Manual de Procedimientos Del Departamento de Tesoreria Firmado

INSTITUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA IGNACIO CHAVEZ weilico MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO DE TESORERIA NOVIEMBRE, 2016ae a IDENTIFICACION DE FIRMAS DE VALIDACION DEL. Oy MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DEL DEPARTAMENTO mo | DE TESORERIA C.P. Jair Mendoza Garcia Jefe del Departamento de Tesoreria L.C. Armando Acevedo Valadez Subdirector de Finanzas C.P: Francisco Javier Lopez Barcenas Director de Administracién Elaborado con base en estructura organica del 21 de junio de 2016, este documento se integra de 134 fojas tiles,SALUD MANUAL DE PROCEDIMIENTOS si Ne Rov. 4 13 INFORMACION PROCEDIMIENTO PARA — ENTREGA-RECEPCION DE FUNCIONES - IV NORMAS DE OBSERVANCIA OBLIGATORIA A d 113 134 weasionas pea cicnis wie INDICE HOJA INTRODUCCION 4 | OBJETIVO DEL MANUAL, 6 MARCO JURIDICO 6 Ill PROCEDIMIENTOS. 1 PROCEDIMIENTO PARA LA GESTION Y CONTROL DE CLC 1" (CUENTA LIQUIDA CERTIFICADA) FISCALES 2 PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCION DE PAGOS EN CAJA. 16 GENERAL DEL INSTITUTO 3 PROCEDIMIENTO PARA EL CORTE DE CAJA 24 4 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO A PROVEEDORES, a PRESTADORES DE SERVICIOS Y ACREEDORES 5 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS Y 43 SERVICIOS BASICOS 6 PROCEDIMIENTO PARA VIATICOS Y PASAJES 50 7 PROCEDIMIENTO PARA GASTOS A RESERVA DE 62 COMPROBACION 8 PROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DE FONDO FIJO 69 9 PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE SUELDOS, 79 HONORARIOS, COMPENSACIONES, FINIQUITOS Y ANTICIPOS AL PERSONAL 410 PROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DE CUENTAS BANCARIAS: 86 11, PROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DE INVERSIONES 96 42 PROCEDIMIENTO PARA ELABORACION Y VALIDACION DE LA 108gee | SALUD i i MANUAL DE PROGEDIMIENTOS ee ae wokeo murat et iuvome |} —_ os BRESGA [ Hoja: 4 do 134 | INTRODUCCION EI principal objetivo del Departamento de Tesoreria es el resguardo de los recursos econémicos y financieros del Instituto, mediante el establecimiento de mecanismos para su control y seguimiento, en apego a la normatividad vigente en la materia, De ahi la importancia de contar con un manual de procedimientos, pues en este documento se describen las actividades que desarrolla el Departamento de Tesoreria para el desempefio de sus funciones, entre las que se encuentran las siguientes: controlar los recursos que perciba el Instituto para su operacién; controlar el cobro de adeudos y realizar las gestiones necesarias para la recuperacién de las cuentas por cobrar de los usuarios; y controlar las cuentas por pagar, procurando que los adeudos se cubran en el tiempo establecido, El Departamento de Tesoreria est adscrito a la Subdireccién de Finanzas del Instituto, junto con los departamentos de Contabllidad y de Presupuesto. Es importante hacer mencién que la presente version de este manual deja sin efecto a la anterior con fecha de Marzo de 2011 y firmas de elaboracién, revisién y actualizacién del 25 de marzo de 2011. La actualizacién, difusién e implantacién del presente manual es responsabilidad del Departamento de Tesoreria; su actualizacién tendra efecto cuando sea necesario, siempre de acuerdo a la normatividad vigente, y sera realizada en coordinacién con la Subdireccién de Planeacién a través del Departamento de Organizacién y Métodos. Finalmente, el lenguaje empleado en este manual no busca generar ninguna clase de discriminacién, ni marcar diferencias entre hombres y mujeres, por lo que las referencias 0 alusiones hechas al género masculino representan siempre a todos o todas, hombres y mujeres, abarcando claramente ambos sexos,“SALUD MANUAL DE PROCEDIMIENTOS I. OBJETIVO DEL MANUAL Contar con un documento en el que se describan todas y cada una de las actividades propias del Departamento de Tesoreria, con la finalidad de que sirva de gula o referencia, tanto al personal que labora en el propio departamento como a aquel que se desemperie en otras éreas administrativas del Instituto, estableciondo para tal efecto las.pollticas, mecanismos y lineamientos necesatios para que la operacién se realice en estricto apego a [a legislacion vigente en la materia, con la finalidad de que el manejo de los recursos econémicos y financieros del Instituto se realice de manera oportuna y transparente.Rev. 4 HERS, [fonwaere MANUAL DE PROCEDIMIENTOS I.- MARCO JURIDICO CONSTITUCION POLITICA DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS LEYES Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Publica. Ley de Amparo, Reglamentaria de los articulos 103 y 107 de la Constitucién Polltica de los Estados Unidos Mexicanos, Ley de Coordinacion Fiscal Ley de Fitma Electronica Avanzada. Ley de Fiscalizacién y Rendicién de Cuentas de la Federacion Ley de Ingresos para el ejercicio Fiscal en curso Ley de los institutos Nacionales de Salud Ley de Obras Pablicas y Servicios Relacionados con las Mismas. Ley de Planeacion, Ley del Impuesto Sobre la Renta, Ley del Instituto de Seguridad y Serviolos Sociales de los Trabajadores del Estado. Ley Federal de Archivos Ley Federal de Derechos Ley Federal de las Entidades Paraestatales, Ley Federal de los Trabsjadores al Servicio del Estado, Reglamentaria del Apartado B del Articulo 123, Constitucional Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendatia Ley Federal de Procedimiento Administrativo. Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Publicos Ley Federal de Responsabllidades de los Servidores Piblicos Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Informacin Publica Ley Federal del Derecho de Autor A qRev. 4 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Hoja: 7 de 134 Ley Federal del Trabajo Ley Federal sobre Metrologia y Normalizacion Ley General de Bienes Nacionales Ley General de Deuda Publica, Ley General de Salud. Ley Orgénica de la Administracién Poblica Federal copicos Cédigo Civil del Distrito Federal Cédigo de Procedimientos Civiles del Dist Federal. Codigo Penal para el DF. Codigo de Procedimientos Penales DF Codigo Civil Federal Cédigo Federal de Procedimientos Civiles Cédigo Penal Federal Cédigo Federal de Procedimientos Penales Codigo Nacional de Procedimientos Penales Cédigo Fiscal de la Federacién REGLAMENTOS Reglamento de Control Sanitario de Productos y Servicios Reglamento de Insumos para la Salud Reglamento de la Ley de Adauisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Publico Reglamento de la Ley de Fitma Electrénica Avanzada Reglamento de la Ley de Obras Pablicas y Servicios Relacionados con las Mismas Reglamento de la Ley Federal de Archivos Reglamento de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales. Reglamento de la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad HacendarlaSALUD | aa aeons ie nen at SHEER [tome ae as | Reglamento de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Informacién Publica Gubernamental Reglamento a la Ley Federal del Derecho de Autor Reglamento de la Ley Federal sobre Metrologia y Normalizacion Reglamento de la Ley General de Salud en Materia de Control Sanitario de Actividades, Estabiecimientos, Productos y Servicios Reglamento de la Ley General de Salud en Materia de Investigacién para la Salud Reglamento de la Ley General de Salud en Materia de Prestacién de Servicios de Atencién Médica Reglamento de la Ley General de Salud en Materia de Proteccién Social en Salud Reglamento de la Ley General de Salud en Materia de Sanidad Internacional Reglamento de la Ley General de Salud en Materia de Trasplantes Reglamento Federal de Seguridad y Salud en el Trabajo Reglamento Interior de la Secretaria de Salud Reglamento Interior de la Auditoria Superior de la Federacién Reglamento del Codigo Fiscal de la Federacién NORMAS OFICIALES MEXICANAS Norma Oficial Mexicana NOM-001-SSA3-2012, Educacion en salud. Para la organizacién y funcionamiento de residencias médicas, D.O-F. 04-01-2013 Norma Oficial Mexicana NOM-004-SSA3-2012, de! expediente clfnico, D.OF. 15-10-2012, Norma Oficial Mexicana NON-005-SSA3-2010, Que establece los requisitos minimos de infraestructura y equipamiento de establecimientos para la atencién médica de pacientes ambulatorios. D.O-F. 16-08-2010 Norma Oficial Mexicana NOM-009-SSA3-2019. Educacién en Salud. Criterios para la utiizacién de los establecimientos para la atencién médica como campos clinicos para la prestacién del servicio social de medicina y estomatologla D.O.F. 07-08-2014. Norma Oficial Mexicana NOM-015-SSA3-2012, Para Ia atencién integral a personas con discapacidad. D.O.F. 14-09-2012, Norma Oficial Mexicana NOM-016-SSA3-2012, Que establece las caracteristicas minimas de infraestructura y equipamiento de hospitales y consultorios de alencién médica especlalizada. PrRov. 4 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Hoja: do 134 D.O.F, 08-01-2013 Norma Oficial Mexicana NOM-030-SSA3-2013, Que establece las caracteristicas arquitecténicas para faciitar el acceso, trénsito, uso y petmanencia de las personas con discapacidad en establecimientos para la atencién médica ambulatoria y hospitalaria del sistema nacional de salud. DOF. 12-09-2013, ‘Norma Oficial Mexicana NOM-045-SSA2-2006, Para la vigllancla epidemiol6gica, prevencién y control de las infecciones nosocomiales. DOF: 20/11/2008 Norma Oficial Mexicana NOM-087-ECOL-SSA1-2002. Proteccién ambiental -salud ambiental- residuos peligrosos bioldgico infecciosos-clasificacion y especializaciones de manejo. D.OF. 17-02-2003 Norma Oficial Mexicana NOM-003-SEGOB-2011. Sefiales y avisos para Protecclon Civil Colores, formas y simbolos a utlizar. D.O.F.23-12-2011 Norma Oficial Mexicana NOM-004-STPS-1999, sistemas de proteccién y dispositivos de seguridad en la maquinaria y equipo que se utilice en los centros de trabajo, D.OF, 31-05-1999 Norma Oficial Mexicana NOM-006-STPS-2014, manejo y almacenamiento de materiales.- Condiciones y procedimientos de seguridad, Manejo de materiales-Condiciones de seguridad y salud en el trabajo. D.O.F.11-09-2014 Norma Oficial Mexicana NOM-017-STPS-2008, equipo de proteccion personal.- Seleccién, uso y manejo en los centros de trabajo. D.0.F.09-12-2008 MANUALES DE APLICACION GENERAL Manual Administrativo de Aplicacién General en Materia de Control interno. D.0.F, 02-05-2014. Vigente. Manual Administrativo de Aplicacién General en Materia de Adquisi Sector Publico. D.O.F. 21-11-2012. Vigente. nes, Arrendamientos y Servicios del ‘Acuerdo por el que se establecen las Disposiciones Generales para la Realizacion de Auditortas, Revisiones y Visitas de Inspeccién, D.OF. 16-VI-2011. Vigente. Manual Administrative de Aplicacién General en Materia de Obras Publicas y Servicios Relacionados con las Mismas. D.O.F. 21-11-2012 vigente, Manual Administrative de Aplicacién General en Materia de Recursos Humanos y Organizacién. D.O.F. 23-08-2013. Vigente. Manual Administrativo de Aplicacion General en Materia de Recursos Materiales y Servicios Generales. ‘\Rev. 4 SALUD | je) MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 10 de 134 D.OF. 03-10-2012, Vigente, Manual Administrativo de Aplicacion General en Materia de Recursos Financieros. D.O.F. 15-07-2011 vigente, Manual Administrative de Aplicacién General en Materia de Tecnologias de la Informacion y Comunicaciones. D.O-F. 08-08-2014. Vigente. Manual Administrativo de Aplicacion General en las Materias de Transparencia y de Archivos. D.O.F. 23-11-2012, Vigente, DOCUMENTOS NORMATIVOS ADMINISTRATIVOS Guia Técnica para la elaboracion de Manuales de Procedimientos de la Secretaria de Salud. Vigente Cédigo de Conducta del Instituto Nacional de Cardiologia Ignacio Chavez Emitide por: Comité de ética Fecha de emisién: 22/04/2003 Fecha de actualizacion: 01/06/2014 ‘Cédigo de Etica de la Administracién Pébiica federal Homoclave: SIH Emitido por: DOF Condiciones Generales de Trabajo de la Secretarla de Salud 2012-2015 Plan Nacional de Desarrollo 2013-2018 Programa Sectorial de Salud 2013-2018 NOTA: Los planes, programas y condiciones se encuentran vigentes hasta que se emitan fos siguientes que los sustiturén,MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ad Departamento de Tesoreria se Rev. 4 3 100 4 Procedimionto para Autorizacién y Control do irs LCL (Cuenta Liquide Certifieada) Recursos Fiacales | WUBIN - [Hojar 11 ae 104 41, - PROCEDIMIENTO PARA AUTORIZACION Y CONTROL DE CLC (CUENTA LIQUIDA CERTIFICADA) RECURSOS FISCALESMANUAL DE PROCEDIMIENTOS es Departamento de Tesoreria Rev. 4 Saud 41.~Procedimiento para Autorizacién y Control ¢ GLCL (Cuenta Liquida Certificada) Recursos Fiscs SMES [ Hola: 12 de 134 1.0 PROPOSITO Autorizaci6n oportuno del recurso fiscal recibldo por la Tesorerfa de la Federacién y dar un adecuado seguimiento y control a las mismas. 2.0 ALCANCE 2.1 A nivel interno el procesimiento es aplicable al Departamento de Tesoreria y al Departamento de Presupuest. 2.2 Anivel externo el procedimiento no es aplicable, 3.0 POLITICAS DE OPERACION, NORMAS Y LINEAMIENTOS 3.1 El Departamento de Tesoreria recibiré la solicitud para autorizar las CLC C uentas por Liquidar Certificadas con el debido soporte documental de parte de la Subdireccién de Administraci6n y Desarrollo de personal y del departamento de Presupuesios 3.2 El Departamento de Tesorerta debe realizar el proceso de autorizar las CLCL Cuentas por Liquidar Certifcadas a las cuentas correspondientes, una vez que tenga conocimiento de! desglose por capitulo del gasto que le entregue laSubdireccion de Administracion y Desarrollo de personal y el Departamento de Presupuesto. 3.3 El Departamento de Tesorerla llevara el control de las CLC Cuentas por Liquidar Certificadas de la Tesorerla de la Federacion, 3.4 _ El Departamento de Tesoreria tumard las CLC Cuentas por Liquidar Certiicadas al Departamento de resupuestos y de Contabilidad una vez que se encuentren con estatus de pagado. 3.5 _Elincumplimiento de estas pollticas, normas y lineamientos, es sancionado conforme a la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Pablicos y demés legislacién aplicable.salud CLCL (Cuenta Liquida Certificada) Recursos Fiscales MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Dopartamento de Tesoreria 4.- Procedimiento pat Autorizacién y Control de Rev. 4 Hoja: 13 de 134 4.0 DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO Responsable No. Act, Descripcién de actividades Documento 0 anexo. DEPARTAMENTO DE TESORERIA 1 Reclbe de la Subdireccion de Finanzas, al inicio det ejercicio fiscal, copia del presupuesto autorizedo y calendarizado, con ‘objeto de prever con la debida anlicipacion ol trémite de recepcién de recursos. CObtiene, en las fechas programadas, el formato de Disponibilidad de los Subsidios, en el que se desglosa la partida presupuestal, of cconcepto y el importe de la ministracion del mes que corresponda a través del programa SIPC, Solicta al encargado de Bencos elaborar un recibo por la cantidad destinada a servicios personales y otro por los capltulos de gasto de operacién ¢ inversién. Solicita al personal del area ta olaboracién de las cuentas por liquidar certficadas mediante el sistema SIPC las cuales se ervian y’se imprimen por el sistema por el mismo importe de los. recibos antes mencionados, y recaba en ambos la firma dol Director de Administracion y Subdirecior de Finanzas, Envla@ la Direcclon de Control dol Ejrccio del Presupuesto de la Secretaria de Salud los ofcios de solctud, recibos, relacén de paridas, relacién de documentos, comparativo de sellos resupuesiales y las cuentas por lquidar certNcades, los documentos antes mencionados se entregan en original y dos Copias al departamento do gestion do cuentas por Iquidar do la Secrotaria de Salud Direccion del Ejerccio del Presupuest. Formato de Disponibiidad de los Subsidios -Recibo de servicios personales DIRECCION DE CONTROL DEL PRESUPUESTO ‘Recibe los documentos y realiza depdsito bancario de los recursos correspondientes al mes de que se trate a la cuenta del Instituto. Dostos. DEPARTAMENTO DE TESORERIA En Ta fecha programada of Jefe del Departamento vorifca, a ‘través del encargado de bancos la transferencia de los recursos y lo nolifca a los departamentos de Presupuesto y de Contabilidad, tentregandoles copia del estado de cuenta, Instruye el Jefe del Departamento pera que se realicen las transferencias bancerias a las cuentas correspondientes de acuerdo a los capitulos del gasto que se afecten. Tuma al Departamento de Contabilidad copia de las ‘ransferencias bancarias efectuadas para su registro contable. TERMINA, Copia de Transforenciasas MANUAL DE PROCEDIMIENTOS | SALUD oe | ___Bapartamento de Tesoreria Rev. 4 “cosine | NA)” racemans par aonasin y conta! a 2 (Cuenta Liquide Certiteada) Recureos Facales Taaiauead 5.0 _DIAGRAMA DE FLUJO He DEPARTAMENTO DE TESORERIA DRREGCIGN DE SONTROL t * Fecivo dla Subd, do Finanzas Reais doounentosy realza depdsto ancora copay calendar del presupuesto ‘Stodeago af prever tame 2 ‘orespen amas da que 98 ‘Obtene formato de Dspenitdad eles Subsinos staves det SIPC oreo I Disp eo un ‘erica la Vansernci doe 8 foros inte en epatomentes do ‘Sola ncargado de tances Prosopslosy Contabicn ‘ao. e econ dosbnagoe a eect servilospereonalesy para gastos ‘e oeracién everson ® Instuyo a Jee de Departament praia onan ‘ealeastn doles anetroncat toncarae ¥ ‘ ‘Sts cern on ian po ace catents:porel 50 <0 ® Imi yeaa. “urea al Deparaeni do ‘Corsbisod cepa deine e Wansleroncies bacon + Evia documentacén pare la Cece el ere oo seston y conta! Prosupusso HANMANUAL DE PROCEDIMIENTOS me Departamento de Tesoreria Rev.4 eetco 4.-Procedimiento para Autorizacién y Control de | fers : CLEL (Cuenta Liquida Cortiieada) Recursos Fiecales | MART | Hoja 48 de 194 6.0 DOCUMENTOS DE REFERENCIA Documentos Cédigo No Aplica ‘No Aplica 7.0 REGISTROS Tiempo de Responsable de Cédigo de registro 0 Registros conservacién conservario identificacién dnica No Aplica No Aplica No Aplica No Aplica 8.0 GLOSARIO DEL PROCEDIMIENTO 8.1 Capitulo det gasto: Elemento presupuestario que agrupa los gastos con caracteristicas semejantes de acuerdo con su naturaleza. 8.2 Ministracién fiscal- Recursos provenientes de fondos federales que entrega la Tesoreria de la Federaci6n a las entidades y dependencias gubernamentales. 83. SIPC:.- Sistema Integral de Programacién, Presupuesto Control y Contabilidad 84 Transferencia banearla: Movimiento que se realiza de una cuenta bancaria origen @ una cuenta bancaria destino, pudiendo ser estas de un mismo banco o de bancos diferentes. 9,0 CAMBIOS DE ESTA VERSION ; i Fecha de la Namero de Revision! ctualizacion Descripcin del cambio 4 Noviembre, 2016 ‘Actualizacién de! Manual de Procedimientos 10.0 ANEXOS DEL PROCEDIMIENTO No aplicaSALUD { MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria 2, « Procedimiento para la Recopctén de Pagos nla aja General del Instituto, iggy? MEXCO Rev. 4 Hoja: 16 do 134 2, - PROCEDIMIENTO PARA LA RECEPCION DE PAGOS EN LA CAJA GENERAL DEL INSTITUTOMANUAL DE PROCEDIMIENTOS fgeae SALUD Departamento de Tesoreria, Rev. 4 Ble eho ory 2.-Procodimionto para a Recepcion de Pagos enla | rire Sonera del institute SESSA Hoja: 17 e194 4.0 PROPOSITO Establecer lIneamientos y mecanismos para la recepcion y registro de los ingresos en la caja general del Instituto 2.0 ALCANCE 2.4 Anivel interno el procedimiento es aplicable al Departamento de Tesorerla 22 Anivel extemo el procedimiento no es apiicable. 3.0 POLITICAS DE OPERACION, NORMAS Y LINEAMIENTOS 3.4. Elinstituto Nacional de Cardiologia cuenta con una caja general que permanece abierta para atencion a los pacientes y/o sus familiares de las 8:00 am. a 14:00 turno matutino y de 14:30 a las 20:00 p.m. tumnos vespertino y una caja de cobro en Urgencias que permanece abierta turno matutino de 9:00 ‘a.m_a 14:00 turno vespertino de 14:00 p.m. 20:00 y Iturno nocturno y de 20:00 p.m. a las 8:00 a.m. Jos 265 dlas del arto: 3.2. Elinstituto cuenta con cajas de pago para los sigulentes servicios, pagos de Consulta Extema, caja 1 primer piso de control y caja 2 ubicada en contro! | segundo piso, cafeteria con un horario de 8:00 am, a 17:30 pm y estacionamiento. Con un horario de 6:00 a.m. a 22:00 pm 3.3. Las personas autorizadas para recibit pagos son Unlcamente los cajeros en turno. 3.4 El sistema electronico de cajas emite recibos foliados con la fecha, e! monto e iniciales del cajero en turno por cada uno de fos pagos recibidos. 3.5 El personal de la caja general debe informar a los pacientes o a sus familiares que deben conservar os comprobantes de pago, ya que le son requeridos para el clerre de la cuenta y la emision de la factura, 3.6 La caja general y de Urgencias aceptan pagos en efectivo, tarjetas de crédito y débito, cheques cerifcados y de caja. Las cajas de los controles 4, 2 y cafeteria aceptan pagos en efectivo. 3.7 Enla caja del estacionamiento solo se aceptan pagos en efectivo, 3.8 Se realizan los cobros de acuerdo con la informacién que presente el interesado en el formato correspondiente, emitido por el Departamento de Trabajo Social y de Cuentas de Pacientes por el cajero en turno. 3.9 La Caja General del Instituto recibe pagos por los distintos conceptos ahora mencionados: + Enefectivo, con tarjeta de crédito, cheques certificads y de caja + Poratencion médica a pacientes + Del personal del instituto por concepto de reposicién de credenciales, fotocoplas de recibos de sueldos, ete, \ «De colegiaturas, cursos, congresos, 3.10 El incumplimiento de estas pollticas, normas y lineamientos, es sancionado conforme ala Ley Federal de Responsabildades Administrativas de los Servidores Publicos y demas legislacion aplicable,Depertamento de Tesoreria ey Rov.4 oes HES foswan 4.0 DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO Responsable No. Descripcién de actividades Documento o Act. anexo DE TESORERIA concepto en el sistema electronic de caja, el cual emite el recibo Seca’ ff emcee daisies ee gta ae ea sae Sogur eate vl ceo ia] ed ase ene} oat a at ae ae SE ee a 2 Instituto, en donde el total de la tra de aucitoria del sistema checa ‘con el importe en cajas. TERMINA rMANUAL DE PROCEDIMIENTOS » "Departamento de Tesoreria Rev. 4 [- co a 2, - Procedimiento para la Recepcién de Pagos en la aia Caja General del Inetute SABES [Hoja ae 134 5.0 DIAGRAMA DE FLUJO DEPARTAMENTO DE TESORERIA WNicio Envege do recbo Bian Reco de pago ‘Recepion do page 4 ¥ Capiura onel sistema a conseto ¥ neg doo et teresa Recibo de pag0 Lt y 8 ‘Octo on tata co eee Copia vouener a 7 Y ‘Sevealza cre do (0895| / Tas cae Tra de audtoa| TerMINAMANUAL DE PROCEDIMIENTOS ake SALUD | 83 Departamento do Tesorera Reva Peete | — $$ $__-—___| cesas | SE) 2.-Procedimiono parla Racepeén do Pages ona Hoja: 20 do 134 Caja General del Instituto 6.0 DOCUMENTOS DE REFERENCIA Documentos Cédigo No Aplica No Aplica 7.0 REGISTROS Regieros consoracion| _“otnvervarl” dentitcecton anew Recibo de pago BS atios Departamento de Tesoreria No Aplica Voucher Batios Departamento de Tesoreria No Aplica Tita de auditoria Bafios Departamento de Tesoreria No Aplica 8.0 GLOSARIO DE PROCEDIMIENTO 8.1 Corte de caja: Control de los ingresos del dia, 9,0 CAMBIOS DE ESTA VERSION ; Fecha de la z Nimero de Revisién) — ,Focha do la, Descripcién del cambio 4 Noviembre, 2016 Actualizaci6én del manual de Procedimientos aH 10.0 ANEXOS DEL PROCEDIMIENTO No AplicaSALUD. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Dopartamento de Tesorerla, 3.-Procedimlonto p: el corte de Caja Rev. 4 Hoja: 21 do 134 \ 3, - PROCEDIMIENTO PARA EL CORTE DE CAJASALUD MANUAL DE PROCEDIMIENTOS poroment de Tse aay rons i 3.- Procedimiento para el corte de Caja ‘eee Hoja: 22 do 134 1.0 2.0 3.0 PROPOSITO Establecer los criterios para el registro y control de los Ingrasos recibidos en las distintas cajas del Instituto en apego a la normatividad en la materia, a través de los cortes correspondiente, ALCANCE, 2.1. Anivel interno el procedimiento es aplicable al Departamento de Tesoreria 2.2. Anivel extemo el procedimiento no es aplicable. POLITICAS DE OPERACION, NORMAS Y LINEAMIENTOS. 3.1. Elcajero general debe realizar ol corte de caja global diariamente a primera hora y remitir el paquete Con todos los comprobantes soporte al personal encargado de realizar fa cardtula y clasificacion de los ingresos. 3.2 Todos y cada uno de os cajeros en turno, al término del mismo, haran un corte toral de los ingresos recibidos y generarén un reporte de ingresos que entregarén al cajero. 3.3. El reporte "Corte de Caja y Distribuoién de ingresos por Concepto" deben incluir la totalidad de los ingresos captados por la caja general, urgencias, las cajas de Control 1 y 2, cafeteria y estacionamiento, 3.4 El cajero general es responsable de supervisar y verificar diariamente el corte de caja de urgencias, Control 1 y 2, cafeterla y estacionamiento. 3.5 El corte de caja de Control 1 y 2 se realiza de lunes a viernes a las 14:30 de la tarde en la caja 1 ya las 15:00 horas en la caja 2. 3.6 El corte de caja en la cafeteria se realiza de lunes a viernes a las 14:00 de la tarde y a las 19:30 de la noche. Los sabados, domingos y dias festivos sdlo se realiza un corte de caja 2 las 19:30 de la noche. 3.7 Los encargados de la caja de estacionamiento realizan los cortes lunes a viernes a las 14:00 horas y a las 22:00 de la noche, Sabados, domingos y dias festivos solo se realiza un corte de caja a las, 22:00 horas. 3.8 Los ingresos de! dia deben ser depositados por fos cajeros en turno en la “caja de maroma” al momento de elaborar su corte y antes de retirarse del Instituto para ser entregados al servicio del traslado de valores. 3.9 El cajero general deberd elaborar una guia de traslado de valores en original y dos copies, para ser entregada de lunes a viernes en la mafiana al servicio de traslado de valores que se tenga contratado. 3.10 El Departamento de Tesoreria envia mensualmente al Departamento de Presupuesto un “Reporte Mensual de Ingresos por Concepto”. 3.11 Elincumplimiento de estas politicas, normas y lineamientos, es sancionado conforme a la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Publicos y demas legislacion aplicable. yoMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria 3.-Procedimiento para el corte de Caja Hoja 29 de 194 4.0 DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO Responsable No: Act. Descripcidn de actividades Documento 0 _anexo Departamento de Tesoreria 1 10 Dasigna ef Jefe de Depariamento una persona del area para ‘que acuda a las cajas de Control 1 y 2y alla caja do la cafeteria @ realizar el corte de ca. ‘Acude la persona designada a los controles a realizar e| corte de caja. Recoge los documentos originales y verifca que el total de los ingresos colncida con el efectivo existente. Entrega el cajero de Control 1 y 2 el efectvo y el original det corte al encargado de realizar y la icha de dep6sito al cajero general del turno vespertin, la copia de la tra de auditoria se enlrega al personal encargado de realizar la carétula de ingresos, Recio el cajoro on tumo log cortes de las cajas del control 1 y 2 y Ja ficha de depésito; varifica que el importe coincida con lo que ‘marca la tra de audiiorla para inlegrarlo al reporte "Corte de Caja y. Distibucién de Ingresos por Concepto', que es enviado diariamente al encargado de clasiicar los ingress. ‘Acude dlariamente ol cajero en tumno a la cafeteria a realizar el corte de caja. Obtiene la parte de la tira de auditoria correspondiente al tumo y fima. ‘Suma el cajoro de Ia cafeteria las notas do consumo para verficar ue et efactive coincida con lo que marca fa tra de auditor, Enlraga el fective y las notas originales al cajero auxiliary archiva las copias, anota en la tibrela de control la fecha y la cantidad entregada, y recaba la firma de la persona que acudio a hacer el corte Reclbe el cajero general el corte de caja de fa cafeteria con las rnotas de consumo originales y veriica que el importe coincida con Jo que marca la tira de auditoria. Integra st importe al reporte “Corte de Caja y Distribucton de Ingresos por Concepic’, desglosando los conceptos del ticket Diariamente 6! cajero en turno del estacionamiento realiza el corte de su caja: Llena el Reporte de Ingresos en el que anola fecha, nombre, tune, ndmero de folio con el que inicia y con el que termina el {urno, y el niimero de boletos por cobrar, autorizados, ‘cancelados y alrasados, Los.mismos datos son anotados en la libreta de registro de la caja del estacionamiento, que es frmada or el encargado de la caja general al momento de recibir ol ‘efectvo, ‘Verifica que 6! importe total obtenido durante el turno coincida con la cantidad de talones conservados, entrega el efectivo, los talones y ol reporte al cajero general AMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria Rev. 4 Procedimiento para el corte de Caja Reese Responsable Descripcién de actividades ~ | Documento o anexo 2 13 “ 16 6 "7 18 19 Reclbe el cajaro gral y verifica que ol importe coincida con la Cantidad de talones recibidos, registra importa en la caja y emite ‘comprobante de pago para el tegistro contable correspondiente, ‘Anota el importe en el formato "Corte de Caja y Distribucién de Ingresos por Concepto™. Diariamente at iniclo de Ia jornada el cajaro general realiza e! corte de la caja general, Verifica et efectivo, los documentos soporte y los totales de los } Reporte darfo cortes de Controies 1 2, cafeteria y estacionamiento, y elabora ‘1 Reporte Diario de ingresos, en el que se desglosan los ingresos captados el dia anterior. Revisa el cajero general 0, en su caso, elabora las fichas de depesito para los bancos que corresponda y las deposita en la caja de maroma, junto con el efectivo, los cheques y los vouchers de tarjeta de crédito, Etabora guta de traslado de valores en original y dos coplas. AA llogar el servicio de traslado de valores, el cajero general, en presencia de los custodios abre la caja de maroma, sustrae los Paquetes previamente depositados y los introduce en una bolsa especial, lacrando la misma con plomos, cuya humeracién anola en la guia; entrega la bolsa a los custodios, Conserva las copias de la guia de traslado y las tuman al tencargado de Ingresos, junto con la copia del reporte "Corte de Caja y Distribucién de Ingresos por Concepte", las fichas de depésito y la tira de auditoria, ‘Tuma el cajero general al encargado de elaborar el formato Corte | .Corte de do Caja y Clasificacién de ingresos por Concepto los | ‘Clas. de ingresos ‘comprobantes de los ingrasos captados el dia anterior y copia del | ‘Reporte diario Reporte Diario de ingreses. TERMINAMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Fema Departamento de Tesoreria Sau [ 3.- Procadimiento para el corte de Caja Sapa 5.0 DIAGRAMA DE FLUJO DEPARTAMENTO DE TESORERIA Enuepa el eectvoy oe ‘Veja tev doo apne pr) rots orgies stexlre Wiguesce ier wlason ‘salar anca en ies p>] eaiESepene oa on 1 cenit ‘ei Designate «una ° ey do porona pra ratzar ce fdocaaenconvel 1y2.¥ ‘oltre Recto ol aj gal 16 cotedo cap Sn ros co conmimocaiae®, Tegan 2 verte conc ine aiastcrecte + Teste eon oto esl cre do canon 4 "72, cage docs cia yvotis tees, aaa nvegacaleroeletectvo y Yo» loora gu de asia oe Valeros en onal y dos cles Seta aa See Ses erate i ene Veriica importe total eaaagc cin, aio Oe Cath area ‘Ssoatinstoce specail 1 Soom ccnwo seston 4 Toaegema mae Tous jE Sareea ey eh cea vara ace ec onc Caagmeeanne oreo Sete Sinan bobadsacnensd ‘coincidan, registra ey epee feniecomprovants = a {= Js a dt 3 eshte, orien Tansee, ie iets Sea goers on ¥ e 4 ® ‘ate dale elo aes ———_*, (ee un dneonsunay via gue Diao al ico djormada bs Seeacedacncls a ohana Reaan — Somoceioasds cote an genea Tbe TERMINOMANUAL DE PROCEDIMIENTOS: fires Rov. 4 te Ann 1 Tesorer 5 LUD oO Departamento de Tesorerta a ven |G 4+ Procodimniento para ol corte do Caja HER foawww 6.0 DOCUMENTOS DE REFERENCIA Documentos Cédigo Corte de caja del dia No Aplica 7.0 REGISTROS ; ~ | Tiempo de Responsable de Cédigo de registro o Registros conservacién conservarlo identificacién tnica cc distribuci¢ art de cia dtibusiin | 5 shog | Departament de Tesoera Norte Reporte de ingresos. Safos Departamento de Tesorerla ‘No Aplica at 80 GLOSARIO DEL PROCEDIMIENTO Corte de caja.: Control de los ingresos del dla, 9.0 CAMBIOS DE ESTA VERSION Namero de Revision! tvatizacion Fecha de la Descripcién del cambio 4 Noviembre, 2016 Actualizacién del manual de Procedimientos 10.0 ANEXOS DEL PROCEDIMIENTO Formato Cortes de Caja y Distribucién de Ingresos por Concepto 10.4 10.2 Formato Reporte de IngresosMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Rov. 4 Departamento de Tesoreria SALUD Tae 2. Procecmento par ol cort do Cala HE bromwew FORMATO CORTES DE CAJA Y DISTRIBUCION DE INGRESOS POR CONCEPTO. PRESTRMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria Rev. 4 3. Procedimiento para el corte de Caja INSTRUCTIVO DE LLENADO FORMATO CORTES DE CAVA Y DISTRIBUGION DE INGRESOS POR CONCEPTO 1.- Fecha de los cortes de caja, 2.- Importes de los diversos cortes efectuados a las cajas del Instituto. 3.- Suma de los cortes efectuados, 4 Importe de los depésitos efectuados a cada una de las cuentas de cheques. 5.- Suma de los depésitos efectuados a cuentas de cheques. 6.- Importe de los ingresos, desglosado por concepto. 7.- Suma de fos ingresos.MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria Rov. 4 -Procedinlanto para ol corte do Caja 4. Procedinionto para ! Hoje 29 134 FORMATO REPORTE DE INGRESOS a RSE TEESE OE SEER z 7MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 3 Departamento de Tesoraria iS Rov. 4 Souter ourorerevereererseemerrerereneen (2tt| (71 c) SALUD 3. Procedimlento para el corte de Caja Pu Hoja: 30 de 134 REPORTE DE INGRESOS INSTRUCTIVO DE LLENADO Fecha dal reporte. 2. Se gestiona la informacién para captura al érea de contabilidad, cuentas de pacientes, unidad contable de proyectos. 3. Se realiza el llenado de cifras. Se concilian las cifras entregadas por las demas areas, 6. Importe de los ingresos desglosado por concepto. 6, Se suman las cantidades para conacimiento. 7. Se entrega para firma por las personas autorizadas,MANUAL DE PROCEDIMIENTOS roc fo para ol Pago a Proveodore Tana Prostadores de Servicios y Acrasdores, Saas SRBEEE | Hoja: 31 do 134 4, - PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO A PROVEEDORES, PRESTADORES DE SERVICIOS Y ACREEDORESMANUAL DE PROCEDIMIENTOS = 1.0 20 3.0 Departamento de Tesorerla Rev. 4 “4.- Procedimiento para el Pago a Proveedores, MERIC | Prestadoros do Servicios y Acreadores, Se iBnebeaitt | Hoja: 32 de 194 PROPOSITO Controlar de manera adecuada el manejo de los egresos por pago a proveedores y prestadores de servicios. ALCANCE 21 A nivel interno el procedimiento es aplicable al Departamento de Tesorerfa y al Departamento de presupuesto 2.2. Anivel extemo el procedimiento es aplicable a Proveedores o Prestadores de Servicios. POLITIGAS DE OPERAGION, NORMAS Y LINEAMIENTOS 3.1 Se realiza la recepeién de facturas @ revision de los proveedores o prestadores de servicios ‘Unicamente los lunes de 10:00 a.m. a las 13:00 p.m. salvo los documentos de partidasespectticas 0 poor indicaclones de la Direccién de Administracién se tomaran diario a revision, solo cuando se nos Sea autorizado recurso para liberar los pagos y estar en la posibilldad de dar cumplimiento al programa denominado SIAFF. 3.2 El Departamento de Tesorerla para efectuar el trémite de pago debe recabar y revisar: LUcitacién por medio de pedido Hoja del SAT de cada factura, (Comprobante de Veriicacién Fiscal) generada por internet. = Factura original (digital) debe estar firmada y sellada por el almacén. - Nota de entrada de almacén (sefialar a que candelario de entrega corresponde, deberd ser avalado por el responsable del almacén). ~ Pedido original, {cuando hay entregas parciales posteriores, traer copias para sellar y sin problema anexar en las demés entregas). ~ Sila factura trae sello de Extemporéneo, debe de traer el oficio de aplicacién 0 no- aplicacion de penas convencionales. ~ _ Slesaplicacién debe realizar el pago correspondiente que se indica en el ofcio, Ordon de servicio o contrato = Hoja del SAT de cada factura, (Comprobante de Verificacién Fiscal) generada por internet = Factura original (digital) debe estar firmada y seliada por las areas correspondientes. = Contrato completo original y copia = Sielconvenio hace mencién de que se entregue algtin anexo 0 formato debera incluirio, = Copia de garantia de convenio, (flanza o cheque). ~ 2coplas de cada factura, Alto costo = Hoja del SAT de cada factura, (Comprobante de Verificacién Fiscal) generada por internet. - _ Factura original (digital) debe estar firmada por el Representante Legal y firma con sello por et departamento de Hemodinamica, ~ Nota de entrada de aimacén, = Remisiones de lo adquirido por el almacén. = Contrato completo original y copia, = Copia de garantia de convenio, (fianza).MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria Rev. 4 ‘4 Procedimianto para ol Pago a Proveedores, Prostadores do Servicios y Acreodores. Hoja: 33 do 194 Por compras directas = Justificacién de la compra - Factura original con autorizaciones del area involucrada y de su Subdireccién, + Hoja de verificacién del SAT De asesorias 0 consuitorias 33 34 36 36 a7 38 39 3.10 att = Factura ylo recibo + Hoja de veriicacion del SAT = Contrato y/o autorizacion. El Departamento de Tesorerta verifica, antes de autorizer cualquier pago, que no exista oficio de la ‘Subdireccién de Recursos Materiales notificando sanciones por incumplimiento, y que no haya notes, de devolucién del Almacén General, previa entrega de dicha informacién por las areas antes ‘mencionadas, en cuyo caso deberdn efectuar el descuento correspondiente, los documentos 0 faoturas que tengan sello de extemporéneo por incumplimiento en la entrega de la mercancfa no se podran recibir para su revision solamente que vengan acompafiados del oficio elaborado por la ‘Subdirecci6n de Recursos Materiales en donde indique el monto de la sancién as! como el pago de la misma ya sea que se realice en caja general o mediante depésito bancarro. El Departamento de Tesoreria debe veriicar que las facturas cumplan con los requisites fiscales vigentes y con los exigidos por el Instituto. Se efectiian los pagos a proveedores y prestadores de servicios los lunes de 10:00 am. a 1:00 p.m., mediante: cheque, efectivo o transferencia excepto los pagos de facturas que correspondan a las siguientes partidas documentos de partidas 22104, 26301, 25401, 26901 y 27101 ya que seran pagades mediante cuenta liquida por certificar (CLC) mediante la TESOFE via el SIAFF, recurso fiscal. La fecha no es exacta para el pago. Los pagos se hacen de acuerdo a la disponibilidad de recursos, previa autorizacién de suficiencia presupuestal por parte del Departamento de Presupuesto. El Departamento de Tesoreria debe efectuar los pagos a proveedores y prestadores de servicios de acuerdo a plazos estipulados en el pedido 0 contrat correspondiente y de acuerdo con la designacién del tipo de recursos, excepto los contra reolbos de facturas de los proveedores y acreedores que descontaron con anticipacién en el Portal de Nacional Financiera El Departamento de Tesorerlacancelara los cheques en un lapso no mayor a tres meses, que por descuido u omisién los beneficiarios no se presenten para su cobro; de Igual modo se cancelaran los ‘cheques que ya fueron recogidos de ventanilla y que no han sido efectivamente cobrados en un lapso de seis meses, mediante la insitucién bancaria Los cheques y las factures_ af momento de ser elaborados se les pone el sello de pagado, las cuales ‘son revisadas y autorizadas por el jefe del Departamento de Tesorerta, posteriormente se envian a la ‘Subdirecci6n de Finanzas y a la Direcci6n de Administracién para recabar las firmas. Los pagos en efectivo unicamente se efectdan por importes menores a $1,000.00. EI incumplimiento de estas polticas, normas y lineamientos, es sancionado conforme a la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Publicos y demas legistacién aplicable.MANUAL DE PROCEDIMIENTOS = Departamento de Tesorerla iS Rev. 4 ex 4 Procedimiento para el Pago a Provoedores, Prestadoros de Servicios y Acreedores. Sa Hoja: 34 do 194 4.0 DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO Responsable | No. Descripcién de actividades Documento o a Act. anexo DEPARTAMENTO [1 | Recibe del proveedor o prestador de sonidos, Taclura y Ta | Padua Y DE TESORERIA, documentacion soporte para su revisién el dia y a la hora | documentos, indicada, 2 | Captura tos documentos recibidos en el sistema, para enviar la informacion al Portal de Nacional Financiera para cumplir con el ‘proceso de cadenas productvas. 3 | Tura Jas facturas y documentos soporte al Departamento de Presupuesto, 4 | Envia al encargado de Bancos el disco con la informacion ‘capturada la cual es reviseda y corregida para que pueda ser ‘enviada. PROCEDE: 6 | NO: Regresa a actividad No. 1 DEPARTAMENTO | 6 Si: Recibe documentacion, codifca Ta facture, verfica suficiencia DE PRESUPUESTO presupuestal y, en su caso, solla do autorizado, 7 | Personal del érea captura la informacion en el sistema informatico de presupuesto y la devuelve al Departamento de Tesoreria en Un piazo de tes dias. DEPARTAMENTO |” 8 | Elabora él encargado de Cuentas por Pagar el" Programa | Programa semanal DE TESORERIA ‘Semanal de Pagos °, previa revision do la decumentactén y sello | de pagos: del Departamento de Presupuesto, 9. | En caso de compras directas, tuna fotocopia de la documentacion fl Departamento de Contabilidad para la creacién del pasivo correspondiente 10 | Elabora el personal del rea el contra-recibo en original y copla . indicando fecha de pago. Contra recibo 11 | Entrega el original al proveedor o prestador de servicios y anexa ‘copia aa factura, 12 | Vetifcar si existe solicitid de la Subdireccion de Recursos Materiales para aplicar sancién por incumplimianto © notas de devolucién de mercancias reportadas por el Almacén General, en tal caso hace efectivo el descuento correspondiente. 13. | Determina el Jefe de Departamento, de acuerdo con la disponibildad de recursos, las facturas que seran pagadas y salicita la autorizacion del Subdirector de Finanzas. Las identifica en el "Programa Semanal de Pagos* y turna este a NeMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria, Rev. 4 SALUD 4=Procedimiento para ol Pago a Provesdores, Prestadores de Serviclos y Acreedores. Hoja: 36 de 134 “Responsable | No. Deseripcion de actividades Documento o Act. anexo: Ta Secretaria, 14 | Elabora la secretaria del departamento los cheques, los turna a revision al jefe de departamento y recaba las fimmas autcrizedas, | .Poiiza Cheque recibe los chequos firmados los desempapela y env los cheques originales con una relacion a caja para su pago. Posteriormente las péizas cheque las ordena y las turna al jefe de tesoreria para su caplura 18 | Enla fecha programade, recive ecejero el conta-recibo y verifea que el nombre y la cantidad sean correctos. Lo entrega al proveedor soliciténdole fimar la poliza y hace entrega del cheque. 16 | Mensualmente, el encargado de Cuentas por Pagar lena el formato correspondiente del Sistema Integral do informacion y {urna una copia a la Subdireccién de Finanzas pera su envio a las instancias correspondientes. TERMINAMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria Rev. 4 eylico 4. Procedimionto para el Pago a Proveedores, Prestadores de Servicios y Acreedoras. smegm a : FUSES oye: 6 ae 138 6.0 DIAGRAMA DE FLUJO DEPARTAMENTO DE ~ ~ DEPARTAMENTO DE TESORERIA PRESUPUESTO Inicio Recopelin de Facuray ‘ocumentes ‘Se capuan os dato os ocumenios ono stoma y 20 mv informacion al Pot de Nocioal Fnanelore J 3 Tura a Facuray doaumenioe ‘9 deparamenio ge Prespuesto Tees ‘Se ena ercergado 00 ‘Banco el ceo con a Infermelon cpturees ts Recepein de documentos Si enaeasén acta. \Verteaslen 39 eu Presypuesal ees Capturalaintoacin en trae Itrmaic de presupoasto ya devas ‘tbopmranen ce * 1 ercageso 08 cuenas por page ogremecomenalde lg Pagos AM‘MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria Prestadores do Servicios y Acreedores. Procodimionto para ol Pago a Proveedores, my foO Rev.4 Hoja: 37 de 134 DEPARTAMENTO DE TESORERIA DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO. - ‘ose en Coat yw ‘repre conrgecty notapal coe ‘resale apes cent 0 " rsa lggalelpevoeo aad desenesey sna cosnelateaas ¥ 2 sensen antes ene “los sorepensee ~* Dora alt cpa satan sopra reer, una nie Se” L “ Emora scala a eg ‘ur voor nas 7 Fecta 6 Facer seat esto. ovtc orymenega a vvondectene ‘ar (termiMANUAL DE PROCEDIMIENTOS frome Departamento de Tesoreria Rov. 4 rocedimiento para el Pago a Proveedores, 0 Prestadores de Servicios y Acreedores, Seas Hoja: 38 do 134 6.0 DOCUMENTOS DE REFERENCIA Documentos ‘Codigo No Aplica No Aplica 7.0 REGISTROS : Tiempo de Responsable de Gédigo de registro Registros conservacion conservarlo identificacién nica Pole serena (ettza |S aros | Departament de Tesorera No Alea Programa de pagos Safios Departamento de Tesoreria No Aplica 8.0 GLOSARIO DEL PROCEDIMIENTO at 82 83 a4 85 Factura: Documento en donde el proveedor detallada de las mercanclas comprades por el Departamento de Adquisiciones. Péliza de cheque.- Documento con el que se registra el pago de los bienes 0 servicios que se estan adauiriendo. Provaodores: Persona o empresa que provee 0 abastece de todo lo necesario para un fin a grandes grupos, asociaciones, comunidades, etc. Sancién; Pena o castigo que Ia ley establece para el proveedor que se hace acreedor por Incumplimiento en el contrato establecido. S.A.T.: Sisteria de Autorizacién Tributario. 9.0 CAMBIOS DE ESTA VERSION Namero de Revision Fecha de la actualizacién Descripcién del cambio 4 Noviembre, 2016 ‘Actualizacién del manual de procedimientos 10.0 ANEXOS DEL PROCEDIMIENTO 404 102 Formato Poliza de egresos( Poliza Cheque ) Formato Programa de PagosMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Dopartamonto do Tesoreria Rev. 4 SALUD. 4. Procedimiento para el Pago a Proveedores, Prestadores de Servicios y Acreedores. it | Hoja: 38 de 194 0033233 < iy pact Noenortanampe ee s ae. 3 InerTuTo,WAcioNAl Be aera. G! rae, 10 " 4 15 [| 0088833 x veel 1 i 46—- sey AB.MANUAL DE PROCEDIMIENTOS cds par el up a Prod, Prestadores do Servicios y Acreedoret EBS | ioje a0 de 104 POLIZA DE EGRESOS (POLIZA CHEQUE) INSTRUCTIVO DE LLENADO 4+ Fecha de emision del cheque. 2. Nombre del beneficiario, 3.- Importe de! cheque (con letra y ndimero). 4.-Fitmas de autorizacion, 5.-Namero del cheque. 6. Concepto por el cual se realiza el pago. 7.- Nombre y firma de recibido del beneficiario del cheque. 8.- Niimero de cuenta(s) ‘9.- Numero de subcuenta(s). 10.- Nombre de la(s) cuenta(s) de mayor, cuenta(s), subcuenta(s) y subsubcuenta(s). 11. Importes parciales de los movimiento registrados. 12. Importe de cargo a las) cuenta(s). 13.-Importe de abono a la(s) cuentas). 14.- Importe de la suma de los cargos. 15.- Importe de la suma de los abonos. 16.- Nombre y firma de quien elabora la péliza, 17.- Nombre y firma de quien revisa la péliza. 18.- Nombre y firma de quien autoriza la péliza. 19. - Nombre y firma del auxiliar. 20.- Nombre y firma del diario. 24. - Numero consecutivo de la poliza. AyRov. 4 i SEED [Hoyer at ao 194 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria 4 Procedimiento para el Pago a Proveedores, FORMATO PROGRAMA DE PAGOS Prostadores de Servicios y Acreedores.MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ieee Rev. 4 Hoja: 42 do 134 SALUD Departamento de Tesoreria ase a ~ Procedimiento para el Pago a Proveedores, ‘omen Prestadoros do Servicios y Acreedores, brie PROGRAMA DE PAGOS INSTRUCTIVO DE LLENADO 1. RFC del proveeddr, prestador de servicios 0 acreedor. 2. Nombre del proveedor, prestador de servicios 0 acreedar. 3. Numero de documento. 4, Fecha de recepoién 5. Fecha de vencimiento. ®. Moneda, 7. Monto del documento. 8, Tipo do factoraje. 9 Referencia, 40. Ent. almacen, 11. Pago. 12. CRBO, 43. Vigencia. 44, No. De pedido 0 Cont 16, Nota de entradaSALUD | MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Dopartamento de Tesoreria 5, « Procedimiento para el Pago de impuestos y Servicios Bésicos., Hoja: 43 dot34 5, - PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE IMPUESTOS Y SERVICIOS BASICOS.SALUD | Departamento do Tosoreia me Rov. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 3 ip0 G5. Procedimiento para el Pago de Impuestos y Sue see ervicios Basicos. sxcocitet | Hoja: 44 de136 1.0 2.0 3.0 PROPOSITO Establecer mecanismos y lineamientos para que el pago de impuestos, aportaciones de seguridad social y servicios basicos se realice en apego a la normatividad vigente, ALCANCE 2.1 A nivel interno el procedimiento es aplicable a Departamento de Tesorerla, a la Subdireccién de Finanzas, y @ los Departamentos de Presupuesto y Contabilidad. 22 Anivel extemo el procedimiento no es apiicable. POLITICAS DE OPERACION, NORMAS Y LINEAMIENTOS 3.1 El Departamento de Tesorerla debe realizar los pagos de impuestos y servicios bésicos luz, agua y teléfono. 3.2 Se pueden realizar los pagos de impuestos, derechos, aportaciones de seguridad a través de los siguientes mecanismos: 8) Internet, mediante el formato de declaracién moitipte, utlizado para el entero de ISR e IVA retenido y a cargo del Instituto, as! como los pagos de SAR y FOVISSSTE. ) Cheque, mediante formas establecidas, utlizadas para el pago del 3% sobre Néminas, ©) Sistema de Compensacién de Adetidos, mediante transferencia bancaria, ullizada para el ago de las aportaciones al ISSSTE y PEMEX. 3.3 El Departamento de Tesoreria debe remitir al Departamento de Contebilidad a més tardar el dla siguiente al que se efectte e! pago, los comprobantes de los pagos realizados por concepto de impuestos, aportaciones de seguridad social y servicios bésicos, para si registro contable. 3.4 Debs informar mensualmente el Departaménto de Tesorerla a la Tesoreria de la Federacién acerca de los pagos realizados a través del Sistema de Compensacion de Adeudos, 3.6 _Elincumplimiento de estas polticas, normas y lineamientos, es sancionado conforme ala Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Pablicos y demés legislacién aplicable.MANUAL DE PROCEDIMIENTOS SALUD a Departamento do Tesoreria vy) 5. -Procedimiento para el Pago de Impuestos y rvicios Basicos, Rov.4 Hoja: 45 de134 4,0 DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO Responsable | No. A ~ Destripcién de actividades Documento o anexo DEPARTAMENTO DE TESORERIA et 1 | Elabora el jefe del departamento el programa para los pagos de servicios basicos. Pago de servicios. ‘SUBDIRECCION DE FINANZAS. Racibe del Departamento de Contabildad y de la Subdireccién do ‘Administracion y Desarrollo do Personal, las formas debidamente requisitadas para el pago de impuestos y aportaciones de seguridad social; Racibe de la Subdireccién de Servicios Generales, el formato para pago de gas y energia eléctrica. Racine de la Subdrecclon de Informatica, el recibo de teléfono autorizado pare eu pago. ‘Tuma los documentos recibidos al Departamento de Tesoreria para su pago. Documentos para ago DEPARTAMENTO DE TESORERIA Recibe ef Jefe del Departamento los documentos y los envia al Departamento de Presupuesto para efectos de registro y control presupuestal DEPARTAMENTO DE PRESUPUESTO Recibe documentos, codiica, veriica suficiencia presupuesial y registra en el sistema informético de presupuesto, en un plazo de {ras dias. Devuelve al Departamento de Tesorerla para su pago. DEPARTAMENTO DE TESORERIA 10 " 12 indica eI Jefe del Departamento a la secretaria que elabore ef ‘cheque y recabe las firmas, tanto en los cheques como en las. formas fscales correspondientes. Realiza of encargado de bances Ia transferencia bancaria en el caso de doclaracién mite y remite comprobante al Departamento de Contabilidad, que via Intemet realiza el entero a Ja Seoretaria de Hacienda y Crédito Pablico imprime ‘comprobante foliado de la operacién realizada, para su registro contable, Paga el encargads de bancos, a través del Sistema de ‘Compensacién de Adeudos y median te transferencia bancari ‘entregando comprobante de la transferencia al Departamento de Contabilidad para su registro contable. Una voz firmado el cheque y las formas fisoales, tuma el Jofe de! Departamonto esta informaciin al encargado de bancos para su mite, Entrega el encargado de bancos al gestor el cheque junto con las formas fiscales para su pago. Documento para ago Carta de liquidaciono ck MANUAL DE PROCEDIMIENTOS pan Departamento de Tesoreria Rov. 4 alco Taos + Procediimionto para el Pago de impuestos y SRE Servicios Bésicos. ihtccetiet | Hoja: 46 det34 Responsable | No. | Descripcion de actividades Documento o Act. | anexo 49 | DevieWe al gostor tas formas tacales debidamente eeladas al encargado de Cuentas por Pagar. 14 | Entrega ia documentacin original y sellada al Departamento de | Document Contablitad para su rogistro contable y archivo DEPARTAMENTO | 48 | El encargado del reglatio Contable recibe polzas chequo y DE CONTABILIDAD wove rannoeacion ackeraba [_] en veaure aorva []_ oanre 13._rowewre [2] oromvoenmona [2] TRIPORTANGIR BE CA GOVASTON PUEDE ANE RAR DOGOMENTROTONT 18 16 FRY BET CONISTON —— WOMERE Y Frau BEL TERE RIEOIATO DEC RUA TEL COTONAGT wD TEER RESOLUGION ALA SOLIOITUD_ [Rearronza vancos + G7 PUENTE OE PINANGIAWENT: pASAES $_ Reoursos paorios 18 iseriroiey 3 Recuasos FEE Tora § RECURSOS DE TERCERC Jonsenvaciones: 19 Avronzas 20 TOUEREY FTIR en car eco et dp, eo ananaa Ea casoco catenin re et Heer ane petted on fan o-Ps Catlanase, 20. Po a Gdbsneia Fant y Pareles Cnn Fone 60-72 TT Pp; MANUAL DE PROCEDIMIENTOS fanaa SALUD Departamento de Tesoreria xs pe wigli¢o Tani 6.- Procodimiento para viéticos y pasajes Eee FORMATO UNICO DE GOMISION INSTRUCTIVO DE LLENADO 1 Fecha de tlenado del formato 2. Nombre completo del comisionado. 3. Nombramiento y cédigo funcional del comisionado. ~ Departamento de adscripcién del comisionado. 5.- Nombre del evento al que asistra el comisionado. 6.- Duracién del evento, fecha de inicio y termino. 7.- Perfodo solleitado: niimaro de dias y noches con fecha de inicio y término, 8.- Lugar donde se llevard a cabo el evento. ‘8, Marcar con una X si la comisién es dentro del pals 0 en el extranjero. 10. Marcar con una X si requiere viaticos ylo pasaje ‘11.- Anotar el importe solicitado en lo que respecta a vidticos, pasajes, inscripcion y el total del monto. 12.- Marcar el tipo de integrante. 13.-Marcar el tipo de participacion del comisionado en el evento, 14.- Deseribir la importancia de la Comisién en tres lineas (puede anexar documentacién). 418. Firma del comisionado. 16.- Nombre y firma de revisién del jefe inmediato del Comisionado RESOLUCION ALA SOLICITUD 17.- Anota las cantidades autorizadas de vidticos, pasajes, inscripcin y el total del monto autorizado. 18. Anotar la fuente de financiamiento 19.- Observaciones, si las hay. 20.- Nombre y Firma de autorizacién (en caso de comisién dentro del pals, autoriza el Director de Administracion, en caso de comisin en el extranjero, autoriza el Director General)MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Hee) Departamento de Tesoreria sao co a 6.- Procedimiento para vidticos y pasajes Rev. 4 Hoja: 61 de 134 FORMATO COMPROBANTE (465-03) INSTITUTO NACIONAL DE GARDIOLOGIA. Ne pee feeeeeeeeeee se reeeeSe Se reer sna —— 2 POUR A a INSTRUCTIVO Fecha: anotar fa fecha en que se elabora Namero: anotar numero consecutive 3. Paguese a: Anotar a quien se debe pagar |. Concepto: anotar el concepto . Importe: anotar el importe Aprobado por: Nombre y firma de quien aprueba 1 2, 3. 4, 5. Cuenta num: anotar numero de cuenta 6 7, 8 Recibi: Nombre y firma de quien recibeSAUD MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria 7. Procedimionto para gastos a comprobar ral Me ae Rov. 4 Hoja: 62 do 134 lh PROCEDIMIENTO PARA GASTOS A COMPROBARz MANUAL DE PROCEDIMIENTOS oad zy ee SALUD iy Departamento de Tesoreria Rev. 4 eu ay eee eeaeaaeaecae eee eecrcececc ic vo ie 7. Procedimient to bar Sara MS rocedimiento para gastos a comproba HE lacuna 1.0 PROPOSITO Establecer pollticas y lineamientos para instrumentar los controles y procedimientos relativos @ gastos a ‘comprobar, con la finalidad de garantizar el buen uso de los recursos que se ejerzan a través de ese mecanismo. 2.0 ALCANCE 24 Anivel interno el procedimiento es aplicable a Departamento de Tesorerla, a la Direccién General ylo Direccién de Administraci6n, a la Subdireccién de Finanzas y al Departamento de Presupuesto. 2.2 Anivel externo el procedimiento es aplicable al Area Solicitante. 3.0 POLITICAS DE OPERACION, NORMAS Y LINEAMIENTOS. 3.1. Debe soiictar el area interesada, a través del formato de Gastos @ Comprobar, el monto y el nombre a quien debe expedirse el cheque. Dicho formato debe contener las firmas de autorizacion correspondientes. 3.2 Debe informar el drea solictante, en el formato correspondiente, el concepto para el que se haya solictado los gastos a comprobar mencionando si el gasto a pagar esa persona fisica o moral, si es persona fisica y el monto a pagar por el servicio antes del Impuesto al Valor Agregado rebasa la Cantidad de $2,000.00 se le tiene que hacer la retencién correspondiente: + 16% compra de mercancia + 10.66% prestacién de un servicio 3.3 El Subdirector de Finanzas debe dar e! Vo.Bo. a todas las solicitudes de gastos a comprobar 3.3 Deben estar a nombre del Instituto Nacional de Cardiologia Ignacio Chaver todas las facturas que se presenten como documentacién comprobatoria y reunir os requisites fiscales en vigor. 3.4 El rea soliitante deberd presentar documentacion comprobatoria al Departamento de Contabilidad a més tardar quince dias posteriores a la fecha de recepcién del cheque para que se realicen las aplicaciones contables correspondientes. 3.5. Elincumplimiento de estas politicas, normas y lineamientos, es sancionado conforme a la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Publicos y demas legislacion aplicable.MANUAL DE PROCEDINIENTOS ie Hun a Departamento de Tes He Rev. 4 SALUD Oo partamento de Tesora —— | fo Teaninee ee : snto pars a Sapa S| 1..Procedimionto para gastos @ comprobar aga 4.0 DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO Responsable | No. Descripcién de actividades Documento o ee Act. anexo ‘rea solictanie | 1 | Solita por escrito @ Ta Direcclon General o @ Ta Difeodion de | “Solid Administacion recursos para la compra de un bien o para la contratacin de un servicio Direocién General |" 2 | Revisa la solicitud; de ser procedente la autoriza y la remite a ylo Direccién do Subdireccién de Finanzas para que se realicen los trdmites ‘Administracién Correspondientes, ‘Subdireccién de | 3 | Récibe la soliciud y tuna al Departamento de Tesorerla para que Finanzas verifque con el Departamento de Presupuesto suficioncia presupusstal. Departamento de"| 4 | Recibe la soictud del Departamento da Tasoraria, Presupuosto 5 | Coditica, vertica suficiencia presupuestal, tipo de recurso y, en su caso, sella de autorizado, 6 | Captura los datos de Ia solcitud en el sistema informatico del area y devusive al Departamento de Tesorerla en un plazo de tres dias, Departamento 7 | Da instrucciones ol jofe de Departamento para que ee elabore of Tesoreria cheque por el monto autorizado y se recaben las. firmas Correspondientes verificande que se haya hecho la retencion ‘correspondiente, 8 | Una vez firmado el cheque, el Jefe de! Departamento lo turna a la ‘caja general para su pago. 8 | EI cajero hace entrega al solicitante una relacién de la documentacién que debe presentar para comprobar los gastos y {os requisitos que debe cumplirésta 10 | Le entrege potiza para firma y entroga choque. Poliza TERMINAADMINISTRACION MANUAL DE PROCEDIMIENTOS feoat SALU D Departamento de Tesororia Rev. 4 - fico a 7.- Procedimiento para gastos a comprobar Sinead Bae ' SBA [ Hoja: 65 de 134 5.0 DIAGRAMA DE FLUJO AREA SOLICITANTE DIREGCION GRAL YO ‘SUBDIRECCION DE ‘DEPARTAMENTO DE DEPARTAMENTO DE DIRESCION DE. FINANZAS PRESUPUESTO ‘TESORERA ats por esr a Dreeién General 9 8 fe Dresser oe Pemiistseon feeuies para ia ompra‘do in bien © ava a. convatacén fan sent, ‘sovetua + 2 visa a sled, (ser pocacere auto y fa rere aia Si Feancas para cue ae eaten los irene ia Rec a sliud y {wa af Dep oe Tesora para qe ventque' “con et es este det Den de Tesoreda se tos Codes, vain ‘tlondia presupvesta y, en Siesta, a0le de seriedo, yo ‘carta os. dios ‘era ststus on at ‘soma ntratco ot rea y doweve at Deo de tesora ent isso dates das, ra |; deta del Depto da Insevetones pate quo fe olsbow of chau Por elrmonto suortead Ure ver fimago roque, at te Sapo ne a oe Deter paras pave. ° peng cy Ervege el cole ot | soicante una etn eis. documertansn ‘be "dobe prosontor fora ‘comerdbar Toe ffos Tos roquslos us ote cmp est, ad ve tons peas gos ‘enlegs crete L oize ———MANUAL DE PROGEDIMIENTOS as al aa ronmcratao | RFF | ane men -rocedimionto para gastos a comprobar ge a Hol easton ae ola: 66 do 6.0 DOCUMENTOS DE REFERENCIA Documentos Cédigo No Aplica No Aplica 7.0 REGISTROS puguae Tiempo de Responsable de Cédigo de registroo | 7 conservacion conservarlo identificacion Gnica Gastos @ comprobar 8 atios Departamento de Tesoreria No Aplica 8.0 GLOSARIO DEL PROCEDIMIENTO 8.1 Area Solicitante: La que de acuerdo a las necesidades requiera la adquisicién o arrendamiento de bienes muebles, o la prestacién de servicios. 8.2 Gastos a comprobar.- Gastos de realizacién urgentes que se comprueban después de haber hecho Uso de los recursos destinados al gasto. 9.0 CAMBIOS DE ESTA VERSION ; Fecha dela : Namero de Revisién| tl atizacion Descripcién del cambio 4 Noviembre, 2016 Actualizacién del manual de procedimientos 10.0 ANEXOS DEL PROCEDIMIENTO 10.1. Formato Gastos a Reserva de Comprobacion‘MANUAL DE PROCEDIMIENTOS feat Departamento de Tesororia, ico 7. Procedimiento para gastos a comprobar Seek Rov. 4 Hoja: 67 do 194 * tusnirvro Nacionas o¢ Canoio.ecls tena Cote GASTOS A COMPROBAR BUENO POR: § a RECIBI del INSTHTUTO NACIONAL DE CARDIOLOGIA TGNACIO CHAVEZ, Is conided do 2 3 a compromevindome 9 catsepe’ len Comprobantes teapecbvor baw dw da Te deg Héteo, Oa da doz Autorinado Recibte ’ 8 Director de Administracién Jefe de la Unidad Contable de Proyectos oy Anat da ema, favor de bar lo vanes: RequIstross “ Le camprobaciin da este vals dabert eaunit or sipfantes requis: a 1s acta, pote de veots @ egovalanta en anginal (oo f%ec0p) 2 nembe del fstavo Nacional ‘Gh Gardobgh Ignace Onives, mpresa‘en br lentes eworados por ® SKC. 2 fel AR hale tnpeonmse 3. Drecedn gn daria vio pages. Tv Seagiode moore: s comprobacisn debaré sar valdnets poral Oapanainense de Consabildad, En Ge os no envepar a! Depsraments de Contabicsd by comprobacsn en fb fecha exipuads, ACEPTO 20 me Saebuaita por nanina ol mpons ox este fecho, an el prisdo que a Inettuts Gaermive,MANUAL DE PROCEDIMIENTOS oro | eae Denier de Tesoro ea rows .- Procedimionto pata gastos a comprobar a — aelalecinte te : SEERA [ola 08 do 104 GASTOS A RESERVA DE COMPROBACION INSTRUCTIVO DE LLENADO Importe en ncimero del total de gastos a efectuar. Importe en numero del total de gastos a efectuar. Importe en letra del total de gastos a efectuar. Desoripoién del objeto del gasto, Fecha en la cual se entregaran los comprobantes del gasto. Fecha de elaboracién del formato. Nombre y firma de autorizacién del Director o Subdirector del drea que realizara el gasto. Nombre y firma de quien recibe documentos. Requisitos que se deben de cumplir al entregar el vale. eerneerenaMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesorerla 8,- Procedimionto para ol manejo de fondo fjo sExiico Rev. 4 Hoja: 69 do 194 8, -PROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DE FONDO FIJOMANUAL DE PROCEDIMIENTOS fron Departamento de Tesoreria Revd Frege areca eeCaeeeca| | MER 8.- Procedimiento para ol manejo de fondo fijo as i : ; GERD [ios 70 ao 104 1.0 20 3.0 PROPOSITO Regular la operaci6n de los fondos fijos autorizados para solventar los gastos menores y/o urgentes que requleran las areas para dar curso a sus programas de trabajo. ALCANCE 2.1 Anivel intemo el procedimiento es aplicable a Departamento de Tesorerla. 2.2, Anivel externo el procedimiento es aplicable, para los encargados de fondos fjos. POLITICAS DE OPERACION, NORMAS Y LINEAMIENTOS 3.1 Se debe contar con la firma del Subdirector y el visto bueno del Director de Administracion para la sollctud de creacién o ampliacién de un fondo fo. 3.2 El Director de Administracion seré quien autorice la creacién 0 ampliacion de cada fondo flo, que sera utiizado para solventar los gastos menores y/o urgentes que requieran las areas soliitantes. 3.3 El recibo de custodia se renueva autométicamente al inicio de cada ejercico. 3.4 Es deber de los subdirectores de las éreas que cuenten con fondo fijo notiticar por esorito al Jefe del Departamento de Tesoreria las firmas autorizadas para el manejo de fondo. De la misma manera deben reportarse la sustitucién o cancelacion de fiimas cuando esto ocurra. 3.5 Las Areas que cuenten con fondo fo, solamente pueden utilizar recursos del mismo para la adiquisicién de bienes de consumo inmediato y de servicios que tengan cardcter de urgente y no tebasen los montos autorizados y Unicamente para los gastos detallacios en el recibo de custodia 3.6 Ningun bien adquirido @ través del fondo fijo debe estar contemplado en el programa anual de adquisiciones, 3.7 Cada una de las erogaciones que se cubran con recursos del fondo fijo no deben rebasar la cantidad {de $1,000.00; los gastos superiores se solicitaran por escrito a la Direccién de Administracion, 3.8 Las compras superiores al importe total del fondo fijo deben ser adquiridas por la Subdirecci6n de Recursos Materiales, previa soficitud del Subdirector del dea correspondiente 3.9 EL monto del fondo fijo no puede ser utlizado para ‘+ Cambiar cheques personales; + Conceder préstamos a persona alguna; * Cubrir gastos por conceptos de multas, sanciones 0 recargos ocasionados por negligencia, descuido o irresponsabliidad de empleados en el desemperio de sus funciones. 3.10 Salvo en casos excepcionales, el reembolso del fondo fijo se realiza dos veces al mes, previa presentacién de los comprobantes de gasto correspondiente. 3.11 Los pagos que se realicen con cargo al fondo fijo, deben ser autorizados por el titular del érea que se trate y debidamente soportados por: A a“SALUD MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria Rov. 4 io 8.- Procedimiento para el manejo de fondo fijo Hoja: 71 do 134 3.12 3.13 ‘+ Facturas originales, hola de verificacion del SAT, mismas que deben cubrir los requisitos fiscales en vigor y al reverso describir con claridad el objeto del gasto y el destin de los bienes y/o servicios adquiridos, ‘+ Notas en el caso de pasajes urbanos. Las éreas que cuenten con fondo fjo deben proporcionar el apoyo, documentos y actaraciones que le solicte el Departamento de Tesorerla, el Organo de Control Intemo y, en general, cualquier entidad auditora, EL incumplimiento de estas politicas, normas y lineamientos, es sancionado conforme a la Ley Federal de Responsabllidades Administrativas de los Servidores Publicos y demés legislacién plicable.MANUAL DE PROCEDIMIENTOS fret Departamento de Tesoreria Sy = MEI}C0 i nde fijo, Bue 8.- Procedimiento para el manejo de fondo fi Sea Rov. 4 4.0 __DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO recaba el visto bueno del Jefe del Departamento y las firmas necesarias; entrega el cheque al cajero general. Responsable | No. Descripcién de actividades — Documento 0 Act. - E anexo ‘roa soleitante vio |” 1 | Solita a Ta Diecdon de Adminiracién Ta asignacién 0 Sofctud Tesponsabio del ‘mplacion de un fondo fo para gastes menores jusifcando su fondo Potion @ inaicando el monte, con el visto bueno del Director del Direccn | 2 | Recibe soliciud y, en su caso, autora, turnando ésta a Ta ‘Administraciin Subdireccin de fnanzas. ‘Subdireccién de 3 Recibe solicitud autorizeda, la revisa y envia al Area solicitante el HE Finanzas formato "Recibo de Custodia’ para ser fmado por el responsable suloizado del fondo. 4 | Gira instucciones el Subdrector al Departamento de Tesoreria | Recibo de custoda para que se elabore el cheque correspondiente. [Area solictante yio | | Recibe yfrma al "Recibo de Gustodia" cele eniraga una copia de responsable del toy acu a la caja general a canjearto por el cheque. fondo f Departamento de | 6 | Recibe el Jefe del Departamento y archiva ol Reobo de Clstodia Tesoreria del fondo fj, entregendo al responsable el cheque por el monto ‘utorizado de creecién © ampllacién; recaba fima en la poliza cheque : ‘Aréa solctente vio | 7 | Recibe éf cheque, To cambla por efecivo en Ta caja general y responsable del realiza los gesios para los que se eutoriza o fondo. fondo 8 | Retine facturas y/o notas debidamente roquisitadas que amparan los gastos realizados y las remite para su reembolso, mediante ofico, ala Subdirecci6n de Finanzas. aoe Departamento de | 9] Turna el Jefo Ge Departamento al encargado de Cuentas por Tesorerta pagar la documentacién; revisa que las fecturas y comprobantes ‘do_gastos ce oncueniren debidamento requistados y tua al Departamento de Presupuesto para su afectacion presupucstl. Depariamento dé |~70 | Recbe documentacién, coi, veriica sufclencla presupuestal Presupuesto caplura en ef sistema do presupuesto y devuelve al Departamento de Tesorera Depariamento de | 11 | Recibo documentaclon codifeada, el Jefe’ del Departamento “Tesorerla autoriza y remit a la socretaria déndole instrucclones de que labore el cheque por el monto a reembolear. 12 | Recibe documentacién codificada; el Jefe del Departamento auloriza y remite a la secrelaria déndole insirucciones de que labore ol chaque por el monto « reembolsar. 13. | La secrotala recive a documentacion, olabora la péllza cheque, | Poliza chequeMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria, Rev. 4 SALUD. pect 8.-Procedimiento para el manejo de fondo fo Ean an : : Reb [ Hoje: 78 de 134 Responsable | No. Descripcién de actividades — Documento o Act. e | anexo “14 | El cajere enivega ef chequé récabando fimma de recibdo en Ta poli, TERMINASALUD. MANUAL DE PROCEDIMIENTOS eS Departamento de Tesoreria ico. 8.- Procedimiento para el manejo de fondo fijo epee Rov. 4 Hole: 74 de 196 5.0__ DIAGRAMA DE FLUJO ‘saga soucmaaTev | —_oRegcionoe | svbRecognce | oePanrmwenTo oe DepantaneNTo oe TeeroneAme ca” | Anan Er ‘sone eaeaaneoTS a0 woo a oe Take cae Saini Reo tava wo Sta eee ova os ines asc rondo || | remit en phen ate science ecabtorragucs ‘amas ‘manoces juste su peteen sindeaal Gta ineucconeso ‘Su al Dopio de “Tosorata para sbelabore al ensgue Soma =— : ore i tr =e een See ame nei ieee ee cage Soe 7 f tacts cambia por elective on IScale gener y resto losgesosparates ave eon fone, 1: Redine ras yo rae regulates go ‘ompara ion gatas reataados las ere ara sureembolio. ° Tuma a Cvenss por pags Ia dosumantacén revsa Faeurasy eamproetes ‘Se gestae ys une a Bepatanento 1 0 presupueso para su ecacénpresupvest. Rese doouneniecin, ‘ose, verica Suteence Prospect, capa Eelam ce rospuesty dowelveMANUAL DE PROCEDIMIENTOS ey SALUD 1 Dopartamento de Tesoreria Rov. & « { Mi feo rece a 8.- Procedimiento para el manejo de fondo fijo aay al : 2 ; Sh [Hoja 75 e134 Anca soucmayre vio | OIRECCION OE ‘SUBDIRECCION DE ‘DEPARTAMENTO OE DEPARTAMENTO DE THESPONSHBLE DEL “ADMINISTRACION FINANZAS, TESORERIA PresuPuEsTo FOND " peice EE Reddo documenieelén| taxcada; sutra y femo'a i serelada tindole asbuecenes oo ‘a9 labore ol eneque por imontoa eens, Recbe tteada; Departments autotza y rem a ‘nde na {us elabre al ebeouo or oa veenboer pblzachequs, recaba el Nobo. de ete del Depo y las) temes, envoys et heave a cate cereal Pina cheque 1“ caro enooe_ aque recabando tne ‘dvecbco onl pdtzaMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesororia Rev. 4 | unio 8. Procodimianto para el manejo de fondo fjo. SS 6.0 DOCUMENTOS DE REFERENCIA Documentos Cédigo No Aplica ‘No Aplica 7.0 Registros Registros Tiempo de Responsable de Cédigo de registro o ai conservacion conservarlo identificacion Gnica Recibo de custodia 5afios Departamento de Tesorerla No Aplica Poliza cheque Safos Departamento de Tesorerla No Aplica 8.0 GLOSARIO DEL PROCEDIMIENTO 8.1 Fondo fijo.- Monto destinado exclusivamente para cubrir gastos menores urgentes que se cargan posteriormente a las partidas presupuestarias correspondiente 9.0 CAMBIOS DE ESTA VERSION 4 ; Fecha de la Numero de Revisién| Feet dela Descripcién del cambio 4 Noviembre, 2016 Actualizacién del manual de procedimientos 10.0 ANEXOS DEL PROCEDIMIENTO 10.1 Formato Recibo de Custodia,MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesraia ero 3 limi inojo de fondo fio exmogan. 8. Procedimiento para el manoj ik ee Rev. 4 Hoja: 77 do 134 FORMATO RECIBO DE CUSTODIA f8Z¥" Insrrruro Nactonat pe Canoiotoaie [sifeo tec cnavex SRS, RECIBO DE CUSTODIA México, Da do 4 Por este medio, manifiesto tener bajo sai custodia tonto Ajo px Nacional de Cardiotogia “Ignacio Chaver", euyo monto asciende 00/100 MLN, asignado por 10 siguientes. gastos menores! 4 adas on on earieter le urgonte, y Jo estrictante ;partamento, con ef objetivo de dar seguii ispensable para Ts actividad y 30 coqui 10a sus programas de trabajo fines del Este recibo sustituye y cancela rods Tos anteriores, Responsable Autorzado: 5 Jefodlel Depro.de 6 MAGAMEiekoirMANUAL DE PROCEDIMIENTOS cence | NER? 8.. Procedimiento para ol manojo de fondo fijo Rov. 4 278 de RECIBO DE CUSTODIA INSTRUCTIVO DE LLENADO 4, Fecha de elaboracion det recibo. 2. Importe del fondo fijo en ndimero. 3. Importe del fondo fjo en letra 4, Motivo por el cual se crea el fondo fijo. 6 6 Nombre y firma del Subdirector de Finanzas, que autoriza el fondo. Nombre y firma del responsable del fondo, \SALUD Departamento de Tesoreria was Rev. 4 — honorarios, compensaciones, finiquitos y anticipos al es personal Hoja: 79 do 134 9. - PROCEDIMIENTO PARA EL PAGO DE SUELDOS, HONORARIOS, COMPENSACIONES FINIQUITOS Y ANTICIPOS AL PERSONAL,é MANUAL DE PROCEDIMIENTOS et SALUD es Departamento de Tesoreria Rov. 4 —— | fe 9. Procedimiento para elpago de sueldos, | —(MBLICO. wocnae | NE honorrioe,compenescones frauicey aneposal| SII aa 4.0 PROPOSITO 2.0 3.0 Regular la operaci6n relativa al pago de sueldos y compensaciones al personal con objeto de cumplir en todo momento con la normatividad al respecto. ALCANCE 2.1 A nivel interno el procedimiento es aplicable al Departamento de Tesorerla, a la Subdireccién de Finanzas y a la Subdireccién de Administracién y Desarrollo de Personal 22 Anivel extemo el procedimiento no es aplicable. POLITICAS DE OPERACION, NORMAS Y LINEAMIENTOS 3.1 La Subdireccién de Administracion y Desarrolio de Personal debe entregar oportunamente las relaciones, recibos los leyauty para el personal del Instituto para realizar las gestiones de entrega correspondientes. 3.2 EL Departamento de Tesoreria debe enviar quincenalmente mediante transferencia via tesoreria de la federacién y la banca electrénicael archivo de dispersion que contenga el importeasicomo el nombre correspondiente al pago de los empleados que cobran en efectivo, directamente en la sucursal bancaria. 3.3 Los empleados del Instituto que cobran mediante abono a cuenta bancaria, el Departamento de Tesorerla debe de realizar la autorizacién de ta cuenta liquida por certificar asi come el archivo de dispersion. 3.4 El Departamento de Tesorerla debe retener o cancelar los sueldos que la Subdireccion de Personal le sol 3.8 Que a efecto de realizar el primer pago de salarios @ los servidores piiblicos de los dos primeros niveles de la estructura del Instituto, se debera consialar las autorizaciones de la Junta de Gobierno y la consecuente designacién por el Director General adjuntando la documentacién soporte correspondiente (autorizacién de fa Junta, Nombramiento expedido por el Director General y recibo de némina}. 36 _Elincumplimiento de estas polfticas, normas y lineamientos, es sancionado conforme a la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Pablicos y demés legislacién aplicable,MANUAL DE PROCEDIMIENTOS aad porsonal Departamento de Tesoreia is Rev.4 8. Procedimiento para el pago de sueldos, MEgIcO honorarios, compensaciones, finiquitos y anticipos al Sean Hoja: 81 do 134 4.0__DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO Responsable | No. Descripcién de actividades Documento o Act. HE | anexo ‘Subireccién de [1 | Enirega al Depariamenio de Tesorera, medianle of, rlacones | Documentos. Administracion y Y recibos de la némina quinconal que se cubre a través de pago Desarrollo de feferenciado (ventanila de Bancomer. Personal | ‘Departamento de | 2 | Recibe el Jefe del Departamento documoniacon y vera saldos TTesorerla fen las cuentas bancarias dol Insituto, previa autorizactin de ‘Guonta iquida por centtear CLC. 3 | Reatiza el encargado de bancos la transferencia bancavia.Y tuna | Copia copia de la misma al departamento de contabilidad. transferencia 4 | Eniroga al encargado de ventana + el comprobante de pago | .Comprobante para el trabajador, ‘Subdireccién de | 5 Entrega al Departamento de Tesorerla, mediante oficio, rélaciones | Oficio ‘Administracién y y recibos de la némina quincenal que se cubre a través de Cuenta Desarrollo de lguida por ceriicar (CLO), Personal Departamento de | 6 | Tuina los recbos de ueldos & lé aa Genaral para eu enirega al Tesoreria porsoral 7 | Entrega el colro recibos de sueldos y recaba firma de recibio. | Recibos | —~-Subaireceiin de | 8 ~~ | Enirega a la Subareodion de Finanzas mediante O70 Administracén y ‘© Némina quincenal del personal que cobra por Desarrollo de honorarios; Personal + Nomina mensual del personal que participa en el programa de pensionistas; + Céleulo de friguito al personal quo doja de prostar sus servicios en el insttuto. + Relacion del personal sujo al pago de pensiones alimenticias: y + Relacion del personal que recive vales de despensa.~ 9 Turna documentacién a la Subdireccién de Finanzas. ‘Subdireccién de | 10 Recibe documentacién y se tuma al Departamento de Tesoreria "] Finanzas para su tramit. Depariamenis de | 1 | Recibo y revise ol Jefe del Departamento de Tesoreria los saldos TTesoreria bancarios en la disponibiidad fnanciera 12 | Dainetrucciones ala secretara para que se elaboren los cheques © el encargedo de bances cuando soliclen et pago mecianto ‘ traneferencia, Poiiza Cheque 13 | Elabora la secretara del area las pélizas cheque, recaba auorizacién del Jefe del Depariamento y las fmes autorizedas. Enel caso de_pago por Vansferencia, el encargado de bancos7 MANUAL DE PROCEDIMIENTOS — SALU Gy Departamento de Tesoreria Rov. 4 vy Oy @.- Procedimionte para el page de suelo, weico sce v2? | Ronorarios, compensaciones niguitoay antcipoe al SiS ‘ personal FRESE Hoja: 82 do 134 [Responsable | No. Descripcin de actividades Documento o Act. anexo debe recabar pimero Ta Tima del benelidaro , para que este ‘tim veriique la cuenta que proporciona y el importe a depostar. 14 | Entrega os cheques a la ala ganeral para su pago al benefice 18 | Recibe el cajero los cheques para su posterior entrega, recabando firme de recibido contra enega, 16 Turna la secretaria las pélizas cheque y documentacién soporte al | Doctos. Departamento de Contablided para su registro y archivo. TERMINAMANUAL DE PROCEDIMIENTOS = Dopartamento de Tesoreria Rev. 4 “SALUD 8. Procedimlento para el pago de aueldon, Meo ina i 8, finiquitos y anticipos al pomvese |__| honoralos, eompensactones figs y atic EESSIA [rojas do to4 6.0 DIAGRAMA DE FLUJO “SUBDIRECCION DE DEPARTAWENTO “SUBDIRECCION ADMINISTRAGION Y DE TESORERA DE FINANZAS DESARROLLO DE PERSONAL tmic10 jeeaanaad 1 Fecibo e Jefe del Depo Greumeniaion y_venitea napa al Dpto de ‘atten Tat) cuentas ‘ororrta masiant feo, Barcaras det Insta. ‘Warlones ects dole mina queens! e060 tire aves cette 3 ‘ome anne Reaiza 1 encerado 40 a oe poet Sancos_ ‘ie “ranlrea ‘one Branca y tuna cola doa 1 misma al cep oo Sratnt [ ‘Coin tarteena tome gta ee oan erence oo feaboe do vara compobant ‘quineene! que se cubre a de pago pore ol einajador Sen (=| Faaarad) { Tees ees ce wanes» t na depose oieage Carne 6 Sarg Fant * nus axe 7 ent See ae —_ Enlrege ef calero recbos de: + | Sect 9 esteem i E 1 corns = ee doen ara Be erence Siete eames =MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Rov. 4 Departamento de Tesoreria '9.- Procedimiento para el pago de sueldo: eo ‘cscs honoraries, compensaciones fiquitos y antcipos al | SUES ‘personal alee ‘SUBDIRECCION DE ~ DEPARTAMENTO ‘SUBDIREGCION ADMINISTRACION Y ‘OE TESORERIA DE FINANZAS DESARROLLO DE PERSONAL ai ) Rec y rosa ts satos bancarcs ag AIsponiias tana Elbo la secetaia det Sea ‘fos plas. chequo, reeaba aotactn 0 je) fipayautoreaaas Ee Entege os tenues aa cae generat para su payo al Bonetsaro. 1 6 ‘ecb ef eaeo os cheques are eu osteor entoga, Fecabande fra. veloss na entena Tallie “Tuna la soca toe potzes cheque fbocumertactn soporte 3 ‘ete do corabiad pata rag y arto mene TERMINOMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria iS Rev. 4 exlico 3. Procedimianto para el pago de sueldos, -ompensaciones, finiquitos y anticipos al | STEER personal B | Hoja: 86 de 194 honor 6.0 DOCUMENTOS DE REFERENCIA Documentos Cédigo No Aplica No Aplica 7.0 REGISTROS Registros Tiempo de Responsable de Cédigo de registro o conservacion conservarlo Identificacién énica Poliza Cheque Batios Departamento de Tesoreria No Aplica 8.0 GLOSARIO DE PROCEDIMIENTO 81 No Aplica 9.0 CAMBIOS DE ESTA VERSION Fecha de la Nimero de Revision} — rechade 2 | Descripcién del cambio 4 [__Noviembre, 2016 | Actualizacién del manual de procedimientos 10.0 ANEXOS DEL PROCEDIMIENTO. 10.1. Noaplica.SAD MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria it NG | —10.-Procedimiento para ef Manejo de Cuentas leDCRe Rov. 4 Hoja: 86 de 134 10. - PROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DE CUENTAS BANCARIAS.MANUAL DE PROCEDIMIENTOS = Departamento de Tesoreria Rov. 4 MEglICO 10.- Procedimiento para el Manejo de Cuontas Som Banc ENCHRE | Hoja: 67 de 134 4.0 PROPOSITO 2.0 3.0 Controlar y dar seguit jento de manera adecuada a los ingresos y gastos en las cuentas bancarias con la finalidad de dar transparencia al uso de los recursos econémicos del Instituto, ALCANCE 24 2.2, AA nivel interno el procedimiento es aplicable al Departamento de Tesorerla y a la Subdireccion de Finanzas. nivel externo el procedimiento no es apiicable, POLITICAS DE OPERACION, NORMAS Y LINEAMIENTOS at 32 33 34 35 3.6 El Departamento de Tesorerla debe dar seguimiento a los depésitos realizados por el servicio de trasiado de valores contratado para tal fin, La Seccion de Bancos del Departamento de Tesoreria debe realizar y verificar diarkamente los movimientos bancarios entre las distintas cuentas del Instituto. Los depdsitos y transferencias entre distintas cuentas bancarlas deberan ser autorizados y supervisados por el Jefe del Departamento de Tesoreria y por el Subdirector de Finanzas. Es deber de la Seccién de Bancos verificar diariamente la disponibilidad financiera de recursos del Instituto a través de terminal bancaria o via telefénica, Diariamente se verifica a través de las terminales bancerias los saldos y movimientos de las cuentas de cheques y de inversion del Instituto, con objeto de conocer ia disponibilidad de los recursos E! incumplimiento de estas politicas, normas y lineamientos, es sancionado conforme a la Ley Federal de Responsebilidades Administrativas de los Servidores Publicos y demas legislacién aplicable.SALUD MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria Rov.4 10.-Provedimiento para el Manejo do Guentas Ha Bancarias Su 8 de 194 4.0 _DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO Responsable ‘No. Descripcion de actividades Documento o anexo DEPARTAMENTO DE TESORERIA Act. 1 Recibe el responsable de baricos de la caja general la relacion do depdsitos del dfa anterior, efectuados a través dol servicio de traslado de valores. Informa el Jefe dol Departamento el Importe de los recursos propios captados, para su distribucién de acuerdo a las ecesidades de pago. Con e! Vo.B0. del Jefe del Departamento, el encargado de la ‘seccién de bancos distibuye fos ingresos por capitulo de gasto. ‘SUBDIRECCION DE FINANZAS. Remite af Depariainento de Tesorerla Tos ofcios debidamente autorizados para realizer las transferenclas Ontos DEPARTAMENTO DE TESORERIA 10 Tura el Jefe det Departamento los oficios al encargado de bbancos para que realice las transferencias y a la secretaria para que elabore los cheques. Realiza el encargado de bancos las transferencias bancarias a las Guentas especttioas de los capitulos que correspondan via el Sistema de Pagos electrénicos de Uso Ampliado (SPEUA) @ imprime tos comprobantes do las operaciones en dos tantos, uno lo archiva y el otro lo turna al Departamento de Contablidad para ‘su registro contable, Al término del dla, el encargado de bancos elabora el Reporte de Control de Movimiientos Diarios y el Reporte de Disponibilidad Financiera; en este ultimo se refleja 6} saldo iniclal de cada una do las cuentas, los ingresos captados durante el dla, las {ransferencias realizadas, los cheques expedidos de cada una de las cuentes y los saldos finales, asi como los movimientos de inversién, tuna ambos repories la Jefe del Departamento para su revision y Vo.B0 Una vez cubiertos los pagos del dia, el Jefe det Departamento reporta al banco el diferencial en chequetas para su traspaso a los instrumentos de Inversion gubernamental, Autoriza el Jefe del Departamento y tuma ambos reportes a la Subdireccién de Finanzas y a la Direccién de Administracion para ‘su conccimiento, Mensuaimente, el encargado de bancos lena el formato ‘correspondiente del Sistema Integral de Informacion con los ‘saldos finales del periodo y tumna una copia a la Subdireccion do Finanzas para su envio a las instancias correspondiantes. TERMINA, Control de Movimiontos diatios DDisponibiidad financiera Reportes .MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ag Departamento de Tesorerta “SALUD 10.- Procedimiento para el Manejo de Cuentas Bancarlas ‘SUBDIRECCION DE FINANZAS Y : \ 4 aie el eapossi obra ola Tero al Depeenni e Tesoeie Sin gone wacéace anaes (eae deioen eros ‘ida snare efectos ave 8 _ ||] faravesze instars el erica raise oe ries Sore e se Oapatamaio 8 I ; chin a erargte tate pare Or Seine stossoenaney oe fj _— Informa el Jefe det Depertamenio et Seen Pere ee eee Impote de 10s recuisos propos eae ‘Shite, ‘pow os exc 3 ‘lores noosa de pg ° t 2 eatta Yetta toca 9 Shere ‘expstoan 0 on cpio Gene vome, om tooo! | ||| coe emenbrtan ve 0 OFEUA's Sejagomena, a ones ota | || | Brees Sciin'So banc anes | || | Seat ‘ors po cpio goo 1 mate ee ee Seen etl Sees ren Scat ss om cage ten co cobs roe Eas i ¢ ‘ ° Teaco, ets fo tee Tes nin pan da ane eae “Sipe St 2 See pst Sota a Seine eh Sante Sah fe an Sian Seytoretacas sonmnae es teases SP hcl tn pss Senet Sebel tonente T @ a oe argo a nasa ya's bende Remaota TERMINA prosuccoanin aotMANUAL DE PROGEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria 7.0 REGISTROS fons 10. Procedmionto par ol Menlo de Guenias ieee Banonias FREI [ojo ao 194 6.0 DOCUMENTOS DE REFERENCIA [— Documentos. Cédigo No Aplica No Aplica Registros Tiempo de Responsable de Cédigo de registro 0 conservacién conservarlo identificacion Gnica Gono de Mowinintos | sos | Depatameno de Tesorera wo plea toe Disponibilidad Financiera 5S afios Departamento de Tesoreria No Aplica 8.0 GLOSARIO DE PROCEDIMIENTO at 9.0 CAMBIOS DE ESTA VERSION Lineamientos: Sujetamos a los horarios bancarios. "Fecha de la Namero de Revision] ttt atizacion Deserip cién del cambio 4 Noviembre, 2016 del manual de procedi 10.0 ANEXOS DEL PROCEDIMIENTO 10.1. Formato Control de Movimientos Diarios 10.2 Formato Disponibilidad financieraMANUAL DE PROGEOIMIENTOS = SALUD Departamento de Teverria Revd | foo ao 10. Procedimiento lo de Cuentas eee Bancark SHER [Hojo ao 134 CONTROL DE MOVIMIENTOS DIARIOS Hoja 4 tutto oF HoH«ou MANUAL DE PROCEDIMIENTOS oe oe da RSs) ie ic \GH | 10.-Procedimiento para ol Manejo de Guentas enced s Bancarias BEBE (Hoje: 02 ae 100 CONTROL DE MOVIMIENTOS DIARIOS. Hoja 2 comtot wowemor Datos baveation o eels lr) oe |e fom a m oaMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria, 40.- Procedimiento para el Manejo de Cuentas Bancarias e ne Rov. 4 Hoja: 93 do 124 | CONTROL DE MOVIMIENTOS DIARIOS INSTRUCTIVO DE LLENADO 1. CHEQUERAS. 2. Banco con el cual se tiene fa cuenta, 3, Numero de la cuenta, 4. Destino de los fondos depositados en cada cuenta, 5. Saido inical de la cuenta. 6. Importe de ingresos del dia, 7. Importe de egresos del dla, 8. Cantidad de cheques elaborados. 9. Saldo final de fa cuenta, INVERSION Banco con el cual se tiene la cuenta, Nimero de la cuenta. Destino de los fondos depositados en cada cuenta Saldo inicial de ta cuenta, Rendimientos de la cuenta, Importe de ingresos de! dia. Importe de egresos del dia Saldo final 10. Subtotales de la cuenta. 11, Totales de la cuenta,MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 10.- Procedimiento para ol Manejo do Cusntas Banearias Rov. 4 Hoja: 94 de 194 FORMATO DISPONIBILIDAD FINANCIERA, DEPARTAMENTO DE TESORERIA, DISPONIBILIDAD FINANCIERA FECH, CUENTAS DE CHEQUES CUENTA No BANCO ORIGEN uso SALDO am Hea 4 He PEGE CUENTAS DE INVERSION (CUENTA No. BANCO ORIGEN. Uso SALDO [ 7 8 9 40 ast ELABORO REVISO 2 3 PeeSALUD MANUAL DE PROCEDIMIENTOS | Departamento de Tesoreria GE & T 10. rocedimiento para el Manejo de Cuentas Bancarias Rev.4 Hoja: 95 de 194 FORMATO DISPONIBILIDAD FINANCIERA INSTRUCTIVO DE LLENADO Fecha Numero de la cuenta. Banco con el cual se tiene contratada la cuenta. Origen de los recursos depositados en cada cuenta, Concepto al cual se destinan los recursos, ‘Saldos de cada una de las cuentas. Numero de la cuenta Banco con ei cual se tiene contratada la cuenta Origen de los recursos depositados en cada cuenta. Concepto al cual se destinan los recursos. ‘Saldos de cada una de las cuentas. .. Nombre, puesto y firma de quien elabora el report. 1. Nombre y firma del Jefe del Departamento de TesorerlaSALUD MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria ‘11 Procedimiento para ol Manejo de.inversiones. ee Rev. 4 Hoja:96 de 134 11.- PROCEDIMIENTO PARA EL MANEJO DE INVERSIONESMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento do Tesoreria is Rev Se ico ‘te Procedimieto para Manolo de tnversiones. | SUGEER ERB | Hoja ae 104 4.0 PROPOSITO Controlar y dar seguimiento de manera adecuada a los montos depositados en cuentas bancarias de inversi6n en apego a la normatividad vigente, con la finalidad de garantizar el uso adecuado de los recursos financieros del Instituto 20 3.0 ALCANCE 2.4 Anivel interno el procedimiento es aplicable al Departamento de Tesorerla, a la Subdireccion de Finanzas y al Departamento de Contabilidad. 22 Anivel externo el procedimiento no es aplicable, POLITICAS DE OPERACION, NORMAS Y LINEAMIENTOS 3.1. Los montos que se destinen a inversién deben correspondan tinicamente a los excedentes que determine el Departamento de Tesorerla una vez que se tengan cublertas las necesidades det Instituto, 3.2 Los excedentes tnicamente pueden ser invertidos en los instrumentos autorizados por la Secretarta de Hacienda y Crédito Palco, i 3.3 El Departamento de Tesorerla es responsable de verificar diariamente el estado que guardan las cuentas de inversién, asi como los intereses que generer. 3.4 Los intereses obtenidos deben ser reportados y pagados @ la Tesorerla de la Federacion durante los primeros cinco dias de cada mes. 3.8 EL Departamento de Tesoreria debe incorporar la informacién rolativa a las cuentas de inversi6n a Jos formatos de! Sistema Integral de Informacion durante los primeros doce dias de cada mes. 3.6 Mensualmente, el encargado de bancos llena el formato correspondiente del Sistema Integral de Informacion y turna una copia a la Subdireccién de Finanzas para su envio a las instancias. 3.7._El incumplimiento de estas pollticas, normas y lineamientos, es sancionado conforme a la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Serividores Publicos y demas legislacion aplicable,a) MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria SALUD | 2% aoe ve < ‘14: Procedimiento para el Manejo de Inversiones. Hag Hoja:98 do 134 4.0 DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO Responsable | No. Act, Descripcion de actividades Documento o anexo DEPARTAMENTO | 1 OE TESORERIA Verifica diariamente el responsable de bancos, a Vavés de as terminales bancarias, los saldos y movimientos de las cuentas de Cheques y de inversion del Institute, con objeto de conocer la disponibiidad de recursos y lo roporta verbalmente al jefe del Depariamenio “SUBDIRECGION DE | 2 FINANZAS. Turné “al Depariamenio de Tesoreria dariamente Tos ofcios recibidos de otras areas para tramitar el pago de los mismos. (Oficios DEPARTAMENTO | 3 DE TESORERIA Distribuye et jefe del depto, con base en los saidos bancarios, los ingresos propios de acuerdo a los oficios y documentos tumados porla Subdireccién de Finanzas para su pago. Una vez cubiertos los gastos del dia, el Jefe del Departamento gira instrucciones at encargado de bancos para quo et diferancial fen chequeras se invierla en los instumentos de inversion autorizados, Diariamenta el responsable do bencos solicta via telefénica a los ‘banoos que corresponda la Inversi6n de los montos autorizados, Elabora el responsable de bancos, al termino del dia, el Reporte {do Control de Movimientos Diarios y el Reporte de Disponibilidad Financier. labora el responsable de bancos, cada fin de mes, el Reporte do Inversiones e Inlereses y o entrega al Jefe del Departamento para su revision y Vo.Bo, Reportes Reporte | DEPARTAMENTO | DE CONTABILIDAD Devueive “ei Jefe del” Departamento de” Contablidad al Departamento de Tesoreria, modiante oficio autorizado por la ‘Subdireccién de Finanzas, la documentacién y forma fiscal para el entero a la Tesoreria de la Federaciin de los productos financieros obtenicos. TERMINAMANUAL DE PROCEDIMIENTOS =] Departamento de Tesoreia i Row fico = Procedimiante para ol Manejo de versiones. | Sem, |___ c "i AURA [Hoja ao 194 5.0 DIAGRAMA DE FLUJO DEPARTAMENTO DE ‘SUBDIRECCION DE DEPARTAMENTO DE TESORERIA FINANZAS ‘CONTABILIDAD (mle \Vestia bs saltos y moviienios bears Tage gees Seormaenst ||) | “srutees wie soeier respecte, a oo Disrbuye Ingetos propos de sever ots recidos para 90 1 4 ‘a naesctones para gue e ‘lerenclal en cheques 20 inertaeniatureeies do Inveraidn auton + 5 ‘Sala dartamenie ates ‘banooscrtespod,aimerson ‘delos monte aiotzaios : 6 lara fpr do conte do Tiovinentos dais y 30 tispontitdadmcioa Reports DDeweive Tesora, redone. 1 ofc oa doetony oma scl totes oa siete ora epre de rersonee ia feeacon aes prasoaon Sherer oenegu eto Snare ober ‘epi pr ao evan Co ReporteMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria, Rov. 4 = porter ce S24 | 11. procesimionto para ol Manojo de inversionos. ee 6.0 DOCUMENTOS DE REFERENCIA Documentos Cédigo No Aplica No Aplica 7.0. REGISTROS Tiempo de Responsable de Cédigo de registro o Reglstros conservacién conservarlo identificacién tnica Conilae ovmenos | 5 anos. | oapanament do Tesora a Disponibilidad Financiera 5 afios Departamento de Tesoreria No Aplica 8.0 GLOSARIO DE PROCEDIMIENTO 8.1 Transferencia bancaria.- Movimiento que se realiza de una cuenta bancaria origen a una cuenta bbancaria destino, pudiendo ser estas de un mismo banco o de bancos diferentes. 9.0 CAMBIOS DE ESTA VERSION Namero de Revision Fecha de la actualizacion Descripcién del cambio 4 Noviembre, 2016 Actualizacién del manual de procedimientos 10.0 ANEXOS DE PROCEDIMIENTO 10.1. Formato Control de Movimientos Diarios 10.2. Formato Disponibilidad FinancieraMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria, Rov. 4 11 Procdinons paral Majo detvesones. | NRA CONTROL DE MOVIMIENTOS DIARIOS Hoja 1 concn wovetor SAKOEMANUAL DE PROCEDIMIENTOS =a Dearamero de Tesora =) few cee ee eho 11.- Procedimiento para ¢l Manejo de Inversiones. Gkumoreaa FRESH | Hojartoa do 104 CONTROL DE MOVIMIENTOS DIARIOS Hoja2 oerananewoceionmn cover bt Nowuenot bot vag [mgr] sane [aw on | common — ee a fees] mae [ee “ 7 o rrMANUAL DE PROCEDIMIENTOS fee SALUD Dopartamento do Tesoreria Rev. 4 Meilco soma 11.+ Procedimiento para el Manejo de Inversiones, Sees Hojast03 de 194 SAEESER [Hojart03 do CONTROL DE MOVIMIENTOS DIARIOS INSTRUCTIVO DE LLENADO 1. CHEQUERAS. 2, Banco con el cual se tiene la cuenta. 3. Numero de la cuenta, 4, Destino de los fondos depositados en cada cuenta, ‘Saldo inicial de la cuenta. Importe de ingresos del dia, Importe de egresos dol dia, Cantidad de cheques elaborados. Saldo final de fe cuenta. INVERSION Banco con el cual se tiene la cuenta, Numéro de fa cuenta Destino de los fondos depositados en cada cuenta, Saldo inicial de fa cuenta. Rendimientos de la cuenta. Importe de ingresos del dfa Importe de egresos del dia Saldo final. 10. Subtotales de la cuenta, 11, Totales de la cuenta, © O@NOenrename MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Ses 5 | SALUD He 4 Departamento de Tesoreria S Rov. 4 A ay MEIC wenn} NEG | 44. proceatimiento para ol Manejo de inversiones. ae 7 Ea Hoja:t04 do 134 FORMATO DISPONIBILIDAD FINANCIERA DEPARTAMENTO DE TESORERIA DISPONIBILIDAD FINANCIERA FECHA: 1 CUENTAS DE CHEQUES CUENTA No BANCO ORIGEN uso SALDO we 2 See 4 5 s| CUENTAS DE INVERSION CUENTA No. BANCO ‘ORIGEN uso SALDO 7 C 70 J ELABORO REVISO 12 8MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Rov. 4 Hoja:106 do 134 1" 12 13, | 50 Deparment do Tanoei 23 {ieee eee eee eee 44 Procedimiento para el Manejo de Inversiones. Sa FORMATO DISPONIBILIDAD FINANCIERA INSTRUCTIVO DE LLENADO Fecha Numero de la cuenta. Banco con el cual se tiene contratada la cuenta. tigen de los recursos depositados en cada cuenta. Concepto al cual se destinan fos recursos. Saldos de cada una de las cuentas. Numero de la cuenta Banco con el cual se tiene contratada la cuenta Origen de los recursos depositados en cada cuenta. . Concepto al cual se destinan los recursos. Saldos de cada una de las cuentas. Nombre, puesto y firma de quien elabora el reporte. ‘Nombre y firma del Jefe del Departamento de Tesorerta,MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesororla 12.- Procedimiento para el rogistro y validacién de la Informacién Rev: 4 Hojart06 de 194 12,- PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO Y VALIDACION DE LA INFORMACIONMANUAL DE PROCEDIMIENTOS = Departamento de Tesoreri Rev: 4 ex 12.- Procedimionte para ol registro y validacién de la fee informacién eA | Hoja:t07 do 134 4.0 PROPOSITO: Registra y validar la informacion financiera para llevar un control financiero del Instituto Nacional de Cardiologia Ignacio Chaver, a fin de rendir cuentas a la sociedad. 2.0 ALCANCE: 2.1 Annivel interno el procedimiento es aplicable al Departamento de Tesoreria, al Departamento do Presupuestos, al Departamento de Contabilidad y a las éreas usuarias. 2.2. Anivel externo el procedimiento es aplicable a los proveedores. 3.0 POLITICAS DE OPERACION, NORMAS Y LINEAMIENTOS. 3.1 Los usuarios pueden ser los proveedores o cualquier rea del Instituto Nacional de Cardiologia Ignacio Chavez, que requieran un pago por la compra de bienes o servicio. 3.2 El Departamento de Tesoreria, a través del Jefe del Departamento, supervisa y autoriza el registro y captura de la informacion del mismo Departamento. 3.3 El Departamento de Tesorerla, a través del Jefe del Departamento, designa un servidor piiblico responsable de validar la caplura de la informacién del mismo Departamento. 3.4 El Departamento de Tesorerla debe cotejar la caplura de informacién con el corte de formas y reportes que emite tanto el mismo Departamento, con los cortes de formas del Departamento de Contabilidad y del Departamento de Tesorerta. 3.5 El Departamento de Tesorerla recibe facturas los das lunes, de 10:00 a 13:00 en Ia ventarilla No. 4. 3.6 Elincumplimiento de estas poltticas, normas y lineamientos, es sancionado conforme a la Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Publicos y demas legislaoi6n aplicable.MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoraria bite 112. Procedimiento para el registro y validacién de la Ce Informacién EBB | Hoja 4.0 DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO TERMINA [Responsable | No. Descripcién de actividades Documento o _| Act. anexo DEPARTAMENTO” [1 | Recibe par part del usuario la documenlaciin sopore de soliciud | Documeniacion DE TESORERIA {69 pago de compra do bionos 0 servicios verifcando que cuente | soporte ‘on las condiciones de vigencia y que este completa. 2 | Entroga la documentacisn al servidor publco designado para eu valdaciony, éste, a su ver, al caplurista de Cadenas Prodtcivas, 3 | Captura on Cadenas Productvas informacion de acuerdo @ la ddocumentacion soporte. 4 | Entrega documentacién al servidor piilico correspondiente de | .Documentacién acuerdo al trite para pagos por CLC o cheque. 5 | Captura la informacién on ol SIAFF WEE las CLC 0 Sistema do Control de Guentas de Cheques & | Emite, et captuista correspondiente al trite, repote do valdacion, 7 | Recibe el servidor pébilco designado por parte del capturista los reports de valdacion y su documentecion soporte 3 | Verifca que la informacién capturada coincida con ta documantacién soporte, PROCEDE 8 | NO: Indica el error al capturistay rogresa ala actividad 4 10 | SI: Elabora cédula de verieacion de captura de informacion Cécuia de 41 | Recava rabricas del Subdirector de Finanzas y del Jofe de | verieacién Departamento de Tesoreria y solilta fimas del Director de Aaminisracion y del Director Medico 42 | Envia cheques a la caja para que sean entrogados al usuario. Cheques.MANUAL DE PROCEDIMIENTOS as Departamento de Tesoreria, ene Serer eee Mexico 12,- Procedimiento para el registro y validacién de la a ‘informacién GEESE | Hoja:t09 de 134 5.0 DIAGRAMA DE FLUJO DEPARTAMENTO DE TESORERIA ; (ctneserecaeenctare| SERS ae : een ee ee [Reclbe at servidor pubico designedo ee bt ; See peat ee : ee ee sree, mer Sa wie Smee ae comiieeicnen eer Ser Ci a i * sem ssa a a teouieeel wasn a fo mas Doge Fae ode & d cence t cli ee as . | eres i + 6 Tlobors cécula de verieacon do Gown eS, jiriera| Seca cece ; Prerery peer rere TERMINAee MANUAL DE PROCEDIMIENTOS 3 ee Departamento de Tesorerfa ¥ ie ESS 4 12.- Procedimlento para el rogistro y validacién de la aa Se informacion EBB | Hoja:t10 do 194 6.0 DOCUMENTOS DE REFERENCIA Documentos Cédigo No Aplica No Aplica 7.0 REGISTROS eae Tiempo de Responsable de Cédigo de registro 0 7 conservacion conservarlo identificacién Gnica Documentaci6n soporte 5 alos Departamento de contabllidad Numero de péliza Reporte de validacién 5aftos Departamento de tesoreria Corte forma Cédula de verificacién Safios Departamento de tesorerfa Corte de forma 8.0 GLOSARIO DEL PROCEDIMIENTO 8.1 CLC..Cuenta por Liquidar Certiicada 82 Corte de formas: Es un complemento a los cortes de operacién y consiste en llevar un control diario de folios de facturas, notas de crédito, cheques, polizas, recepciones de compra, tiras de cambio y devoluciones, 83 Validacién: Dar fuerza o firmeza a algo, hacerlo valido mediante ios mecanismos establecidos para allo. 9.0 CAMBIOS DE ESTA VERSION ; Fechadela Numero de Revision] Fechde a Descripcién del cambio a 4 Noviembre, 2016 Actualizacion del manual de Procedimientos 10.0 ANEXOS DEL PROCEDIMIENTO 10.1 Reporte de validacién 10.2 Cédula de verificaciénSALUD MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesororia 12.- Procedimiento para el registro y validaci6n de la Informacion 0 SE [hoje ae 136 REPORTE DE VALIDACION u smn) nom ‘CLC Directs lie os mers PECTETHO te rrSt TARE DAD tt OUD LUE NO Nota.- Este formato no cuenta con un instructive de llenado ya que toda la informacién que se genera esté contenida en un sistema ya elaborado,MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria, Rev: 4 12. Procedimiento para el registro y valldacién de la informacién Hojartt2 do 194 CEDULA DE VERIFICACION Instituto Nacional de Cardiologia Ignacio Chavez Subdireceién de Finanzas Cédula de Verificacién de Captura de Informacién Departamento de Tesoreria Nombre del Proceso de Captura: Periodo: Semanal oO 2 Registro de Publicacién de facturas en el SCP Registro de Cuentas por Liquidar de Tesoreria Registro de Cheques Tesorerfa Cantos Revis6 © Autorizé @ INSTRUCTIVO DE LLENADO Anotar el periodo que comprende la revisi6n Anotar un simbolo que indique que fue revisado Indicar el nombre completo del servidor publico que capturé Indicar el nombre completo del servidor publico que revis6 Indicar el nombre completo del servidor publico que. autorizé (Jefe de! Departamento) Cy ofMANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria 43. Procedimiento para entrega-recepcién de funciones {co Beea Reva Hoja:tt3 de 134 43.- PROCEDIMIENTO PARA ENTREGA-RECEPCION DE FUNCIONES‘SALUD | aah MANUAL DE PROCEDIMIENTOS a Departamento de Tesoreria Rov 43. Procedimiento para entrega-recepcién de Tioms funciona: Reais Hojart 14 do 134 1.0 2.0 3.0 ‘4 24 PROPOSITO Integrar y estandarizar las actividades orientadas a la correcta implementacion del Acto de Entrega- Recepcién de Funciones de los Servidores Pabiicos de Mandos Medios y Superiores. ALCANCE nivel interno ol procedimiento es aplicable a todos los servidores puiblicos registrados 2.2 Anivel externo el procedimiento no es aplicable, 34 a2 33 34 35 36 a7 POLITICAS DE OPERACION, NORMAS Y LINEAMIENTOS El servidor publco sallente es el responsable de tramitar las cancelaciones de los resguardos de Activo Fijo, Fondo Fijo, tarjetén de estacionamiento y entrega de credencial Es responsabilidad del servidor pulblico salient, la elaboracién del acta de entrega-recepcién, asi como {de los anexos correspondientes, El acto de entrega-recepcién de funciones obliga ai cumplimiento reciproco de las disposiciones contenidas en las Leyes, Decretos y Acuerdos relativos. El acto de entrega-recepcién de funciones debe Hlevarse a cabo cuando se presente la salida de un servidor pablico de mando medio o superior, desde el nivel de Director General hasta el de Jefe de Departamento, asi como los servidores publicos registrados en el Padron de Servidores Publicos Obligados a la presentacion de la declaracion patrimonial, debido a que se encuentran bajo el supuesto ue por la naturaleza e importancia de las funciones publicas que realizan, o por administrar o manejar fondos, bienes y valores piblicos. Los servidores publicos que, de acuerdo a sus atribuciones y funciones, pueden ser designados para ‘entregar, recibir y/o participar en el acta administrativa de entrega-recepcién correspondiente son ~ _ Elservidor publico saliente y lleva a cabo la entrega de funciones, ~ La persona designada por el servidor piiblico para proporcionar ios datos, documentacion y la informacion necesaria, efectuar ia entrega fisica y hacer las aclaraciones pertinentes. ~ El servidor piiblico designado de recibir las funciones correspondientes al nivel de mando del servidor pubic que se separa del cargo. ~ En caso de no contarse con un servidor designado de recibir las funciones, sea por ausencia 0 vacancia, el titular del area designa mediante oficio a algtin servidor publico para realizar la recepcién de los asuntos. ~ El funcionario designado por el Titular det Organo interno de Control, que da la formalidad requerida por la normatividad vigente. + Personas adsoritas al area como testigos. Es responsabilidad de! servidor publico saliente, solicitar al Titular del Organo Interno.de Control, por medio de oficio y con cinco das de anticipacién a su ultimo dia laboral, la revisién del proyecto de acta de entrega-recepcién de funciones y anexos correspondientes. El acto de entrega-recepcién, as! como la elaboracién y firma del acta correspondiente se lleva a cabo en las instalaciones del area involucrada,MANUAL DE PROCEDIMIENTOS frst Dopartamento de Tesororia Reva [co 19,- Procedlimiento para entrega-recepetén de here functones SReea his 38 39 3.10 att 3.42 3.13 344 El acta administrativa se elabora en cinco tantos: para el servidor piblco saliente, para el servidor piblico entrante, para el superior jerérquico correspondiente al nivel del servidor pubiico saliente, para ¢@1 Organo Intemno de Control y para el archivo del area en que se realiza el acto de entrega-recepcion. Es responsabilidad de servidor publico saliente coordinar el acto de entrega-recepcién de funciones y convocar al Titular del Organo Interno de Control as como de solictar en e! Instituto la participacién de dicho Organo mediante funcionario designado por dicho Titular, y en caso de requerirlo, también convoca a un representante del Departamento de Asuntos Juriaicos. Cada uno de los servidores publicos que participe en el acto de entrega-recepcién, debe de identiicarse con una identificacion ofcial con fotografia vigente, de la cual se anexa una copia al acta administrativa, El acto de entrega-recencién se debe llevar @ cabo el sitio dia de labores del servidor puiblico saliente, E| servidor pablico saliente, asi como el servidor publica entrante, debe realizar su dectaracion patrimonial dentro do los siguientes 60 dias naturales a partir de la fecha en que surte efecto el oficio de designacion del servidor public que ocupe el cargo. La Subdireccién de Administracion y Desarrollo de Personal, es el area responsable de dar seguimiento al acto de entrega-recepoién. El incumplimiento de estas polticas, notmas y lineamientos, es sancionado conforme a la Ley Federal de Responsabilidades Acministrativas de los Servidores Publicos y demds legistacién aplicable.SALUD a a MANUAL DE PROCEDIMIENTOS Departamento de Tesoreria 13+ Procedimiento para entrega-recepelén de funciones Rev. Hoja:t16 do 134 4.0 DESCRIPCION DEL PROCEDIMIENTO Responsable | No. Descripcién de actividades Documento o Act. anexo ‘Servidor pabiico | 1 informa el servidor pabico salienfe a su inmediato superior de Ta | Adla administrative saliente soparacién para llever a cabo el acto de enlrega-recepcién de | de entrega- funciones y designa a los servidores publicos que fungiran come | recepcién de sus testigos. funclones ‘Tramita cancelacién de los resquardos de Actvo Fijo, Fondo Fijo y tarjetén de estacionemiento. Ademés solicta copia de Identifeacién oficial del servidor pubico que recite y de los testigos, para que sea intograda en ol acta administrative de ‘enlrega-recepoién de funciones. Elabora el acta administraliva de entrega-racepcion de funciones y los anexos que correspondan, de acuerdo a lo que sefiala la guia ppara la olaboracién del acta de entrega-recepcién y solicta formatmente al Organo interno de Contiol la revision del proyecto de acta y sus anexos. ‘rgane intemio de | 4 Revisa 6] proyecto de acla adminisiralva de enirega tecapcién de Aca adninisiativa Controt funciones y sus respectivos anexos y emite su visto bueno, de entrega- recepcién do et funciones, Servidor pablico | 5 Solicta por medio de oficio al Titular del Organo interno de | .Oficlo de Solid saliente Control, designe a un servidor pablico a fin de que participe en el | de designacion acto de entrega-recepcién de funciones del érea correspondiente, asi como fecha y hora para dicho acto. ; Organ temo de | 6 Informa por medio de oficio” et nombre del seividor pibico | Oficio de Control designado, ast como fecha y hora del acto. Provedimiento para entrege-ecepctén de eu tunciones SESSA [Hojectzt de 134 GUIA PARA LA ELABORACION DEL ACTA DE ENTREGA-RECEPCION Nombre de la Unidad Administratva (1) En la Ciudad de (2) siendo las (3) horas del dia (4) se reunioron en las oficinas de ésta (6) sitas en (6), of C. (7) quien deja de ocupar el cargo de (8) con motivo de (8) y sefiala como su domiclio para recibir notificaciones o documentos relacionados con la presente acta, el ubicado en (10), y el C. (11) con motivo de la designacién de que fue objeto, por parte de (12), para ‘ocupar, con fecha (13), con cardcler de (14) el puesto vacanie, procediéndose a la entrega-recepcién de los recursos asignades a esta Unidad Administratva, inlervienen como testigos de asistencia el C. (46) y al C. (18), manifestando el primero prestar sus serviclos en (17), como (18), identiicdndose con (19) y tener su domicio en (20), el segundo manifiesta también prestar sus servicios en Ia misma como (18), lintficéndose con (19) y tener su domiclio en (20). ‘Se encuentra(n) presente(s) en ot acto el C. (24) y el C. (22) comisionado(s) por el Organo interno de Control en ta dopendencia (o entidad), mediante oficlo (23) fechado el (24) para intervenir en la presente Acta, confome a lo establecide por cl articulo 80. del Decreto para realizar la entrega-recepcién del Informe de los asuntos a cargo de los servidores piblicos y de Jos recursos que tengan asignados al momento de separarse de su empleo, cargo 0 comisién, publicado en el Diario Oficial de la Federacion el 14 septiembre de 2005. EI.C. (28) designa al C. (26) quien ocupa ol cargo de (27) en la propia Unidad Administrativa, para proporcionar todos los datos, documentacion @ informacion relativa a la presente Acta y al informe de los asuntos. Por su parte el C. (28) designa al C. (29) para recibir la documantacién y recursos coneignados en la presente Acta, asi como para solcitar ia informacién y documentacién que sea pertinente; ambas personas aceptan en este acto la designacién de que fueron objeto, haciéndoto cconstar mediante sus firmas en el Acta, MARCO JURIDICO. En el Anexo (30) se releciona el marco jurcico de actuacién de la Unidad Administrativa conforme a la Consttucion Politica de fos Estados Unidos Mexicanos, leyes, reglamenios, decretos, acuerdos, actos juridicos de creacin; reglas de oporacion, y demas disposiciones vigenies que resullen aplicables, asi como manuales de organizecién, de procedimientos, de tmites y servicios al ptblico, 0 de cualquier otto tipo. «= I SITUACION PROGRAMATICA. ‘Se entrega programa de trabajo y reporte(s) de Avance de Actividades por Programa (31) correspondiente a los meses (32) de este ejercicio, anaxo (83). ~ lil SITUACION PRESUPUESTARIA. En el anexo (34) se muestra el presupuesto asignado a esta Unidad Administrativa por (36) mediante oficlo (38) fechado (87). Las cifras que se Incluyen en los informes presupuestarios corresponden al periodo de (38), os cuales se presentan en forma anaitica en los Anexos (39). Cabe hacer notar que el presupuesto fue modificado (40) conforme al (a tos) ofcio(s) (41) girado(s) por (42) con fecha(s) (43) afecténdose un(a) (44) del (48) con un importe global de (46) en los capitulo (47). Las titimas conciliaciones de los presupuestos do esta Unidad Administrativa fueron realizadas con (48), el dla (48), con ol siguiente resultado (60). PRESUPUESTO PARA PROGRAMAS ESPECIFICOS (51). ~ see ‘A fin de poder realizar el (los) programa(s) (82), la (83) asigné a esta Unidad Administrative, por conducto de la (64) mediante oficlo (88) fechado (88) un presupuesto de (67). Para dar debida cuenta de su situacién y ejercicio, se incluyen los ‘anexos (68) con cifras que comprenden el periodo correspondiente de! (68). Las citimas concifaciones de este presupuesto por programas especifices se realizaron con (60), haciéndose constar el siguiente resuttado (64). IV.- ESTADOS FINANCIEROS,MANUAL DE PROCEDIMIENTOS ee SALUD Departamento de Tesoreria Rov ———— i fo0 Ta 18.-Procedimiento para entrega-recepotén de i Ieee it funciones SEBS | rejetan ae 100 Los estados financieros de a Unidad Administrativa, a la fecha de entrega, son los siguientes: (82), los cuales se inlegran ‘como Anexo (63). - \V. RECURSOS FINANCIEROS, ~~ So entrega(n) (64) fondo(s) revolvente(s) que maneja la Unidad Administrativa con un importe total de (65) y que se analiza(n) en el Anexo Nim, (66). El (10s) fondo(s) es (son) entregados) con base en los datos contenidos en dicho Anexo. Bancos. EI ((0s) saldo(s) en Bances a la fecha de la presente enlrega asciende(n) a la cantidad de (67), segtn Estado(s) do Cuenta Bancario(s) expedido (6) oficialmente por la(s) Insiitucién(es) correspondiente(s), mismo(s) que fue(ton) conciliado(s), Anexo(s) (68). Para la expedicién de cheques y/o transferencias bancarias electronicas con cargo @ la(s) ‘cuenta(s) de referencia se tienen registradas las flrmas de los CC. (68) y (70) y quienes firman mancomunademente, por lo que ‘88 procedio, con motivo del presente acto, a solicitar la cancelacién del registro de las mismas y a registrar en su lugar las de os CO. (71) y (72) segin oficio No. (73) fechado (74) det cual se incluye copia en el Anexo (78) En este caso se entregan, conforme a la relacién contenida en el Anexo (76), tanto los telonarias/pdlizas de cheque Ullizados y relacién de transferencias bancarias electrénicas reallzadas durante ta gestién del C. (77) como los que se encuentran sin uso -~ ‘Ala fecha de esta Acta el (los) titimo(s) Cheque(s) expedido(s), lo transferencias bancatias electcdnicas reaiizadae por ol responsable dal manejo de la(s) cuenta(s) bancaria(s) es (¢on) el los) ndmara(s) siguiente(s) Nombre do la Insttucién Bancaria (78), Namero de cuenta (79). - Nomero de cheques o numero de las transferencias bancarlas electrénicas (80). Ala fecha de la presente entrega existen en poder del érea administrativa correspondiente (82) cheques pendientes de tentregar a los beneficiarios por un importe de (83) Anexo (84). En este acto se hace enlrega de (85) que existen en efectivo en dicha Unidad para las finaidades que se mencionan en el Anexo (88). Inversiones en Valores, Titulos o Plazos Preestablécldos, EI, (87) hace constar sobre Ia existencia (0 no existencia) de inversiones en valores, 2 plazos preestablecidos, en titulos, 1 otras inversiones realizadas con recursos asignados a esta Unidad Administraiva (88). Se hace constar también sobre (la existencia o no existencia) de recursos cobrados por cuenta de terceros (88) 0 de recursos captados por olras causas (90) Cambio de Registro de Firmas ‘Se have constar que se ha realizado el cambio de los registros de fimas para los siguientes trémites: Autorizacién de uenias por Liquid Cereades, segin Anexo (8), Actacin como Pegador(es) Habiliados), segtn Anexo (82), Autorizacién para el trémite de cualquier otro blen o servicio, segun Anexo (83) Fidelcomisos, Mandatos y Contratos Anélogos. ~~ Se hace entrega de la relacion de fidelcomisos pibices no considerados entidad paraestalal, mandatos y contratos ‘anélogos que coordina la dependence (0 entidad) segtin Anexo (94). Donativos y eubsidios, ‘Se entrega la retacién de donativos y subsidios otorgados por la dependencia (o enlidad), en el timo ejercicio de acuerdo ‘al Anoxo (88). VL RECURSOS MATERIALES. ~- Se entrega la relacién del Inventario de Activo asignado a la Unidad Administrava para llevar a cabo sus programas rnormales, asi como los especiales que le han sido encomendados. Por su importancia, ee hace constar de manera especial lo siguiente:MANUAL DE PROCEDIMIENTOS feat Departamento de Tesoreria Rev.a ey SALUD. 1. Procedinlonto para entrega-ecepclén de ee) Tunciones BER | ojaaze ao 190 4 Todos los bienes integrantes del activo fijo se encuentran debidamente identticados con ndmero de inventari, conforme 4a las normas vigentes, existiendo los resguardos respectivos en la unidad de apoyo administratvo, 2,- Reiacién de mobitiario, equipo, instrumentos, aparatos, maquinaria y bienes 0 recursos tecnolégicos, equipo de cémputo y de comunicacién, claves de acceso, software, programas y licencias, equipos de radiocomunicacién y telefonia fj y celular a servicio de la Unidad Adminisiativa, mismos que se encuentran en las instalaciones de la misma, sefialando si estén Ccompletos y en perfecto orden conforme al inventaro. Anexo (96). 3 Vehiculos. En ol Anexo (97) se incluye un andlsis pormenorizado de los vehfculos asignados a la Unidad Administratva, 4. Obras de Arte y Decoraci6n. Se detallan en el Anexo (98) las obras de arte y articulos de decoracién propiedad del Gobierno Federal o de la Entidad que se entragan en este acto. 5. Libros, Manuales y Publicaciones. En el Anexo (89) se detallan los libros, manuales y publicaciones, propiedad del Gobierno Federal o de la Entidad, asignados a la Unidad Administrativa 0 elaborados por sta en ol curso de sus actividades y de programas especiales encomendados a ella, que son enlregados on este acto. (En caso de que el Titular de la Unidad Administrativa que realice la entrega-recepcion funja como Titular de la Unidad de Enlace en términos de la Ley Federal de ‘Transparencia y Acceso a la Informacion Pblica Gubemamental, se deberd sefalar lo siguiente: incluidos los correspondientes para el trémite y atoncién de solicitudes de accoso a la informacién,) ~~ 6.- Existencias en Almacén. La relacién contenida en el Anexo (100) muestra las oxistencias en el (os) almacén(es) a la fecha de la presente Acta. 7.x Contratos Diversos, En el Anexo (101) se detallan los contratos, bases y/o convenios celebrados por la Unidad Administeativa que estén vigentes, El. (102) hace constar expresamento quo no existen otros compromises con terceros a cargo de la Unidad Administatva. 8.- Relacién de inmuebles ocupados o en posesién de la Unidad Administrative, Anexo (103). 8.- Archivos. Se entrega en este acto la relacién de los expedientes y demés documentacién que integran los archivos de la Unidad Administrativa, debidamente clasificada en términos de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a fa Informacion Pablica Gubernamental, sefialando los casos en los que a informacion contenida en los mismos se encuentra incomplete, conforme al Anexo (104). « (En caso de que el Titular de ta Unidad Administrativa en la que se realice fa entrega y recepcién funja como Titular de la Unidad de Enlace, en términos de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Informacién Pablica Gubernamental, so deberd sefalar lo sigulente: “Se entroga en esto acto Ja relacién do los oxpodiontes, campotas y demés documentacién quo Integran fos archivos do la Unided do Enface y, en su caso, de! Comité do Informacién, debidamente clesifcada on términos de [a Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Informacién Pablica Gubemamental, conforme al Anexo (106).") (En ef supuesto de que los archivos del Comité de Informacién, se encueniren bajo el resguardo del Tituiar de la Unidad ‘Administrativa, en términos de la normatividad intema de la Dependencia o Entidad, se deberd sefialar adicionalmente que: “Se ‘ontrega on esto acto fa relaciin de fos expediontes, carpetas y demés documentacién quie integra fos archivos de! Comité de Informacién, consistente en las resoluciones emits por el propio Comité y los recursos de ravisién que fe corresponde conocer, debidemente clasificada en témminos de la Ley Federal do Transparencia y Acceso a la Informacién Pablica Gubemamental, conforme al Anexo (105).") 410.- Caja) Fuerte(s). En sobre cerrado ee entrega(n) la(e) combinaciénes) do las) caja(s) fuertos) existente).. Vil OBRA PUBLICA. Se entrega un informe pormonorizado do la situacién de las obras publicas en proceso y pendientes de ejecutar a fa fecha de entrega, a cargo de la Unidad Administeativa, conforme al Anexo (108). Vill.- RECURSOS HUMANOS, En el Anexo (107) se entrega la relacién de los expedientes y rogistros del personal; las plantilas de personal de los distinios programas que maneja la Unidad Administrtiva, que conlienen los nombres, categoria, clave, puesto, sueldo, ccompensacién y demas remuneraciones otorgades: asimismo, se entrega la Estructura Organica bésica y no basice, autorizeda por las Secretarias de Hacienda y Crédito Pabiico y de la Funcién Péblica, En su caso, se incluiré un informe sobre la situacion GdMANUAL DE PROCEDIMIENTOS a : SALU D Departamento de Tesoreria Reva jes ose a Satan 18.- Procedimlento para entrega-recepelén de Ra funciones sakebttat | Hojart24 de 134 {quo guarda en la Unidad Administrativa la implementacién del Servicio Profesional de Carrera, incuyendo una relacién de los uestos de libre designacién en la Unidad Administrativa, asi como de los puesios sujetos a la Ley del Servicio Profesional de Carrera on la Administracion Publica Federal 0 a algiin otro Servicio de Carrera establecido tegalmente, de acuerdo con el Anexo (108). ‘Ala fecha de la presente Acta existen en poder det C. (109) Pagador Habiltado, cheques (efectivo) con un importe de (110) ppor concepto de sueldos 0 salarios no cobrados, cuya situacién se muestra en ef Anexo (111). VX. INFORME DE LOS ASUNTOS A SU CARGO Y DEL ESTADO QUE GUARDAN, -~ En el Anexo (112), s@ entrega el informe de los asuntos a cargo de ia Unidad Administratva y el estado que guardan, | cual incluye un apartado de los asuntos en irémite, conteniendo numero y fecha del expediente con que se encuentran Fegistrados. En dicho apartado se destacan los asuntos, acclones y compromisos que requieren atencion especial y, en su 80, los astinios que es necesario atender de manera inmediata por los efectos que pueden ocasionar a la gestién de la dependencia o entidad y/o de ta Unidad Administrativa, X. OBSERVACIONES DE AUDITORIAS. nee EI C. (113) hace constar que a ta fecha so encuentran pendientes de solventar las observaciones realizedas por las diversas instancias fiscaizadoras que se detallan en ol Anoxo (114). ~ XL TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACION. ‘Se hace entrega en el Anexo (116) do un informe sobre el cumplimiento a las obligaciones establecidas en la Ley Federal do Transparencia y Acceso @ la Informacion Piibiica Gubemamental, asi como la relacién de solicitudes de acceso a la Informacion turades a fa Unidad Administrativa que se encuentran en trémite y los requerimientos de informacién pendientes de atender derivados de algin recurso de revisién, en los términos de la cltada ley. (En caso de que e! Titular de la Unidad Administrativa que realiza la entrega funja como Titular de fa Unidad de Eniace, en \érminos de la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Informacion Publica Gubernamental, se deberd manifestar lo siguiente: “Asimismo, se hace entrega on el Anexo (116) de un inforne sobre of cumplimlento por perte de le dependencia (0 ‘ontidad) a las obigaciones establecidas on la Ley Federal de Transparencia y Acceso a fa Informacién Pablca Gubemamental, as! como la relacién do solicitudes de acceso a la informacién presentadas a fa dependencia o entidad que se encuentran en trémite, indicando ta fecha de su vencimiento, as unidades administravas responsables de su atencién y el estado que guarda ‘su trémito, asi como en su caso, de las resoluciones dictadas por el Insttula Federal de Acceso a fa Informacién Pablica (IFAl) {ue se encuentran en proceso de cumplimiento Se ontrega también en este acto, copia de la sollcitud presentada al IFA\, de la baja oficial de su registro y contrasefias pare ‘operar fos sistemas informéticos administrados por acho insiitto, en su calidad de Titular de fa Unidad de Enlace o mfembro del Comité de Informacién o incluso en su cardcter de Titular de la Unidad Administrativa, para accedor al indico de ‘expedientes resorvados y, en su caso, al Sistema do Solictudes de Informacién (SISI).") ~ Xl OTROS HECHOS. EI.C. (117) hace constar los siguientes hechos relevantes que a su juicio se requieren documentar en la presente Acta, (118). — Xill. CIERRE DEL ACTA, ~ EI C. (119) manifesta, bajo protesta de decir verdad, haber proporcionado sin omisién alguna todos los elementos necesarios para la formulacién de la presente Acta, asf también dectara que todos los pasivos de la Unidad Administrativa a su ‘cargo, quedaron includes en el capitulo correspondiente de la presente Acta, y que no fue omiide ningin asunto © aspecto importante relativo a su gestion, Asimismo, manifesta tener conocimiento de que el contenido del Acta y de sus anexos seré Verificado dentro de los treinta dias hablles siguientes a la firma del Acta, por lo que podré ser requerido para realizar las aclaraciones y proporcionar la informacion adicional que se le requiera. Los (120) Anexos que se mencionan en esta Acta y {que fueron firmados por el responsable de su elaboracién, forman parte Integrante de la misma y se fiman en todas sus fojas para su identiicacién y efectos legales a que haya lugar, por el servidor publico saliente y ef que recibe o, en su caso, por los servidores pablicos designados para realizar la entrega ylo la recepcién, La presente entrega, no implica liberacion alguna de responsabilidades que pudieran legarse a determinar por la autoridada MANUAL DE PROCEDIMIENTOS iceat SALUD ie Dopartamento de Tesoreria Rov gills wy Fay gaa tera arnt Same | WEF | 10,-Procedimionto para ontrega-ecepcién de — funcones SEBS Hojnnas ao 134 EI. (121) recibe con las reservas de loy, del C. (122) todos los recursos y documentos que se pracisan en el contenido de la presente Acta y sus Anexos. En este acto, el los) servidor(es) piblico(s) comisionado(s) por el Organo Interno de Control (123) y (124) exhorta(n) al C. (126) y, en su caso, al C. (126) a presentar su Declaracién de Situacion Patrimonial, en los términos de la Ley Federal de Responsabllidades Administativas de los Servidores Pablicos. Provia lectura de la presente y no habiendo mas que hacer constar, s@ da por concluida a las (127) horas del dia (126), firmando para constancla en todas sus fojas al margen y al calce los que en ella interinieron. ~ ENTREGA (129) RECIBE (130) (isi) Seeeeeeeeeete (132) Comisionado(s) por parte dol Organo Interno de Control (133) (133) Testigos (134) (135) Instrucdlones para ol lenado del "Acta de Entrega-Recepcidn INICIO DEL ACTA. a) Nombre de a Unidad Administrativa. En el cuerpo del Acta podran ulllzarse en donde aparece “Unidad Administrativa’, las palabras oficina del C. Secrelario, Subsecretario, Oficalla Mayor, Unidad, Coordinactin General, Delegacion Regionel o Estat, Direccién General, o sus equivalentes en las Entidades, otc. @ Nombre de fa Ciudad en donde esta ubicada la ofcina principal de a Unidad Administrative, eo Hora on quo s¢ incia l levantamiento del Acta “ Sefielar con letra la fecha (dia, mes y affo) en que se inicia el levantamiento det Acta. «6 Anotar el titulo que corresponda (oficina del C. Secrotario, Subsecretario, Oficialia Mayor, Unidad, Coordinacion General, Direccién General, Delegacién Regional, ec.) 6) Namero exterior @ interior, nombre de la calla, colonia, sector y ndmero de cbdigo postal ” Nombre del servidor publica que entrega, 8) Denominacién del puesto o cargo que ocupa el servidor publico que entrega. 0°) ‘Sefalar la causa 0 motivo por la que el servidor pablico que entrega se separa del empleo, cargo o comision (ronuncia, case, despido, destin, entre otras.) (10) Domicio particular del servidor puilico que entrega. (11) Nombre de la persona que recibe, (12) Denominacién del puesto o cargo del servidor puiblico que expide el nombramiento respectivo o que formaliza ot ‘encatgo. En caso de que no exista designacién de! titular o encargado del despacho de la Unidad Administrativa,
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