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UNIVERSITE HASSAN 1er

FACULTE DES SCIENCES JURIDIQUES ECONOMIQUES ET SOCIALES- SETTAT


Licence en science de Gestion

Rapport de stage

Prsent et soutenu par : Sous la direction de :

KIAS ANAS Mr : D.Bensrigh


ANNEE UNIVERSITAIRE : 2015/2016

Remerciements

Dans ce rapport, je tiens remercier tout dabord ltablissement Crdit


Agricole du Maroc qui ma offert la possibilit de passer un stage de contact
avec la profession bancaire dans le domaine de la gestion de lentreprise et de
lactivit commerciale de celle-ci, afin de mettre en pratique mes connaissances
thoriques et dvelopper des acquis professionnels dans ma spcialit en tant
que Charge de la gestion et de lactivit commerciale de lentreprise

Je remercie tout particulirement mon maitre de stage M.ESSAHLI


Abderrahim pour son soutien et ses conseils durant ce stage. Je remercie
galement M. KETTANI Alkbir, le directeur adjoint de la direction rgionale
du Crdit Agricole du Maroc Settat, pour son aide prestigieuse. Je remercie
galement Mme Loubna MAHJOUBI, Mme HAMZA Fatima Zahra, Mme
MAHRAOUI Chafika et M.KASSABA Mustapha pour leur contribution et leur
soutien technique.

Je tiens remercier galement mon professeur encadrant, qui na pas hsit


me fournir le soutien et lattention ncessaire ; pour accomplir ma mission.

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Table des matires
Remerciements ....................................................................................................................................... 2
Table des matires ...................................................................................................................................3
Introduction ................................................................................................................................. 5
Tableau des abrviations......................................................................................................................... 6
Chapitre 1 : Aperu sur le systme bancaire Marocain ..........................................................................7
Section 1 : Aperu sur le systme bancaire Marocain .............................................................................8
Paragraphe 1 : Historique et volution du systme bancaire Marocain..8
Paragraphe 2 : Loi N34-03 relative aux tablissements de crdit et organismes assimil. ................. 10
Paragraphe 3 : Apports de la nouvelle loi crdit ............................................................................11
Paragraphe 4 : Oprations des tablissements de crdit.................................................................13
Chapitre 2 : Prsentation et organisation de la CAM ........................................................................... 15
Section 1 : Identification de la CAM ..................................................................................................... 16
A Fiche technique ............................................................................................................................... 16
B - Historique...............................................................................................................................16
C Organisation du rseau de la CAM ..........................................................................................18
D Informations complmentaires ...............................................................................................19
Section 2 : Organisation et fonctionnement de lagence bancaire CAM (agence Hassan 2, Settat) .....22
A - Organigramme ................................................................................................................................. 22
B Organisation des oprations bancaires ........................................................................................... 22
1) Les oprations de caisse ......................................................................................................22
2) Les oprations de portefeuille ..............................................................................................25
3) Services et produits proposs par la CAM .................................................................................... 25
Chapitre 3 : Les apports du stage et les travaux effectus.................................................................. 28

Section 1 : Les travaux effectus.29

1 Taches effectus.............................................................................................................................. 29

2 Taches priphriques ..................................................................................................................... 29

Section 2 : Les apports du stage ............................................................................................................ 30

1 Comptences acquises ................................................................................................................... 30

2 La vie en socit ............................................................................................................................. 30

4) Conclusion gnrale ..................................................................................................................... 31

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5) Bibliographie ................................................................................................................................ 32

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Introduction
Dans une conomie dendettement, les banques jouent un rle essentiel .Elles contribuent
orienter largent des oprateurs qui lui confient des ressources vers ceux qui en ont besoin.
Le rle des banques Marocaines est essentiel dans le dveloppement de lconomie,
notamment travers le financement des PME et des grandes entreprises, ainsi quen offrant
des produits et des services aux clients particuliers accompagnant leurs projets lies aux
diffrents aspects de la vie quotidienne.

A linstar de nombreux autres pays, le Maroc a subi les effets de la crise conomique et
financire qua connue le monde dans les annes 80. En raction, un plan dajustement
structurel comportant plusieurs rformes a t mis en uvre au cours de la priode 1983-
1993. Des actions ont t entreprises permettant la modernisation des structures
conomiques et leur adaptation aux profondes mutations de lenvironnement conomique et
financier. Lobjectif assign aux rformes financires tait daccroitre lefficacit du systme
dintermdiation, afin dassurer une plus grande mobilisation de lpargne et une meilleure
allocation des ressources disponibles, notamment pour favoriser les secteurs productifs de
lconomie.

Beaucoup de services offerts aux entreprises sont similaires ceux offerts aux particuliers et
aux professionnels, tels que le financement et les services de paiement et de placement mais
avec des diffrences de montants, de nombre doprations et de complexit.

Dans ce rapport jai essay de prsenter : Le cadre rglementaire du systme bancaire


Marocain en premier lieu, ensuite lidentification de ltablissement daccueil, puis la panoplie
des produits et les services proposs par la CAM, et enfin les taches et les missions qui mont
t confis.

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Tableau des abrviations

Abrviations Signification
CAM Le Crdit Agricole du Maroc
BAM Bank Al-Maghrib
CNCE Le Conseil Nationale du Crdit et de
lEpargne
CEC Le Comit des Etablissements de crdit
GPBM Le Groupement Professionnel des Banques
du Maroc
APSF LAssociation Professionnelle des Socits de
Financement
PCEC Le Plan Comptable des Etablissements de
Crdit
FCGD Le Fonds Collectif de Garantie des Dpts
CNCA La Caisse Nationale de Crdit Agricole
PNB Le Produit National Brut
CSC Le compte Sur Carnet
DAT Le dpt Terme
BDC Le Bon De Caisse
PCM Portefeuille Centrale du Maroc
CHP Chque Hors Place
CCG La caisse Centrale de Garantie
CDG La caisse de Dpt et de Gestion

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Chapitre I :

Aperu sur le systme bancaire


Marocain

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Section 1 : Aperu sur le systme bancaire Marocain

Paragraphe 1 : Historique et volution du systme bancaire Marocain

A) Situation avant lindpendance

Linstallation des premires banques au Maroc a commenc vers les annes 1800
linitiative de financiers trangers .Les principales dates retenir sont les suivants :

1802 Naissance de la premire banque au Maroc, la Banque Moses Pariente, qui sest
spcialise dans les oprations de change.

1860- Cration de la Banque Moses Isaac Nahon qui reprsentait des intrts espagnols
et franais, principalement le Crdit Lyonnais et la Banque de Paris et des Pays Bas

1880- Le Maroc commence intresser les banques europennes qui veulent intervenir
directement dans les finances marocaines

1907- Cration de la banque dEtat du Maroc avec la signature de lacte dAlgesiras, mais
son pouvoir de contrle reste limit

1912(Sous le protectorat) Le systme enregistre une forte concentration Casablanca


et Tanger, villes qui bnficient dun statut international ; on dcompte plus dune
cinquantaine dtablissement en 1954

1943- Le Dahir du 31 Mars 1943 a constitu une nouvelle phase, instituant les bases
dune rglementation de la profession au Maroc :

Lattribution dun pouvoir de contrle au Ministre des finances

Linstitution de linscription des banques sur une liste officielle

La dlimitation du domaine dactivit des banques

La cration du Comit du Crdit et du March Financier(CCMF)

B) Evolution aprs lindpendance :

A la veille de lindpendance, il existait au Maroc 69 tablissement bancaires pratiquement


contrls par des intrts trangers. Par la suite, les transformations et les regroupements
multiples, encourags par les autorits montaires dans le dessein de renforcer la puissance
et la crdibilit du systme bancaire marocain, on rduit le nombre 15 tablissements.

Les proccupations de dveloppement de certains secteurs cls pour lconomie qui taient
attractifs par le systme bancaire commercial, ont conduit les pouvoirs publics crer des

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organismes financiers spcialiss (OFS), pour prendre en charge le financement dactivits
lies ces secteurs cls.

Cette volution sest donc traduite par la fermeture de nombreuses banques trangres et
lapparition dun mouvement de concentration.

Elle a t galement marque par la refonte et la restructuration du systme bancaire


travers la cration de la Banque du Maroc, de la Banque Nationale de Dveloppement
Economique(BNDE) et la Banque Marocaine pour le Commerce Extrieur (BMCE BANK)

Le 21 avril 1967, une loi bancaire a t promulgue mettant en place une nouvelle
rglementation et confirmant la volont des autorits montaires dorganiser et de
rglementer le systme pour en faire un vritable instrument de dveloppement conomique
et social au Maroc.

Aux termes de larticle 1 de cette loi bancaire , est considre comme banque ,toute
entreprise qui fait profession habituelle de recevoir du public , titre de dpts ou autrement
,des fonds quelle emploie soit pour son compte ,soit pour le compte de ses clients ou de tiers
dsigns par ceux-ci ,en oprations financires ,de crdit ou de change .

Cette loi bancaire dterminait donc les conditions daccs la profession bancaire et
renforait le pouvoir des autorits de tutelle (contrle et politique de crdit).

Les dispositions de cette loi ne sappliquaient pas aux organismes financiers spcialiss qui
taient rgis par des textes qui leur taient propres.

Les organismes financiers taient au nombre de cinq :

La Banque Nationale pour le Dveloppement Economique (BNDE), socit


anonyme de droit priv dans le but de contribuer au dveloppement conomique
et social du pays, intervient dans le financement de toutes les activits
industrielles, agroalimentaires et de services qui leur sont lies, notamment le
secteur de lexportation, des industries mtallurgiques, mcanique et
lectroniques et la petite et moyenne entreprise

La Caisse Nationale de Crdit Agricole CNCA ( actuel Crdit Agricole du Maroc-


CAM),tablissement public qui avait pour mission de concourir lamlioration
des conditions de vie en milieu rural et plus particulirement la promotion de
lagriculture par le financement des besoins dexploitation et dquipement du
secteur, et par loctroi des crdits la commercialisation des produits agricoles,
lagro-industrie et lhabitat rural. Elle est habilite depuis 1970 recevoir des
dpts du public.

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Le Crdit Immobilier et Htelier CIH , socit anonyme de droit priv ,qui a t
cre pour le financement de limmobilier et la promotion des investissements
touristiques au Maroc .Malgr quil ait tendu depuis quelques annes lactivit
la banque universelle ,il assure aussi des financements appropris aux
promoteurs publics et privs .Il intervient galement dans le dveloppement des
activits touristiques et para touristiques par le biais des financements la
construction , de lquipement et lamnagement dhtels et de complexes
touristiques . Il peut aussi participer la constitution ou au renouvellement des
parcs de transport touristique.

La Caisse Marocaine des Marchs CMM, socit anonyme de droit priv ,elle
intervient de plus souvent en donnant sa signature sous forme daval ou
dacceptation pour permettre la mobilisation de crdits accords par les banques
pour le financement de marchs publics ou assimils.

La Caisse de Dpt et de Gestion CDG , tablissement public ayant pour mission


dassurer la gestion de certains dpt dorigine publique ou prive, de grer des
institutions de prvoyance et de solidarit , de collecter et dorienter lpargne
,daccorder des prts et des avances aux collectivits locales.

En plus des banques et des organismes financiers spcialiss, il convient de citer les autres
institutions dintermdiation financire, gnralement dsignes sous le terme para bancaire.
Il sagit du Trsor, de la caisse Centrale de Garantie, de la Caisse Centrale de Garantie, de la
Caisse Nationale de Scurit Sociale, des compagnies dassurance, des socits de vente
temprament et des socits de leasing.

Paragraphe 2 : Loi N34/03 relative aux tablissements de crdit

Lanne 2006 a t une date marquante dans lvolution du systme bancaire Marocain, en
loccurrence, elle a t marque par la promulgation dune nouvelle loi bancaire par le Dahir
N 1-05-178 du 14 fvrier 2006.

Cette nouvelle loi abroge et remplace la loi N 1-93-147 du 6 juillet 1993 relative lexercice
des activits des tablissements de crdit et leur contrle .Ci-aprs une lecture de ses
principales innovations :

A) Oprations de crdit bail, nouveauts :

Larticle 4 de la nouvelle loi tend la dfinition des oprations de crdit-bail et de


location avec option dachat aux oprations de location de fonds de commerce ou lun
de ses lments incorporels donnant au locataire la possibilit dacqurir ledit fonds
de commerce ou lun de ses lments moyennent un prix convenu tenant compte, au

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moins pour partie , les versements effectus titre de loyers ,sous rserve que ces
oprations soient effectus titre habituel (Article 1 de la nouvelle loi)

Pour rappel, les oprations de crdit, de crdit-bail ou de location avec option dachat
ne peut tre ralis que par les tablissements de crdit dument agrs.

B) Operations connexes :

La nouvelle loi autorise les tablissements de crdit effectuer de nouvelles


oprations connexes leurs activits principales, savoir

La prsentation au public des oprations dassurance, dassistance et


dassurance-crdit.

Lintermdiation en matire de transferts de fonds :

A ce titre et conformment larticle 15 de la loi , toute entreprise effectuant


titre de profession habituelle, des oprations dintermdiation en matire de
transfert de fonds consistant en la rception ou lenvoi ,par tous les moyens,
de fonds lintrieur du Maroc ou ltranger- est dobtenir lagrment
pralable du Gouverneur de la Banque du Maroc.

C) Instance charg de loctroi de lagrment :

En effet, lagrment pralable lexercice dactivits dtablissements de crdit est


dsormais dlivr par le Gouverneur de Bank-Al Maghrib.

Pour rappel, cet agrment tait sous lgide de lancienne loi- dlivr par le ministre
de finances.

D) Limplantation des tablissements de crdit trangers :

La cration dune filiale ou louverture dune une succursale par un tablissement de


crdit ayant son sige social ltranger est subordonn lagrment du Gouverneur
de la BAM. La demande dagrment doit tre accompagne de lavis de lautorit du
pays dorigine habilit dlivrer untel avis

Paragraphe 3 : Apports de la nouvelle loi

Assujettissement de nouveaux organismes certaines de ses dispositions

La loi bancaire a tendu le contrle de la Banque centrale toutes les entits qui exercent
des activits caractre bancaire, lexclusion de certaines institutions.
Ainsi, la Caisse de Dpt et de Gestion, la Caisse centrale de garantie, les Services financiers
de Barid Al-Maghrib, les banques offshore et les Associations de microcrdit ont t soumis

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certaines dispositions ayant trait notamment aux domaines comptable, prudentiel et de
contrle. De mme les entreprises qui exercent, titre de profession habituelle, le conseil et
lassistance en matire de gestion de patrimoine ainsi que celles effectuant des oprations
dintermdiation en matire de transfert de fonds, ont fait lobjet de dispositions visant en
assurer lorganisation et le contrle de leurs activits.

Cette extension du champ dapplication de la loi bancaire permet ainsi un contrle plus
tendu, tout en favorisant une meilleure apprhension statistique des oprations
montaires et financires.

Ramnagement du cadre institutionnel :

Les ramnagements introduits portent aussi bien sur la rpartition des comptences entre
les autorits montaires que sur les attributions et la composition des organes consultatifs.

a) Renforcement des attributions de Bank Al-Maghrib

La loi bancaire renforce de manire substantielle les attributions de la Banque centrale tant
en ce qui concerne les domaines de la rglementation et des agrments quen matire de
contrle, de sanction et de traitement des difficults des tablissements de crdit.

Relvent dsormais de la comptence de Bank Al-Maghrib notamment : les dcisions


doctroi et de retrait dagrments, le pouvoir ddicter les rgles comptables et prudentielles
ainsi que le traitement des difficults des tablissements de crdit (intervention du Fonds
Collectif de Garantie des Dpts, administration provisoire, liquidation).

Par ailleurs, le pouvoir de sanction de la Banque centrale a t renforc : elle peut, si elle
lestime ncessaire, interdire ou limiter la distribution de dividendes par un tablissement de
crdit et sopposer la nomination dune personne donne au sein de ses instances
dadministration ou de gestion. Elle est, par ailleurs, habilite imposer le respect de
niveaux de rgles prudentielles plus contraignants pour les tablissements qui prsentent un
profil de risque lev.

Le Ministre charg des finances demeure, quant lui, comptent en ce qui concerne
notamment les modalits dextension de certaines dispositions de la loi aux organismes
nouvellement assujettis la loi bancaire et la fixation des conditions de collecte de fonds du
public et de distribution de crdits.

b) Ramnagement des prrogatives et de la composition des organes consultatifs

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Les domaines dintervention des diffrents organes consultatifs ont fait lobjet dun
rexamen afin dviter tout chevauchement de comptences.

Ainsi, le Comit des tablissements de crdit (CEC), prsid par le Gouverneur de Bank Al-
Maghib et compos de reprsentants de Bank Al-Maghrib, du Ministre charg des finances
et des associations professionnelles, a vu ses prrogatives renforces.

Son avis est requis sur toutes questions, caractre gnral ou individuel, ayant trait
lactivit des tablissements de crdit. Toutefois, lorsquil est saisi de questions intressant
les tablissements de crdit titre individuel, sa composition est restreinte aux seuls
reprsentants de Bank Al-Maghrib et du Ministre charg des finances.

Le Comit des tablissements de crdit peut, galement, mener toutes tudes portant sur
lactivit des tablissements de crdit et notamment sur leurs rapports avec la clientle et
sur linformation du public. Ces tudes peuvent donner lieu des circulaires ou
recommandations du gouverneur de Bank Al-Maghrib.

Pour sa part, le Conseil national du crdit et de lpargne (CNCE), dont la prsidence est
assure par le Ministre des Finances, a vu sa composition modifie et ses attributions
limites aux questions intressant le dveloppement de lpargne et lvolution de lactivit
des tablissements de crdit. Le CNCE, qui nmet plus davis sur les questions se rapportant
aux domaines montaire et prudentiel, peut, toutefois, formuler lattention du
Gouvernement toutes propositions ayant trait aux domaines qui entrent dans la comptence
de cet organe.

La composition de la Commission de discipline des tablissements de crdit a t renforce


par la dsignation dun deuxime magistrat. Son avis est requis sur toutes les questions
susceptibles de donner lieu des sanctions, autres que celles caractre pcuniaire,
lencontre des tablissements de crdit et organismes assimils.

Les aspects intressant la comptabilit des tablissements de crdit doivent, quant eux,
tre soumis lavis du Conseil national de la comptabilit.

Paragraphe 4 : Oprations des tablissements de crdit

A) Rception des fonds du public :

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Les tablissements de crdit sont habilits recevoir du public des fonds notamment sous
forme de dpts ou par mission de titres de crance.

Les dpts vue ne peuvent tre rmunrs, lexception des comptes sur carnets et de ceux
libells en dirhams convertibles.

Les comptes sur carnets sur carnets sont destins physique et assortis dune rmunration
minimale indexe sur le taux moyen pondr des bons du Trsor 52 semaines mis par
adjudication, au cours du semestre prcdent, diminu dun point. Le solde maximum en
capital de ces comptes est fix 150 .000 DHS.

Les comptes terme peuvent tre libells en dirhams, en dirhams convertibles ou en devises.
Leur dure ne peut tre infrieure 3 mois et leur rmunration est libre. Les bons de caisse,
qui ne peuvent tre libells quen dirhams, ne doivent pas avoir la dure infrieure 3 mois
et leur rmunration est librement ngocie.

B) Distribution des crdits :

Lopration de crdit peut tre dfini par tout acte par lequel une personne (ou
tablissement) met ou soblige mettre titre onreux, des fonds la disposition dune autre
personne (ou autre tablissement), charge de celle-ci de les rembourser ou prend, dans
lintrt de cette dernire, un engagement par signature tel quun aval, un cautionnement ou
toute autre garantie .

Les oprations de crdit-bail mobilier et immobilier, de pension ou de vente sont assimiles


aux oprations de crdit.

C) Oprations en devises :

Dans loptique daccompagner le march internationale, les mesures de la rglementation des


changes en vigueur, ont abouti linstauration de la convertibilit du Dirham pour les
oprations courantes ainsi qu la mise en place dun march de change.

Dans ce cadre, les banques peuvent effectuer :

Des oprations dachat et de vente de devises contre le Dirham, dans la limite


des cours et plafond affichs en continu par Bank Al-Maghrib

Des oprations dachat et de vente terme, de dirhams contre devises et


devises contre devises.

Des placements en devises auprs de BAM pour un montant minimum de 2


millions de dirhams

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Chapitre 2 :
Prsentation et organisation
de LA CMA

15
Section 1 : Prsentation de CAM
Paragraphe 1 : Identification de la CAM :

A) Fiche technique

Raison sociale Crdit Agricole du Maroc

Statut juridique Socit anonyme directoire et conseil de


surveillance
Capitale sociale 2.820.512.800 DHS

Sige sociale 28, Rue Abou Faris Al Marini, Rabat

E-mail Webmaster@crediagricole.ma

Site Web www.crditagricole .ma

Tl 037 20 82 19/ 26

Fax 037 70 78 32

BP 49-10000 Rabat

RC Rabat 58873

IF 03301185

B) Historique :

1919 : cration des caisses de crdit mutuel et de la caisse fdrale de la


mutualit et de la coopration agricole.

1937 : cration de la caisse centrale de crdit

1961-1967 : - cration de la caisse nationale de crdit agricole ;

- Entre en fonction de la CNCA au mois doctobre ;

- Implantation des caisses locales sous formes de succursales.


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1970-1987 :

lancement de la collecte des dpts et des activits bancaires.

mise en uvre de lopration dintgration de la clientle des SOCAP. -


disparition du systme SOCAP.

cration des commissions internes de crdit au sein des caisses rgionales.

institution du compte dpargne : le carnet vert.

Financement de lagro-industrie.

ouverture des bureaux saisonniers.

Financement de lhabitat conomique en milieu rural dans un cadre


conventionnel.

rorientation de la CNCA et financement de nouveaux secteurs dont pche


ctire, artisanat, foret, tourisme, commerce et services.

1988-1997 : de nouvelles disposions sont instaures pour la CNCA

- la CNCA est soumise limpt sur les socits.

- la CNCA est soumise aux dispositions de la nouvelle loi bancaire.

- mise en place de la salle des marches.

- lancement du nouveau systme didentit visuelle.

- nouveau positionnement stratgique de la CNCA : banque rurale de proximit

- mise en place des directions de rseau dcentralises

1998-2001 :

- lancement de lopration EPI vert relative a la promotion des dpts sur


carnet

- nouvelle organisation de la CNCA structure en ples dactivit homogne

- mise en place du crdit vert destine aux clients des caisses locales

- signature dun protocole daccord avec les dlgues syndicaux pour la


cration dun climat de confiance, de dialogue et de motivation du personnel

- mise en place du plan dentreprise OUFOK 2003

17
- adoption de la nouvelle rforme institutionnelle du crdit agricole par le
conseil des ministres au mois davril

- lancement du guichet central des jeunes promoteurs

- cration de la fondation du crdit agricole pour le micro crdit

- organisation de la premire convention des cadres au mois de septembre

- signature, Agadir, de la convention ETAT-CNCA relative au traitement du


surendettement des agriculteurs sous la prsidence effective de sa majest le roi Mohammed
vi

- organisation de la 2me convention des cadres sous le thme tous acteurs


du changement

- nouveau dcoupage de la zone de comptence des 9 directions du rseau

2001-2004 : Changement de statut

- La CNCA devient socit anonyme directoire et conseil de surveillance


dnomme Crdit Agricole du Maroc , rgie par la loi relative aux
socits anonymes ainsi que pal la loi relative lexercice ce lactivit
des tablissements de crdit et leur contrle

- Achat de la BNDE

- Fusion /Absorption BMAO

B) Organisation du rseau de la CAM :

La structure du rseau de la CAM sorganise comme suit :

Les caisses rgionales : Les caisses rgionales de crdit agricole offrent une
gamme complte de produits et services financiers au profit des clients. Elles
sont charges de loctroi et le recouvrement des crdits ainsi que les oprations
bancaires ordinaires. Il leur incombe galement dassurer la promotion
sectorielle, le contrle technique de gestion de la trsorerie et la promotion
bancaire.

Les caisses locales : Les 130 caisses locales (CLCA) constituent le socle de la
CAM. Elles dtiennent lessentiel du capital des caisses rgionales. Leurs
mission principale et dassister aux autres guichets du rseau de la Cam, surtout
dans les priodes de pointe. Elles Soccupent de la collecte de dpt, et de la
distribution des Crdits aux petits agriculteurs ainsi quaux particuliers dans la

18
limite de petit projet. Certaines caisses locales sont dotes de guichets
bancaires.

Les guichets bancaires autonomes : Ouverts dans des zones fort potentiel
dpargne, ils ont pour mission deffectuer des oprations bancaires

Les agences bancaires : Elles ont pour mission lassurance des oprations
bancaires ordinaires ainsi que dassurer la relation entre lagriculteur et le crdit
agricole entant qutablissement financier.

Les dlgations rgionales : Elles ont pour mission, de coordonner, superviser,


orienter et dynamiser les activits des agences bancaires. Selon la nouvelle
organisation du rseau de la CAM ? les dlgations rgionales sont superviss
par des Divisions, chaque division chapote plusieurs dlgations rgionale.

C) Informations complmentaires :

1- Organigramme (annexe N 1)

2- Plan daction :

Ce plan vise principalement mettre niveau linstitution et engager les actions de


redressement de sa situation financire et ce, dans le cadre dun positionnement rnov en
tant que banque rurale gnraliste de proximit, agissant en partenaire actif de toute la filire
agricole et de lensemble du monde rural.

A) Objectifs

Les axes du plan dentreprise sarticulent comme suit :

Instauration dune vritable culture bancaire par :

La restauration dune rentabilit (amlioration du PNB, matrise des charges et


rduction des cots des ressources)

La promotion de limage de la banque : extension de la gamme de produits et services,


lancement de compagnes de communications et amlioration de la qualit de service

19
Assainissement du portefeuille clients et scurisation des crances par :

Une refonte complte de la filire crdit,

Une adaptation des normes de financement ;

Une dynamisation des procdures de recouvrement.

Dynamisation des dpts :

March des particuliers

March des MRE

March des entreprises et institutionnels

Dveloppement des engagements sains :

March de la petite et moyenne agriculture

March des gros agriculteurs

March des coopratives

March des entreprises de lagro-industrie

March des particuliers.

Dveloppement des sources de revenus hors intermdiation :

March montaire

Bourse

Oprations de haut de bilan

Banc assurance.

B) Plan daction

Pour atteindre les objectifs du plan, le CAM a labor un plan dactions et a affect des
moyens selon les axes suivants :

Rnovation de la politique des ressources humaines :

20
Mise en place de systmes dimplication et de motivation visant la
responsabilisation du personnel

Accroissement du professionnalisme

Formation technique, commerciale et managriale.

Restructuration du rseau :

Remaillage du rseau pour une forte prsence dans les localits rurales et pour une
prsence accrue dans les principales places disposant de potentialits en dpts et en
crdits lagro-industrie

Amlioration des structures daccueil et de lefficacit commerciale

Rorganisation du rseau pour une dcentralisation effective et une meilleure rpartition


des champs daction entre Caisses Locales, Caisses Rgionales et Agences Bancaires.

Refonte du schma informatique global.

Mise en place doutils de contrle de gestion.

Promotion de la qualit de service et de traitement des oprations bancaires.

3) Statistiques :

Lencours total des crdits accords par le CAM, durant lanne 2006 a atteint 29,1 Milliards
de dhs, marquant ainsi une hausse par rapport lanne 2005.

Les dpts enregistrs par le CAM en 2006, ont affich un additionnel de ressources de 7,7
MMDH, soit une hausse de prs de 29% par rapport lanne 2005.

Au niveau du recouvrement et dassainissement, le CAM a fourni des efforts notables, pour


afficher un chiffre record de 1,2 MMDH en 2006. Les mmes efforts ont port leurs fruits au
niveau des crances en souffrance.

Lamlioration du PNB a permis au CAM denregistrer en 2006 un rsultat brut dexploitation


de 826 millions de dirhams au lieu de 620 millions en 2005, soit une progression de 33,2%.

Le CAM a ainsi ralis un rsultat de 197millions dhs, en hausse de 61,5% et un rsultat net
positif dgag au terme de 2006 qui a atteint 147 millions dhs.

21
Section 2 : Organisation et fonctionnement de lagence bancaire CAM

A) Organigramme :

Directeur Rgional

Secrtariat

Directeur CLCA Directeur Rgional Directeur CRCA


Adjoint

Chef Unit
Chef Unit Chef Unit Ressources
Engagement Administrative Humaines

Responsable Agent Responsable


Enagement Rseau d'exploitation Logistique et
Informatique

Responsable
Engagement DR Chauffeur

Responsable
mainleve

B - Organisation des oprations bancaires :

1- Les oprations de caisse :

Etant un poste qi fait lobjet du contact du banquier avec la clientle, les oprations
de caisse requirent des qualits en matire daccueil, de prsentation et vigilance
que le banquier doit den jouir.

1-1 Les oprations sur espces :

Versement despces :

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Cest lopration durant laquelle le client de la banque, verse au guichet des
fonds pour son propre compte ou pour le compte dun tiers. Ainsi, le banquier
sengage crditer le compte du client (ou le compte de ce tiers) par le montant
du versement.

Retrait despces : on distingue 3 cas

Retrait par chque : Le client prsente au guichet un chque rempli et sign


par lui-mme, le guichetier, en contrepartie, rgle le client et garde le chque
comme pice justificative de caisse.

Retrait compte sur carnet : Le client se prsente au guichet avec le carnet. La


mise jour du compte est effectue par le guichetier.

Retrait par chque guichet : Le chque guichet est rempli par le client lui-
mme, sign par ce dernier et vis par un mandataire accrdit. Le caissier
rgle le client et garde le chque comme pice de caisse.

Change manuel :

Le guichetier sengage verser au client la contrepartie des devises prsentes


(selon la cour quotidienne de la devise), et de lui fournir une remise de
bordereau.

1-2 Oprations sur chques :

Retrait par chque :

Un retrait sur place par chque, est lopration selon laquelle le bnficiaire du
chque se prsente au guichet domiciliataire ou un autre guichet CAM de la
place pour retirer la somme signale en contrepartie du chque.

Versement chques : Il y en a 3 types de versement chques

Versement chque sur place : cest lopration par laquelle un client


verse son agence pour encaissement, un ou plusieurs chques tirs sur
les guichets CAM de la place ou sur les autres banques de la place.

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Versement chque CAM sur place : il sagit des chques CAM payable
sur lagence indique sur le chque lui-mme.

Versements chques hors place : dsigne les chques CAM et les


chques des banques confrres payables en dehors du centre ou les
remises sont effectues.

Paiement de chques reus par compensation :

Il sagit des chques tirs sur les agence CAM prsents en compensation par
les banques confrres.

Le processus de traitement de ces chques est devenu plus rapide et fiable avec
la mise en uvre dun systme informatique de tltransmission des donnes
qui permis aux banques de communiquer leurs donnes par la voie du rseau
informatique .

Le banquier procde au traitement technique des chques afin de sassurer des


critres de rgularit.

Certification des chques :

La certification est une garantie de paiement dont bnficie le porteur du


chque auprs de la banque, celui-ci est tenu de bloquer la provision du chque
jusquau terme du dlai de prsentation qui de 8 jours

Opposition au paiement du chque :

Cest lacte selon lequel le client (porteur du chquier) signale son agence le
non-paiement dun ou plusieurs formulaires de chques, cause de la perte du
chque ou la faillite du client.

1-2 Les oprations sur virement :

Le virement est le lopration permettant le transfert dune somme dargent dun compte vers
un autre via une criture comptable. La ralisation de ceci ncessite deux conditions : un ordre
crit et sign manant du titulaire de lordre, et lexistence de deux comptes : celui du donneur
dordre et celui du bnficiaire. Le virement peut- tre soit un virement interne (lorsque les
deux comptes sont ouverts chez la mme banque), soit un virement externe (lorsque les deux
comptes sont ouverts chez deux banques diffrentes, dans ce cas le passage par lopration
de compensation est in dispensable).

Il existe 4 formes de virements :

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Le virement ordinaire CAM : Ils sont effectus par le dbit du compte du
donneur dordre et le crdit du compte bnficiaire.

Le virement par compensation : Ils sont effectus entre deux clients qui
disposent chacun dun compte dans une banque.

Les virements de masse : Cest le moyen investit par les entreprises et


organismes pour payer leurs salaris ;

Mise disposition : Il sagit des virements reus dont les bnficiaires ne


disposent pas de comptes ouverts dans les livres de lagence.

2) Les oprations de portefeuille

2-1 Portefeuille dpart :

Encaissement des chques hors place et effets ;

Il sagit de la rception et traitement et la transmission des valeurs au


Portefeuille Centrale du Maroc (PCM).Le banquier est tenu de crditer les
comptes des clients prsentateurs des valeurs reus , et de rejeter (impay) et
rendre les valeurs impayes .

Escompte commercial :

Cest une opration qui consiste pour une banque racheter au client les effets
de commerce (billets ordre) dont il bnficiaire avant lchance, et ce
moyennent le paiement dagios.

2-2 Portefeuille arriv :

Recouvrement des valeurs reus du PCM :

Cette opration consiste assurer le recouvrement des valeurs


adresses par la PCM.

Les procdures administratives de recouvrement sont similaires pour


toutes les valeurs. Les dlais de conservation des valeurs sont de 2 jours
(jour de rception lendemain pour les chques, et jour dchance
+lendemain pour les effets). Les effets reus avant lchance sont
conservs en attendant leur recouvrement lchance.

3) Les produits du CAM :

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3-1 Les comptes bancaires

Compte chque :

Avec compte, les fonds du client sont dposs en toute scurit et


disponible travers toutes les agences CAM .Le compte chque permet
au client laccs aux services bancaires qui lui sont

Rattachs : retraits, versements, mise disposition, crdits, assurances,


placements

Les frais de tenue de compte slve 30 DH (HT) /trimestre.

Compte en dirhams convertibles :

Ce compte peut tre aliment par des versements en devises au Maroc


ou par des transferts de fonds de ltranger. Il permet au client
galement de disposer de son argent en DHS au Maroc avec possibilit
de re-transfert en devises ltranger.

3-2) Les produits dpargne :

Le compte sur carnet :

Cest un compte dpargne rmunr qui permet au client de disposer


de son argent sans contrainte, tout moment et en tout lieu. Il permet
galement :

Constituer progressivement une pargne pour faire face aux


imprvus ou pour investir

Ouvrir un compte pour chaque membre de famille, y compris les


mineurs.

Le dpt terme :

Avec un compte de dpt terme, le client dispose dune rmunration


en fonction de la dure de souscription (3, 6, 12, 15,18 et 24 mois).

Le taux dintrt varie en fonction de la dure de placement.

Bon de caisse :

Le bon de caisse est un titre de crance CAM matrialis par un bon, 9 a


permet son souscripteur une rmunration intressante de son

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pargne en fonction de la dure choisie avec la garantie dun placement
sur.

Peuvent bnficier de ce produit, toute personne physique ou morale


titulaire dun compte auprs du CAM. La souscription du

Bon de caisse peut se faire dans tous les guichets CAM, le montant
minimum exig est de 10.000 DHS.

3-3) Les cartes guichets :

Le crdit Agricole du Maroc met la disposition de ses clients une


gamme diversifie de cartes montiques, permettant en fonction de
leurs besoins :

Disposer dun moyen supplmentaire et pratique de retrait


despces.

Faire face un besoin de liquidit : retrait 24h/24 et 7j /7.

Se librer de la contrainte dhoraire douvertures des agences.

Eviter les risques de port de chquier et disposer ainsi dune


plus grande scurit.

Consulter le solde du compte et disposer dun relev.

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CHAPITRE 3 :
Les apports du stage
Et les travaux
Effectus

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Section 1 : Travaux effectus

Au cours de ce stage, diffrentes sortes dactivits mont t confies :

Service commercial :

Rception de la clientle
Ouverture des comptes (comptes sur chque, comptes sur carnets)
Assistance aux travaux confis au charg de clientle (dossiers de crdits,
bancassurance, cartes montiques)
Assistance au traitement des dossiers de crdit
Calcul des montants de crdits possibles pour chaque client
Vrifier les pices fournir par le client sollicitant un crdit
Elaborer les canevas (note de prsentation, tableau damortissement...)
Procder au dblocage aprs accord

Service de portefeuille :

Paiement des chques reus par compensation


Opposition au paiement du chque
Traitement des virements ordinaires, les virements par compensation, les
virements de masse, mises disposition
Encaissement des chques et effets
Escompte commercial
Recouvrement des valeurs reues
Rglement des effets reus en compensation
Contrle des diffrentes oprations comptables

Service de caisse :

Assistance aux oprations de guichets (versement, retrait, retrait par chque,


change de devises)
Assistance llaboration des tats de fin de journe

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Section 2 : Les apports du stage

Au cours de ce stage, jai beaucoup appris. Les apports que jai tirs de cette exprience
professionnelle peuvent tre regroups autour de deux ides principales : les comptences
acquises et la vie en socit.

1 Comptences acquises :

Ce stage ma donn lopportunit dtablir mon premier contact avec le monde professionnel,
et dcouvrir lEntreprise notamment sur le plan de son organisation et de sa gestion.

Cette exprience ma permis galement lapprentissage des relations de travail et la


sensibilisation de la notion des conditions de travail .En effet, pendant le stage jai pu mettre
en pratiques mes connaissances thoriques, savoir celles dispenses au cours de lAnalyse
Financire, dans le traitement des demandes de crdit des entreprises travers
ltablissement des analyses financires permettant dapprhender leurs lquilibre et la
structure financire

2 La vie en socit :

Mon stage chez Lagence bancaire CAM de Settat a t trs instructif. Au cours de ce mois, jai
ainsi pu observer le fonctionnement dune agence bancaire. Au-del, de lactivit de chacun
des services, jai pu apprendre comment sarticulent les diffrents dpartements dune telle
banque. Par ailleurs, les relations humaines. Entre les diffrents employs de la socit,
indpendamment de lactivit exerce par chacun deux, ma appris sur le comportement
avoir en toute circonstance.

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Conclusion gnrale

En somme, le systme banquier marocain affiche une performance dans les dernires annes
grce au renforcement de larsenal juridique y affrent et galement grce la croissance
exponentielle de la demande des crdits autant pour les particuliers que pour les entreprises.

Toutefois, il convient de citer que le systme bancaire marocain nest pas labri de la
conjoncture conomique internationale. A cet effet, il faut uvrer pour la protection des
dpts en mettant en vigueur certaines dispositions plus exigeantes en matire doctroi de
crdits sans que cela puisse atteindre laccs aux capacits de financement au profit des
mnages et les entreprises.

Mon stage a t trs bnfique, Il en rsultera, lapprhension du systme de


fonctionnement des banques, notamment le CAM, et lapprentissage des relations de travail
et lassimilation de la notion des conditions de travail .En effet , pendant le stage jai pu mettre
en pratique mes connaissances thoriques acquises dans ma formation.

A titre de conclusion, il semble intressant de mettre en vidence les questions actuelles qui
se posent sur lavenir du systme bancaire marocain, qui subit limpact de la conjoncture
conomique internationale, de savoir comment les acteurs

conomiques vont faire face la crise financire qui jaillit dans le monde entier. Au centre de
cette question se trouve naturellement le problme des rpercussions de la rcente crise
conomique sur le tissu banquier marocain. Alors comment ragira-t-il le systme bancaire
marocain face cette crise mondiale ?

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Bibliographie :

Prcis de lanalyse financire de lentreprise , Youssef Jamal

La banque et les entreprise , Collection CIFPB

La banque et son environnement , Collection CIFPB

La banque et les particuliers , Collection CIFPB

Les rapports annuels du CAM

Webographie :

www.creditagricole.ma
www.bankalmaghrib.ma
www.douane.gov.ma

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