UNIVERSIDAD NACIONAL DE HUANCAVELICA

(Creada por Ley N 25265)

GRUPO EMPRENDEDOR QATARISUN

2015
FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES
ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIN

PROYECTO:
IMPLEMENTACION, MEJORAMIENTO Y COMERCIALIZACION DE
CUYES EN EL ANEXO DE UUNGAYOCC, DISTRITO DE PALCA
PROVINCIA Y DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA.

ASESOR:
ECO. FREDY RIVERA TRUCIOS

PRESENTADO POR EL GRUPO:

QATARISUN

HUANCAVELICA, 17 DE DICIEMBRE DEL 2015i

INTRODUCCIN
 CAPTULO I

DEFINIENDO EL NEGOCIO

1.1. NOMBRE DEL PROYECTO.

IMPLEMENTACION, MEJORAMIENTO Y COMERCIALIZACION DE CUYES EN EL
ANEXO DE UUNGAYOCC, DISTRITO DE PALCA PROVINCIA Y DEPARTAMENTO
DE HUANCAVELICA.

1.2. UBICACIN.
El proyecto se ubicara en anexo de unungayocc del distrito de Palca, localizado en la
zona centro sur del pas entre las coordenadas 745845 Longitud Oeste y 123915
Latitud Sur, con una altitud de 3650 m.s.n.m.

El anexo de unungayocc est ubicado a 28 Km, de la capital de Huancavelica de la

carretera Huancavelica - Nuevo Occoro. Limita por el Este con el Distrito de Acoria, por el
Oeste y Norte con el Distrito de Huando, y por el Sur con el Distrito de Huancavelica y
Ascensin.

Las temperaturas promedio mensual mxima es de 11C y la mensual mnima es de

4C, mantenindose en las noches un grado estable de congelacin.
 La humedad relativa es de promedio de 78%, sin embargo, el rgimen mensual
presenta dos etapas: 72% durante los meses de junio a septiembre, pocas donde la
presencia de lluvias es mnima; mientras que durante los meses lluviosos comprendidos
entre diciembre a marzo, los valores promedios llegan hasta 84 %.

Presenta un clima templado - frgido, con un promedio de precipitacin total anual

variable entre 700 y 1000 m.m., las lluvias con mayor intensidad se presentan en los
meses de diciembre a marzo, sin embargo, no es raro la existencia de precipitaciones en
los meses de junio, julio y agosto.

Ubicacin Poltica:

Regin: Huancavelica

Provincia: Huancavelica

Distrito: Palca

Anexo: uungayocc

1.3. UNIDAD FORMULADORA Y EJECUTORA DEL PROYECTO.

La unidad encargada de formular y ejecutar el siguiente proyecto ser el grupo
denominado QATARISUN que est conformado por los estudiantes del VIII ciclo A de
la escuela profesional de administracin de la facultad de ciencias empresariales de la
universidad nacional de Huancavelica.

UNIDAD FORMULADORA Y EJECUTORA DEL PROYECTO

BENITO HUAROCC RAUL
CRUZ YAURICASA KROSSVY DANTE
CHOCCE SANCHEZ JAVIER FELIX
ENRIQUEZ MEZA ROSARIO
GIRALDEZ VIVAR GINO
LAURENTE ESPINOZA EVELIN
VALLADOLID HUAROCC JUAN DANIEL
1.4. CONCEPCIN DEL PROBLEMA.
La produccin de cuyes, en la localidad no tiene en la actualidad fines comerciales; en
su mayora la produccin es slo para autoconsumo y en mnimas cantidades; la escasa
produccin de los cuyes y la alta demanda insatisfecha en el mercado local, nacional e
internacional ello implica la formalizacin de una empresa productora de cuy que puede
lograr una rentabilidad econmica.

La produccin y comercializacin de cuyes tiene una gran importancia; no solo desde

el punto de vista alimenticio, por constituirse la carne una excelente fuente proteica de
origen animal; Si no tambin desde el punto de vista econmico, constituye una actividad
econmica promisoria; debiendo por ello fomentar su cra y explotacin, ampliando las
bases de su crianza. El departamento de Huancavelica es considerado uno de los
departamentos ms productoras de cuyes pero a nivel familiar. Por lo cual la explotacin
en forma tcnico, analizando esta situacin se pretende aprovechar esta oportunidad para
implementar una granja de cuyes a nivel comercial. Con la implementacin de este
proyecto conllevara al desarrollo agropecuario elevando de alguna manera la produccin
y productividad del distrito de Huancavelica.

1.5. OBJETIVOS DEL PROYECTO.

Generar rentabilidad del proyecto mediante la optimizacin de los recursos
financieros.
Tener impacto en el medio y en la sociedad como empresa
Cubrir la demanda insatisfecha de la carne de cuy e incrementar el hbito de
consumo de este producto.
Genera empleo de forma directa e indirecta
Elevar el nivel de vida creando puestos de trabajo para disminuir el desempleo en
la regin de Huancavelica

OBJETIVO DEL ESTUDIO.

Determinar o evaluar la viabilidad tcnica, econmica, financiero, legal y ambiental

para le ejecucin del proyecto.
3.1. DISEO ORGANIZACIONAL

Estructura Organizacional de La Empresa

TITULAR

ADMINISTRADOR

PRODUCCIN

REA DE SANIDAD GALPONERA COMERCIALIZACIN

 CAPTULO II

ESTUDIO DE MERCADO

2.1. DE LA MATERIA PRIMA E INSUMOS.

ESPECIFICACIONES TCNICAS.

En los ltimos aos, el sector turismo ha tenido un gran desarrollo y ha llegado a ser una
de las principales fuentes de ingresos al pas. El sector de turismo asocia negocios como
los hoteles, museos, restaurantes, lugares tursticos y otros tipos de servicios y todos
estos generan un impacto positivo en la creacin de empleo dentro de la regin de
Huancavelica.

Para un mejor desarrollo de la actividad del turismo estaremos estableciendo este

proyecto para poder hacer crecer el turismo en nuestra localidad de Huancavelica en los
lugares ms estratgicos y lugares ms visitados por ello estamos elaborando este
presenta que es el estudio de mercado.

2.2. ANLISIS DE LA DEMANDA.

2.2.1. DEFINICIN DEL PRODUCTO.

EL SERVICIO:

ASPECTOS PRINCIPALES DEL PROYECTO.

 El proyecto es la construccin de un libro atlas de los lugares tursticos provincia de
Huancavelica en donde los turistas extranjeros disfrutarn de los paisajes naturales
de la provincia de Huancavelica ; adems los visitantes realizarn un intercambio
cultural con los pobladores a travs del programa de turismo escuchando sus
vivencias costumbre de la localidad . El principal objetivo del programa de turismo
vivencial, es lograr que el turista extranjero o turista nacional como local llegue a
conocer el modo de vida de los pobladores de la regin y aprender de su antigua
las historia y conoces las conturbe, de nuestra localidad.

SERVICIO DE TURISMO VIVENCIAL.

El proyecto tiene como principal actividad de intercambio cultural la visita a la

provincia de Huancavelica principalmente a los lugares ms visitados por los
turistas, el pueblo huancavelicano tiene para ofrecer sus lugares tursticas ms
emblemticas). Tambin se realizarn tomas fotogrficas e historias a todos los
lugares tursticos de Huancavelica, especialmente a los lugares: lagunas de choclo
cocha y las cataratas, Puyas de Raimondi, iglesias de Huancavelica, aguas
termales, las mina de santa brbara.

2.2.2. CARACTERSTICAS DEL TURISMO VIVENCIAL.

Tiene como caracterstica principal el giro de la situacin del cliente o de los
usuarios , el cual ahora toma posicin de poder en cuanto a que dispone de
muchsima ms informacin y capacidad para utilizarla en su beneficio para que los
usuarios conozcan de cerca los lugares tursticos.:
La principal caracterstica del proyecto es elaborar el libro atlas para
conocer de cerca los lugares tursticos de Huancavelica sus historias
juntamente con la empresa MERCURY TOUSRS.
Libro del turismo vivencial no tan solo beneficia al viajero sino tambin a la
poblacin y mejorara la economa
Este libro atlas ser para el beneficio de la provincia de Huancavelica para
el desarrollo de la economa principalmente con el turismo en nuestra
regin.
 Tambin el proyecto se caracteriza por cultivar las historias de los lugares
del modo que los huancavelicanos conozcan las historias de nuestra
cultura vivencia de la localidad

2.2.3. IDENTIFICACIN DEL GRUPO DEMANDANTE.

Los principales usuarios del turismo son los turistas nacionales que de los
extranjeros y las familias de la ciudad de Huancavelica. Adems los demandantes
para la innovacin y conocimiento histrico de los lugares tursticos, y es la
poblacin extranjera, que estn dentro del rea de influencia del proyecto. Nuestro
producto tendr tendencia a fluir a todo el departamento de Huancavelica y a todo
el Per y al mundo travs las nuevas tecnologa de informacin de la y en el futuro
se proyectar a otras regiones del Per.

2.2.4. COMPORTAMIENTO HISTRICO DE LA DEMANDA.

En este aspecto veremos el comportamiento histrico de cmo se vino

comportando los datos histricos de los turista en la regin de Huancavelica que es
fuente principal para el turismo.

Serie histrica de la demanda turstica de la localidad de Huancavelica

 2.2.5. PROYECCIN DE LA DEMANDA.

Consideramos importante realizar la demanda del turismo vivencial a travs del

tiempo, as como la cantidad de habitantes que dentro de la provincia de
Huancavelica tenemos.

Para obtener la proyeccin se tuvo referencia de la demanda histrica de los aos

2000 - 2016; proyectndose hasta el ao 2020. Donde se proyect a travs de la
regresin simple, obtenindose como resultados las siguientes ecuaciones lineales:

Proyectamos la demanda bajo el mtodo de regresin simple

DEMANDA PROYECTADA
48500
DEMANDA KG

48000
47500
47000 Series1
46500
2013 2014 2015 2016 2017 2018
AO

2.3. ANLISIS DE LA OFERTA.

2.3.1. COMPORTAMIENTO HISTRICO DE LA OFERTA.

La serie histrica de la oferta del turismo en la localidad de Huancavelica se tom

los datos de los cuatro ltimos aos de los Compendios Estadsticos de los aos:
2013 - 2016.

PRINCIPALES OFERTANTES DEL TURISMO E EN LA LOCALIDAD DE

HUANCAVELICA DATOS HISTRICOS DEL LTIMO AO
 SERVICIOS DE LAS AGENCIAS DE VIAJES Y TURISMO 2016
AGENCIA DE VIAJES Y TURISMO "MORALITOS TURISMO"
PRIMER SEMESTRE SEGUNDO SEMESTRE
TOURS # DE VIAJES TOURS # DE VIAJES
TOUR AZOGUE 4 TOUR AZOGUE 38
TOUR ESPEJO DE LAGUNA 2 TOUR ESPEJO DE LAGUNA 14
CITY TOUR 2 CITY TOUR 5
UCHKUS INKAAN 2 UCHKUS INKAAN 18
TRAKING SANTA BARBARA 1 TRAKING SANTA BARBARA 0
TOTAL VIAJES 11 TOTAL VIAJES 75
TOTAL TURISTAS 31 TOTAL TURISTAS 345

OFERTANTES DE AGENCIAS DE VIAJES

DIRECTORIO DE AGENCIAS DE VIAJES Y TURISMO 2016

RAZON SOCIAL REPRESENTANTE LEGAL UBIC. GEOG. FECHA INIC. ACTIV.
Nro N RUC CONTACTOS AMBITO CIRCUITOS DJ
DIST. PROV. DEP. MES AO TELEFONO
ASOCIACION PURISUNCHIK KUSKA Ecolgico Antaccocha, Ecolgico y Natural, Vivencial
Jr. Manuel A. Segura N 140 Telf.
1 LLAPAYANCHIK WARMAKUNA "CIELO JOS ANTONIO DE LA CRUZ HUAYLLA 20486557851 HVCA HVCA HVCA ABRIL 2010 Regional Pampachacra, Ecolgico Colonial, Circuito del Mercurio, SI
941513907 (claro) / 990970168 (RPM) Arqueo artesanal, Ruta Espejos de Lagunas y Ruta de lo
AZUL"
Autntico 990970168
Av. Ernesto Morales N 637 - Ascensin,
Huancavelica.
978978828 (Movistar)
2 PACCARI TOURS S.A.C DANIEL PAUCAR SULLCA 20568859350 HVCA HVCA HVCA NOVIEMBRE 2013 Regional SI
/#978978828(RPM) 967730751 (Claro) Circuito Azogue, Acobamba, Ciclismo en la Naturaleza, City
reservas@paccaritours.com Tours, Naturaleza, Paccari, Paccari Profundo Uchkus Inkaan
info@paccaritours.com y Ruta del Espejo de Lagunas 978978828
Av. 28 de abril 198 -
Telfono: 967993075 Circuito Azogue, Acobamba, Ciclismo en la Naturaleza, City
MORALITOS TURISMO E.I.R.L. ZOSIMO VICTOR MORALES PAREDES 20600085728 HVCA HVCA HVCA ABRIL 2015 Regional SI
zosimo35@hotmail.com Tours, Naturaleza, Paccari, Paccari Profundo Uchkus Inkaan
3 y Ruta del Espejo de Lagunas 937722124
Jr. Manuel Asencio Segura, 140 (Plaza de
Armas) Huancavelica - Per
949558092(Movistar)
WILLKA TOURS ALBERTO CHOQUE CONTRERAS 10452039678 HVCA HVCA HVCA SEPTIEMBRE 2015 #949558092(RPM) Regional SI
willkatours@gmail.com
/reservas@willkatours.com Circuito Mina Santa Barbara, City Tours, Uchkus Inkaan y
4 Facebook: WILLKATOURS Ruta del Espejo de Lagunas 949558092

2.3.2. PROYECCIONES DE LA OFERTA.

Consideramos importante realizar la oferta de los turistas, para los prximos cuatro
aos.

Para obtener la proyeccin se tuvo referencia de la oferta histrica de los aos 2012
2016; proyectndose hasta el ao 2020. Donde se proyect a travs de la
regresin simple, obtenindose como resultado la siguiente ecuacin lineal:

Proyectamos la oferta bajo el mtodo de regresin simple

OP = a + b ( x )
 T O T2 OT
2011 1 2028 1 2028
2012 2 241 4 483
2013 3 267 9 802
2014 4 294 16 117
10 1006 30 2664

t2 * D - t *
a= tD a= 3500 176
n t2 - (t)2 20

n tD - t*D 5908 291.4

b= b=
n t2 - (t)2 20

Tasitas
Ao Nacionales y
extranjeros
2016 326
2017 356
2018 386
20119 4159

2.3.3. DEMANDA INSATISFECHA.

Se realiz la comparacin de la demanda total proyectada entre la oferta

proyectada, determinndose de esta manera el dficit de la para los prximos
cuatro aos.

2.4. ANLISIS DE COMPETIDORES.

En el mbito de influencia del proyecto, los principales ofertantes del turismo vivencial en
la localidad de Huancavelica son las empresas

EMPRESAS QUE OFRECEN A LOS TURISTAS CIRCUITOS QUE OFRECEN

 ASOCIACIN PURISUNCHIK KUSKA LLAPAYANCHIK WARMAKUNA "CIELO
AZUL"
Ecolgico Antaccocha, Ecolgico y Natural, Vivencial Pampachacra, Ecolgico
Colonial, Circuito del Mercurio, Arqueo artesanal, Ruta Espejos de Lagunas y
Ruta de lo Autntico

PACCARI TOURS S.A.C

Circuito Azogue, Acombaba, Ciclismo en la Naturaleza, City Tours, Naturaleza,
Paccari, Paccari Profundo Uchkus Inkaan y Ruta del Espejo de Lagunas

MORALITOS TURISMO E.I.R.L.

Circuito Azogue, Acobamba, Ciclismo en la Naturaleza, City Tours, Naturaleza,
Paccari, Paccari Profundo Uchkus Inkaan y Ruta del Espejo de Lagunas
WILLKA TOURS.

Circuito Mina Santa Barbara, City Tours, Uchkus Inkaan y Ruta del Espejo
de Lagunas

2.4.1. CARACTERSTICAS DE LOS COMPETIDORES.

Las empresas de Huancavelica solo ofrecen viajes a los lugares tursticos de la

localidad de Huancavelica a los clientes o a los que prestan servicios de viaje pero
siempre con el apoyo de la DIRECTOR Huancavelica a los lugares ms visitados
por los turistas nacionales y extranjeros

Las empresas que anteriormente ya mencionamos ofrecen viajes a los clientes a

los diferentes lugares y cuanto los turistas ya se acercan a pedir alguna
informacin a la DIRCETUR, la entidad contacta a las empresas para que las
empresas lleven a los turistas a los lugares pero estas no cuentan con libro de
informacin sobre la historia de estas los turistas al llegar a la localidad de
Huancavelica no saben el ao de creacin de las iglesias no conocen los mitos de
las lagunas desconocen de las aguas termales de la historia de la minas de santa
brbara y de las cataras o tambin del mirador de Huancavelica
2.5. ESTUDIO DEL PRECIO.
Los precios que ofrecen las empresas son diferentes o son polticas de ellos pero
cabemos mencionar que estas empresas no cuentan libros que al turista le gustara para
que puedan entender ms de las historias solo ofrecen paquetes de viajes.
Comportamiento histrico del precio:
Serie histrica del precio de circuitos / en la localidad de Huancavelica:

PRECIOS
LUGARES
POR PERSONA
HUANCAVELICA
COLONIAL DE LAS s./ 110.00
IGLESIAS
AGUAS TERMALES s/. 50.00
ESPEJO DE LAGUNAS S/.125.00
MINA DE SANTA
S/.120.00
BRBARA
PUYAS DE RAYMONDI S/.80.00
Fuente: TURISMO DIRCETUR

2.6. ANLISIS DE LA COMERCIALIZACIN.

La comercializacin no solo se dar beneficio a las empresas sino tambin a la poblacin
y ellos se beneficiaran econmicamente de forma directa o indirecta cuando exista el
turismo en la localidad de Huancavelica de los lugares que sern visitados.

Adems la poblacin en educacin o las personas que desconocen tendrn una

informacin ms eficaz con datos exactos en el atlas por ello la empresa MERCURY
TOURS tendr juntamente con el grupo quienes somos colaboradores para poder elaborar
el proyecto

2.6.1. MODALIDAD DE COMERCIALIZACIN.

La modalidad que brindaremos es la oferta de viajes de circuitos de los lugares

tursticos que tendr precios ms bajos para que nuestra propia poblacin visite y
as poder atraer ms turistas nacionales e internacionales en la localidad de
Huancavelica con porcentajes ms cmodos en los precios
2.6.2. ESTRATEGIAS DE COMERCIALIZACIN.
a) PRODUCTO.
Libro Altas para conocer los lugares tursticos de la localidad de Huancavelica

b) PRECIO.
Los precios sern ms bajos en cuanto a la visita de los circuitos

c) PLAZA
Los turistas y las personas quienes visitan nuestra localidad de los lugares
tursticos de Huancavelica

d) PROMOCIN Y PUBLICIDAD.
Para ganar a los clientes se promocionara los servicios a menor precio. As
mismo por la compra continua se dar un trato especial al cliente a travs de
puntos de ventas en el internet que se establecern en el distrito de
Huancavelica y por la compra a mayores viajes o pasantas se rebajar el
precio y brindar la puesta al mismo domicilio.
Para la publicidad de nuestros servicios, se utilizaran los medios de
comunicacin como son: la radio, televisin y afiches para hacer conocer la
empresa, donde se explicara la calidad de servicios, sus bondades, el precio y la
forma de atencin al cliente por parte de los integrantes del proyecto.
La publicacin de las ferias a realizar de los platos tpicos ser por medio de la
radio y el peridico (correo) donde la cual las personas podrn ubicarnos el lugar
y la fecha.
 CAPTULO IIII
ESTUDIO TECNICO

3.2. TAMAO.
3.2.1. TAMAO DE MERCADO
POBLACION DE LA, CIUDAD DE HUANCAVELICA

Cuadro N01
AO POBLACIN
2014 390721
2015 398140
2016 403,463
2017 494,963

3.2.2. TAMAO DE INVERSION

Cuadro N 02
COSTO DEL PROYECTO
UNIDAD DE PRECIO PRECIO
DESCRIPCIN CANTIDAD
MEDIDA UNITARIO TOTAL
 S/.
TRANSPORTE 12 50
600.00
EQUIPOS Y CAMARA
2 30 S/.60.00
HERRAMIENTAS FOTOGRADIC
S/.
TOTAL
660.00

Fuente: elaboracin propia

Cuadro N 03
INVERSIN
PRECIO PRECIO
DESCRIPCION CANTIDAD UNITARIO PARCIAL
PASAJE 7 unid. S/.10.00 S/.70.00
ALMUERZO 10 unid. S/.29.00 S/.29.00
CMARA 1 unid. S/.26.00 S/.26.00
ENSERES DE OFICINA
LAPICERO 10 unid. S/.0.50 S/.5.00
HOJAS 50 unid. S/.0.10 S/.5.00
EQUIPO MDICO
ALCOHOL 1 unid. S/.5.00 S/.5.00
ALGODN 1 unid. S/.3.00 S/.3.00
VESTUARIO
CHOPCCA 2 unid. S/.35.00 S/.70.00
TOTAL S/.534.00

Fuente: elaboracin propia

INVERSIN PRESUPUESTADA
La inversin es S/.4624.60 para el proyecto turismo vivencial

3.2.3. TAMAO DE INFRAESTRUCTURA.

 Para que la Empresa de Turismo vivencial preste su servicios definimos en funcin
del mercado, la tecnologa, localizacin y los recursos con que cuenta para su
funcionamiento. Para determinar el tamao de la empresa de Turismo vivencial se
debe fundamentar en la capacidad de carga. La capacidad de carga se define como
El nmero mximo de personas que pueden visitar al tiempo un lugar turstico, sin
daar el medio fsico, econmico o sociocultural, y sin reducir de manera
inaceptable la calidad de la experiencia de los visitantes. Esta capacidad depende
de la capacidad de carga ambiental, social, turista y econmica.

Capacidad de Carga Ambiental: nmero de visitantes o actividades por

encima de la cual no se asegura el desarrollo compatible con los recursos
naturales y ecosistemas presentes en el territorio en cuestin

Capacidad de Carga Social: nmero de visitantes o nivel de actividad

turstica por encima del cual se producen situaciones negativas y perjuicios en
la poblacin local y, por consiguiente procesos de rechazo.
Capacidad de Carga del Turista: nmero de visitantes que compartiendo una
misma experiencia turstica o nivel de actividades por encima del cual se
produce una experiencia negativa para el turista disminuyendo, por tanto, el
grado de satisfaccin
Capacidad Carga Econmica: nmero de turistas o nivel de actividad turstica
compatible con el equilibrio entre los beneficios econmicos y los gastos que
genera el turismo

La empresa presta sus servicios a personas particulares, instituciones educativas y

empresas en general. Debido a que la empresa inicialmente cuenta con guas los
servicios se prestan mnimo a 2 personas y un mximo de 6, para que se pueda
mantener un control adecuado y prestar un mejor servicio. Cuando existan grupos
ms grandes se contar con un gua adicional para que sirva de apoyo.

La capacidad de la empresa se define teniendo en cuenta la proteccin del medio

ambiente, el prestar un servicio con calidad y la influencia que pueda tener el
ingreso de personas ajenas a la comunidad donde se realizan las actividades.

Cuadro N 05 Capacidad de la empresa

 SERVICIO CICLO CANTIDAD PERSONAS CAPACIDAD ANUAL

PARTICULARES SEMANAL 20 960

COLEGIOS TRIMESTRAL 30 120

EMPRESAS SEMESTRAL 20 40
Elaborado por: mercury tours

Las actividades que realiza la empresa estn enfocadas principalmente a personas

particulares, cada tres meses se realizaran actividades para empresas e
instituciones educativas en el aspecto de circuitos en turismo a donde ofrecemos.

El tamao de la infraestructura para el proyecto de turismo vivencial se desarrolla

en un ambiente propio, consta de una casa de material noble que mide diez metros
de largo con 20 metros de ancho (10 m x 10 m); para lo cual tiene oficinas
dispuestas.

3.3. LOCALIZACIN

El proyecto se ubicara en el distrito de Huancavelica ubicado en el Jr. Nicols de Pirola

cercado, localizado en la zona centro sur del pas entre las coordenadas 745845
Longitud Oeste y 123915 Latitud Sur, con una altitud de 3650 m.s.n.m.

Las temperaturas promedio mensual mxima es de 11C y la mensual mnima es de 4C,

mantenindose en las noches un grado estable de congelacin.

La humedad relativa es de promedio de 78%, sin embargo, el rgimen mensual presenta

dos etapas: 72% durante los meses de junio a septiembre, pocas donde la presencia de
lluvias es mnima; mientras que durante los meses lluviosos comprendidos entre diciembre
a marzo, los valores promedios llegan hasta 84 %.

Ubicacin Poltica:

Regin: Huancavelica

Provincia: Huancavelica
 Distrito: Huancavelica

Para seleccionar la localizacin del proyecto es necesario analizar variables que

determinen la ubicacin final

Macro localizacin: Integracin al medio Nacional, regional, local, de barrio.

CIRCUITO DE LOS LAGUNAS DE ESPEJOS

CIRCUITO DE LA MINA DE SANTA BRBARA

CIRCUITO DE LOS IGLESIAS MUSEOS Y AGUAS TERMALES

Micro localizacin: Identificacin de una zona determinada Localizacin definitiva:

Donde se ubica la empresa.

UBICACIN DE LA EMPRESA MERCURI TOURS

Cuadro 6. Comparacin tipos de oficina

OFICINA VIRTUAL OFICINA FSICA

PESO
CALIFICACIN CALIFICACIN
FACTOR RELEVANTE
ASIGNADO CALIFICACIN PONDERADA CALIFICACIN PONDERADA

DISPONIBILIDAD DE LA
INFORMACIN 0,27 9,00 1,80 7,00 1,40

FACILIDAD PARA LOS CLIENTES

0,25 8,00 1,76 7,50 1,65

SEGURIDAD
0,25 7,00 1,75 6,00 1,50

COSTO DE LOS SERVICIOS

0,23 6,00 0,90 7,00 1,05

TOTAL
1,00 7,65 6,50

Se eligen como factores relevantes los siguientes:

a) Disponibilidad de la informacin: el medio virtual ofrece mayor

seguridad y facilidad para obtener la informacin as como mayor
rapidez, en la oficina fsica el servicio es personalizado y la informacin
se ofrece a travs de catlogos o folletos.

b) Facilidad para los clientes: este factor indica los medios ms rpidos y
oportunos para que los clientes cuenten con la informacin necesaria y
sin ningn tipo de inconvenientes, al evaluar este factor se encuentra
que en internet se obtiene un servicio ms prctico para los clientes, por
medio de una oficina fsica los clientes tendran que desplazarse ciertas
distancias lo cual hace el servicio un poco ms complicado.

c) Seguridad: se tienen en cuenta la seguridad e imagen del sitio donde

se ubica la oficina fsica, en el caso de la oficina virtual la seguridad se
maneja con los controles que se tengan para el internet, ya que este es
un factor que genera confianza y credibilidad en los clientes.

d) Costo de los servicios: En una oficina virtual el costo de los servicios

 se limita a Internet y a el telfono; actualmente existen planes
corporativos en los cuales se cancela una tarifa mensual y cubre estos
dos servicios; para la oficina fsica se debe contar disponibilidad de
servicios de agua, luz, telfono y en algunos casos administracin lo
cual hace que se incrementen los costos mensuales.
Al realizar la evaluacin de factores, se toma la decisin de colocar una oficina
virtual, la decisin se sustenta en el plan de negocios.

3.4. INGENIERIA DEL PROYECTO.

3.4.1. Maquinaria y equipo requerido

Equipo
Transporte
Cmaras fotogrficas y videos

Materiales
Lapiceros
Hojas bon
Lpiz
Borrador

3.4.2. Proceso de la prestacin de los servicios

Teniendo en cuenta las caractersticas de las empresas de turismo y las necesidades
y gustos de las personas que adquieren estos servicios, se presenta a continuacin
un mapa de procesos, el cual se define como la representacin grfica de uno o ms
procesos que contribuyen de forma significativa al logro de un resultado, el resultado
puede ser un servicio o un producto Para la prestacin de un servicio turstico se
tiene como punto clave la logstica, ya que all es donde se inicia el proceso, adems
que determina el valor agregado ofrecido a los clientes.

Grafico 3: Mapa de procesos

 El mapa de procesos se enfoca en la cultura corporativa, las polticas de seguridad y
de calidad, porque son los elementos esenciales para la prestacin de un servicio
que satisfaga las necesidades de los clientes. Los procesos misionales muestran los
pasos que se deben seguir para la prestacin del servicio, empezando por la solicitud
de los clientes y terminando con un servicio post-venta, para asegurar as la
satisfaccin de los clientes y a la vez buscando fidelidad de los mismos. Los procesos
de apoyo son las herramientas esenciales con las que cuenta la empresa para
prestar los servicios.

3.4.3. Diagrama de flujo de procesos

El diagrama de flujo de procesos muestra los pasos que se deben seguir para prestar
un servicio en el proyecto.

Para realizar el diagrama de flujo de procesos es indispensable analizar los factores

de atraccin, de soporte, de gestin y de produccin que estn asociados con la
prestacin del servicio.

Grafico 4. Factores
El anlisis de estos factores es indispensable para la prestacin de un servicio de
calidad, que estimule la confianza y fidelidad de los clientes con la empresa y de igual
forma con el sitio donde se presta el servicio.

El diagrama de flujo de procesos se realiza con base en el anlisis de los factores

anteriormente descritos y los siguientes pasos:
 La prestacin del servicio inicia con una solicitud del cliente para luego realizar los
pasos necesarios para prestar un servicio con calidad y que satisfaga la necesidad
del usuario final.

3.4.4. Necesidades y requerimientos

Es necesario que las personas encargadas de orientar cada actividad turstica como
caminatas y Guianza por los diversos recorridos, cuenten con el equipo indispensable
para realizarla. Los elementos son los siguientes:

Cuadro 7: Necesidades y requerimientos

ELEMENTO VALOR USO

Botiqun primeros auxilios 30.00 Para ser utilizado en caso de algn accidente
Morral 25.00 Cargar las herramientas de trabajo y refrigerios
Celular 0.00 Medio de comunicacin con la empresa
Cmara fotogrfica 60.00 Para guardar las memorias de cada actividad

Inicialmente se cuenta con un equipo para un solo gua, se pretende que cada
persona que preste sus servicios a la empresa tenga las herramientas necesarias
para realizar las actividades correspondientes.

La realizacin del estudio tcnico contribuye al proyecto para obtener los mejores
resultados en cuestin de seleccin de la localizacin de la empresa, definir los
procesos a seguir para brindar un servicio con calidad, y ayuda a determinar los
requerimientos para la realizacin de las actividades.

Definir los procesos y formas de realizar las actividades, as como los medios de
divulgacin es fundamental para la prestacin de un servicio con calidad. En el plan
de negocios se encuentra definido la localizacin de la empresa y el diagrama de flujo
de procesos establecido.
 CAPTULO IV
ESTUDIO LEGAL Y DEL MEDIO AMBIENTE

4.1. ESTUDIO LEGAL

4.1.1. Constitucin de la Empresa

La empresa se constituir por escritura pblica otorgada en forma personal por

quin constituye y ser escrita en el Registro Comercial y Registros Pblicos de
acuerdo a lo establecido en el Art. N 13, Capitulo II del D.L 21621; as mismo
obliga a que se adopte una denominacin que permite individualizarlo seguido de
las palabras Empresa Individual de Responsabilidad Limitada o de las siglas
E.I.R.L segn el Art. N 7; en la escritura pblica se sealar su denominacin y
domicilio de la empresa, el objeto, sealando clara y precisa el negocio y proceso
productivo que lo constituye, el capital de la empresa, el nombre del titular o gerente
y los dems condiciones lcitas que se establezcan segn el Art. N 15.

4.1.2. Caractersticas de la Empresa Individual de Responsabilidad Limitada

En la Empresa Individual de Responsabilidad Limitada es la forma organizativa en

la cual el propietario separa una parte de su patrimonio particular y lo asigna al
negocio sin perjudicar o involucrar al resto del patrimonio o riqueza personal,
 acogindose as necesidades organizativas propias de nuestro medio socio
econmico. La responsabilidad empresarial afecta exclusivamente al monto del
patrimonio aportado a la empresa individual ms no al patrimonio en particular del
propietario.
La razn por la cual se ha elegido constituirse como E.I.R.L. es por el tamao de la
empresa que se pondr en marcha por ende el capital ser relativamente pequeo
y ste tipo de empresa es el ms factible de llevar a cabo en nuestro medio.

4.1.3. Aspecto Legal

Una de la formas empresariales legalmente reconocidas para el funcionamiento de

la Empresa Individual de Responsabilidad Limitada, por el D.L N 21621; ley de la
pequea empresa D.L N 21435 en el Art. N 7, establece que el sector de las
pequeas empresas desarrollarn sus actividades econmicas bajo cualquier de los
formas de organizacin empresarial contenido en la Ley General de Sociedades a
un vigentes.

4.2. ESTUDIO DEL IMPACTO AMBIENTAL DEL PROYECTO

Impacto positivo
La granja de cuyes generar trabajo a la mano de obra no calificada.
Incremento de la produccin y productividad de la produccin pecuaria
mediante la tecnologa media.
Brindar al pueblo huancavelicano una buena alternativa de alimentacin con
elevados nutrientes ricos protenas, vitaminas, minerales, etc,
Las tierras donde se cultivan los pastos se podr abonar con abono orgnico
de alta calidad el abono de cuy cuenta con macro nutrientes (NPK), micro
nutriente (Manganeso, Hierro, etc.) que permiten mejorar la produccin
vegetal, por supuesto de igual manera generar trabajo en el distrito de Palca.
Impacto negativo:
La construccin del galpn conllevar a la remocin de la tierra, erosin del
suelo y prdida de cubierta vegetal.
A medida que la granja se incrementa el impacto sobre el medio ambiente es
mayor debido a la contaminacin.
La contaminacin del riachuelo que pasa cerca de la granja se ver contaminada debido al
desemboque del desage en dicho riachuelo
 CAPTULO V
ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN

5.1. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIN Y ADMINISTRACION DE LA EMPRESA

5.1.1. Generalidades
En el presente estudio se tomar en cuenta la gestin y organizacin, partiendo de
la especializacin y divisin del trabajo, agrupando y asignado funciones a las
unidades especficas por lneas de mando, comunicacin, jerarqua, para contribuir
el logro de los objetivos comunes al grupo que trabaja en la empresa, aplicando el
nuevo enfoque de la Administracin Moderna como son: Calidad Total, cultura
organizacional, reingeniera de procesos, direccin por objetivos y la que es
motivacin del personal que laborar en la empresa

5.1.2. Tipo de organizacin

El proyecto adoptara la organizacin empresarial de tipo: Empresa Individual de
Responsabilidad Limitada. La razn social de la empresa ser: E.I.R.L

5.1.3. Estructura orgnica

Para el mejor funcin de la empresa se ha determinada la siguiente estructura
orgnica
 5.1.3.1. Alta Direccin
Titular
Administrador
5.1.3.2. rganos de Lnea
rea de produccin
rea de sanidad
rea de comercializacin

5.1.4. Organigrama funcional de la empresa

Figura 6: Organigrama de la empresa
5.1.5. Funciones
5.1.5.1. Nivel Administrativo
Titular
El titular es el rgano mximo de la Empresa y tienen a su cargo la
decisin sobre la produccin y todas las actividades del galpn.

Administrador
Es el rgano que tiene a su cargo la administracin o
representacin de la empresa pecuaria; planifica, aplica, controla y
evala los resultados de las polticas administrativas y
empresariales al interior y al exterior de la empresa (manejo tcnico
y comercializacin). La administracin ser desempeada por la
persona contratada por el titular.

5.1.5.2. Nivel productivo

Galponero
Se encargar del suministro de alimento, limpieza del galpn,
coordinar acciones con el administrador, informar estado y
requerimiento de insumos y medicinas, llevar el control de registros
de reproductivo y produccin del galpn, etc.; as mismo estar a
cargo de la vigilancia (hora extras).

5.1.6. Reclutamiento y Seleccin de Personal

Administrador
Grado de Instruccin: Superior

Ttulo: Ingeniero Zootecnista

Requisitos: Experiencia mnima de 3 aos como mnimo en cargo similar.

Un ao de experiencia como mnimo en la produccin de cuyes de carne y

reproductores. Capacidad de Formular, dirigir, ejecutar, controlar y evaluar al
personal y la empresa pecuaria. Conocimiento en computacin, quechua,
ingls y control de calidad.
 Galponero
Grado de Instruccin: Secundaria completa

Requisitos: Certificados en l trabajo de rea. Persona de confianza, con trato

amable.

Edad mxima de 25 aos.

5.1.7. ESTUDIO ADMINISTRATIVO

5.1.7.1. De la Empresa
Est definida como un conjunto de recursos para el desarrollo de una
actividad de bienes y servicios. En el presente estudio la empresa se
dedicar en la produccin de un bien pecuario (cuyes productores de
carne). La empresa se constituir y organizar legalmente como una
Empresa. Individual de Responsabilidad Limitada (E.I.R.L).
5.1.7.2. Polticas de la Empresa
a) Poltica de Ventas
La empresa tendr canales de distribucin que permitir la venta de
carne y reproductores de cuyes para el consumo humano que ser
del productor al consumidor siendo el pago al contado y al crdito al
personal de las instituciones del sector pblico utilizando para ello
planillas de descuento mensual, ya que es una forma ms comn en
el comercio del sector pblico, tambin dejar a los puestos de venta
del sector crnico con la modalidad de crdito por descuento.
b) Poltica de Compras
El administrador ser el mismo dueo tendr la funcin logstica y
abastecimiento de insumos, los insumos que comprar se pagar
bajo dos modalidades al contado y/o al crdito; logrando as una
buena relacin con la proveedores con experiencia en la
comercializacin de concentrados y lograr un plazo de entrega en el
momento de pedido de tal manera que se cumpla con el ciclo
comercial y no existiendo interrupciones de carcter tcnico.
Los productos de limpieza, equipos de trabajo del galpn se
adquirirn de proveedores mayoristas con la modalidad de pago al
contado.
c) Poltica de Inventarios
Las polticas de inventarios deben tomar en consideracin la
existencia de tres elementos bsicos en un sistema de control de
inventarios como son costo de los pedidos, costo de mantenimiento
de inventarios y costo de ventas prdidas o agotamiento de
existencias.
Para los concentrados y medicinas se mantendrn inventarios de 1
mes conservadas segn las indicaciones los productos.
 CAPTULO VI
ESTUDIO ECONMICO FIANACIERO

6.1. INVERSIONES.
Las inversiones estn referidas a la representacin total de recursos asignados a su
realizacin en los periodos de:

6.1.1. Estructura de la inversin

6.1.1.2. Inversin Fija
A Activo Fijo Tangible
Distribuido en los siguientes rubros:

Terreno
En la ejecucin del presente proyecto se utilizar dos espacios
fsicos, como es para la construccin de la infraestructura
administrativa y el galpn suman un rea de 2697.98. m y para la
siembra de alfalfa, trbol rojo y rey grass se tiene un rea de 6.3
has de terreno que ser comprada en el Anexo de uungayocc
del Distrito de Palca. El valor del terreno asciende S/. 4500.00

Construcciones e instalaciones
 Se ha considerado la construccin e instalacin de: 01 granja,
aproximadamente alcanza el monto total de la construccin e
instalacin alcanza a S/ 90,686.289 + 10161.90 de instalacin de
pastos cultivados.

Implementos y equipos
Se contara con implementos y equipos necesarios para cumplir
con las actividades de manejo y explotacin de los cuyes con un
con un monto total de inversin de S/. 4022.50 nuevos soles.

Otros costos
En este rubro se incluye el 10 % de imprevistos, del costo total de
los implementos y equipos; establecindose un monto de S/.
402.25 nuevos soles.

Reproductores
En cuanto se refiere a las reproductoras hembras y machos, se
adquirirn 500 hembras (3 meses) y 50 machos (3 meses). El
monto de la inversin asciende a S/. 11500

CUADRO 25: ACTIVOS TANGIBLES

Precio Precio
Descripcin Medida Cantidad Unitario Parcial

Equipos de Galpn 2531.50

Balanza. Unid. 1 50.00 50.00

Palas Unid. 2 29.00 58.00

Picos Unid. 2 26.00 52.00

Rastrillos Unid. 2 4.50 9.00

Comedero Unid. 900 1.00 900.00

Gazapera Unid. 150 8.00 1200.00

Linterna Unid. 3 7.50 22.50

Bugui Unid. 2 120.00 240.00

Equipo de oficina 1295.00

Computadora Unid. 1 1100.00 1100.00

Escritorio Unid. 1 90.00 90.00

Sillas Unid. 4 15.00 60.00

Calculadora Unid. 1 35.00 35.00

Perforador Unid. 1 5.00 5.00

Engrampador Unid. 1 5.00 5.00

Enseres de oficina 30.00

Papel boom Millar 1 25.00 25.00

Lapicero Docena 1 2.00 2.00

Corrector Unid. 2 1.50 3.00

Equipo mdico
veterinario 57.00

Tuberculina Docena 2 2.50 5.00

Bistur Unid. 2 2.00 4.00

Estuche de diseccin Unid. 1 40.00 40.00

Guantes Docena 1 5.00 5.00

Termmetro Unid. 2 1.50 3.00

Vestuario 109.00
 Mamelucos Unid. 2 35.00 70.00

Botas de jebe(pares) Unid. 3 13.00 39.00

Total Activo tangible 4022.50

Fuente: Elaboracin propia

B Activo intangible
Gastos de Organizacin y constitucin de la empresa
Los gastos realizados por los trmites legales de constitucin y
organizacin segn la ley general de Sociedades se ha estimado
un monto de S/. 800.00

Transporte de Reproductores
El transporte de este ser S/ 300.00
Estudio de Pre factibilidad
Corresponde un monto estimado de S/. 1000.00 en el estudio de
pre factibilidad y de S/ 2000.00 para el asesoramiento durante la
puesta en marcha de la empresa. Es decir el monto total es de S/
800.00.
Imprevistos
Se consider por concepto de imprevistos un 10 % de la inversin
fija. Esto es S/ 450.00

Total activo intangible: S/ 5350.00

CUADRO 26: Requerimiento y Presupuesto para la Construccin e instalaciones

Orden Descripcin Requerimiento Costo (S/.)

precio
Unidad Cantidad unit Parcial

OBRAS
1,00 PRELIMINARES 1807.65
1,01 Limpieza y trazo M2 2697.98 0.67 1807.6466

MOVIMIENTO DE
2,00 TIERRAS : 3079.58

2,01 Nivelacin de terreno M2 2697.98 1 2697.98

2,01 Excavacin de zanjas M3 47.7 8 381.6

3,00 CIMIENTO : 660.3

3,01 piedra grande M3 39.22 15 588.3

3,02 Mano de obra M3 9 8 72

4,00 SOBRECIMIENTO : 676.5

4,01 piedra peq. M3 39.1 15 586.5

4,02 Mano de obra M3 9 10 90

5,00 MUROS : 12394.56

5,01 Tapial M3 314 3.04 954.56

5,02 Cuartones 2x2x3 Unidad 175 6 1050

5,02 Mano de obra M3 2077 5 10385

5,03 Paja Kg 100 0.05 5

6,00 TECHO 51654.5

6,01 Vigas de eucalipto ML 480 4 1920

Palizada de eucalipto
6,02 x 5.5 mts. Unidad 150 15.75 2362.5

6,03 Chaclas 1150 2.2 2530

6,04 Cuartones 2x2x3 Unidad 488 6 2928

6,05 Calamina Plancha 2650 15 39750

6,06 Clavo de 4" Kg. 38 4 152

6,07 Clavo de 3" Kg. 30 3 90

6,08 Clavo de calamina Kg. 46 7 322

6,09 Mano de Obra Global 8 200 1600

TARRAJEO DE
7,00 MURO 5739

7,01 Yeso Bolsa 724 3.5 2534

7,02 Cemento Bolsa 62 20 1240

7,01 Albail M2 786 2.5 1965

PUERTAS Y
8,00 VENTANAS 2610

Puerta metal de 3 x
8,01 2.0 mts Unidad 1 150 150

Puerta de madera de
8,02 0.8 x 1.80 mts. Unidad 7 150 1050

Puerta de madera de
8,02 2.60 x 1.80 mts. Unidad 2 200 400

Puerta de madera de
8,03 1.20x1.80 mts. Unidad 1 120 120

ventanas de metal de
8,04 2.50 x 1.00 Unidad 7 10 70

ventanas de metal de
8,05 2.25 x 1.00 Unidad 4 80 320

ventanas de metal de
8,06 2.00 x 1.00 Unidad 1 60 60
 ventanas de metal de
8,07 3.00 x 1.00 Unidad 2 60 120

Orden Descripcin Requerimiento Costo (S/.)

Unidad Cantidad precio unit Parcial

8,08 Vidrios simples M2 40 8 320

9,00 PISO 1020

9,01 Cemento Andino Bolsa 20 20 400

9,02 Agregado M3 8 40 320

9,03 Mano de Obra Global 2 150 300

INSTALACIONES
10,00 ELECTRICAS 700

10,01 Alambre y accesorios Global 2 350 700

11,00 PINTURA 1000

11,01 pintura para muros 40 25 1000

INSTALACION
12,00 DEAGUA 700

12,01 Tubos y accesorios Global 2 350 700

SERVICIOS
13,00 HIGIENICOS 400

13,01 Bao Global 1 400 400

14,00 TOTAL PARCIAL 82442.09

15,00 IMPREVISTOS (10%) 8244.209

Fuente: Elaboracin Propia

6.1.2. Capital de Trabajo
6.1.2.1. Para Insumos
Se estima teniendo en cuenta los requerimientos necesarios para un ao de
produccin y se ha determinado en base a los presupuestos de costos de
produccin y es lo siguiente:

Alimentacin: S/ 31166.99

Sanidad: S/. 2059.85

Total: S/ 33226.84

6.1.2.2. Para mano de obra directa

Sueldo de un administrador
Sueldo: S/ 1000.00 / mes (1 ao = 12000.00)

Gratificaciones: S/ 700.00

Vacaciones: S/ 1000.00

Total al ao = S/ 13700.00

Sueldo de un galponero
Salario: S/ 460.00 / mes (1 ao = 5520.00)
Gratificaciones: S/ 700.00
Vacaciones: S/ 460.00
Total al ao = S/ 6680.00 (por 2 = S/ 13360)

6.1.2.3. Para mano de obra indirecta

Se ha considerado como necesario un monto de S/. 6200.00 al ao.

6.1.2.4. Mantenimiento de pastos cultivados

Se ha considerado como necesario un monto de S/ 129.30

6.1.2.5. Gastos generales

Se considera gastos de suministro como la luz, agua, mantenimiento del
galpn, etc.; cuya suma es de S/. 500.00

Total capital de trabajo S/ 33386.07

 6.1.2.6. Inversin Total
La inversin total del proyecto est compuesta por el activo tangible, activo
intangible y capital de trabajo, la cual alcanza un monto total de S/.
62829.125

Cuadro 27: INVERSION TOTAL (S/. )

RUBRO COSTO PARCIAL COSTO TOTAL

A. ACTIVO TANGIBLE

Compra de terreno 4500.00

Construccin e instalaciones 90686.299

Equipos y herramientas 4022.50

125028.69
Reproductores 11500

Instalacin de pastos 14319.9

B. ACTIVO INTANGIBLE

Gastos de constitucin 800.00

Transporte de reproductores 300.00

5350.00
Estudio de inversin 2000.0

Imprevistos 450.0

C. CAPITAL DE TRABAJO

Insumos y materia prima 33226.84

Mano de obra directa 27060 74071.84

Mano de obra indirecta 6200.00

 Mantenimiento de pastos 7085

Gastos generales 500.00

INVERSION TOTAL S/ 184674.93

Fuente: elaboracin propia

CUADRO 28: ESTRUCTURA DE LA INVERSION

Inversin fija S/. 130378.69

Inversin tangible S/ 125028.69

inversin intangible S/ 5350.00

Capital de trabajo S/ 74071.84

INVERSION TOTAL (S/) 204.450.53

Fuente: elaboracin propia

6.1.2.7. Instalacin de pastos Cultivados

Costos de establecimiento por una hectrea de alfalfa, mantenimiento y
depreciacin a 6 aos

CUADRO 29: Mano de obra, maquinaria e insumos para instalacin de alfalfa,

trbol rojo y rey grass

CANTID COSTO/U COSTO

RUBRO AD NID.S/. TOTAL S/.

A) MANO DE OBRA

Preparado de acequia Jornal 1 15 15

Riego de machaco Jornal 2 15 30

Nivel, camellones Jornal 15 15 225

Fert. distribucin, siembra Jornal 6 15 90

Tapado Jornal 2 15 30

Total de mano de obra Jornal 26 15 390

B) MAQUINARIA

Arado Horas 4 45 180

Rastra Horas 2 45 90

Total maquinaria 270

C) INSUMOS

Semilla de alfalfa Kilos 35 35 1225

Urea Sacos 2 40 80

Sup.Fos.Trip.Calsico Sacos 4 58 232

Cloruro de potasio Sacos 2 38 76

Total de insumos 1613

Fuente: elaboracin propia

CUADRO 30: Resumen de costos, Instalacin de 6.3 Hectrea de Alfalfa, Trbol

Rojo y Rey Grass

Para 6.3
Rubros Total s/. hectreas

Mano de obra 390 2340

Maquinaria 270 810

Insumos 1613 4839

 TOTAL 2273 14319.9

Fuente: elaboracin propia

CUADRO 31: COSTOS DE MANTENIMIENTO

Precio Total

Insumos y mano de obra Cantidad Unitario S/.

Urea (sacos) 6 40 240

Sup.fos.cal.trip. (sacos) 3 58 174

Clor.de pot. (sacos) 1 38 38

Total Insumos 452

Mano de Obra:

Riego (1 vez/semana) (jornal) 52 15 780

Corte deshierbo (jornal) 365 15 5475

Depreciacin 378

Total Mano de obra 6633

TOTAL 7085

Fuente: elaboracin propia

6.2. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

6.2.1. Fuente de Financiamiento
Dentro de la identificacin de las probabilidades de financiamiento ser a travs de
nuestro propio financiamiento.

6.3. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS DEL PROYECTO

6.3.1. Presupuesto de ingresos
Programa de ventas y egresos
 Los ingresos anuales de la empresa correspondern a las ventas
programadas en cada ao de produccin, a las ventas sern totalmente al
contado.

Los ingresos estn representados por las ventas de carne de cuy,

reproductores y estircol.

Los ingresos y ventas de carne sern a precio de S/. 10.3; 10.8; 11.8; 12.3
nuevos soles por kilo de carne respectivamente, los ingresos por las ventas de
reproductores, sern a un precio de S/. 30.00 nuevos soles promedio por
animal.

El ingreso por las ventas de estircol de cuy, sern a un precio de S/. 0.20
nuevos soles kilo de estiercol

Cuadro N 304: INGRESOS POR VENTAS (S/.)

Ao 2007 2008 2009 2009 2009

Reproductores 23970 103320 104520 104520 104520

Carne 18680 80410 81360 81360 81360

Estiercol 58588 58588 59282 59282 59282

Total 101238 242318 245162 245162 245162

6.3.2. PRESUPUESTOS DE EGRESOS

6.3.2.1. Costos de Produccin
a. Costos Directos
Comprende los costos de Alimentacin, sanidad, mano de Obra directa,
material e imprevista.

Costos de insumos, es uno de los rubros ms importantes de

una explotacin pecuaria, ya que la alimentacin est relacionada
directamente con el desarrollo y crecimiento, produccin de carne y
otros y est dado en S/. 33226.84
Costos de mano de obra
 Se encuentra todo el personal que trabaja en la empresa, la suma
es S/. 27060

Gastos generales
Se ha tomado en cuenta la siguiente suma S/. 500.00

Cuadro 35: Resumen de Costos directos

Detalle Ao 1 (S/.) Ao 2 5 (S/. )

Insumos y materia 33226.84 33226.84

prima

Mano de obra 27060 27060

Imprevistos 301434.34 301434.34

Total 63301.182 63301.182

Fuente: elaboracin propia

b. Costos indirectos
Gastos de Administracin
Se considera principalmente de los materiales y tiles de oficina
necesarios para el control de la produccin el monto corresponder
al rubro de otros imprevistos de todo lo concerniente a materiales,
implementos. Se estima en un monto de S/. 1835.00.

Gastos de Comercializacin
La produccin se vender en la propia empresa, y tambin en
puntos estratgicos de la ciudad por lo cual se ha considerado un
monto anual de S/ 1000.00

CUADRO N 36: ESTRUCTURA DE COSTOS (S/.)

RUBRO / AO 1 2 3 4 5

COSTOS FIJOS
 Mano de obra 6200 6200 6200 6200 6200

Mantenimiento de 7085 7085 7085 7085 7085

Inst.

Depreciacin 921.77 921.77 921.77 921.77 921.77

Gastos 1835 1835 1835 1835 1835

administrativos

SUB TOTAL 16041.77 16041.77 16041.77 16041.77 16041.77

COSTOS
VARIABLES

Alimentacin 31166.99 31166.99 31166.99 31166.99 31166.99

Sanidad 2059.85 2059.85 2059.85 2059.85 2059.85

Imprevistos 3380.52 3380.52 3380.52 3380.52 3380.52

Sueldos 24560 31560 31560 31560 31560

Gastos 1000 1000 1000 1000 1000

Comerciales

Sub. total 62167.36 69167.36 69167.36 69167.36 69167.36

TOTAL 78209.13 85209.13 85209.13 85209.13 85209.13

Fuente: elaboracin propia

6.4. ESTRUCTURA DE COSTO, DETERMINACIN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

ECONMICO
El anlisis del punto de equilibrio permite estimar los volmenes de produccin con los
cuales la empresa (en este caso, en la empresa de produccin de conejos de carne),
tendr posibilidades de xito.
En el punto de equilibrio en el presente estudio, se determinan utilizando la siguiente
frmula:

PE = C.F

1 C. V

IT

Donde:

PE: Punto de Equilibrio.

CF: Costo Fijo Anual.

CV: Costo Variable Anual.

IT: Ingreso Total.

Cuadro 37: Punto de equilibrio (S/.)

Ingresos
Totales Punto de Equilibrio
Costos Costos Costo
Ao (Ventas) Fijos Variables Total S/. %

1 101238 16041.77 62167.36 78209.13 202651.81 200.17

2 242318 16041.77 69167.36 85209.13 119247.067 49.21

3 245162 16041.77 69167.36 85209.13 118697.028 48.42

4 245162 16041.77 69167.36 85209.13 118697.028 48.42

5 245162 16041.77 69167.36 85209.13 118697.028 48.42

Fuente: Elaboracin Propia

6.5. ESTADO DE RESULTADOS
Se presenta a continuacin en el cuadro se puede observar que el proyecto a partir del
ao 1, la ejecucin o puesta en marcha del proyecto no genera utilidades que le permitirn
mantenerse y consolidarse la empresa.

Sin duda uno de los factores que influye notablemente en la obtencin de esos resultados
negativos, es la inversin en construcciones e instalaciones y gastos financieros que
corresponde a bienes de capital y que muy bien puede respaldar econmicamente a la
empresa en el futuro.

Cuadro 38: Calculo del estado de resultados

Rubro/Aos 1 2 3 4 5

INGRESOS

V. Totales 101238 242318 245162 245162 245162

COSTOS

Costos de
produccin 63301 63301.18 63301.18 63301.18 63301.18

Gastos
Administrativos 1835 1835 1835 1835 1835

Gastos de
comercializacin. 1000 1000 1000 1000 1000

COSTO TOTAL 66136.18

66136.2 66136.182 66136.182 66136.182 2

Utilidad 179025.8
Operativa 35101.8 176181.82 179025.82 179025.82 2

Gastos
financieros 15947 13486.27 10705.48 7563.19 4012.4
 UTILIDAD. 175013.4
NETA 19154.668 162695.548 168320.338 171462.628 18

Fuente: Elaboracin Propia

6.6. FLUJO DE CAJA PROYECTADA

En el cuadro se presenta el flujo de caja proyectado. Aprecindose liquides insuficiente
que no permite operar eficientemente, por los elevados gastos en los primeros aos.
Cuadro 39: FLUJO DE CAJA PROYECTADA ECONMICA Y FINANCIERA

RUBRO/AO 0 1 2 3 4 5

INGRESOS 120473.2 288358.42 291742.78 291742.78 291742.78

Total Ingresos 0 120474.2 288360.42 291745.78 291746.78 291747.78

EGRESOS

Inversin fija 130378.6 -- - -- -- --

Costos de Produccin. - 63301.182 63301.182 63301.182 63301.182 63301.182

Gastos. Administrativos. - 1835 1835 1835 12835 1835

Gastos de comercializacin - 1000 1000 1000 1000 1000

Gastos generales - 500 500 500 500 500

TOTAL EGRESOS 130378.6 66636.182 66636.182 66636.182 77636.182 66636.182

FLUJO DE CAJA ECONOMICA -130378.6 53838.018 221724.238 225109.598 214110.598 225111.598

Prstamo 122670.318 - - - - -

Amortizacin 18929.82 21390.7 24171.49 27313.78 30864.57

Inters 15947 13486.27 10705.48 7563.19 4012.4

FLUJO DE CAJA FINANCIERO -253048.918 18961.2 186847.3 190232.6 179233.6 190234.6

Aporte propio 81780.21

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

TOTAL -171268.706 18961.198 186847.268 190232.628 179233.628 190234.628

Fuente: elaboracin propia

 CAPTULO VII

EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA DEL PROYECTO

7.1. EVALUACIN ECONMICA

7.1.1. VALOR ACTUAL NETO (VANE)
Este parmetro se calcula restando el ingreso total actualizado el costo total de
explotacin, se calcula ms la inversin. De acuerdo al mtodo anotado, valor
presente neto de la inversin, la evaluacin del proyecto es consistente; pues el
valor actual de los beneficios es de 500364.47.

Cuadro 40: Calculo del Valor Actual Neto Econmico de la Inversin (VANE)

AO BENEFICIOS F. A. VALOR
NETOS ACTUAL
-13%

0 -130378.6 1 -130378.6

1 53838.018 0.885 47646.646

2 221724.24 0.783 173610.08

3 225109.6 0.693 156000.95

 4 214110.6 0.613 131249.8

5 225111.6 0.543 122235.6

VANE = 500364.47

Fuente: elaboracin propia

7.1.2. TASA INTERNA DE RETORNO (TIRE)

La tasa interna de retorno econmico es uno de los indicadores ms importantes en
la evaluacin de proyectos, y como corresponde a la responsabilidad media del
proyecto en su vida productiva. Desde el punto de vista matemtico, es aquella tasa
que hace al VAN igual a cero.

Cuadro 41: Calculo de la Tasa de Interna de Recuperacin Econmica

AO BENFICIOS F. A. VALOR F. A. VALOR ACTUAL

NETOS ACTUAL
13 110%

0 -130378.6 1 -130378.6 1 -130378.6

1 53838.018 0.885 47646.64593 0.476 25626.89657

2 221724.24 0.783 173610.0799 0.227 50331.40248

3 225109.6 0.693 156000.9528 0.108 24311.8368

4 214110.6 0.613 131249.7978 0.051 10919.6406

5 225111.6 0.543 122235.5988 0.024 5402.6784

500364.47 -13786.14515

Fuente: elaboracin propia

50036.47 (110 - 13)

TIRE = 20 +---------------------------------- = 107.4%

 500364.47- (-13786.14515)

7.2. EVALUACION FINANCIERA

7.2.1. VALOR ACTUAL NETO (VANF)
Este parmetro se calcula restando el flujo de caja econmica el gasto total
financiero.

De acuerdo al mtodo anotado el valor presente neto de la inversin, la evaluacin

del proyecto es consistente; pues el valor actual de los beneficios es de S/
336812.193

Cuadro 42: Calculo del Valor Actual Neto Financiero de la Inversin (VANF)

AO FLUJO NETO F. A. VALOR ACTUAL

FINANCIERO
13%

0 -171268.7 1 -171268.706

1 18961.198 0.885 16780.66023

2 186847.27 0.783 146301.4108

3 190232.63 0.693 131831.2112

4 179233.63 0.613 109870.214

5 190234.63 0.543 103297.403

VAN = 336812.1932

Fuente: elaboracin propia

7.2.2. Tasa Interna de retorno Econmico (TIRF)

Para el clculo del TIR debe considerarse todo el ciclo de vida del proyecto. El
coeficiente del TIRF en cierto sentido representa la rentabilidad media del dinero
utilizado en el proyecto durante su vida; puede decirse que actualizado a la TIRF,
 este alcanza su punto de equilibrio, es decir se recupera todos los gastos de
inversiones de operacin ms un porcentaje igual a la TIRF por la utilizacin del
dinero durante su vida del proyecto esto es la rentabilidad de un proyecto en su
TIRF.

Cuadro 43: Calculo de la Tasa Interna de Retorno Financiero

AO FLUJO NETO F. A. VALOR F. A. VALOR

FINANCIERO ACTUAL ACTUAL
-13% 62%

0 -171268.7 1 -171268.7 1 -171268.7

1 18961.198 0.885 16780.66023 0.617 11699.05917

2 186847.27 0.783 146301.4124 0.381 71188.80987

3 190232.63 0.693 131831.2126 0.235 44704.66805

4 179233.63 0.613 109870.2152 0.145 25988.87635

5 190234.63 0.543 103297.4041 0.089 16930.88207

336812.2045 -756.404494

Fuente: elaboracin propia

336812.2045 (62 - 13)

TIRF = 20 +------------------------------------------------ = 61.89%

336812.2045 - (--756.404494)

7.2.3. RELACION BENEFICIO / COSTO (B / C)

 La relacin beneficio / costo segn los clculos efectuados nos indican que
los beneficios son mayores que los costos lo que garantiza la ejecucin del
proyecto. Esto significa que habr un margen de utilidad favorable.

Cuadro 44: Calculo de la Relacin Beneficio / Costo

VALORES
F. A ACTUALIZADOS

AO INGRESOS COSTOS 13% INGRESOS COSTOS

0 130378.6 1 0 130378.6

1 120473.2 66636.182 0.885 106618.782 58973.0211

2 288358.42 66636.182 0.783 225784.643 52176.1305

3 291742.78 66636.182 0.693 202177.747 46178.8741

4 291742.78 77636.182 0.613 178838.324 47590.9796

5 291742.78 66636.182 0.543 158416.33 36183.4468

871835.825 371481.052

Fuente: elaboracin propia

Relacin B / C = 2.34691869

7.2.4. PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION

Se refiere al tiempo en que se recuperara todo el capital invertido en el proyecto:
CONCLUCIONES
RECOMENDACIONES