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El acceso a los medios de producción es muy limitado, los integrantes del grupo
no cuentan con terrenos, activos o algún otro medio o instrumento de producción,
debido a que son personas de escasos recursos que siempre están rentando
terrenos para la siembra de maíz y de esta manera tener un poco de sustento
para ellos y para sus familias, prácticamente practicando un actividad de
autoconsumo.
Para fines de este proyecto, el Grupo ha llegado a un convenio para el uso del
terreno durante los 10 años de vida proyectados.
El principal beneficio esperado por parte de los integrantes del Grupo Social son
las utilidades económicas obtenidas a cada uno de los socios, se proyecta
obtener buenos dividendos que, sin ninguna duda, mejorara la calidad de vida
de ellos y de sus familias. Durante los 5 años de vida del proyecto o más tendrán
empleo seguro, que bien pueden ser ellos mismo o algún integrante de sus
familias o de su comunidad.
d) Apreciación de beneficios
El Grupo Social “Criadero Chalchuapa” solo cuenta con una mujer dentro de sus
integrantes. Es una mujer indígena, madre de familia, que afortunadamente no
se encuentra en alguna situación de vulnerabilidad, sin embargo, por su situación
de ser “indígena” muchas veces se encuentra con limitaciones en su vida
cotidiana, pues es una persona que apenas saber leer y escribir, y debido al nulo
apoyo a estos grupos indígenas esta mujer también es uno de ellos que no
cuenta con beneficio alguno, por lo general es porque ellos no pueden
desenvolverse fuera de su municipio, por ejemplo estos grupos indígenas
aspiran a recibir algún proyecto productivo que año con año anuncian en medios
masivos de comunicación pero por sus limitaciones no acceden a ellos, y cuando
alguien o alguna persona suele ayudarlos por lo general siempre son estafados,
por lo que en este sentido a estos grupos en este aspecto si pueden considerarse
vulnerables.
OBJETIVOS
• Productivos
o Ser una microempresa líder en el municipio y en la región.
o Criar y engordar cerdos de calidad física y sanitaria que cumplan
altos estándares de calidad para el consumo humano.
• Económicos
o Contribuir al desarrollo de la economía local a través de este
proyecto.
o Generar empleos y utilidades económicas para los beneficiarios
• Sociales
o Contagiar a la sociedad en generar en el trabajo en equipo y
desarrollo colectivo de proyectos productivos.
METAS
Cabeza de
Volumen de 239 240 242 244
110 kg
producción
(indicar Lechones 265 267 269 271
unidad de
medida) Cerdos no
29 29 29 29
desarrollados
Monto de las
$ 965,330.00 1,022,595.00 1,089,756.00 1,144,869.00
ventas ($)
Total de
fuentes de Ocupaciones 7 7 7 7
trabajo
Otros:
DEMANDA
Principales compradores
Principale Docume
% de Condici
Producto s Ubicació Volum Periodici nto que
Ingres ón de
s Comprado n en dad sustenta
os pago
res la venta
Mariano Chalchua Carta
Cerdo de
Álvarez pa, Santa 8 Mensual 22% compra- Efectivo
110 kg
Jiménez Ana venta
José Chalchua Carta
Cerdo de
Santiago pa, Santa 63 Anual 19% compra- Efectivo
110 kg
Licona Ana venta
Manuel Chalchua Carta
Cerdo de
Guzmán pa, Santa 2 Semanal 32% compra- Efectivo
110 kg
Sotero Ana venta
Chalchua Carta
Lechón Juan José
pa, Santa 135 Semestral 11% compra- Efectivo
destetado Cedillo
Ana venta
Rodrigo Chalchua Carta
Lechón
Antonio pa, Santa 130 Semestral 11% compra- Efectivo
destetado
Amaya Ana venta
Cerdo no Jimmy Chalchua Carta
desarroll Adalberto pa, Santa 29 Anual 5% compra- Efectivo
ado Quintero Ana venta
OFERTA
PROGRAMA DE VENTAS
Las primeras ventas del proyecto serán a partir del mes 6 del proyecto. Se
contempla un programa de monta escalonado por mes, es decir, las montas de
las 30 cerdas a adquirir se programaran de tal manera que no todas paran al
mismo tiempo, sino que lo hagan por grupos pequeños, en este caso repartidos
en 5 meses cada mes se cubrirán 6 cerdas y así consecutivamente hasta el
quinto mes, de tal manera obtener camadas de cerdos durante 5 meses y por
ende tener ventas en casi todo el año. Se contempla la producción de 2 partos
por año, los primeros ingresos del proyecto serán por la venta de lechones
destetados, esto se verá reflejando entre el mes 5 y 6 del primer año.
Lechones
Cabeza 80.00 130 135 131 136 132 137 133 138 134 139
destetados
Cerdos no
Cabeza 150.00 14 15 14 15 14 15 14 15 14 15
desarrollados
COMERCIALIZACIÓN
Se definió en $2.70 el kilogramo de cerdo en pie como precio para venta para
los cerdos finalizados de 110 kg y en $80.00 el precio por lechón, todo ello
basado en los precios corrientes en la región, los precios al público que se
manejaran para los productos de este proyecto son:
ASPECTOS TÉCNICOS
LOCALIZACIÓN
• Ventajas
o Es un terreno amplio y accesible
o Esta cerca del rio con agua durante todo el año
o Cuenta con fuente de abastecimiento de agua (pozo artesiano)
o El terreno se encuentra alejado de asentamientos humanos
o No es retirado, está ubicado a menos de 2 kilómetros de la
población de Chalchuapa, lugar de abasto de materia prima,
insumos y servicios generales.
o Las condiciones de clima son ideales para la cría de cerdos.
• Desventajas
o El acceso al terreno es por terracería, a pesar de ser un tramo corto
en épocas de lluvias se vuelve complicado el acceso a vehículos.
o Es un lugar solitario, si no se cuida en las instalaciones puede que
existan robos, por ejemplo de lechones que son fáciles de extraer.
o No se cuenta con electricidad.
a. Descripción
Reproducción
Esta etapa inicia con la detección del estro y la monta que se realiza dos veces,
una a las 12 horas de iniciado el estro y la otra a las 24 horas, para asegurarse
de que la hembra ha quedado preñada, aunque en una zona de clima cálido
como esta se recomienda que se realicen tres montas, una vez que la hembra
ha quedado preñada entrara en gestación durante 114 días, durante este tiempo
debe permanecer en el corral de gestación hasta que falte una semana para el
parto, se traslada a la jaula de maternidad.
Antes del parto se debe vacunar y desparasitar a la marrana, así como darle un
baño con agua jabón. En los últimos cinco días antes del parto, la alimentación
de la marrana se reduce a 1.5 Kg. diarios, para que los intestinos no estén muy
sobrecargados al momento del parto.
Conforme los lechones nacen se toman con las dos manos enguantadas, se van
secando primero las fosas nasales y la boca, después el resto del cuerpo, el
ombligo, se liga, corta y desinfecta con tintura de yodo; después de esto el lechón
se coloca en un cesto limpio. Una vez que el parto ha terminado se debe retirar
la cama de paja y las membranas fetales y quemarlas, y colocar una cama
nueva, en este momento os lechones se juntan con la marrana para que se
alimenten.
Descolmillado
Debe realizarse en el momento del nacimiento, con mucho cuidado para no dejar
astillas ni protuberancias que lastimen las tetas de la madre, el corte puede
hacerse con una segueta y una lima o unas pinzas especiales.
Pesado
Destete
Este se realizara a los 35 días de nacidos los lechones, con un peso aproximado
de 9 Kg. el alimento de estos animales debe contener alrededor de 20% de
proteína.
Vientres y sementales
Alimentación
Hembras vacías.- el consumo de alimento balanceado será de
aproximadamente
Sanidad y manejo
Las principales enfermedades a las que está expuesta la piara, son el cólera
porcino, que es una enfermedad viral altamente transmisible, presente en
desperdicios de comida ya causa una alta mortalidad. Los principales parásitos
a los que está expuesta la piara son principalmente Taenia solium y Trichinella
spiralis.
Programa de alimentación
La alimentación de los animales, está basada en cada una de las etapas ya sea
reproductiva o de crecimiento, de tal forma que se tiene una dieta para las
hembras gestantes, para las hembras vacías, para los sementales, para los
lechones destetado, en crecimiento y en engorda.
b. Parámetros técnicos
Variable Valor
Mortalidad adultos 5%
Mortalidad lechones antes del 15%
destete
Mortalidad de lechones en engorda 8%
Cerdos no desarrollados 5%
Preñez 75%
Vientres que repiten 25%
Nacencia por parto 10
Número de partos por año lechones
2 partos
Gestación 4 meses
Lactancia 35 días
Edad al destete 35 días
Peso de cerdos para venta 110 kg
c. Normatividad
A continuación se describen los perfiles requeridos para cubrir los puestos que
el proyecto generara:
Edad: 30 a 50 años.
Escolaridad: mínimo bachillerato.
Experiencia:
f. Programa de abasto
Con está área a instalar se proyecta tener 30 vientres y 2 sementales para criar
por semestre un promedio de 121 lechones a engordar de tal manera tener
cerdos a engordar por semestre y año como se indica en el siguiente cuadro:
CALENDARIO DE EJECUCIÓN DEL PROYECTO PRODUCTIVO Y PROGRAMA DE MINISTRACIONES SOLICITADAS AL
INAES
CALENDARIO DE EJECUCIÓN
PROGRAMA DE EJECUCION
CONCEPTO Y UNIDADES IMPORTE MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
EGRESOS
INVERSIÓN FIJA
Block 90 90 90
Cemento 67 67 67
Varilla 63 63 63
Alambron 12 12 12
Alambre recocido 18 18 18
Palas de cuchara 10 10 10
Grava 15 15 15
Arena 12 12 12
Manguera 85 85 85
INVERSIÓN DIFERIDA
Capacitación 80 80 80
0
0
CAPITAL DE TRABAJO
ORGANIZACIÓN Y FUNCIONAMIENTO
Estructura operativa
Esta Estructura es básica y funcional, conocida por todos los socios que también
son personal y empleados de la microempresa, la conocen de manera verbal y
se tratará de definirla muy claramente en los manuales de operación, con el
detalle de sus obligaciones y las actividades que deben realizar en cada etapa
del proceso comercial. A continuación se presenta el esquema de la empresa,
según la jerarquía o autoridad de cada área.
Administrador
General
Descripción de puestos
Encargado de ventas:
Venta a clientes, fijando las metas para cada una de los agentes de venta, en
las zonas aledañas de acuerdo al número de habitantes.
Las decisiones o acciones llevadas a cabo serán en base al criterio de todos los
integrantes de la Sociedad como un conjunto. Se tomara en cuenta el punto de
vista y opinión de cada integrante, mediante conceso general se llegaran a los
acuerdos para la toma de decisiones. La distribución de los recursos será anual,
habiendo cortes de caja cada mes realizado en presencia de todos los
integrantes del Grupo.
PROGRAMA DE INVERSIÓN
Inversión Fija
Semental cerdo
cabeza 2 100.00 200.00 200.00
landrace
Jaula completa de
pieza 3 125.00 375.00 375.00
maternidad
Jaula para destete pieza 3 68.20 204.60 204.60
Lamina galvanizada de
pieza 42 6.48 272.16 272.16
7m
Tubos ptr de 3
pieza 90 3.60 324.00 324.00
pulgadas
Block pieza 2,000.00 0.05 90.00 90.00
Cemento bulto 60 1.12 67.20 67.20
Varilla pieza 60 1.05 63.00 63.00
Alambron kg 51 0.23 11.73 11.73
Alambre recocido kg 100 0.18 18.00 18.00
Tela ciclonica de 25
rollo 3 18.00 54.00 54.00
metros
Palas de cuchara pieza 4 2.50 10.00 10.00
Clavo kg 10 0.25 2.50 2.50
Martillo pieza 4 0.95 3.80 3.80
Carretilla pieza 1 6.51 6.51 6.51
Grava camionada 1 15.00 15.00 15.00
Arena camionada 1 12.00 12.00 12.00
Capital de Trabajo
Materia prima e
presupuesto mensual 4 362.61 1,450.43 720.00 730.43
insumos
FLUJO DE CAJA
CONCEPTO/AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
CUENTA POR COBRAR $- $83,518.20 $166,040.06 $174,335.08 $183,044.78 $192,189.90
(+) VALOR DE RESCATE $- $- $- $- $- $3,645.00
TOTAL DE INGRESO EN EFECTIVO $- $83,518.20 $166,040.06 $174,335.08 $183,044.78 $195,834.90
COSTO DE PRODUCCIÓN $- $62,859.91 $104,082.15 $106,188.66 $108,339.63 $110,536.09
GASTO DE ADMON Y VENTAS $- $33,180.00 $33,511.80 $33,846.92 $34,185.39 $34,527.24
PAGO DE IMPUESTO $- $6,285.99 $10,408.22 $10,618.87 $10,833.96 $11,053.61
TOTAL DE EGRESOS EN EFECTIVO $- $102,325.90 $148,002.17 $150,624.44 $153,358.98 $156,116.94
FLUJO NETO ECONOMICO $- -$18,807.70 $18,037.90 $23,680.64 $29,685.81 $39,717.96
INVERSIÓN $-23,060.00 $- $- $- $- $-
FLUJO NETO FINANCIERO -$23,060.00 -$18,807.70 $18,037.90 $23,710.64 $29,685.81 $39,717.96
AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE CAJA TASA INGRESOS ACTUALIZADOS EGRESOS ACTUALIZADOS
1
FORMULAS (𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜 − 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠) (1 + 𝑘)𝑛
(𝑇𝑎𝑠𝑎 × 𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜) (𝑇𝑎𝑠𝑎 × 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜)
0 $- $23,060.00 -$23,060.00 1.000 $- $23,060.00
1 $83,518.20 $102,325.90 -$18,807.70 0.909 $75,925.64 $93,023.55
2 $166,040.06 $148,002.17 $18,037.90 0.826 $137,223.19 $122,315.84
3 $174,335.08 $150,654.44 $23,680.64 0.751 $130,980.53 $113,188.91
4 $183,044.78 $153,358.98 $29,685.81 0.683 $125,022.05 $104,746.24
5 $195,834.90 $156,116.94 $39,717.96 0.621 $121,598.06 $96,936.34
TOTAL $802,773.03 $733,518.42 $69,254.61 $590,749.47 $553,270.88
VAN $37,478.60 SE ACEPTA
TIR (EXCEL) 35.40% SE ACEPTA
TIR (MANUAL) 35.85% SE ACEPTA
B/C 1.067740049 SE ACEPTA
CALCULO DE VAN
𝑭𝑪𝒋
𝑽𝑨𝑵 = −𝑰𝒏𝒗𝒆𝒓𝒔𝒊𝐨𝒏 𝑰𝒏𝒄𝒊𝒂𝒍 + ∑
(𝟏 + 𝒌)𝒏
−$𝟏𝟖, 𝟖𝟎𝟕. 𝟕𝟎 −$𝟏𝟖, 𝟎𝟑𝟕. 𝟗𝟎 $𝟐𝟑, 𝟕𝟏𝟎. 𝟔𝟒 $𝟐𝟗, 𝟔𝟖𝟓. 𝟖𝟏 $𝟑𝟗, 𝟕𝟏𝟕. 𝟗𝟔
𝑽𝑨𝑵 = −$𝟐𝟑, 𝟎𝟔𝟎. 𝟎𝟎 + + + + + = $𝟑𝟕, 𝟒𝟕𝟖. 𝟔𝟎
(𝟏+. 𝟏)𝟏 (𝟏+. 𝟏)𝟐 (𝟏+. 𝟏)𝟑 (𝟏+. 𝟏)𝟒 (𝟏+. 𝟏)𝟓
Debido a que el VAN del proyecto de inversión analizado es positivo (mayor que cero) nos indica que el proyecto generará
riqueza para la empresa más allá del retorno del capital invertido en el proyecto. Entonces cuando a un proyecto le exigimos
que a determinada tasa el VAN sea positivo lo que estamos exigiendo es que aporte riqueza por encima de esa tasa
mínima.
CALCULO DE BENEFICIO-COSTO
𝐵 𝑉𝐴𝐼 $590,749.47
= = = 1.067740037
𝐶 𝑉𝐴𝐶 $553,270.88
Al obtener un relación Beneficio- Costo mayor a 1 (B/C > 1) implica que los ingresos son mayores que los egresos, entonces
el proyecto es aconsejable.
CALCULO DE TIR
𝑛
𝑭𝑪𝒋
𝐕𝐀𝐍 = 𝟎 = −𝑰𝒏𝒗𝒆𝒓𝒔𝒊𝐨𝒏 𝑰𝒏𝒄𝒊𝒂𝒍 + ∑
(𝟏 + 𝑻𝑰𝑹)𝒏
𝑗=1
−$𝟏𝟖, 𝟖𝟎𝟕. 𝟕𝟎 −$𝟏𝟖, 𝟎𝟑𝟕. 𝟗𝟎 $𝟐𝟑, 𝟕𝟏𝟎. 𝟔𝟒 $𝟐𝟗, 𝟔𝟖𝟓. 𝟖𝟏 $𝟑𝟗, 𝟕𝟏𝟕. 𝟗𝟔
𝑽𝑨𝑵(𝟏𝟎%) = −$𝟐𝟑, 𝟎𝟔𝟎. 𝟎𝟎 + + + + + = $𝟑𝟕, 𝟒𝟕𝟖. 𝟔𝟎
(𝟏+. 𝟏)𝟏 (𝟏+. 𝟏)𝟐 (𝟏+. 𝟏)𝟑 (𝟏+. 𝟏)𝟒 (𝟏+. 𝟏)𝟓
−$𝟏𝟖, 𝟖𝟎𝟕. 𝟕𝟎 −$𝟏𝟖, 𝟎𝟑𝟕. 𝟗𝟎 $𝟐𝟑, 𝟕𝟏𝟎. 𝟔𝟒 $𝟐𝟗, 𝟔𝟖𝟓. 𝟖𝟏 $𝟑𝟗, 𝟕𝟏𝟕. 𝟗𝟔
𝑽𝑨𝑵(𝟐𝟎%) = −$𝟐𝟑, 𝟎𝟔𝟎. 𝟎𝟎 + + + + + = $𝟏𝟕, 𝟕𝟕𝟓. 𝟏𝟒
(𝟏+. 𝟐)𝟏 (𝟏+. 𝟐)𝟐 (𝟏+. 𝟐)𝟑 (𝟏+. 𝟐)𝟒 (𝟏+. 𝟐)𝟓
−$𝟏𝟖, 𝟖𝟎𝟕. 𝟕𝟎 −$𝟏𝟖, 𝟎𝟑𝟕. 𝟗𝟎 $𝟐𝟑, 𝟕𝟏𝟎. 𝟔𝟒 $𝟐𝟗, 𝟔𝟖𝟓. 𝟖𝟏 $𝟑𝟗, 𝟕𝟏𝟕. 𝟗𝟔
𝑽𝑨𝑵(𝟑𝟎%) = −$𝟐𝟑, 𝟎𝟔𝟎. 𝟎𝟎 + + + + + = $𝟓, 𝟎𝟏𝟓. 𝟓𝟏
(𝟏+. 𝟑)𝟏 (𝟏+. 𝟑)𝟐 (𝟏+. 𝟑)𝟑 (𝟏+. 𝟑)𝟒 (𝟏+. 𝟑)𝟓
−$𝟏𝟖, 𝟖𝟎𝟕. 𝟕𝟎 −$𝟏𝟖, 𝟎𝟑𝟕. 𝟗𝟎 $𝟐𝟑, 𝟕𝟏𝟎. 𝟔𝟒 $𝟐𝟗, 𝟔𝟖𝟓. 𝟖𝟏 $𝟑𝟗, 𝟕𝟏𝟕. 𝟗𝟔
𝑽𝑨𝑵(𝟒𝟎%) = −$𝟐𝟑, 𝟎𝟔𝟎. 𝟎𝟎 + + + + +
(𝟏+. 𝟒)𝟏 (𝟏+. 𝟒)𝟐 (𝟏+. 𝟒)𝟑 (𝟏+. 𝟒)𝟒 (𝟏+. 𝟒)𝟓
= $ − 𝟑, 𝟓𝟒𝟖. 𝟔𝟗
𝑽𝑨𝑵𝟏
𝑻𝑰𝑹 = 𝒌𝟏 + (𝒌𝟐 − 𝒌𝟏 ) ( )
𝑽𝑨𝑵𝟏 − 𝑽𝑨𝑵𝟐
Al igual que ocurre con el VAN, cuanto más alto sea el TIR mayor rentabilidad vamos a obtener por el dinero invertido, esto
quiere decir, que si tenemos un TIR alto obtendremos por la inversión un interés alto (como en el ejemplo planteado), que
al observarlo financieramente, es algo que hoy en día resulta muy difícil de conseguir teniendo en cuenta como se
encuentra actualmente nuestro mercado financiero