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Les Moyens de Financement Du Commerce International
Les Moyens de Financement Du Commerce International
1_ spécialisé :
Ils sont destinées a financer d’important contrat et dont la durée de réalisation des travaux
minimum est de 6 mois
Le montant du crédit dépend du plan de financement qui retrace mois par mois les dépenses
cumulées et les recettes perçues au titre du marché
La durée de fabrication peut se prolonger jusqu'à la naissance de la créance
Schéma :
1- expédition de la marchandise de l’exportateur à l’importateur
2- remise de la traite et documents de transport et facture de l’exportateur à la B
exportateur
3- escompte de la traite de la banque de l’expo à l’exportateur.
Cette opération permet au fournisseur d’accorder un délai de paiement à ses clients, il obtient
le montant total de sa marchandise dés le montant ou ses créances sont nées, ça s’applique
également sur les services
Pour le remboursement son crédit l’exportateur paie a l’échéance des fonds qu’il recevoir du
client
Pour se prémunir contre le risque de crédit (non paiement) la banque souscrire à la CAGEX.
Pour le cas de l’AED, il doit acheter de la devise pour payer ses intérêts
Les avantages de l’AED : permet de financer tout de suite, évite le risque de change
3 _L’AFFACTURAGE :
C’est la cession ou le transfert des créances de l’exportateur sur des clients étrangers à une
société d’affacturage, en contre partie l’exportateur reçoit le nominale des créances diminuées
des frais et commissions
Avantages :
Evite le risque de non paiement
Alimente sa trésorerie tout de suite
Evite la gestion administrative des clients.
Frais et commissions :
Risque de non paiement
Gestion du portefeuille
Gestion des comptes clients
Les risques existant pour le forfaiteur influencent la commission exigée ; ce sont les risques
de non paiement (insolvabilité du client), risque de non transfert, gestion administrative des
postes clients.
La condition pour que le forfaiteur accepte l’effet de commerce est qu’il soit garanties :
acceptation de la traite et aval du billet.
Déroulement du forfaitage :
Expo impot
Forfai B imp
AVANTAGES :
Reconstitution de la trésorerie
Evite le risque ne non paiement
Evite le risque de non transfert
Evite le risque de change
Allégement du bilan
Schéma :
Expo---impo
Société de leasing ---société de leasing a l’étranger
Moyens qui protége l’importateur contre le risque de non paiement des engagements et la non
exécution du marché par l’exportateur.
La garantie bancaire est un engagement par la banque de l’exportateur par lequel elle verse
une certaine somme à l’importateur pour le compte de l’exportateur.
Il y a trois formes de garantie :
- CAUTION
- Garantie a première demande
- Lettre de crédit stand-by
CAUTION :
C’est une garantie conditionnelle
Vérifie le bien fondé de la demande de l’importateur.
La caution est nécessaire au contrat de vente
S’il n y pas de justification la banque peut annuler le contrat de caution
GARANTIE DE MARCHE :
En cas de mise en jeu de la garantie la banque paie immédiatement l’importateur même si
l’exportateur s’y oppose sans vérifier le bien fondé de la demande.
C’est une garantie inconditionnelle
La garantie facilite aux exportateurs l’accès au marché et elle allège leur trésorerie puisque
elles leur font éviter les retenues sur le pris du marché ou bien les dépôts en espèce
Directe :
Emise directement à l’importateur par la banque de l’exportateur
Indirecte :
C’est lorsqu’elle est émise à l’importateur par la banque correspondante à la banque de
l’exportateur, c’est-à-dire la banque qui se trouve dans le pays de l’importateur.
Schéma :
Dans la demande de la garantie : elle se fait sois forme de lettre d’instruction qui comporte 2
mentions : Ordre IRREVOCABLE de payer et Ordre de débité son compte
La contre garantie :
C’est des instructions par la banque de l’exportateur à la banque local de donner la garantie à
l’importateur.
Cette garantie est en général à la faveur de l’importateur parce que ça suit les règles du pays
de l’importateur, il doit aussi payer plus de commissions
Schéma :
Expo - - - impo
B-exp --- b, correspondante locale
Adjudicateur :
Organisme étranger procédant à l’appel d’offre
Soumissionnaire :
Fournisseurs potentiels
Adjudicataire :
Celui qui a été retenu.
La mise en jeu :
Appel de la garantie : demande d’être indemnisé
La prorogation :
Prolongement (sur ordre de l’exportateur à sa banque) sur la durée de validité
Avenant :
Modification apportées au contrat de garantie = amendements
La main levée :
La garantie est soldée à cette date à moins qu’il ait prorogation
Les garants solde sa garantie sous l’accord préalable de l’exportateur
Le coût de la garantie est payé par la banque.
Les commissions prélevées par la banque sont un pourcentage du montant de la garantie, ça
représente la rémunération du risque encouru par la banque.
La garantie documentaire :
Les documents a présentés sont :
La mise en jeu doit être justifiée par la constatation d’un fait.
Si c’est l’importateur lui-même qui met en jeu la garantie : il présente une attestation signée
que l’exportateur n’a pas rempli son obligation.
Les documents de preuve ne servent qu’a faire payer la banque et non pas culpabiliser
l’exportateur.