AO DE LA CONSOLIDACION DEL

MAR DE GRAU

FACULTAD DE CIENCIAS ECONMICAS Y ADMINISTRATIVAS

ASIGNATURA : PRACTICAS PRE PROFESIONALES V

TEMA : CONSULTORIA - RECUPERACIONES

DOCENTE : Ms: David O. Casusol Morales

ALUMNOS : SALDAA OLIVA LUCIO SAMUEL.

CICLO : 7

Chimbote, 14 de Agosto 2016

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 PRESENTACION

El presente trabajo es un requisito exigible para el curso de prcticas pre

profesionales V , por lo que estamos realizando nuestras debidas prcticas,
que son necesarias para fortalecer nuestro desarrollo como profesionales en
Administracin, CMAC DEL SANTA de Chimbote, es una empresa del
sistema financiero que acta bajo la forma de sociedad annima cuyo objeto
es captar recursos del pblico, teniendo la especialidad de realizar
operaciones de financiamiento a las pequeas y microempresas.

La CMAC DEL SANTA, se rige por lo establecido en el decreto supremo N

157-90 EF en la ley EF EN LA Ley General del Sistema Financiero y del
Sistema de Seguros y Orgnica de la Superintendencia de Banca Y Seguros
ley N 26702.

Empresa de intermediacin financiera que tiene como visin ser la mejor

opcin en la regin, brindando servicios microfinancieros con rapidez y
atencin personalizada, buscando la inclusin en el sistema. En dicho
trabajo se muestra un enfoque financiero y econmico de la institucin, as
como un anlisis del rea de recuperaciones

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 INDICE
I.- IDENTIFICACION DE LA EMPRESA

1.1 Datos informativos de la Empresa.......4

1.2 Datos de la Ubicacin.4

1.3 Resea Histrica........4 ,5,6

II.- DIAGNOSTICO DE LA EMPRESA

2.1 Organigrama de la empresa...........7

2.2 Anlisis interno de la Cmac. Santa...........8

2.3 Anlisis del entorno de la Cmac.Santa.9

2.4 Seleccin de fortalezas(cuadrante).............10

2.5 Matriz FODA.........11

II.- PLAN DE TRABAJO DE LA CONSULTORIA

3.1 Objetivos De la intervencin..........12

3.2 Estrategias de intervencin..12,13

3.3 Cronograma de trabajo.......14

3.4 Presupuesto deconsultora........15

IV.-CONCLUSIONES.......16, 17

V.- ANEXOS...18, 19,

20,21

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I.- IDENTIFICACION DE LA EMPRESA

1.1.-Datos informativos de la Organizacin.

o Nombre de la Empresa:
Caja Municipal De Ahorro y Crdito Del Santa S.A.
o Representantes Legales:
Gerencia Mancomunada.
- Gerente de Administracin.
- Gerente de Crditos.
- Gerente de Ahorros y Finanzas.
o RUC N:
20114105024.
o Giro del Negocio:
Intermediacin Financiera.
o Direccin:
AV: Jos Glvez N 602 - Chimbote.
www.cajadelsanta.pe
043-483080.
1.2.-Datos de la ubicacin

o Regin: Ancash,
o Provincia: Del Santa.
o Distrito: Chimbote.
o Direccin: AV: Jos Glvez N 602 - Chimbote.

1.3.-Resea histrica

La Caja Del Santa inici sus actividades el 03 de marzo de 1986 en la

ciudad de Chimbote - capital de la Provincia del Santa, en el
Departamento de Ancash con el propsito de ser una alternativa real
para aquellos sectores de la comunidad local y regional, que
tradicionalmente no han sido atendidos por la banca, en especial a la
micro y pequea empresa.

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 Su funcionamiento fue autorizado con operaciones de Crdito Prendario
y Ahorros, productos con los que se mantuvo hasta diciembre de 1993.
Ao donde se decide dar inicio a operaciones con Crdito a micro y
pequea empresa, y Crdito Personal.

Posteriormente, en el ao 1998, se produce la conversin de la Caja

Santa en Sociedad Annima acontecimiento que le abre la oportunidad
necesaria para desarrollarse, siendo autorizada por la Superintendencia
de Banca y Seguros (SBS) para realizar operaciones activas y pasivas
en moneda extranjera.

A partir del ao 1999, la Caja Santa comienza su Plan de Expansin

instalando su primera Agencia fuera de Chimbote, en la ciudad de
Huaraz, lo que posibilit ampliar y diversificar su mercado. Al ao
siguiente apertura su segunda agencia en Chimbote, ubicada en la Av.
Bolognesi en el centro comercial y financiero de la ciudad. En el ao
2002 apertura Oficinas Especializadas en las ciudades de Casma,
Huarmey y Caraz. Al ao siguiente, apertura su agencia en el distrito de
Nuevo Chimbote.

En el 2006, esta importante financiera inicia sus actividades en el

departamento de Lima con la apertura de dos agencias: Barranca y
Huacho. En el 2008, la Caja Santa instala su agencia en la ciudad de
Hunuco y Oficina Especial en Tingo Mara, y en el 2009 inaugura su
Agencia en la ciudad de Huancayo en el departamento de Junn.

En el 2010 la Caja del Santa continu con su plan de expansin

inaugurando en el mes de febrero su Centro de Promocin en Pucallpa;
y en Marzo su agencia en Trujillo.

La Municipalidad Provincial Santa en sesin solemne con fecha 03 de

marzo del 2014 reconoce a Caja del Santa Como Patrimonio Econmico
Financiero de la Provincia del Santa, dicho reconocimiento fue otorgado
por contribuir al desarrollo socioeconmico de la regin Ancash y el

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 apoyo constante principalmente al sector de la micro y pequea
empresa.

En la actualidad Caja Santa cuenta con 07 oficinas en la Departamento

Ancash, 01 en la Libertad, 02 en Lima, 02 en Hunuco y 01 en Junn,
sumando as 13 agencias a disposicin de sus clientes en todo el Per.

Esta suma de acontecimientos, permite vislumbrar un futuro con

optimismo para constituirse en el mediano plazo en una de las
principales instituciones financieras de la regin y del sistema de cajas.

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II.- DIAGNSTICO DE LA EMPRESA

2.1.- Organigrama de la empresa.

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2.2.- Anlisis Interno de la CMAC DEL SANTA

Foda constituye una herramienta de anlisis que permite evaluar las

condiciones internas y los factores externos que afectan la organizacin.
Este proceso permite tener un diagnstico de la situacin actual de la
empresa y de las fuerzas que la afectarn, tratando de agotar todas las
perspectivas posibles, constituyndose en la base para el planeamiento
de las estrategias de la organizacin.
Agrupa todo los elementos bajo el control de la gestin de direccin de
la institucin que se encuentran presente en el que hacer de la
organizacin.

Fortalezas

Reconocimiento de la regin a la trayectoria de la CMAC santa,

por apoyar al surgimiento del empresariado.
Rapidez en la atencin del cliente.
Expectativa en el sistema financiero por parte de la alta direccin
y Gerencia Mancomunada.
Mandos medios con experiencia en el sistema financiero.
Adecuados niveles de relacin entre la junta general de
accionistas y el directorio.
Propiedad sobre activos inmobiliarios estratgicamente ubicados.

Debilidades

Bajos niveles de calificacin financiera.

Niveles remunerativos por debajo del mercado que originan alta
rotacin del personal.
Deficiencia en los niveles de compromiso e identificacin de los
colaboradores con los objetivos y metas organizacionales.
Insuficiente capacitacin y actualizacin que originan deficiencias
en el desempeo del personal.

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 Restricciones para el crecimiento de las colocaciones,
condicionando el crecimiento patrimonial.

2.3.- Anlisis Externo del CMAC DEL SANTA.

Incluye elementos de carcter exgeno a la organizacin (fuera del

control), pero que puedan afectar positiva o negativamente su
desempeo. Por medio del anlisis externo se identifican las
oportunidades y las amenazas o riesgos presentes en el medio actual y
se anticipan a los cambios del entorno del futuro.

Oportunidades

Desarrollo socio econmico, financiero y cultural de la poblacin,

favorece los niveles de cultura crediticia en la regin.
Mercado regionalismo por parte de la poblacin.
Marco normativo de entidades de regulacin y control, favorecen
la implementacin de mecanismo de supervisin.
Incremento de la oferta de egresados de carreras universitarias
afines a los perfiles requeridos por el sistema financiero.
Desarrollo de innovaciones tecnolgicas en el mercado nacional.

Amenazas

Expansin territorial de la competencia directa, a nivel nacional.

Diversificacin de la oferta de productos y/o servicios financieros
por parte de la competencia.
Fortalecimiento patrimonial de las entidades de la competencia
va fusiones y adquisiciones.
Incremento de las remuneraciones promedios, ante mayor
demanda de mano de obra calificada en el mercado financiero.
Sobreendeudamiento de los clientes.
Injerencia poltica.

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 2.4.- Seleccin de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas del
rea de recuperaciones y cobranzas de la CMAC DEL SANTA.

De origen interno De origen externo

FORTALEZAS OPORTUNIDADES
1.-Presencia descentralizada de cobranzas 1.-Propuesta poltica econmica del nuevo
en la regin. gobierno para promover la inversin y el empleo
2.-Infraestructura adecuada y equipamiento 2.-Busqueda de alianzas estratgicas con
Proporcional al requerimiento del rea. empresas para realizar cobros de los crditos.
3.-Se cuenta con programas que permiten 3.-Mayor oferta de profesionales especialistas en
mantener el orden de la cartera y dar cuenta finanzas, debido al aumento de universidades en
de la gestin. la regin.
4.-Marco normativo y legal en la 4.- Campaas publicitarias en los medios de
implementacin de las estrategias de comunicacin, invitando a la devolucin de los
recuperacin aprobadas. prstamos a travs de promociones.
5.-Creditos de consumo no revolvente 5.-Gestionar la recuperacin de los crdito con
muestra tasa de morosidad ms baja A terceros(a travs de la sesin o venta de la
diciembre 2015 (6.60%), segn tipo de cartera)
producto. 6.-Disponibilidad de informacin de clientes
deudores morosos (sbs, reniec, sunat y otros)

DEBILIDADES
1.-Inadecuada capacitacin del personal de
cobranzas.
2.-Falta de compromiso e identidad
institucional para disminuir los ndices de
morosidad.
3.-Constante rotacin de personal.
4.-Falta de comunicacin entre el rea de
recuperaciones y los analistas de crdito.
5.-Nivel remunerativo - comisiones
personal no acorde con el mercado.
AMENAZAS
1.-Deficiencia en la evaluacin crediticia por parte
de loa analistas.
2.-Rotacin de cargos gerenciales y cambio de
polticas perjudican las decisiones en las reas.
3.-incremento en los ndices delincuencia juvenil e
inseguridad ciudadana.
4.-Flexibilizacin de las condiciones crediticias, a
partir de estrategias expansivas de mercado.
del 5.-Comentarios negativos, sobre la situacin
financiera de la empresa, por parte de los
trabajadores y la competencia.
6.-Mayor desaceleracin de la economa en la
regin.

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 2.5.-MATRIZ FODA AREA RECUPERACIONES Y COBRANZAS CMAC DEL SANTA
ANALISIS INTERNO
ANALISIS EXTERNO
OPORTUNIDADES-O
1.-Propuesta poltica econmica del nuevo gobierno para promover
la inversin y el empleo
2.-Alianzas estratgicas con empresas para realizar cobros de los
crditos.
3.-Mayor oferta de profesionales especialistas en finanzas, debido
al aumento de universidades en la regin.
4.- Campaas publicitarias en los medios de comunicacin,
invitando a la devolucin de los prstamos a travs de
promociones.
5.-Gestionar la recuperacin de los crdito con terceros(a travs de
la sesin o venta de la cartera)
6.-Disponibilidad de informacin actualizada de clientes deudores-
morosos(SBS,RENIEC,SUNAT y otros)
AMENAZAS-A
1.-Deficiencia en la evaluacin crediticia por parte de loa analistas.
2.-Rotacin de cargos gerenciales y cambio de polticas perjudican
las decisiones en las reas.
3.-incremento en los ndices delincuencia juvenil e inseguridad
ciudadana.
4.-Flexibilizacin de las condiciones crediticias, a partir de
estrategias expansivas de mercado.
5.-Comentarios negativos, sobre la situacin financiera de la
empresa, por parte de los trabajadores y la competencia.
6.- Desaceleracin de la economa en la regin.
LSSO
FORTALEZAS-F
1.-Presencia descentralizada de cobranzas en la regin.
2.-Infraestructura adecuada y equipamiento Proporcional
al requerimiento del rea.
3.-Se cuenta con programas que permiten mantener el
orden de la cartera y dar cuenta de la gestin.
4.-Marco normativo y legal en la implementacin de las
estrategias de recuperacin aprobadas.
5.-Creditos de consumo no revolvente muestra tasa de
morosidad ms baja A diciembre 2015 (6.60%), segn tipo
de producto.
F.O EXPLOTE
1.-Captar profesionales con conocimiento de la materia
para enriquecer el rea F1-01,03,04
2.-Aprovechar los recursos logsticos con la informacin
que brindan las instituciones clasificadoras de riesgos y
de deudas en el sistema financiero.F2, F3-O6.
3.-Aplicar las polticas normativas en la posibilidad de
terciarizar las cobranzas F4- O5.
4.-Direccionar la recuperacin de los crditos no
revolventes renovando los convenios existentes y
creando otros nuevos (descuento por planillas) F5-O2.
F.A CONFORTE
1.-La cartera de colocaciones debe ser analizada y
evaluada por el rea de crditos, para que en el caso de
incumplimiento, el rea de cobranzas y recuperaciones
pueda ser ms efectivo su trabajo con su personal y
minimizar el riesgo en la recuperacin. F1,F2,F3,F4 - A1,
A4
2.-Evitar las rotaciones frecuentes del personal en general
y cambios de criterio que perjudican la oportuna y
efectiva labor del rea de cobranza y recuperaciones
F2,F3 A2
3.-Enfrentar la recesin econmica actual y por ende el
incumpliendo de los pagos con una flexibilidad y mejor
criterio para restructurar las cobranzas F4 A6
DEBILIDADES-D
1.-Inadecuada capacitacin del personal de cobranzas.
2.-Falta de compromiso e identidad institucional para
disminuir los ndices de morosidad.
3.-Constante rotacin de personal.
4.-Falta de comunicacin entre el rea de recuperaciones y
los analistas de crdito.
5.-Nivel remunerativo - comisiones del personal no acorde
con el mercado.
D.O BUSQUE
1.-Promover convenios de capacitacin con instituciones
Universitarias para capacitar al personal D1-D2, D3 - O3.
2.-Brindarle remuneracin y comisiones de acuerdo al
mercado aprovechando el nuevo impulso econmico
generado por el gobierno central D3, D5-01, 05.
3.-Mejorar la relacin con el rea de crditos y aprovechar
los sistemas de informacin para hacer un seguimiento a
los clientes deudores. D4 O6
4.-Seleccionar el mejor capital humano y mejorar los
ndices de productividad en el rea de cobranzas y
recuperaciones
D2-O3
D.A EVITE
1.-Promover la integracin y el trabajo en equipo para
mejorar la imagen de solvencia financiera para la deficiente
evaluacin del crdito D2, D4, D5 A2.
2.-Implementar capacitaciones para lograr mejor
desempeo del personal mediante incentivos
remunerativos y de su seguridad en la labor de campo D1.
D5 A3
11
III.- PLAN DE TRABAJO DE LA CONSULTORIA

3.1.- Objetivos de la intervencin

El objetivo general de esta consultora es proporcionar e implementar

mecanismos y herramientas especializadas para la gestin de
cobranzas y recuperaciones que impacten de manera positiva en la
calidad de la cartera y la Gestin de la calidad en general.

Objetivos Especficos

A travs de esta consultora se espera:

1. Analizar e Identificar brechas y proponer oportunidades de mejora en

el proceso de seguimiento y cobranza.
2. Disear y desarrollar el modelo y las herramientas de gestin
pertinentes.
3. Proponer un sistema de alerta temprana de seguimiento y
supervisin en la gestin de recuperaciones.
4. Actualizar, desarrollar las Polticas y Manuales de Recuperacin de
Crditos.
5. Brindar soporte tcnico al equipo de cobranza y recuperaciones a
travs de capacitacin en aula y en campo.

3.2.- Estrategias de intervencin

Capacitar, entrenar con nuevos instrumentos y/o herramientas a

nuestro personal en la cobranza y seguimiento en la recuperacin del
crdito vencido.
Innovar las tecnologas de informacin para una correcta toma de
decisiones.
Promocionar nuestras colocaciones al nicho de mercado de ms
necesidad, es decir al crdito de consumo no revolvente.

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 Seleccionar y filtrar la posicin financiera del cliente potencial para
hacer ms rpido la recuperacin con nuestro personal
especializado.
Crear un clima estable y motivacional del personal del rea bajo un
criterio gerencial por proceso y comprendiendo que el ciclo
econmico no es estable.
Hacer participar al personal del rea en capacitaciones cuyo
resultado sera optimizar su desempeo y su reconocimiento
pecuniario, ascensos y otros.
Proponer una escala remunerativa y de incentivo por las cobranzas y
recuperaciones efectivas con el personal existente y convocado.
Realizar trabajos teraputicos con el personal para su integracin e
identidad institucional(rea de RRHH)
Coordinar acciones conjuntas con las autoridades (policial y
serenazgo) con el fin de dar seguridad al personal de campo de esta
rea.

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 3.3.-CRONOGRAMA DE TRABAJO (DICIEMBRE 2016)

SEMANA 1 SEMANA 2 SEMANA 3 SEMANA 4

ACTIVIDADES

L M M J V S L M M J V S L M M J V S L M M J V S

Revisin de la Matriz foda

Conformacin de equipo de
trabajo

Elaboracin del proyecto

Elaboracin del informe final

Sustentacin, propuestas para

la gestin de calidad en el
cambio.

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3.4.-PRESUPUESTO DE LA CONSULTORIA RECUPERACIONES
Y COBRANZAS

RUBRO COSTOS
SERVICIOS PROFESIONALES DOLARES($)

PROFESIONALES(2) 2200.00

TECNICOS(1) 500.00

AUXILIAR(1) 400.00

ENCUESTADORES(5) 450.00

COSTO DE SERVICIOS PROFESIONALES 3550.00

COSTOS GENERALES

EQUIPO Y TECNOLOGIA 800.00

ELABORACIN DEL TRABAJO Y
ESCRITO MAGNETICO 200.00

FOTOCOPIADO Y ANILLADO 30.00

LOGISTICA 80.00

GASTOS DE TRANSPORTES 150.00

PRESENTACION DE LA
INVESTIGACION 100

COSTOS GENERALES 1360.00

COSTOS TOTALES 4910.00

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IV.- CONCLUSIONES

Durante los aos 2014 y 2015 la CMAC del santa ha registrado los
siguientes movimientos en sus operaciones como se muestran a
continuacin:
La cartera de depsitos del ao 2015 fue de 181,528 millones y en el
ao 2014 fue de 182,906 millones que refleja una variacin negativa de
1,378 mil, registrndose un descenso de -7.53% con respecto al ao
2015
En cuanto a los depsitos de ahorro corriente en el ao 2015 se registra
un incremento de 1,309 mil que representa un 5,02 % respecto al ao
2014.
Por otro lado los depsitos por plazo fijo en el ao 2015 se registraron
un descenso 5,691 mil que representa un -9,53% respecto al ao
anterior.
As mismo los depsitos por compensacin por tiempo de servicio en el
ao 2015 aumentaron un 3,955 mil que representa un 16,72% respecto
al 2014.
En tanto las colocaciones en el ao 2015 registraron 150,821 millones,
mostrando un leve descenso en su cartera crediticia 3,833mil, respecto
al ao 2014 que fue de 154,654 millones que hace una diferencia
negativa de -9,75%, distribuida de la siguiente manera:
La cartera vigente en el ao 2015 ha disminuido un 1,720 mil con
respecto al ao 2014, reducindose en un -9,87% respecto al ao
anterior.
Por otro lado la cartera vencida en el ao 2015 ha registrado un
aumento de 594 mil con respecto al ao 2014, incrementndose un
9,31% en comparacin al ao anterior.
As mismo las colocaciones en la cartera cobranza judicial el ao 2015
han disminuido en 2,707 mil con respecto al ao 2014, reducindose en
8,55% respecto al ao anterior.
El ndice de morosidad del sistema de cajas municipales como
consolidado del sistema, ascendi a 5,96% el 2015 con respecto al ao
2014 que registro 5,82%, variando en un 0,14%.

LSSO 16
 Sin embargo, al interior de cada caja los resultados son variados. As,
Caja Huancayo registro un ratio de mora de 3.35% ubicndose como la
caja municipal con mejor ndice de mora, seguido de Caja Sullana y Caja
Cusco. Contrariamente, la CMACS registr un ratio de mora de 14,58%
en el ao 2015 y 15.41% en el ao 2014, reducindose de manera poco
significativa el ndice de morosidad seguido de la Caja Paita y la Caja
Metropolitana de Lima.
Esto exige que los asesores de crditos ocupen ms tiempo en la
recuperacin de la cartera morosa, que afectan el logro de los objetivos
estratgicos y tcticos de la CMACS. Principalmente en su rentabilidad
puesto que por los crditos en atraso se tienen que realizar provisiones
las cuales disminuyen la rentabilidad de la institucin, as como en su
liquidez, vindose afectados no solo econmicamente sino que adems
los analistas ven muy difcil lograr disminuir los altos ndices de mora;
incrementndose los gastos en la recuperacin de los crditos.
A la fecha no se ha dado la debida importancia para revertir la elevada
tasa de morosidad que se reflejan en los informes semestrales, con
propuestas viables de la real situacin financiera. De continuar esta
situacin podra afectar la estabilidad de la institucin, deteriorar su
imagen financiera, no permitir la mejora de su calificacin de riesgos y
afectar seriamente el alcance de sus objetivos estratgicos.
Respuesta a lo antes mencionado, recomendamos tomar medidas
urgentes para eliminar las causas que han originado el incremento de la
morosidad, de tal forma que permita a la institucin tomar las medidas
correspondientes para subsanar el problema y lograr alcanzar los
resultados esperados.

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V.- ANEXOS

CARTERA POR TIPO DE CREDITO

CUADRO 01

Cartera por tipo de crdito (expresado en miles)

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CUADRO 02

Fuente: cartera de crdito abr. 2016

EVOLUCION DE LA CARTERA PESADA

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CUADRO 03

MORA POR TRAMOS Y TIPO DE CREDITOS

CUADRO 04

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 MORA POR PRODUCTO

CUADRO 5

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