire.
Elle doit s'adapter ses besoins, s'tendre sans cesse des risques nouveaux (la tlphonie
mobile).
L'assurance au plan conomique est d'abord un moyen de crdit mais c'est aussi une
mthode d'pargne et plus gnralement un mode d'investissement.
C'est un aspect moderne de l'assurance qui vient aujourd'hui relayer les formes classiques
du crdit, d'abord elle permet l'assur d'obtenir du crdit en renforant les garanties qu'il
offre ses cranciers.
Il va souscrire une assurance en cas de dcs pour une somme gale la valeur du prt.
Ensuite elle permet l'assurer de consentir lui-mme du crdit ses clients, c'est
l'assurance crdit qui garantit au crancier le paiement en cas d'insolvabilit du dbiteur et
favorise la conclusion de nouveaux marchs.
L'assurance remplit mme une fonction de crdit au profit de l'conomie gnrale car les
rserves que les compagnies sont obliges de constituer contribuent soutenir le crdit
gnral du pays.
Lorsque le versement d'un capital par l'assureur est certain, l'incertitude portant seulement
sur le moment o il interviendra (dcs prmatur, survie).
Les sommes considrables que les compagnies d'assurance prlvent sous la forme de
prime doivent tre places pour la scurit des assurs et des victimes puisqu'elles
garantissent l'excution des obligations.
De ce fait, les placements de ces sommes sont soumis des rgles trs strictes.
Ces rgles sont justifis par l'intrt que peut prsenter l'conomie ces masses de capitaux
car ils vont apporter l'Etat et aux collectivits locales des ressources considrables et vont
permettre de couvrir une part importante des emprunts publics.
Quelle que soit son activit ou sa dimension, toute entreprise est expos la fois des
risques spculatifs, qui peuvent dboucher sur des bnfices, et des risques accidentels
qui se soldent inluctablement par des pertes sils se ralisent, lassurance parait ici comme
une forme structur de prvention vis--vis de ces entreprises, et cest dans ce cadre que
vient notre projet mettent laccent sur la notion dassurance.
notre recherche il nexiste ni de texte de loi traitant ces types de contrats, ni de thses ni
mme douvrages en la matire, et en signalant ainsi des difficults daccs linformation
au terme de nos recherches.
Notre tude sera dsunie en deux grandes parties, la premire partie abordera la
rglementation des contrats dassurance (la formation des contrats dassurance dune part
et des contrats dassurance des multinationales dautre part), par ailleurs la deuxime partie
sera consacr traiter les garanties de couverture des risques relatifs aux multinationales
installs au Maroc (la gestion des risques dans une socit multinationales Peugeot et coca
colla titre dexemple, et les procdures suivre en cas de ralisation de risque ).
Sommaire
Sur le plan historique, le contrat dassurance est une technique relativement rcente
par rapport aux contrats usuels (louage, prt, change). Ce contrat prsente un certain
nombre de caractristiques lies soit ses conditions de formation, soit lobjet mme de
lopration dassurance.
Le contrat dassurance fait partie de la catgorie des contrats nomms qui sont ceux
auxquels la loi, le rglement, ou lusage ont donn un nom traditionnel parce quils
correspondent une opration conomique connue et dont le rgime est plus ou moins fix
par un texte.
Aucun ne conteste le dsquilibre des forces entre les parties dans un contrat
dassurance.
Il cre des obligations rciproques entre les parties, ainsi lobligation de chacune
delle constitue la cause de lobligation de lautre.
Cette dure peut tre brve : le temps dun voyage par voie arien.
En principe, tous les contrats sont de bonne foi, cette dernire se prsume dans
nimporte quel contrat crant des obligations rciproque. Larticle 231du code des
obligations et des contrats selon lequel tout engagement doit tre excut de bonne foi et
oblige non seulement ce qui est exprim, mais encore toute les suites que la loi, lusage
ou lquit donne lobligation daprs sa nature .1
1
Zoulikha nasri, le droit de lassurance au Maroc .dition Laporte, 1984, pages : 67, 68, 69,70.
Dans la pratique ; le futur assur prend contact avec intermdiaire et est invit
remplir un formulaire appel la proposition dassurance : est donc ce document qui est
remis par lassureur ou son reprsentant un assur ventuel et sur laquelle celui-ci
doit porter les informations ncessaires lassur pour lapprciation du risque courir
et la fixation des conditions de couverture .selon larticle 1de la loi 17.99 formant code
des assurances.
La proposition dassurance est signe par lassureur est adresse lassur qui, sil
accepte daccorder sa garantie, met alors la police. Autrement dit la proposition
dassurance est un imprim prtabli par lentreprise. Il consiste gnralement en un
Lacceptation de lassureur doit tre expresse et peut rsulter dune simple lettre,
ou plus gnralement de la dlivrance dune note de couverture provisoire. Et lorsque
lassureur accepte de garantir le risque, il tablit le contrat et la police quil signe et envoie
lassur pour signature.
Le contenu du contrat :
Les conditions gnrales : sont des conditions gnrales offertes par telle
entreprise dassurance tous les scripteurs dune mme espce de contrat. Il est mme
frquent que ces conditions soient communes plusieurs entreprises concurrentes qui ont
utilises un document identique rdig par des organismes professionnels
Lobjet de lassurance
Les risques couverts (liste des biens couverts, des vnements garantis, des
dommages assurs).
Les exclusions qui limaient des risques prcis (c'est--dire ce que le contrat ne
couvre pas).
Sont en revanche, celles qui sont spcifiques chaque contrat. Cest parmi celles-ci
que lon trouvera notamment :
Lidentification de lassur.
La dure du contrat.
La date dchance.
le contrat dassurance doit, par ailleurs comporter la clause selon laquelle en cas de
retrait dagrment de lentreprise, les contrats sont rsilis se plein droit ds le 20 IIme
jours compter de la publication au B.O de larrt portant retrait de lagrment.
(Larticle13 du code des assurances).
La dure du contrat :
Daprs larticle 6 du code des assurances La dure du contrat est fixe par la
police. Toutefois et sous rserve des dispositions ci-aprs, relatives aux assurances sur
la vie, l'assur a le droit de se retirer l'expiration d'une priode de trois cent
soixante-cinq (365) jours compter de la date de souscription du contrat sous rserve
d'en informer l'assureur, dans les conditions prvues par le prsent article, avec un
pravis au moins gal au minimum fix par le contrat. Ce droit appartient galement
l'assureur. Il doit tre rappel dans chaque contrat. Le minimum de pravis devra
tre compris entre trente (30) jours et quatre-vingt-dix (90) jours. Toutefois, le
minimum de pravis affrent la rsiliation de la garantie des risques viss l'article
45 du prsent livre peut tre infrieur trente (30) jours .
Lorsque la dure du contrat est suprieure un an, elle doit tre rappele en caractres trs
apparents par une mention figurant au-dessus de la signature du souscripteur. Cette clause
doit tre rappele dans chaque contrat.
A dfaut de cette mention, le souscripteur peut, nonobstant toute clause contraire, rsilier le
contrat sans indemnit chaque anne, la date anniversaire de sa prise d'effet, moyennant
un pravis de trente (30) jours.
A dfaut de mention de dure ou lorsque celle-ci n'est pas mentionne en caractres trs
apparents, le contrat est rput souscrit pour une anne.
La dure du contrat :
Bien que les parties restent libres de choisir la dure de leur engagement, les
contrats dassurance sont tablis le plus souvent pour un an et renouvels leur chance
par tacite reconduction, sauf rsiliation. Pour rsilier le contrat, la clause rsolutoire
contenue dans toutes les polices prcise les conditions respecter : le courant exige lenvoi
dune lettre recommande un moi au moins avant lchance (deux mois pour les contrats
dassurance accident du travail, trois mois pour les contrats-groupe de prvoyance, etc.).
Cependant, lassureur peut tout moment rsilier la police pour non paiement
de prime par lassur, pour aggravation dclare du risque ou bien pour sinistre (s) ; en
contrepartie, lassur la facult de rsilier tous les autres contrats souscrits auprs de cet
assureur, dans un certain dlai. Les contrats dure ferme non renouvels
automatiquement, nont pas tre rsilis : leur effet cesse lchance.
corrosion dans les contrats bris de machine) ou bien exclus sauf stipulation contraire
(atteintes lenvironnement, dans un contrat dassurance de la responsabilit civile etc.2
Selon larticle 6 du code des assurances3 : La dure du contrat est fixe par la
police et que cette dure doit tre mentionne en caractre trs apparent dans ce document.
La fixation de la dure figure parmi les mentions obligatoires que doit comporter le
contrat dassurance. En consquence, si la dure nest pas mentionne ou lorsquelle nest
pas crite en caractre trs apparent, le contrat est rput souscrit pour une anne.
Dans la pratique le principe de la fixation par les parties de la dure du contrat est
accompli par deux possibilits :
Le contrat dassurance doit, par ailleurs, tre rdig par crit. Toute adition ou
modification au contrat dassurance primitif doit tre constat par un avenant crit et sign
par les parties.
(ART 11 du code des assurances)4. Le contrat est parfait ds sa signature par les
parties. Il produit ses effets aux dates et heure fixes aux conditions particulires.5
2
Brahim Benjelloun, prvention et assurances ou la gestion des risques dans lentreprise , 1re dition
1998, pages : 55-56.
3
Larticle 6 du code des assurances marocain prvoit que : La dure du contrat est fixe par la police.
Toutefois et sous rserve des dispositions ci-aprs, relatives aux assurances sur la vie, l'assur a le droit de
se retirer l'expiration d'une priode de trois cent soixante-cinq (365) jours compter de la date de
souscription du contrat sous rserve d'en informer l'assureur, dans les conditions prvues par le prsent
article, avec un pravis au moins gal au minimum fix par le contrat. Ce droit appartient galement
l'assureur. Il doit tre rappel dans chaque contrat. Le minimum de pravis devra tre compris entre trente
(30) jours et quatre-vingt-dix (90) jours. Toutefois, le minimum de pravis affrent la rsiliation de la
garantie des risques viss l'article 45 du prsent livre peut tre infrieur trente (30) jours.
Lorsque la dure du contrat est suprieure un an, elle doit tre rappele en caractres trs apparents par
une mention figurant au-dessus de la signature du souscripteur. Cette clause doit tre rappele dans chaque
contrat.
A dfaut de cette mention, le souscripteur peut, nonobstant toute clause contraire, rsilier le contrat sans
indemnit chaque anne, la date anniversaire de sa prise d'effet, moyennant un pravis de trente (30) jours.
A dfaut de mention de dure ou lorsque celle-ci n'est pas mentionne en caractres trs apparents, le
contrat est rput souscrit pour une anne.
4
Conformment Larticle 11du code des assurances marocain, loi n17.99 : Le contrat d'assurance doit
tre rdig par crit, en caractres apparents.
Le contrat est rput parfait lorsquun accord global intervient entre les parties sur
les lments essentiels : capitaux assurs, limites des garanties, taux ou montant de la
prime, clauses particulires, chance annuelle, etc.
Sur le plan pratique, une distinction est faite entre lexistence dun contrat
dassurance et sa date de prise deffet :
Toute addition ou modification au contrat d'assurance primitif doit tre constate par un avenant crit et
sign des parties.
Les prsentes dispositions ne font pas obstacle ce que, mme avant la dlivrance du contrat ou de
l'avenant, l'assureur et l'assur ne soient engags, l'un l'gard de l'autre, par la remise d'une note de
couverture.
5
Zoulikha nasri, de droit de lassurance au Maroc , dition 1984, page : 84.
6
Brahim Benjelloun, prvention et assurances ou la gestion des risques dans lentreprise , 1re dition
1998, page 55.
7
Zoulikha nasri, de droit de lassurance au Maroc , dition 1984, page : 81.
8
Jean Bigot, Philippe Baillot, Jrme Kullmann, Luc Mayaux, sous la direction de Jean Bigot trait de droit
des assurances, les assurances de personnes , 2008 dition DELTA.
Le risque :
Certains risques ne peuvent pas tre couverts assurs. Ils sont exclus par la loi
comme exemple les risques de guerre ou quand il sagit de faute intentionnelle de lassur
ou dun bnficiaire selon larticle 17 du code des assurances :les pertes et les dommages
occasionns par des cas fortuits ou causs par la faute de lassur sont la charge de
lassureur, sauf exclusion formelle et limite contenue dans le contrat. Toutefois, lassureur
ne rpond pas, nonobstant toute convention contraire, des pertes et dommages provenant
dune faute intentionnelle ou dolosive de lassur .
La dclaration du risque est lune des obligations fondamentale de lassur, son but
est de permettre lassureur dapprcier le risque garantir et dvaluer le cout de la
scurit prise en charge. Le lgislateur a impos lassur non seulement la dclaration des
risques la souscription du contrat mais galement la dclaration des aggravations des
risques en cours de contrat et assorti ces obligations (nullit). ART 20 du code des
assurances.
La prime :
A dfaut de paiement dune prime ou dune fraction de prime dans les dix jours de
son chance et indpendamment du droit pour lassureur de poursuivre lexcution du
contrat en justice, celui-ci peut suspendre la garantie vingt jours aprs la mise en demeure
de lassur. Lassureur a le droit de rsilier le contrat dix jours aprs lexpiration du dlai
de vingt jours mentionn ci-dessus. ART 21 du code des assurances.9
Le contrat non rsili reprend pour lavenir ses effets midi du lendemain du jours
o ont t pays lassureur ou au mandataire dsign par lui la prime arrire, ou en cas
de fractionnement de la prime annuelle, les fractions de prime ayant fait lobjet de la mise
en demeure et celles venues chance pendant la priode de suspension ainsi que,
ventuellement, les frais de poursuite et de recouvrement.(ART 21 du code des assurances
marocain).
9
Pour plus dexplication larticle 21du code des assurances prvoit que : Sauf clause contraire spcifie au
contrat, la prime est payable au domicile de l'assureur ou du mandataire dsign par lui cet effet.
A dfaut de paiement d'une prime ou d'une fraction de prime dans les dix (10) jours de son chance et
indpendamment du droit pour l'assureur de poursuivre l'excution du contrat en justice, celui-ci peut
suspendre la garantie vingt (20) jours aprs la mise en demeure de l'assur. Au cas o la prime annuelle a
t fractionne, la suspension de la garantie intervenue en cas de non paiement de l'une des fractions de
prime, produit ses effets jusqu' l'expiration de la priode restante de l'anne d'assurance. La prime ou
fraction de prime est, dans tous les cas, portable aprs la mise en demeure de l'assur.
L'assureur a le droit de rsilier le contrat dix (10) jours aprs l'expiration du dlai de vingt (20) jours
mentionn ci-dessus.
Le contrat non rsili reprend pour l'avenir ses effets midi du lendemain du jour o ont t pays
l'assureur ou au mandataire dsign par lui la prime arrire, ou en cas de fractionnement de la prime
annuelle, les fractions de prime ayant fait l'objet de la mise en demeure et celles venues chance pendant
la priode de suspension ainsi que, ventuellement, les frais de poursuite et de recouvrement.
Lorsque la mise en demeure est adresse en dehors du Maroc, le dlai de vingt (20) jours mentionn au
deuxime alina est doubl.
Toute clause rduisant les dlais fixs par les dispositions prcdentes ou dispensant l'assureur de la mise en
demeure est rpute non crite.
Les dispositions des alinas 2 6 du prsent article ne sont pas applicables aux assurances sur la vie.
Le sinistre :
A / La dclaration du sinistre.
Selon larticle Art 20 al.5de loi 17-99 lassur doit donner avis lassureur, ds
quil en a eu connaissance et au plut tard dans les cinq(5) jours de sa survenance de tout
sinistre de nature entraner la garantie de lassureur.
En matire dassurance contre la modalit du btail, ce dlai est rduit, sous les
mmes rserves, quarante-huit (48) heures, non compris les jours fris (ART 57) :
10
Conformment aux dispositions prvues par larticle 22 du code des assurances marocain, soulignant que
La mise en demeure prvue l'article 21 ci-dessus rsulte de l'envoi d'une lettre recommande adresse
l'assur ou la personne charge du paiement de la prime leur dernier domicile connu de l'assureur. Si ce
domicile est situ en dehors du Maroc, la lettre recommande est accompagne d'une demande d'avis de
rception. Cette lettre, dont les frais d'tablissement et d'envoi incombent l'assureur, doit indiquer
expressment qu'elle est envoye titre de mise en demeure, rappeler le montant, la date d'chance de la
prime et reproduire l'article 21 ci-dessus.
11
Revue gnrale du droit des assurances, 2012, N : 3, directeur : Gean Bigot, directeur adjoint : Jrome
kullmmann, secrtaire de rdaction : Richard Gueldre.
La diffrence entre les deux est que lagent travaille pour une compagnie
dassurances. Il en est le mandataire, et il reprsente cette compagnie auprs des
12
Zoulikha nasri, de droit de lassurance au Maroc , dition 1984, pages : 26, 27,28.
13
Confrence des nations unies sur le commerce et le dveloppement, avec le concours de la fdration
marocaine des socits dassurances et de rassurance guide dassurance de la PME au Maroc , p : 13.
Une ftn (firme transnationale) est une entreprise qui a son sige social dans un pays
d origine et qui a cr des filiales dans un pays tranger.
Une socit multinationale est une socit qui produit des effets conomiques dans
plusieurs pays. C'est--dire que les actionnaires ne viennent pas du mme pays ou qu'elle
implante ses siges dans deux ou plusieurs pays.
Paragraphe1 : dfinition :
14
Site web: https://www.google.com/webhp?sourceid=chrome-instant&ion=1&espv=2&ie=UTF-
8#q=les+multinationales+au+maroc.pdf.
15
Site web: https://fr.m.wikipedia.org/wiki/Multinationale.
Paragraphe 2 : Historique
16
Site web: https://www.google.com/webhp?sourceid=chrome-instant&ion=1&espv=2&ie=UTF-
8#q=les+multinationales+au+maroc.pdf.
pauvres, elles y sont peu nombreuses ce qui cre une faible concurrence. Par ailleurs, deux
logiques peuvent tre l'origine du dveloppement international des firmes. La premire
est d'accder au march : une implantation facilite toujours le dveloppement des ventes.
Elle rend les clients plus confiants et permet de mieux connatre le march local. La
seconde raison est de produire plus efficacement. Dans un contexte o le cot des
transports et des tlcommunications est orient la baisse, les firmes cherchent profiter
des avantages
Elles peuvent ainsi allonger les sries produites et bnficier d'conomies d'chelle
croissantes. Elles disposent de meilleurs rapports de force avec leurs fournisseurs et leurs
distributeurs et d'une plus forte notorit vis--vis du consommateur final. En termes
organisationnels, on observe surtout des spcialisations par produit, chaque usine
fabriquant
Expansion.17
1 Avantages :
Une source de financement stable. Les firmes qui s'installent dans un pays suivent
une logique d'investissement long.
Un moyen de bnficier de transferts technologiques Une ouverture des marchs du
Nord aux exportations du Sud qui suivent les flux des filiales implantes ltranger.
2 inconvnients :
change ingal : les conomies ne sont pas armes gales rapport de pouvoir et
de domination.
17
Site web: https://www.google.com/webhp?sourceid=chrome-instant&ion=1&espv=2&ie=UTF-
8#q=les+multinationales+au+maroc.pdf.
Les Avantages comparatifs ne sont pas ternels -Problme dajustement entre deux
spcialisations = chmage li aux secteurs en difficult.
Pour assurer sa sur vie, la firme doit tre comptitive et lors dune nouvelle
implantation, elle value les facteurs dattractivit des pays. Alors, quelles sont les
opportunits offertes par le Maroc et qui laissent les multinationales investir dans notre
pays ? Dans un contexte mondial en plein essor conomique qui vit sous la loi de la
mondialisation de lconomie et de la
18
Site web: https://www.google.com/webhp?sourceid=chrome-instant&ion=1&espv=2&ie=UTF-
8#q=les+multinationales+au+maroc.pdf.
19
Site web: https://www.google.com/webhp?sourceid=chrome-instant&ion=1&espv=2&ie=UTF-
8#q=les+multinationales+au+maroc.pdf.
reprsente la seule solution qui leur permettra de survivre et poursuivre leur croissance.
Ainsi laspect le plus attrayant de la transnationalisation au Maroc offre :
La cration de nouveaux emplois => diminuer alors les taux de chmages trs
levs
Quant aux employs, travailler dans une multinationale leur permet dacqurir
lexprience des professionnels et avoir un emploi plus ou moins stable, offre aussi
lopportunit de faire connatre les aptitudes de sa mains duvre aide dvelopper dautre
secteurs20.
20
Site web: https://www.google.com/webhp?sourceid=chrome-instant&ion=1&espv=2&ie=UTF-
8#q=les+multinationales+au+maroc.pdf.
Autrement dit le contrat dassurance des multinationales est soumis aux mmes
normes de rglementation relatives au contrat dassurance souscrit soit par des personnes
physiques, soit par des personnes morales autre que les multinationales.
21
Site web: https://www.google.com/webhp?sourceid=chrome-instant&ion=1&espv=2&ie=UTF-
8#q=les+multinationales+au+maroc.pdf.
Il est nomm par la loi, le contrat nomm est celui dont le rgime juridique est dfini par la
loi, et auquel lusage a donn un nom
Consensuel : Il est conclu par laccord des parties et sarticule sur la notion de la
volont de contracter.
De bonne foi : La bonne foi doit tre prsente chaque tape du contrat.
Proposition dassurance :
Daprs larticle 1 du code des assurances, Loi n 17-99 portant code des
assurances, la Proposition d'assurance : document remis par l'assureur ou son
reprsentant un assur ventuel et sur lequel ce dernier doit porter les informations
ncessaires l'assureur pour l'apprciation du risque couvrir et la fixation des conditions
de couverture .
Selon larticle 1du code des assurances, Loi n 17-99 portant code des assurances,
on entend par Conditions d'assurance lensemble des clauses constituant les bases de
l'accord intervenu entre le souscripteur et l'assureur. .
Ainsi comme tout autre type de contrat dassurance, le contrat dassurance des
multinationales comporte deux parties, lune traitant des conditions gnrales, lautre des
conditions particulires.
Les conditions gnrales : sont des conditions gnrales offertes par telle
entreprise dassurance tous les scripteurs dune mme espce de contrat. Il est mme
frquent que ces conditions soient communes plusieurs entreprises concurrentes qui ont
utilises un document identique rdig par des organismes professionnels.
Lobjet de lassurance
Les risques couverts (liste des biens couverts, des vnements garantis, des
dommages assurs).
Les exclusions qui limaient des risques prcis (c'est--dire ce que le contrat ne
couvre pas).
Sont en revanche, celles qui sont spcifiques chaque contrat. Cest parmi celles-ci
que lon trouvera notamment :
Lidentification de lassur.
La dure du contrat.
La date dchance.
le contrat dassurance doit, par ailleurs comporter la clause selon laquelle en cas de
retrait dagrment de lentreprise, les contrats sont rsilis se plein droit ds le 20 IIme jours
compter de la publication au B.O de larrt portant retrait de lagrment. (Larticle13 du
code des assurances).
Toute fois conformment aux dispositions de larticle 12 code des assurances, Loi
n 17-99 portant code des assurances, Le contrat d'assurance, qui indique les conditions
gnrales et particulires, est dat du jour o il est souscrit. Il prvoit notamment :
23
Zoulikha nasri, de droit de lassurance au Maroc , dition 1984, page : 49.
effets ;
- les obligations de l'assur la souscription en ce qui concerne la dclaration du risque et
les autres assurances couvrant le mme risque ;
- les conditions et modalits de la dclaration faire en cas de sinistre ;
- les dlais dans lesquels l'indemnit, le capital ou la rente est pay ;
- la procdure et les rgles relatives l'estimation des dommages en vue de la
dtermination de l'indemnit pour les assurances autres que les assurances de
responsabilit .
Les conditions Gnrales sont communes tous les contrats ayant le mme objet.
Elles indiquent :
- L'objet de l'assurance
- Les risques couverts (liste des biens couverts, des vnements garantis, des
dommages assurs).
- Les exclusions qui liminent des risques prcis (c'est--dire ce que le contrat ne
couvre pas).
- Les limites de garantie (le plafond c'est--dire le montant maximum que lassur
recevra ; les franchises c'est--dire le montant qui restera la charge de lassur).
- La date dchance des primes c'est--dire la date que lassur doit respecter pour
sacquitter de sa prime et maintenir son assurance.24
Conformment larticle 1 du code des assurances, loi n 17-99 portant code des
assurances, la dure des engagements rciproques de l'assureur et de l'assur dans le
cadre du contrat d'assurance .
Bien que les parties restent libres de choisir la dure de leur engagement, les
contrats dassurance sont tablis le plus souvent pour un an et renouvels leur chance
par tacite reconduction, sauf rsiliation. Pour rsilier le contrat, la clause rsolutoire
contenue dans toutes les polices prcise les conditions respecter : le courant exige lenvoi
dune lettre recommande un moi au moins avant lchance (deux mois pour les contrats
dassurance accident du travail, trois mois pour les contrats-groupe de prvoyance, etc.).
Cependant, lassureur peut tout moment rsilier la police pour non paiement
de prime par lassur, pour aggravation dclare du risque ou bien pour sinistre (s) ; en
contrepartie, lassur la facult de rsilier tous les autres contrats souscrits auprs de cet
assureur, dans un certain dlai. Les contrats dure ferme non renouvels
automatiquement, nont pas tre rsilis : leur effet cesse lchance.
Ainsi daprs larticle 6 du code des assurances, loi n 17-99 portant code des
assurances, La dure du contrat est fixe par la police. Toutefois et sous rserve des
dispositions ci-aprs, relatives aux assurances sur la vie, l'assur a le droit de se retirer
l'expiration d'une priode de trois cent soixante-cinq (365) jours compter de la date de
souscription du contrat sous rserve d'en informer l'assureur, dans les conditions prvues
par le prsent article, avec un pravis au moins gal au minimum fix par le contrat. Ce
droit appartient galement l'assureur. Il doit tre rappel dans chaque contrat. Le
minimum de pravis devra tre compris entre trente (30) jours et quatre-vingt-dix (90)
jours. Toutefois, le minimum de pravis affrent la rsiliation de la garantie des risques
viss l'article 45 du prsent livre peut tre infrieur trente (30) jours.
Lorsque la dure du contrat est suprieure un an, elle doit tre rappele en caractres trs
apparents par une mention figurant au-dessus de la signature du souscripteur. Cette clause
doit tre rappele dans chaque contrat.
A dfaut de cette mention, le souscripteur peut, nonobstant toute clause contraire, rsilier le
contrat sans indemnit chaque anne, la date anniversaire de sa prise d'effet, moyennant
un pravis de trente (30) jours.
A dfaut de mention de dure ou lorsque celle-ci n'est pas mentionne en caractres trs
apparents, le contrat est rput souscrit pour une anne .
Sur le plan pratique, une distinction est faite entre lexistence dun contrat
dassurance et sa date de prise deffet :
25
Brahim Benjelloun, prvention et assurances ou la gestion des risques dans lentreprise , 1re dition
1998, pages : 55-56.
Le contrat est rput parfait lorsquun accord global intervient entre les parties sur
les lments essentiels : capitaux assurs, limites des garanties, taux ou montant de la
prime, clauses particulires, chance annuelle, etc.
La coassurance et la rassurance :
A/ La coassurance
26
Zoulikha nasri, de droit de lassurance au Maroc , dition 1984, page : 81.
27
Brahim Benjelloun, prvention et assurances ou la gestion des risques dans lentreprise , 1re dition
1998, page 55.
rglement des indemnits. De mme, il rcupre la prime totale et transmet chacun des
coassureurs leur part de prime. En ce qui concerne lassur, ce dernier ignore les diffrents
assureurs concerns. Il ne connat que lapriteur.
B/ La rassurance :
La rassurance consiste, pour un assureur, se faire assurer son tour pour se protger
lui-mme dune partie ou parfois de la totalit des risques assums. Elle est lassurance
de lassureur. Dans le cadre de la rassurance, il ny a aucune relation juridique entre
assur et rassureur.
Elle est lopration par laquelle lassureur, appel cdant , cde au rassureur,
appel cessionnaire , tout ou partie dun risque au terme dun contrat que lon appelle le
trait de rassurance .
Le risque :
Certains risques ne peuvent pas tre couverts assurs. Ils sont exclus par la loi
comme exemple les risques de guerre ou quand il sagit de faute intentionnelle de lassur
ou dun bnficiaire selon larticle 17 du code des assurances :les pertes et les dommages
occasionns par des cas fortuits ou causs par la faute de lassur sont la charge de
lassureur, sauf exclusion formelle et limite contenue dans le contrat. Toutefois, lassureur
ne rpond pas, nonobstant toute convention contraire, des pertes et dommages provenant
dune faute intentionnelle ou dolosive de lassur .
La dclaration du risque est lune des obligations fondamentale de lassur, son but
est de permettre lassureur dapprcier le risque garantir et dvaluer le cout de la
scurit prise en charge. Le lgislateur a impos lassur non seulement la dclaration des
risques la souscription du contrat mais galement la dclaration des aggravations des
risques en cours de contrat et assorti ces obligations (nullit).
Toute fois selon les dispositions de larticle 20 code des assurances, Loi n 17-99
portant code des assurances, L'assur est oblig :
3 d'adresser l'assureur, aux dates fixes par le contrat, les dclarations qui peuvent tre
ncessaires l'assureur pour dterminer le montant de la prime, lorsque cette prime est
variable ;
5 de donner avis l'assureur, ds qu'il en a eu connaissance et au plus tard dans les cinq
(5) jours de sa survenance de tout sinistre de nature entraner la garantie de l'assureur.
Les dlais de dclaration ci-dessus ne peuvent tre rduits par convention contraire ; ils
peuvent tre prolongs d'un commun accord entre les parties contractantes.
La dchance rsultant d'une clause du contrat ne peut tre oppose l'assur qui justifie
qu'il a t mis, par suite d'un cas fortuit ou de force majeure, dans l'impossibilit de faire sa
dclaration dans le dlai imparti.
La prime :
A dfaut de paiement dune prime ou dune fraction de prime dans les dix jours de
son chance et indpendamment du droit pour lassureur de poursuivre lexcution du
contrat en justice, celui-ci peut suspendre la garantie vingt jours aprs la mise en demeure
de lassur. Lassureur a le droit de rsilier le contrat dix jours aprs lexpiration du dlai
de vingt jours mentionn ci-dessus.
A dfaut de paiement d'une prime ou d'une fraction de prime dans les dix (10) jours de son
L'assureur a le droit de rsilier le contrat dix (10) jours aprs l'expiration du dlai de vingt
(20) jours mentionn ci-dessus.
Le contrat non rsili reprend pour l'avenir ses effets midi du lendemain du jour o ont
t pays l'assureur ou au mandataire dsign par lui la prime arrire, ou en cas de
fractionnement de la prime annuelle, les fractions de prime ayant fait l'objet de la mise en
demeure et celles venues chance pendant la priode de suspension ainsi que,
ventuellement, les frais de poursuite et de recouvrement.
Lorsque la mise en demeure est adresse en dehors du Maroc, le dlai de vingt (20) jours
mentionn au deuxime alina est doubl.
Toute clause rduisant les dlais fixs par les dispositions prcdentes ou dispensant
l'assureur de la mise en demeure est rpute non crite.
Les dispositions des alinas 2 6 du prsent article ne sont pas applicables aux assurances
sur la vie.
Le contrat non rsili reprend pour lavenir ses effets midi du lendemain du jours
o ont t pays lassureur ou au mandataire dsign par lui la prime arrire, ou en cas
de fractionnement de la prime annuelle, les fractions de prime ayant fait lobjet de la mise
en demeure et celles venues chance pendant la priode de suspension ainsi que,
ventuellement, les frais de poursuite et de recouvrement.(selon les dispositions de larticle
21 ci-dessus ).
rception. Cette lettre, dont les frais dtablissement et de lenvoi incombent lassureur,
doit indiquer expressment quelle est envoye titre de mise en demeure, rappeler le
montant, la date dchance de la prime et reproduire larticle 21 du code des assurance.
Et daprs larticle 22 du code des assurances, Loi n 17-99 portant code des
assurances, il souligne que La mise en demeure prvue l'article 21 ci-dessus rsulte de
l'envoi d'une lettre recommande adresse l'assur ou la personne charge du paiement
de la prime leur dernier domicile connu de l'assureur. Si ce domicile est situ en dehors
du Maroc, la lettre recommande est accompagne d'une demande d'avis de rception.
Cette lettre, dont les frais d'tablissement et d'envoi incombent l'assureur, doit indiquer
expressment qu'elle est envoye titre de mise en demeure, rappeler le montant, la date
d'chance de la prime et reproduire l'article 21 ci-dessus.
Le sinistre :
A / La dclaration du sinistre.
Selon larticle Art 20 al.5de loi 17-99 lassur doit donner avis lassureur, ds
quil en a eu connaissance et au plut tard dans les cinq(5) jours de sa survenance de tout
sinistre de nature entraner la garantie de lassureur.
En matire dassurance contre la modalit du btail, ce dlai est rduit, sous les
mmes rserves, quarante-huit (48) heures, non compris les jours fris (ART 57) :
28
Zoulikha nasri, le droit de lassurance au Maroc , dition 1984, page : 26, 27,28.
29
Zoulikha nasri, le droit de lassurance au Maroc , dition 1984, page : 97, 98,99.
1- Le personnel de lentreprise :
30
Confrence des nations unies sur le commerce et le dveloppement, avec le concours de la fdration
marocaine des socits dassurances et de rassurance guide dassurance de la PME au Maroc , p : 16.
Le contrat est rsili ou peut ltre dans les cas et conditions fix ci aprs :
Formes de rsiliation : une multinationale a la facult de rsilier le contrat, soit par une
dclaration faite contre rcpiss au sige social de la compagnie dassurance ou auprs du
mandataire dment dsign cet effet, par acte extrajudiciaire ou par lettre recommand.
31
Brahim Benjelloun, prvention et assurances ou la gestion des risques dans lentreprise , 1re dition
1998, page : 63, 64 et 65.
32
Brahim Benjelloun, prvention et assurances ou la gestion des risques dans lentreprise , 1re dition
1998, page : 66.
Lorsque la compagnie opte pour la rsiliation, elle doit tre notifie lassur par lettre
recommande avec accus de rception et adress au dernier domicile de lassur connu
chez lassureur.
Cas de rsiliation :
1 :par lassur :
33
Conformment aux dispositions de larticle 25 de la loi n 17-95, portant code des assurances, Si, pour la
fixation de la prime, il a t tenu compte de circonstances spciales, mentionnes dans la police, aggravant
les risques et si ces circonstances viennent disparatre au cours de l'assurance, l'assur a droit, nonobstant
toute convention contraire, une diminution du montant de la prime. Si l'assureur n'y consent pas dans un
dlai de vingt (20) jours compter de la demande de l'assur faite par dclaration contre rcpiss ou par
lettre recommande, celui-ci peut rsilier le contrat. La rsiliation prend alors effet l'expiration du dlai
prcit et l'assureur doit rembourser l'assur la portion de prime ou cotisation affrente la priode
pendant laquelle le risque n'a pas couru.
34
Assurance RMA WATANIA
Aujourd'hui, les ustensiles de cuisine tels que les moulins sont fabriqus par PSP
Peugeot.
35
Site web : https://fr.wikipedia.org/wiki/Peugeot
Ainsi conformment larticle 17 du code des assurances, loi 17.95, Les pertes et
les dommages occasionns par des cas fortuits ou causs par la faute de l'assur sont la
charge de l'assureur, sauf exclusion formelle et limite contenue dans le contrat.
Toutefois, l'assureur ne rpond pas, nonobstant toute convention contraire, des pertes et
dommages provenant d'une faute intentionnelle ou dolosive de l'assur.
Toute fois les dommages et les risques couverts par les entreprises dassurance et de
rassurance marocaine sont les risques situs au Maroc, les personnes qui y sont
domicilis, ainsi que les responsabilits qui sy attachent, doivent tre assurs par des
contrats souscrits et grs par des entreprises dassurance et de rassurance agres au
Maroc.37
36
Zoulikha nasri, de droit de lassurance au Maroc , dition 1984, page : 26.
37
Le droit des assurances au Maroc, la Maroc a bras ouverts, premire confrence Mditerranenne
dassurance, Barcelone 7-9 juillet 2004, Malika Lahnait, avocat au barreau de paris.
voulez financer par crdit un investissement, ces dcisions constituent pour vous des
risques que vous encourez volontairement pour raliser un bnfice. Ce sont les risques de
lentreprise.
Dans le langage courant, les termes danger et risque sont souvent employs
indiffremment.
Un danger est une caractristique dune chose (un outil par exemple) qui peut
affecter ngativement lintgrit dun individu ou dune chose. Exemple : danger
lectrique, danger des matires inflammables.
Grer les risques sentend prendre les mesures ncessaires pour protger lensemble
du patrimoine (matriel, intellectuel et humain) de lentreprise.
Le but de cette identification est de dresser une liste de risques possibles que
lentreprise encourt elle-mme, mais aussi quelle fait courir des tiers (clients,
fournisseurs, visiteurs, ). Le chef dentreprise doit ensuite classer ces risques selon leurs
causes (techniques, humaines, rglementaires, ), de manire dfinir par la suite des
actions de prvention et de maitrise adaptes chaque risque.
Une fois les risques identifis, il convient ensuite de les valuer, de manire
distinguer les risques acceptables des risques non acceptables de lentreprise. Le but de
cette valuation est dapprcier limpact de chacun des risques dtects et de dterminer
globalement leurs cots.
Grce cette quantification, vous pouvez vous focaliser sur les risques
prpondrants et dfinir les actions mener en priorit pour les matriser.
La gestion des risques consiste galement les traiter, cest dire prendre les
mesures appropries pour les ramener un niveau acceptable et les rendre plus
supportables pour lentreprise.
Dans sa dmarche de gestion des risques, le chef dentreprise doit, pour certains
risques, prendre les mesures de prvention afin de protger son personnel et de minimiser
les sources de danger ou facteurs de risques.
Les mesures de prvention des risques doivent tre adaptes aux caractristiques de
lentreprise : implantation des locaux, nature des matriaux de construction, emploi de
matires dangereuses, volume des stocks, organisation du travail,
Tous les risques ne peuvent cependant tre assurs. Pour tre assurable, le risque
doit tre :
Lanalyse des risques peut conduire le chef dentreprise opter pour ne pas assurer
une partie des risques et de les assumer financirement. Lentreprise compte sur ses fonds
propres pour financer les dommages en cas de sinistre.
Avec le temps, la liste des risques potentiels doit tre rajuste. Certains risques
peuvent disparatre, dautres apparatre ou dautres encore, considrs initialement comme
faibles, peuvent devenir inacceptables pour l'entreprise. C'est pourquoi il est important de
procder priodiquement au suivi et au contrle des risques encourus GE.
Lobjet de cette troisime tape est de mettre jour la liste initiale des risques
identifis, daffiner les caractristiques des risques dj connus, de rvaluer leur criticit,
de contrler lapplication des actions de matrise, dapprcier leur efficacit, et de
surveiller le dclenchement des vnements redouts et leurs consquences.38
38
Confrence des nations unies sur le commerce et le dveloppement, avec le concours de la fdration
marocaine des socits dassurances et de rassurance guide dassurance de la PME au Maroc , p : 8,
9,10 et 11.
Coca cola Symbole dun mode de consommation qui sest impos toute la
plante, Coca-Cola Company est certainement lentreprise la plus connue au monde. Sur le
march des soft-drinks ( boissons non alcoolises ), Coca-Cola dtient plus de la moiti
du march mondial avec plus dun milliard dunits vendues quotidiennement dans plus de
200 pays. Aprs avoir conquis le march amricain, le Coca-Cola devient, au cours de la
Seconde Guerre mondiale, la boisson officielle des GI amricains ; le monde entier
ladopte et devient rapidement la boisson rafrachissante sans alcool. Coca-Cola toujours
en pole-position Une multitude de marques de boissons gazeuses pullulent sur le march
marocain. Mais Coca-cola, marque-reine, en constitue le noyau dire. Autour delle
gravitent dautres petites marques au parcours peu expriment.
39
Site web: https://www.google.com/webhp?sourceid=chrome-instant&ion=1&espv=2&ie=UTF-
8#q=les+multinationales+au+maroc.pdf.
40
Zoulikha nasri, de droit de lassurance au Maroc , dition 1984, page : 26.
invitable puisque cette information est ncessaire dans le cadre de la tarification pour
dterminer les chargements de scurit ajouter la prime pure et dans une approche de
solvabilit pour dterminer le niveau des rserves et des fonds propres dont doit disposer
lassureur pour tre solvable.
Le but de ce chapitre est, dans un premier temps, de prsenter les outils permettant
de comparer les risques et dapprcier leur dangerosit, puis danalyser le traitement du
risque qui est effectu selon que lon suit une dmarche financire de valorisation ou une
dmarche assurantielle de contrle et de gestion du risque.
Ces concepts sont illustrs dans le cas dune garantie planche en cas de dcs
adosse un contrat dassurance vie en units de compte.
Aprs avoir dfini ce quest une mesure de risque, nous rappelons les principales
proprits quelles doivent respectes pour tre juges satisfaisantes puis faisons un rapide
tout dhorizon des mesures de risque les plus utilises.
Dfinition et proprits
Nous reprenons ici la dfinition dune mesure de risque telle quelle est formalise
dans Denuit et Charpentier (2004).
La dfinition dune mesure de risque est trs gnrale puisque toute fonctionnelle
relle positive dune variable alatoire peut tre considre comme tant une mesure de
risque. Aussi, en pratique, on exige de telles mesures quelles disposent de proprits
mathmatiques dont la transcription conceptuelle permette de les jauger. 41
La gestion des risques vise sauvegarder dans les meilleures conditions de cot, le
patrimoine de l'entreprise contre les pertes qui peuvent l'atteindre dans l'exercice de son
activit ( travers notamment ses actifs, son personnel, son environnement, ses rsultats
financiers, etc.)
La gestion des risques doit permettre lentreprise, suite aux cas non prvus, de survivre et
de continuer fonctionner.
Nous pouvons dfinir le processus de gestion des risques dans l'entreprise en quatre
principaux axes savoir :
Le risque peut tre dfini comme "tout pril mettant en danger les actifs prsents ou venir
d'une socit ". La notion de risque, met en relief galement le concept d'incertitude.
41
Pierre Emmanuel, thse de doctorat, sous thme de : mesure et gestion des risques dassurance :
analyse critique des futures rfrentiels prudentiel et dinformation financire , directeur de thse :
professeur Jean- Claude AUGROS, p : 13.
Lidentification des risques consiste tablir le relev exact dans le temps et l'espace de
tous les risques encourus par l'entreprise. L'identification revient donc dresser une check
liste de tous les risques avec une chelle de gravit.
Cette identification est en fait une analyse des risques d'entreprise. Ces derniers sont de
deux types :
Ils sont connus d'avance, analyss et accepts. Ex : du lancement d'un nouveau produit de
placements financiers, changement de fournisseurs, d'embauche d'un cadre de haut niveau
etc. Ces risques ne sont pas concerns par le prsent chapitre.
-Les risques purs ou alatoires : ce sont par contre les accidents fortuits qui surviennent
d'une manire involontaire et inopine. Ils peuvent tre instantans, ou progressifs. Ces
risques sont gnralement nfastes pour l'entreprise et peuvent la limite mettre sa survie
en danger. Leur cause peut tre extrieure ou relever directement de la nature de l'activit
et de sa nature Ces risques peuvent tre classs comme suit :
L'origine de ces sinistres peut avoir un caractre : soit accidentel : incendie, explosion,
croulement, dgts des eaux, bris de machines, effondrement, dommages lectriques ; soit
naturel : tremblement de terre, inondation, tempte...etc.
- Les sinistres de responsabilit qui ne touchent pas l'entreprise directement mais plutt
affectent sa responsabilit vis vis des tiers : la garantie de la qualit du produit vendu, la
responsabilit civile, la
Pollution ...etc.
- Les sinistres du fait des tiers : les consquences d'explosion, les consquences d'incendie
ou pollution par propagation (en provenance du voisinage), la collision par vhicules, chute
d'avions, carence de fournisseurs, risque du change, vol, sabotage, ...etc.
- Les sinistres trs graves pour lesquels l'entreprise n'a aucune possibilit d'action : les
risques de guerre et les risques technologiques majeurs.
Il est noter que l'assureur ne couvrira que les risques alatoires et laissera les risques
spculatifs
la charge de l'assur.
Une fois l'identification des risques dans l'entreprise faite, il est ncessaire de procder
leur valuation. Les considrations logiques de base de cette valuation reposent sur
l'impact des pertes ou des dommages causs par un sinistre. Cet impact est dtermin par
deux paramtres :
* Faible : il est suffisant d'adapter l'activit de lentreprise la situation cre par le sinistre
* Moyenne : la perte subie par l'entreprise, cause aux biens mobiliers et immobiliers ou
cause par une interruption de l'activit de l'entreprise, est significative.
Le chiffrage et l'valuation des pertes aprs un sinistre fait appel au sinistre maximum
possible
L'valuation des risques repose sur une analyse objective des risques en passant par trois
stades importants :
Il est vident que tout risque est caus par un certain nombre de facteurs causant un impact
dont l'importance et la gravit dpendent de l'ampleur du risque.42
1 : Vrifier le contrat :
Avant toute chose, il convient de vrifier si le risque en question est bien couvert
par votre assurance multirisque habitation. Pour ce faire, vous devez vrifier les rgles
prvues au sein du contrat (qui fait parti des documents conserver chez vous) et
ventuellement contacter le service client de votre compagnie d'assurance en cas de doute
sur le contenu ou la formulation d'une clause. Le contrat peut notamment prvoir des
clauses d'exclusion en cas de dgt intentionnel ou de ngligence de l'assur par exemple.
Les conseils d'Eric Roig, directeur-fondateur de droit-finances.net
2:Dclaration du sinistre :
Si le dommage est couvert par votre assurance, le sinistre doit tre dclar votre
compagnie dans un dlai de 5 jours, moins que votre contrat ne prvoie une dure
suprieure. Une lettre envoye en recommand avec accus de rception doit tre adresse
au sige de votre compagnie d'assurance. Vous devez y indiquer vos coordonnes avec
votre numro de contrat. La lettre doit dcrire le sinistre en se fondant sur les lments
figurant dans notre modle de lettre de dclaration de sinistre l'assurance. Par prcaution,
une copie de cette lettre doit galement tre adresse votre agent d'assurances ou votre
courtier.
42
Manuelle de formation pour intermdiaires dassurance, objectif PME, avec le concours de : la fdration
nationale des agents et courtiers dassurance au Maroc.
4 : Justificatifs et expert :
Afin d'valuer le montant du prjudice, il est important de ne pas jeter les objets
endommags et de runir tous les justificatifs (factures, photos, etc.). Si elle l'estime
ncessaire (notamment lorsque le cot des dgts est particulirement important), votre
compagnie d'assurance pourra mandater un expert dont le rle consistera dterminer les
circonstances de l'accident et valuer le montant des dgts. En cas de dsaccord, vous
pouvez demander une contre-expertise par un deuxime expert. En cas de dsaccord entre
les deux experts, un troisime pourra tre nomm pour les dpartager.
En cas de litige concernant l'valuation de ce montant, sachez que vous avez la
possibilit de saisir le mdiateur des assurances afin de tenter de trouver une solution
amiable au conflit.
5 : Indemnisation :
Les indemnits verses l'assur sont values sur la base de l'estimation du
montant des dgts. Mais l'assur bnficie rarement d'un remboursement intgral. En
effet, la plupart des contrats prvoient une franchise dont le montant doit tre dduit des
indemnits. L'indemnisation est galement le plus souvent soumise un plafond de
garantie. 43
Section 2 : les procdures en cours en cas de certains risques au sain dune firme
multinationale:
43
Site web : doit-finance. Net, http://droit-finances.commentcamarche.net/contents/1494-
assurance-habitation-demarches-et-procedure-de-remboursement.
1 : Sinistre Automobile :
A : Votre dmarche en cas de sinistre avec dgts matriels :
Vous disposez dun dlai de 5 jours, sauf cas de force majeure, pour dclarer le sinistre
auprs de votre assureur.
Contactez la protection civile pour le transport des blesss et /ou appelez les services
dassistance.
Prenez des photos de votre vhicule, de faon ce que le bris et le numro de la plaque
dimmatriculation apparaissent en mme temps.
Dclarez le sinistre auprs de votre agent dans les 5jours qui suivent.
Dclarez le sinistre auprs de votre assureur dans les 48 heures qui suivent la disparition
de votre vhicule en lui transmettant une copie du rcpiss ou dfaut, une dclaration
sur lhonneur.
La garantie Incendie de votre contrat vous couvre en cas de dgts provoqus par un
incendie, explosion, combustion spontane ou chute de foudre.
Ds quil y a incendie, lassur doit faire une dclaration pour prvenir lassureur
La compagnie dsigne alors un expert qui rend sur place afin de constater ltat
des pertes et se prononcer sur la couverture des dommages, si sont-ils couverts par la
compagnie ou non
Ensuite, une expertise se droule pendant un dlai de 3 mois aux fins duquel la
socit dassurance devra tablir lindemnisation
de se dlai et au cas o lexpertise ne serait toujours pas termine, lassur peut faire une
sommation au tribunal afin dinformer lassurance quil fait courir les intrts
Un dlai de 3 mois de plus sera accord afin que lassur puisse obtenir
satisfaction devant en justice contre lassureur
A lchance des ces nouveaux 3 mois se qui fait 6 mois en tout, lassur peut
ester en justice contre lassureur
NB : cela ne veut pas dire que lassur ne peut pas ragir dans ces 6 mois, il peut
toujours faire nommer un expert judiciaire par le tribunal et ce afin dviter limpartialit
de lexpert nomm par la compagnie.44
44
Zoulikha nasri, le droit de lassurance au Maroc .dition Laporte, 1984, page :
La loi sur les accidents du travail est enfin publie au bulletin officiel du 22
janvier 2015 .
Ce texte qui compte 197 articles veut apporter une meilleure protection sociale
travers plusieurs innovations.
Les principales innovations de la loi 18.12 sont constitues par l'institution d'une
procdure obligatoire de conciliation entre l'entreprise d'assurance et la victime (art.132), la
rvision de certaines indemnits et l'adaptation de la procdure civile.
Un des principaux changements qui sont introduit par la nouvelle loi concerne les
procdures de dclaration de laccident du travail. Larticle 14 de la loi souligne que la
victime dun accident du travail ou ses ayants droit sont tenus dinformer lemployeur ou
un de ses reprsentants le jour mme de laccident ou dans les 48 heures maximum sauf
cas de force majeure. De son ct lemployeur doit saisir la compagnie dassurance dans
un dlai maximal de 5 jours conformment l'article 14.
45
Site web: http://www.zurich.ma/particuliers/demarchesencasdesinistre.htm.
Pour la victime qui ne dispose pas d'un contrat de travail ou une couverture
d'assurance, l'article 18, dispose qu' elle devra recourir la justice selon les conditions des
articles de la loi 18-12 (de 141 au 144).
Lexique dassurance :
Pravis de rsiliation : dlai contractuel ou lgal qui doit tre respect par la partie qui
veut rsilier le contrat d'assurance.
Exclusion : vnement ou tat d'une personne non couvert, tant exclu de la garantie.
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Confrence des nations unies sur le commerce et le dveloppement, avec le concours de la fdration
marocaine des socits dassurances et de rassurance guide dassurance de la PME au Maroc , p : 34.
d'un contrat d'assurance sur la vie. Le rachat de la totalit de l'pargne met fin au contrat.
Effet du contrat : date partir de laquelle le risque est pris en charge par l'assureur.
Rduction : opration qui dtermine le nouveau capital ou la nouvelle rente garanti appel
" valeur de rduction ", auquel aura droit un assur ayant vers une partie des primes
annuelles, dans le cadre d'un contrat d'assurance sur la vie, et qui cesse de payer ses
primes.
Avance : prt, accord par l'assureur au souscripteur, garanti par le montant de la provision
mathmatique du contrat d'assurance sur la vie.
Franchise : somme qui, dans le rglement d'un sinistre, reste toujours la charge de
l'assur.
Dchance : perte du droit indemnit au titre d'un sinistre suite au non-respect par
l'assur de l'un de ses engagements, sans que cela n'entrane la nullit du contrat.
Conditions d'assurance : ensemble des clauses constituant les bases de l'accord intervenu
entre le souscripteur et l'assureur.
Contrat d'assurance sur la vie : contrat par lequel, en contrepartie de versements uniques
ou priodiques, l'assureur garantit des prestations dont l'excution dpend de la survie ou
du dcs de l'assur.
- du rapport entre la prime effectivement paye et celle due par l'assur, s'il y a insuffisance
de prime par rapport aux caractristiques du risque.
Prime : somme due par le souscripteur d'un contrat d'assurance en contrepartie des
Prime pure : montant qui reprsente le cot du risque couvert, tel que calcul par les
mthodes actuarielles sur la base de statistiques relatives audit risque.
Assur : personne physique ou morale sur laquelle ou sur les intrts de laquelle repose
l'assurance.
CONCLUSION
le contrat dassurance des multinationales est une convention pass entre un assureur qui
ne peut tre quune entreprise dassurance, et un souscripteur ou preneur dassurance qui
est la partie au nom de laquelle la police est sign et qui sengage au paiement des primes,
cette opration dassurance dont les multinationales ou les firmes multinationales est partie
occupe une grande place dans le domaine dassurance au Maroc, toute fois ces firmes
souscrivent tout type de contrat dassurance ( savoir titre dexemple les contrats
dassurance incendie, automobile, accident de travail, convention dassistance, bris de
machine, bris de glaces, vol, maritime, dgts des eaux, vol du coffre-fort, dtournement
des fonds, responsabilit civile professionnelleetc.), ainsi ces multinationales
lorsquelles sinstallent au Maroc, elles se trouvent subis la rglementation des contrats
dassurance au Maroc, et aux mme rgles de la procdure interne, et cest le cas pour
toute socit multinationale simplantant un pays tranger, dans la rglementation de ses
contrats se trouve soumise aux normes du lieu de pays o elle sinstalle et non pas celles
relatives au pays dorigine, ainsi la couverture de risque dans ces contrats se fait selon le
lieu de la ralisation de ce dernier et la gestion se conclut conformment aux dispositions
de la procdure et de la loi en vigueur.
Ainsi, il existe certains risques qui ne peuvent pas tre assurs par une seule entreprise
dassurance en raison de leurs grande valeur, et cest le cas pour plusieurs firmes
multinationales disposant de fort capitale et de fort portefeuille, dans ce cas plusieurs
compagnies dassurances se chargent de la couverture de ces types de risques (
coassurance).
survenus ces multinationales qui peuvent tre assurs ltranger hormis ceux se
ralisant dans ces pays trangers ?
Bibliographie
Dictionnaires :
LA ROUSSE
Le petit Robert
Ouvrages :
Jean Bigot, Philippe Baillot, Jrme Kullmann, Luc Mayaux, sous la direction de
Jean Bigot trait de droit des assurances, les assurances de personnes , 2008
dition DELTA.
Thses :
Pierre Emmanuel, thse de doctorat, sous thme de : mesure et gestion des risques
dassurance : analyse critique des futures rfrentiels prudentiel et dinformation
financire , directeur de thse : professeur Jean- Claude AUGROS.
Textes de lois :
Revus :
Weboghraphie :
REMERCIEMENT ....................................................................................................................................... 4
INTRODUCTION ..................................................................................................................................... 5
SOMMAIRE............................................................................................................................................ 12
CONCLUSION ........................................................................................................................................ 83
BIBLIOGRAPHIE .................................................................................................................................. 85