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ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE

EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

DESCRIPCIÓN BREVE
El objetivo principal del estudio es determinar la
viabilidad del servicio de animación de eventos con
realidad aumentada que desea implementar la
empresa T.L.V COMPANY

INTEGRANTES:
Cajo Flores Nilo
Bernuy de la Cruz Rurick
Obeso Mariños Yulian
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y
Egoavil Diaz Fabian
ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN William Zuñiga Cruzado
DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA
PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD GESTIÓN DE CALIDA Y PROYECTOS

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ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

Contenido
1. Justificación: ..................................................................................................................... 2
2. Problema a resolver: ......................................................................................................... 2
3. Objetivo General y Específicos:.......................................................................................... 2
3.1. Objetivo general ............................................................................................................. 2
3.2. Objetivos específicos ...................................................................................................... 2
4. Resumen Ejecutivo: ........................................................................................................... 4
5. Análisis PESTEC y/o FODA (Análisis del Entorno) ................................................................ 4
5.1. ANALISIS PESTEC ............................................................................................................ 4
5.2 ANALISIS FODA .............................................................................................................. 15
6. Plan Estratégico de la Empresa: ....................................................................................... 16
6.1 MISION.......................................................................................................................... 16
6.2 VISION ........................................................................................................................... 16
6.3 OBJETIVOS ESTRATEGICOS............................................................................................. 17
6.4 ESTRATEGIA DEL NEGOCIO ............................................................................................ 17
7. Estudio de mercado ........................................................................................................ 17
7.1 Objetivo: ....................................................................................................................... 17
7.2 Herramientas que se usaron .......................................................................................... 17
7.3 Modelo de Encueta ....................................................................................................... 18
7.4. RESULTADOS Y ANALISIS DE DATOS .............................................................................. 20
8. Plan de Marketing Operativo: Análisis de las 4 Ps (Producto, precio, plaza, promoción) 22
9. Estudio Técnico. .............................................................................................................. 25
9.1. OBJETIVOS DEL ESTUDIO TÉCNICO ................................................................................ 25
9.2. LAYOUT DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA .......................................................................... 25
9.3. PROCESOS DE PRODUCCIÓN ......................................................................................... 26
10.3.1. Proceso de producción: ....................................................................................... 26
10.3.2. Equipos................................................................................................................ 26
Pantalla LED 4x2 m y 2.6x2 m .......................................................................................... 26
9.3.2. DIAGRAMA DE INSTALACIÓN DE EQUIPOS ............................................................. 32
9.4. DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO ......................... 33
9.5. BALANCES DE LOS ASPECTOS TÉCNICOS DE LA INGENIERÍA DEL PROYECTO .................. 33
10.5.1. BALANCE DE MATERIA PRIMA, MATERIALES E INSUMOS ..................................... 33
9.5.2. BALANCE DE MAQUINARIA, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS........................................ 34
9.5.3. BALANCE DE EQUIPOS DE OFICINA MUEBLES Y ENSERES ....................................... 35

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EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

9.5.4. BALANCE DE PERSONAL ......................................................................................... 36


9.5.5. BALANCE DE COMUNICACIONES ............................................................................ 36
9.5.6. BALANCE DE PUBLICIDAD ...................................................................................... 36
10. 11) Tamaño y Localización. .......................................................................................... 37
10.1. Tamaño ...................................................................................................................... 37
10.2. Localización ................................................................................................................ 37
11. Organización. .............................................................................................................. 38
12. Plan Financiero. ........................................................................................................... 40
13. Conclusiones (Viabilidad del proyecto) .......................................................................... 0
14. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS ...................................................................................... 0

1. JUSTIFICACIÓN:
El presente informe analiza la viabilidad de un proyecto que une sinérgicamente
la utilización de paneles LEDs y realidad aumentada para brindar servicios de
alquiler para eventos sociales, localmente en la ciudad de Trujillo e incluso en el
Perú, no existen empresas que brinden servicios similares , presentando un
oportunidad excepcional para poder incursionar en este rubro.

2. PROBLEMA A RESOLVER:
En la actualidad, la exigencia del mercado relacionado con la ejecución de
eventos sociales y privados se ha incrementado al igual que la demanda, cada
vez mayor cantidad de personas invierten grandes cantidades de dinero en la
ejecución de los mismos para la realización de bodas, inauguraciones, bautizos,
lanzamiento y promoción de productos. Localmente no existe una empresa que
se dedique a cubrir dicha necesidad de manera eficiente y que logre satisfacer
por completo al cliente.

3. OBJETIVO GENERAL Y ESPECÍFICOS:

3.1. Objetivo general

 Determinar la viabilidad del servicio de animación de eventos con


realidad aumentada.

3.2. Objetivos específicos

 Realizar un estudio de Mercado, para determinar la aceptación del


servicio de animación de eventos con realidad aumentada.
 Realizar un estudio Técnico, para determinar la viabilidad de la
implementación física del servicio en cuanto a acceso de materiales,
equipos, máquinas e insumos y sus respectivos costos.

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 Realizar un estudio Económico para determinar la viabilidad del


Servicio de animación de eventos con realidad aumentada, analizando
el VAN y el TIR.

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4. RESUMEN EJECUTIVO:

El presente estudio demuestra que es viable la implementación de una empresa


dedicada a brindar la animación de eventos con realidad aumentada, de alcance
local en la ciudad de Trujillo. Para demostrar su viabilidad se realizaron los
siguientes estudios:
En el estudio de mercado se realizaron entrevistas con personas mayores de 20
años, para adquirir información de que tan frecuente realizan eventos, como son
sus eventos organizados tradicionalmente, conocer acerca de la aceptación que
mostrarían si se hace de la tecnología para animar eventos con realidad
aumentada.
En el estudio estratégico, se realizó un estudio PESTEC, el cual comprende el
análisis de los siguientes factores: económicos, ambientales, políticos, sociales,
tecnológicos, científicos. Se definió la misión, visión y un análisis FODA que
concluyó con una estrategia de excelencia en el servicio.
En el estudio técnico se evaluaron los costos que implicaban la implementación
física del servicio a brindar, además, se realizó un balance de los equipos,
herramientas, maquinas, materiales, insumos. Finalmente, se consideró al
personal, los perfiles que deberían tener y sus respectivas remuneraciones.

En el plan financiero se estableció el costo de los dos servicios que la empresa


brinda, con base en los anteriores cálculos y en los costos operativos, se
sustentaron los costos fijos y costos variables que tendría la empresa, finalmente
se evaluaron diferentes escenarios de la empresa en el tiempo, se determinó la
factibilidad de la misma basada en parámetros como el VAN y TIR, y se evaluaron
las fuentes de financiamiento.

5. ANÁLISIS PESTEC Y/O FODA (ANÁLISIS DEL ENTORNO)

5.1. ANALISIS PESTEC

El análisis PESTE es una herramienta muy utilizada en el análisis de los factores


externos de un determinado PROYECTO debido a que es una herramienta simple,
que no requiere un gran nivel de formación para su empleo, además ofrece una
información de enorme valor para la empresa. Es muy útil en situaciones en las
que se carece de información anterior ya que es un excelente punto de partida.
Factores Políticos

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Nuestro proyecto orientado a la Publicidad


con tecnología LED tendrá su sede en la
ciudad de Trujillo dentro del territorio
peruano y por ende se ve involucrada por
la estabilidad política del país.
Dentro de la estabilidad política de un país
podemos incluir factores como el riesgo de
golpe de estado, rebeliones, terrorismo
político, guerra civil, conflictos armados,
etc.
El sistema político peruano se caracteriza
por ser democrático y pluralista basado en
una clara posición ética y filosófica.
Actualmente Perú está gobernado por el
partido “PPK (peruanos por el kambio)”, un
partido político de centro derecha cuyo líder es el economista y ex-primer
ministro del país Pedro Pablo Kuczynski.
El plan de Gobierno de Peruanos por el Kambio responde a un análisis serio de
nuestra realidad que desarrolla una propuesta de cambio democrático cuyo
norte es lograr un país donde el desarrollo social, cultural y económico esté al
alcance de todos. Siendo unas de sus medidas establecidas en el anexo 2 de su
plan de gobierno: La Ley de incentivo para la pequeña y mediana empresa, con
un tratamiento tributario especial y un régimen que permitirá formalizar la
economía y generar más empleo. Ley que elimina el exceso de normas legales
que afectan a los proyectos de inversión y al desarrollo de la pequeña y mediana
empresa. Además Leyes tributarias que reduzcan el IGV en tres tramos del 18%
al 15% y que permitan la deductibilidad de las inversiones productivas.
Por tanto, dentro de este apartado podemos observar que se da una gran
importancia al sector empresarial de forma que esto beneficia a cualquier
empresa que pueda surgir con un nuevo proyecto como el nuestro.
Factores Económicos
El Perú ha sido golpeado por la desaceleración de economías vinculadas a la de
China, la caída de precios de minerales y por el inminente aumento de tasas de
interés en EE.UU. China, con su alto crecimiento de los últimos 20 años, ha sido
el factor que ha explicado 40% del incremento del comercio mundial en ese
período. La desaceleración en China ha significado una fuerte caída en la
demanda de metales básicos en el mundo: por ejemplo, en los últimos dos años
el precio del cobre ha caído en aproximadamente 40%. Otros productos básicos,
como el petróleo, el producto básico más comercializado del mundo, han caído
de precio en proporciones aún mayores. La caída de estas materias primas ha
hecho que el oro, visto por los mercados como una fuente de conservación de

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valor, también caiga en alrededor de 40%. Todo esto ha afectado las


exportaciones del Perú, que se han reducido de $43 mil millones en 2013 a $34

mil millones en 2015. Estas caídas han mermado nuestro crecimiento y la


confianza de los inversionistas.
El aumento de tasas de interés en perspectiva en EE.UU. ha venido fortaleciendo
al dólar y presionando al BCRP a subir sus tasas, golpeando así aún más la
confianza del consumidor y del inversionista peruano. Resultado: mayor
desaceleración de la demanda interna.
Lo más preocupante ha sido que el gobierno peruano no ha podido responder a
tiempo contracíclicamente a estos acontecimientos. Factores políticos como las
elecciones regionales y municipales en noviembre de 2014 y el incremento de las
trabas burocráticas han hecho que la inversión pública haya decaído en vez de
aumentar. Esta caída ha contribuido a la reducción del crecimiento.
Nuestra economía ha entrado en un proceso de desaceleración. Estimamos que
el crecimiento del PBI del 2015 será solo del 2.5%, después de haber crecido en
promedio 6.4% durante el período 2004-2013 (BCRP, 2015)1. En términos per
cápita (es decir, por habitante) la desaceleración es más notoria. De acuerdo a
ese cálculo el crecimiento será prácticamente nulo para el año 2015, comparado
con un crecimiento per cápita de 4.2% durante el periodo 2004-2013 (Banco
Mundial, 2015)2.
La desaceleración que ocurre a escala global, que incluye –entre otros efectos–
la caída de los precios de las materias primas y el enfriamiento de la economía

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china, es un poderoso factor adverso para nuestro desempeño económico. A


esto hay que agregar el paulatino retiro del estímulo de la Reserva Federal de
Estados Unidos, que continuará por los siguientes dos años y nos seguirá
restando dinamismo.
En el tercer trimestre del año 2017 el Producto Bruto Interno (PBI), a precios
constantes de 2007, respecto al mismo trimestre del periodo anterior se
incrementó en 2,5%, por la favorable evolución de la demanda interna alentada
por el mayor consumo y una importante recuperación de la inversión. En el
crecimiento del PBI incidió tanto el incremento del consumo final privado (2,3%)
como el aumento del consumo del gobierno (5,9%), así como, la recuperación de
la inversión privada (4,0%) y la inversión pública (4,6%). Esta sincronía entre el
consumo y la
inversión se
reflejó en el
crecimiento de la
demanda interna
en 4,0%, tasa
mayor a las
registradas
desde el segundo
trimestre de
2014. Contribuyó
también en el
crecimiento del
PBI, la demanda
externa que
aumentó en
4,1%, en un
contexto de favorables condiciones externas, que incidió en el incremento de los
precios de nuestras exportaciones, con Comportamiento de la Economía
Peruana en el Tercer Trimestre de 2017 una consecuente mejora en los términos
de intercambio. No obstante, las exportaciones netas fueron negativas, debido
al mayor crecimiento de las importaciones en 9,3%. El gasto de consumo final
privado aumentó en 2,3% debido al incremento de las compras de alimentos
(2,0%), bienes de consumo duradero (1,6%) y servicios (3,9%), a pesar de las
menores adquisiciones de otros bienes de consumo no duraderos (-1,8%). El
gasto de consumo final del gobierno creció en 5,9%, explicado principalmente
por la mayor provisión de servicios de administración pública y defensa (6,6%),
educación pública (5,9%) y salud pública (4,3%). La inversión bruta fija aumentó
en 4,1% por la mayor inversión en nuevas construcciones (5,6%) y adquisición de
maquinaria y equipo (2,0%), principalmente de equipo importado que creció en
2,4%.

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Nuevas Proyecciones del MEF, 2017-2019


El domingo 30 de abril, el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF) publicó el
“Informe de Actualización de Proyecciones Macroeconómicas”. Las cifras
principales son las siguientes: en primer lugar, el PBI crecería 3% este año, para
luego hacerlo 4.5% en 2018. En segundo lugar, la inversión privada crecería 0.5%
este año para hacerlo 5% en 2018. En tercer lugar, la inversión pública
aumentaría 15%, tanto en 2017 como en 2018. En cuarto lugar, la brecha fiscal
sería 3.0% en 2017 y de 3.5% en 2018. En quinto lugar, entre 2017 y 2020, el
documento plantea la introducción de US$ 6400 millones de dólares a la
reconstrucción con cambios. En sexto lugar, la deuda pública total aumentará de
US$ 156 817 millones de dólares en 2016 a US$ 183 249 millones en 2017.
Desde luego que existen más proyecciones, pero con las planteadas podemos
hacernos una idea de lo que el MEF espera para 2017 y 2018. ¿Y el entorno
económico externo? Pues el MEF sugiere un “impulso externo”, debido al mayor
crecimiento de nuestros socios comerciales, los aumentos en los precios de las
materias primas y el mayor ingreso de capitales externos. Estas tres condiciones
tendrían un impacto sobre el crecimiento de las exportaciones.

Entonces, la propuesta del MEF es la siguiente: la mayor inversión pública, unida


a una recuperación de la privada en 2018, generará el crecimiento económico de
4.5% en 2018, en un entorno económico externo favorable para el Perú.
FACTORES SOCIALES
La importancia de este factor reside en que es el encargado del estudio del
comportamiento de los diversos grupos sociales dentro del territorio peruano,
especialmente en trujillo.
El conocimiento de la población es una pieza clave para la comprensión de la
sociedad actual. El estudio de los cambios sufridos por la población peruana, nos
va a permitir observar cómo han variado sustancialmente las dinámicas de la
población.
Son muchos los factores que se engloban dentro del ámbito social pero algunos
de los más importantes tenemos a la calidad de vida, distribución de ingresos,
demografía, educación, seguridad social y salud entre otras.
Trujillo se encuentra en la costa norte del Perú y tiene un total de 1.769
kilómetros cuadrados de extensión y el número de habitantes que habitan en
esta ciudad es de 788.236. Durante los últimos años ha sido visible un constante
progreso económico lo que ha hecho que esta ciudad sea un centro de

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distracción y dedicado al consumo, de ahí las recientes inversiones en centro


comerciales en la ciudad de trujillo.
Trujilo tiene un alto potencial humano y profesional, formado tanto en los niveles
superiores, universitarios, como en los intermedios, centros de formación
profesional. Uno de los valores más importantes de Trujillo es su propia gente.
Entre ella casi un 25% de la población está formada por jóvenes entre los 16 y los
30 años. Este importante colectivo representa una savia nueva capaz de
transformar la comarca.
La evidente mejora en infraestructuras y en la apariencia urbanística de la ciudad,
así como el avance en prestaciones sociales, sanidad, educación, cultura,etc han
contribuido a que el entramado socioeconómico de la comarca se haya
incrementado de una manera eficiente, rápida y sostenida.
En el Indice de Desarrollo Humano (IDH), tres aspectos importantes de la vida de
toda persona son utilizados para su acercamiento: la esperanza de vida al nacer,
el logro educativo producto de la suma de la tasa de alfabetismo y de la asistencia
a la eduación básica, y el ingreso familiar per cápita.
Nuestro país es el cuarto de Sudamérica en la lista del Programa de Naciones
Unidas para el Desarrollo.
El Perú es una de las naciones que experimenta mayores mejoras en calidad de
vida en los últimos años, al escalar del puesto 87 al 78, en lo que se refiere a
mejora en ingresos, esperanza de vida y educación, según el ranking de
Desarrollo Humano, publicado el Programa de Naciones Unidas para el
Desarrollo (PNUD).
De igual forma se precisa que Venezuela (58), Brasil (75), Colombia (77), Perú
(78) y Ecuador (80) se encuentran dentro de las naciones con un desarrollo “alto”
de Sudamérica.

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Los parámetros y la puntuación que se han tenido en cuenta para valorar a la


ciudad de Trujillo son las siguientes:
 Estabilidad política: 10/10
 Desarrollo económico: 8/10
 Actividad empresarial: 4.5/10
 Calidad de vida: 22/30
 Medio ambiente: 5/10
 Infraestructura y conectividad: 8.5/10
 Nivel de seguridad: 5.7/10
 Modernidad: 8.75/10
 Total: 72.45/100

FACTOR TECNOLÓGICO
En este apartado nos
referimos a uno de
los factores que tiene
mayor efecto sobre la
actividad
empresarial, la
tecnología, la cual
está formada por
todos los
conocimientos que
posee una empresa
sobre la forma de
hacer productos,
funciones u otros
procesos.

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Los dos principales factores relacionados a las variables tecnológicas son el


desarrollo de las telecomunicaciones y el uso de internet.

De acuerdo con el Ministerio de Economía y Finanzas (MEF, 2012), “la tasa de


crecimiento económico a mediano y largo plazo depende en gran medida de la
inversión –pública y privada– en Ciencia, Tecnología e Innovación” (p. 4). El
indicador más importante para medir el desarrollo en investigación y desarrollo
(I&D) es el monto destinado a la inversión en esta área, que permite generar y
difundir nuevos conocimientos y tecnologías de una forma sistemática,
aportando a las distintas actividades productivas o económicas (MEF, 2012).
Hasta el año 2015, el Perú presentaba una inversión en ciencia y tecnología de
apenas 0.15% del PBI. A partir del año 2016, se espera que esta se incremente a
0.7%. Esto ocurre como consecuencia de la Ley de Innovación, la cual otorga un
incentivo de 175% del gasto hecho por las empresas en materia de innovación,
lo que se traducirá en aproximadamente US$ 500 millones de inversión adicional.
Como marco comparativo, se observa que los países de la Organización para la
Cooperación y el Desarrollo (OCDE) invierten en promedio 2.4% de su PBI;
mientras que en América Latina, el promedio es de 1.75% (“Inversión en
investigación”, 2015). Para concluir, Perú presenta una debilidad en el dominio
tecnológico-científico, debido a su baja inversión en este ámbito.

El Perú se mantiene en el puesto 90 en el ranking de la XIV edición del Informe


Global de Tecnología de la Información 2015, reporte que evalúa el impacto de
las TICs en el proceso de desarrollo y competitividad de 143 economías del
mundo, informó la Sociedad Nacional de Industrias (SNI) a través del Centro de
Desarrollo Industrial (CDI).

Bajo el lema "TICs para el crecimiento inclusivo", el Foro Económico Mundial


( WEF) publicó hoy este reporte que muestra el aumento de la brecha digital
entre naciones y lo cual debe ser "motivo de gran preocupación", dado el ritmo
implacable del desarrollo tecnológico.

"Las naciones menos desarrolladas corren el riesgo de quedar más atrasadas y


se necesitan urgentes acciones concretas para abordarlo", señaló el WEF.

Según el WEF, el desarrollo de Perú se ve limitado por barreras tales como el


sistema educativo de baja calidad (Puesto 133), baja calidad de la educación en
matemáticas y ciencias (138) que dificultan la preparación del país para hacer un
buen uso de las Tecnologías de la información, así como la falta de eficacia de los
órganos legislativos (140), que retrasan el entorno regulatorio para las TIC.

En Latinoamérica, los países que figuran este año en la mitad superior de la tabla
son: Chile (38), Uruguay (46), Costa Rica (49), Panamá (51), Colombia (64), y

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México (69) y seguido de Perú (90), que se mantiene en la misma posición que el
año anterior y está por delante de Argentina (91), Republica Dominicana (95),
Venezuela (103), Paraguay (105), Bolivia (111).

06 de Julio del 2016:El WEF publicó el Informe Global de Tecnología de la


Información 2016 donde Finlandia, Suiza, Suecia, Israel, Singapur, los Países
Bajos y los Estados Unidos están liderando el mundo cuando se trata de generar
impacto económico de las inversiones en tecnologías de información y
comunicación (TIC).

Los siete son todos conocidos por adoptar tempranamente las TIC y demuestra
que la adopción de las TIC junto con un entorno favorable caracterizado por una
sólida regulación, infraestructura de calidad y habilidades de suministro entre
otros factores pueden brindar beneficios amplios.

A nivel mundial, el informe revela que los países están aumentando la capacidad
de innovar en todos los ámbitos, aunque pocos han tenido éxito hasta ahora en
la traducción significativa de estas inversiones y en el impacto económico o
social.

La edición 2016 bajo el lema: "Innovar en la economía digital”, mide a 139


economías y encuentra a Singapur como el país mejor clasificado en el mundo
cuando se trata de preparación tecnológica. Finlandia, se mantiene en el
segundo lugar por segundo año consecutivo, seguido por Suecia (3º), Noruega
(4º) y Estados Unidos (5º), que subió dos lugares. Componen el resto de los 10
primeros los Holanda, Suiza, Reino Unido, Luxemburgo y Japón.

Perú mantiene la misma posición que el año anterior. Teniendo como aspecto
positivo el tener una buena cobertura de red móvil (1). Su desarrollo se ve
limitado por una baja calidad del sistema educativo (Puesto 129), baja calidad de
la educación en matemáticas y ciencias (136), falta de eficacia de los órganos
legislativos (138) y poca eficiencia del sistema legal en la solución de conflictos
(129).

En Latinoamérica, los países que figuran este año en la mitad superior de la tabla
son: Chile (38), Uruguay (43), Costa Rica (44), Panamá (55) y Colombia (68). Perú
(90) se mantiene en la misma posición por encima de El Salvador (93), Republica
Dominicana (98), Paraguay (105), Venezuela (108), Bolivia (111), Nicaragua (131)
y Haití (137)

El país que presenta mayor avance en la región fue Brasil (72), que sube 12
posiciones. Entre el retroceso más resaltante se encuentra México (76) que cae
7 posiciones.

Con la finalidad de fomentar la innovación punto clave para prosperar en un


mundo digitalizado y la emergente Cuarta Revolución Industrial, los gobiernos

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de la región necesitarán con urgencia reforzar esfuerzos para mejorar sus


entornos regulatorios y de innovación.

Avances tecnológicos hechos en Perú (24 de enero de 2011)


Innovadores proyectos tecnológicos fueron exhibidos ayer en la feria "Oferta
Científica Tecnológica para el Desarrollo Sostenible”, que desarrolló
la Universidad Nacional de Ingeniería. En ella se presentaron 35 proyectos.

Los asistentes recorrieron con entusiasmo los diferentes stands, siendo uno de
los más visitados el proyecto denominado “Buque TIC-UNI”, que consiste en un
navío fluvial que recorrerá los ríos amazónicos llevando capacitación tecnológica
y telemedicina a poblados ribereños que actualmente tienen muy poco acceso a
las tecnologías de la información y las comunicaciones.
También merecieron especial atención proyectos como el Nanosatélite Chasqui
I, proyecto que comprende el diseño, construcción, lanzamiento y operación de
satélites, en adelante el Perú contará con imágenes satelitales para
tener información meteorológica, identificar desbordes y estados de los ríos,
detección de tormentas, posibles inundaciones y condiciones de humedad de los
suelos, entre otras aplicaciones.
La UNI, está desarrollando un fuerte programa sobre robótica, el Modelamiento
de un Robot Bípedo, el cual fue modelado dinámicamente para lograr controlar
la trayectoria de cada una de sus piernas.

FACTOR ECOLOGICO

Perú es uno de los países con mayor diversidad ecológica en el mundo, dotado
de un extenso y variado territorio con una enorme cantidad de recursos
naturales. Sin embargo, los recursos naturales no han sido usados para
desarrollar una economía resistente y variada. En lugar de eso, a través de su
historia, ha habido un patrón según el cual un determinado recurso desencadena
un auge económico que es rápidamente seguido por la reducción de los recursos
y el colapso (Castro 2005). Algunos de los recursos que han experimentado estos
ciclos de auge y colapso son el guano de las islas (1850s - 1870s), salitre (1860s -
1870s), el caucho (1890s - 1910) y la anchoveta (1960s - 1970s). El auge del sector
agro-industrial duró más de siete décadas hasta que finalmente colapsó cuando
se introdujo la Reforma Agraria de 1969 que redistribuyó los derechos de
propiedad de la tierra. Las actividades mineras han permanecido como el pilar
de la economía nacional desde tiempos de la colonia, pero no han estado libres
de problemas, incluyendo una disminución en la producción de minerales
durante el final del siglo 18 que tuvo amplias implicaciones económicas. Las
causas de estos ciclos perniciosos son múltiples pero queda claro que están
incluidas las fallas institucionales y políticas; y también los indefinidos derechos
sobre la propiedad.

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En el Perú, en los últimos 50 años se ha duplicado el número de habitantes en las


ciudades. Al año 2013 había cuatro ciudades con más de 500,000 habitantes,
entre ellas Trujillo con 776, 873 habitantes, que actualmente en el 2017 ya
sobrepasa el millón de habitantes y conforma un continuo urbano con los
distritos de La Esperanza, El Porvenir, Florencia de Mora, Laredo, y Huanchaco.
Este incremento constante genera una mayor demanda de recursos, bienes y
servicios; lo que, a su vez, implica mayor complejidad en la gobernabilidad en los
temas sociales, económicos y ambientales.

Es conocido, que dentro del Perú, la Región La Libertad destaca por su carácter
megadiversos, gracias a su geografía (relieve, clima, hidrografía) y su naturaleza,
que por su ubicación en una zona intertropical, cuenta con diversos pisos
ecológicos o zonas de vida de una rica flora y fauna. Su biodiversidad origina que
tenga una importante riqueza agroindustrial, pesquera, arqueológica, turística y
minera, que aporta de manera sustantiva a la economía nacional y contribuye
significativamente con un alto porcentaje en el valor total de las exportaciones
del país.

En la actualidad en la ciuda de Trujillo se recolectan 154.00TM/día de desechos


sólidos, con una producción per cápita promedio de 0.541 Kg/h/día, siendo el
mayor componente la materia orgánica con 74.56%. asimismo la cobertura de
recolección es de 62.53% conun déficit en el servicio de 37.47% propiciando el
arrojo de la basura doméstica en las calles o parques y la aparición de botaderos
a cielo abierto en lugares prohibidos de la ciudad.

El Análisis Ambiental del Perú fue realizado por un equipo de especialistas


nacionales e internacionales liderados por el Banco Mundial para atender la
solicitud del Consejo Nacional del Ambiente (CONAM).

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5.2 ANALISIS FODA

FORTALEZAS OPORTUNIDADES

F1: Imagen de la empresa integrada a la unidad


familiar O1:Sector con gran atracción por la innovación
F2: Equipo emprendedor tecnológica
F3: Empresa multidisciplinar O2: Crecimiento urbano de la ciudad
F4: Servicio integral al cliente pre y post venta O3: Creciemiento dinámico del mercado.
F5: Puntualidad y capacidad de respuestas O4: Posibilidades de integración en el sector.
oportuna. O5: Cambio de hábitos de consumo favorable al
F6: Flexibilidad con los clientes producto/servicio del sector.
F7: Capacidad de innovación O6: Eventos sociales realizados cada fin de
F8: Diversidad de productos y calidad de los semana (Bodas cada sábado en la catedral de
mismos. Trujillo) entre otros.

DEBILIDADES AMENAZAS
D1: Deficientes habilidades gerenciales A1: Aumento de precio de los productos
D2: Financiación escasa A2: Competencia consolidada en el mercado
D3: Falta de capacitación A3: Mejores ofertas por parte de la competencia
D4: Falta de experiencia en el mercado A4: Aparición de nueva tecnología
D5: Falta de ubicación estratégica A5: Aparición de nuevos competidores.
D6: Elevados costes de estructura. A6: Recesión económica.
D7: Red de distribución débil. A7: Cambio de hábitos de consumo
D8: Marca desconocida por el cliente. desfavorable al sector.
A8: Aumento de la demanda de productos
sustitutivos.

15
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

ESTRATEGIAS F-O ESTRATEGIAS F-A


F1-O6: Captar mediante las diversas bodas que se A3-A7-F4-F5: Impulsar el buen servicio al cliente
llevan a cabo en la catedral para fortalecer nuestra para satisfacer los diferentes hábitos del
imagen de la empresa orientada a la unidad familiar. consumidor que pueda cambiar en el futuro.
F2-F3-O1-O4: Brindar nuevos aportes en tecnología F8-F7-A5: Desarrollar nuevos métodos de
dentro de la formación práctica a la realidad de la innovación manteniendo la calidad de nuestro
sociedad acorde con nuestra visión y misión. producto para afianzar nuestro mercado.
F7-O3: Desarrollar nuevos avances en materia A2-F2: Integrar las diferentes virtudes y/o talentos
tecnológica para crecer en el sector. del equipo empresarial para migrar en el sector
F6-F4-O5: Brindar un servicio sostenible al cliente con competitivo.
el desarrollo de nuestras virtudes empresariales.
ESTRATEGIAS D-O ESTRATEGIAS D-A
A4-A5-O3: Formar alianzas con nuevos competidores D7-D2-A3: Brindar nuevas ofertas al consumidor y
para conocer nuevas novedades. crear convenios con entidades financieras para el
O2-D8: Impulsar nuestro servicio con nuestro plan desarrollo de nuevos proyectos.
estratégico de mercado para hacer conocer nuestro A6-A1-D6: Desarrollar un análisis estadístico sobre
producto/servicio. nuestra economía empresarial.
O6-O1-D1-D3: Diseñar y realizar mecanismos de A4-D3: Adquirir experiencia en el sector
gestión con la incorporación de la tecnología para empresarial a fin de fortalecer nuestras habilidades
impulsar nuestra experiencia laboral técnicas.
A5-D8: Promover nuestro producto/servicio para
afianzar nuestras debilidades e integrar poco a
poco en el sector.

6. PLAN ESTRATÉGICO DE LA EMPRESA:

6.1 MISION

La misión de T.V.L. Company es ser una empresa líder en proveer


entretenimiento y desarrollo de aplicaciones usando la realidad aumentada a
través de experiencias con altos estándares de calidad y servicio; focalizados en
la combinación de paneles Led para una mejor potencia visual.

6.2 VISION

Ser la empresa más importante trabajando con la realidad aumentada en la


ciudad de Trujillo, liderando en innovación tecnológica tanto en software como
hardware para el 2023, reforzando el servicio de entretenimiento y desarrollo.

16
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

6.3 OBJETIVOS ESTRATEGICOS

 Ser la empresa líder a nivel regional de nuestro rubro al término del primer año.
 Mantener la vanguardia de la empresa con futuras tecnologías tanto en
software como hardware, para una diferenciación con la competencia.
 Relación estrecha con el cliente para conseguir los mejores resultados.
 Realizar campañas online y publicaciones en periódicos para finales del sexto
mes
 Ofrecer mejor calidad en mis servicios brindando servicio eficiente y de calidad,
a comparación de la competencia.
 Lanzar un catálogo web de diseños interactivos de diferentes eventos sociales a
finales del cuarto mes.
 Brindar promociones a empresas grandes a fin de mantener clientes
potenciales.

6.4 ESTRATEGIA DEL NEGOCIO

¿En qué negocio deberíamos estar?

En el rubro de servicio de entretenimiento mediante la realidad aumentada con


paneles led´s.

¿Cómo deberíamos competir en este negocio?

A través de la innovación tecnológica, y diseño visual para tener un nexo de


unión entre el mundo real y una tecnología que define el día a día de mucha
gente.

7. ESTUDIO DE MERCADO

7.1 Objetivo:

El objetivo del estudio de mercado es determinar la aceptación del servicio de


animación de eventos con realidad aumentada, por parte de los clientes.

7.2 Herramientas que se usaron

La herramienta que se usó fue la encuesta que consta de 10 preguntas y se le realizo a


20 personas mayores de 20 años.

17
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

7.3 Modelo de Encueta

DISEÑO DE FORMATO DE ENCUESTA APLICADA


Datos Informativos
Encuesta N°
Edad
Genero

Buenos días/tardes/noches. Esta encuesta es realizada por alumnos de la


Universidad Nacional de Trujillo de la escuela de Ingeniería Mecatrónica, con el
fin de investigar el interés del publico Trujillano por el entretenimiento interactivo
y desarrollo de aplicaciones en eventos sociales (congresos, matrimonios,
cumpleaños, lanzamiento de una marca, turismo, etc.), mediante la realidad
aumentada con paneles led’s. Por favor sírvase marcar con un aspa en el
recuadro que usted considere, gracias.

1. ¿Con que frecuencia asiste a eventos sociales?


Una vez por semana
Una vez al mes
Una vez cada tres meses
De 2 a 3 veces por año
4 o más veces al año

2. ¿En qué horarios suele asistir a estos eventos?


De 7 a.m. a 9 a.m.
De 10 a.m. a 1 p.m.
De 2 a.m. a 4 p.m.
De 5 a.m. a 8 p.m.
De 9 a.m. a 11 p.m.

3. ¿Sueles observar esta clase de tecnología en estos eventos?

Siempre
Casi siempre
Muy poco
Nunca

4. ¿Suele realizar algún evento social en tu empresa o en algún otro


compromiso para celebrar un evento importante en tu vida o algún
familiar?

18
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

Una vez a la semana


Una vez al mes
Una vez cada tres meses
De 2 a 3 veces al año
4 o más veces al año

5. ¿Cuál es su prioridad al momento de realizar dichos eventos?

Muy importante Importante Poco Importante Nada Importante


Diseño y Ambientación
Shows y animaciones
Espacios
Seguridad del local

6. ¿Cuán probable seria que solicite los servicios de realidad aumentada


con panel led´s?

Extremadamente probable
Bastante probable
Algo probable
Poco probable
Nada probable

7. De las siguientes características ¿Cuál considera que es la más


relevante de este servicio?

Es interactiva en tiempo real


Integra información virtual dentro de una escena real
Superposición de textos e imágenes sobre la imagen real
Es interactiva en tiempo real

8. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por este tipo de servicio?

Menos de 1500 nuevos soles


Entre 1600 a 1700 nuevos soles
Entre 1800 y 1900 nuevos soles
Entre 1800 y 1900 nuevos soles
Mas de 2000 nuevos soles

19
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

9. ¿Recomendaría usted este servicio a otras personas o empresas?

SI NO

7.4. RESULTADOS Y ANALISIS DE DATOS

PROCESAMIENTO DE RESULTADOS OBTENIDOS EN LA


ENCUESTA REALIZADA
Datos Informativos
Encuesta N° 20
Edad promedio 23
Genero 11M / 9F

1. ¿Con que frecuencia asiste a eventos sociales?


Una vez por semana 50 %
Una vez al mes 25 %
Una vez cada tres meses 10 %
De 2 a 3 veces por año 15%

2. ¿En qué horarios suele asistir a estos eventos?


De 7 a.m. a 9 a.m. 5%
De 10 a.m. a 1 p.m. 15 %
De 2 p.m. a 4 p.m. 15 %
De 5 p.m. a 8 p.m. 20 %
De 9 p.m. a 12 a.m. 45 %

3. ¿Sueles observar esta clase de tecnología en estos eventos?


Siempre 0%
Casi siempre 10 %
Muy poco 50 %
Nunca 40 %

4. ¿Suele realizar usted algún evento social en tu empresa o en


algún otro compromiso para celebrar un evento importante en tu
vida o algún familiar?
Una vez a la semana 10 %
Una vez al mes 10 %
Una vez cada tres meses 10 %
De 2 a 3 veces al año 60 %
4 o más veces al año 10 %

5. ¿Cuál es su prioridad al momento de realizar dichos eventos?

20
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

Muy importante Importante Poco Importante Nada Importante


Diseño y Ambientación 20 % 70 % 10 %
Shows y animaciones 20 % 80 %
Espacios 40 % 60 %
Seguridad del local 100 %

6. ¿Cuán probable seria que solicite los servicios de realidad


aumentada con panel led´s?

Extremadamente probable 0%
Bastante probable 10 %
Algo probable 55 %
Poco probable 25 %
Nada probable 10 %

7. De las siguientes características ¿Cuál considera que es la más


relevante de este servicio?

Es interactiva en tiempo real 20 %


Integra información virtual dentro de una escena real 40 %
Superposición de textos e imágenes sobre la imagen real 10 %
Visualizar objetos en 3D 30 %

8. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por este tipo de servicio?

Menos de 1500 nuevos soles 70 %


Entre 1600 a 1700 nuevos soles 20 %
Entre 1800 y 1900 nuevos soles 9%
Entre 1800 y 1900 nuevos soles 1%
Mas de 2000 nuevos soles 0%

9. ¿Recomendaría usted este servicio a otras personas o

empresas?

95 % 5 %SI NO

21
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

8. PLAN DE MARKETING OPERATIVO: ANÁLISIS DE LAS 4 PS (PRODUCTO, PRECIO,


PLAZA, PROMOCIÓN)

PLAN DE MARKETING:

PRODUCTO: T.V.L COMPANY Es una empresa dedica al servicio de realidad aumentada


en pantalla led para la promoción de productos o marcas y eventos en general como
(matrimonios, cumpleaños, bautizos, etc.) que quieran tener un toque tecnológico
único en sus eventos de tal manera que puedan hacer diferencia con sus competencias
en el mercado si ese fuera el caso.

El servicio de realidad aumentada en la pantalla led contara con un enfoque


personalizado que el cliente desee de tal manera que podamos cubrir sus expectativas
y requerimientos para los fines que el cliente a predefinido y preestablecido para su
empresa o evento, el servicio contara con toda la instalación y montaje de la pantalla
led y su respectiva estructura garantizando el evento en términos de seguridad para el
público en general de tal manera que evitemos cualquier incidente que pueda afectar
el desarrollo del evento. también tendremos personal capacitado presentes en el
evento para guiar e informar a los usuarios que quieran interactuar con el software de
realidad aumentada y así tengan una experiencia única con esta tecnología.

Somos profesionales con experiencia en estos eventos ya que fuimos diseñadores y


creadores del proyecto realizado para la universidad nacional de Trujillo en
participación en el festival de luces y colores realizado en la plaza de armas de nuestra
ciudad de Trujillo y contamos con gran expectativa y participación del público al
interactuar con esta tecnología que se han desarrollado en ciudades europeas y de
primer mundo que era lo que más llamaba la atención porque nunca antes habían
visto e interactuado con realidad aumentada.

brindamos también el servicio de exclusividad de nuestro servicio para empresas de un


mismo rubro bajo contratos establecidos con T.V.L COMPANY para promocionar de
manera única marcas y productos.

PRECIO: La forma de fijar los precios se hará a través de la estrategia de precios


competitivos, tenemos la ventaja de que hay muy pocos ofertantes de este servicio en
la cuidad ya que seremos una empresa precursora de este servicio y tecnología en la
ciudad. los precios están basados en el alquiler de pantallas led sumado con el precio
del valor agregado de realidad aumentada tomando en cuenta también las encuestas
realizadas a las personas naturales y jurídicas.

los precios varían de acuerdo al tamaño de la pantalla led y al tiempo de duración del
evento

 4x2 m (2400 soles) con un tiempo de 4 horas por una hora adicional 400
 2.6x2 m (1800 soles) con un tiempo de 4 horas por una hora adicional 350

PLAZA-COMODIDAD: como T.V.L COMPANY Es una empresa que brinda un servicio


tecnológico para eventos de promoción de marcas o productos necesitamos garantizar

22
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

un buen espectáculo del servicio. Es por eso que T.V.L COMPANY Tendrá contacto
directo con los clientes.

Dentro del canal directo de distribución T.V.L COMPANY tendrá dos formas de ofrecer
a sus clientes su servicio

 Pedido de los clientes que quieran el servicio para sus eventos.


 T.V.L COMPANY saldrá a vender sus servicios empresariales a través de ventas
personales

FORMA DE CONTACTO  CLIENTE


CORPORTIVO
V.L.C COMPANY  PERSONAL
 PERSONA
 TELEFONICA
NATURAL
 E-MAIL

 OFRECIEMIENTO DEL

V.L.C COMPANY
UN PORTAFOLIO DE  CLIENTE
SERVICIOS CORPORTIVO

PROMOCION:

Dar a conocer la empresa integrando los conceptos del servicio a brindar

Posicionar el servicio en las mentes de los usuarios, como elegante, innovador y de alta
calidad, además respaldado por los valores de la responsabilidad y el compromiso con
los clientes.

Crear un espacio de opinión en internet donde la empresa pueda interactuar con sus
clientes recibiendo una retroalimentación constante.

La estrategia que se quiere llevar a cabo es la de establecer una publicidad


motivacional y racional donde se evoque la seriedad y el profesionalismo de la
organización, comprometida con las necesidades de los clientes al presentarles
soluciones llenas de innovación y creatividad que permitan dar elegancia y distinción a
los clientes que contraten sus actividades empresariales internas y externas con T.V.L
COMPANY

En cuanto a la parte motivacional se quiere alentar a que las empresas vean una nueva
forma de hacer eventos que se puede mezclar perfectamente con los negocios,
estrechando las relaciones empresariales entre los usuarios de T.V.L COMPANY y sus
clientes. En la parte racional que los clientes T.V.L COMPANY se sientan apoyados en
sus actividades empresariales y de negocios, que están dejando su buen nombre en las
manos de una empresa en la que pueden confiar por su alto sentido de pertenencia
para con sus clientes, responsabilidad y cumplimiento en el servicio.

23
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

Realizar exposiciones y presentaciones de los servicios ofrecidos

Proponer actividades, cursos, talleres de realidad aumentada donde los clientes


puedan aprender e interactuar con la empresa para así generar fidelización.

Promover actividades interactivas a través de la página de la empresa para así


construir las bases de datos de los clientes.

24
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

9. ESTUDIO TÉCNICO.

9.1. OBJETIVOS DEL ESTUDIO TÉCNICO

 Describir la Distribución de la planta


 Describir el proceso de producción
 Elaborar el diagrama de flujo de procesos o de operaciones.
 Calcular los balances de los aspectos técnicos de la ingeniería del
proyecto.

9.2. LAYOUT DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA

Se presenta a continuación la distribución de las instalaciones en el local de

Ilustración 1: Layout de distribución de planta

25
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

9.3. PROCESOS DE PRODUCCIÓN

10.3.1. Proceso de producción:

El proceso de producción consiste en las siguientes etapas:

 Instalación: Consiste en la interconexión de los equipos


electrónicos involucrados.
 Capitación de imagen: La cámara digital capta la imagen que está a
su alcance.
 Transmisión de datos Reales: La cámara de forma inalámbrica
transmite los datos hacia el Router, y éste a su vez transmite los
datos a la PC/ Laptop.
 Procesamiento de Imagen: La información que llega a la
PC/Laptop es procesada y superpuesta a una imagen generada por
el diseñador en el software VUFORIA.
 Transmisión de datos con – AR: Se Transmite la nueva animación
(imagen/video) al Panel LED para su visualización.

Para Brindar el servicio de alquiler de Animación con realidad aumentada se


necesitaran los siguientes equipos:(«Vallas digitales para publicidad de
tecnologia led», s. f.)

10.3.2. Equipos

Pantalla LED 4x2 m y


2.6x2 m

Ilustración 2: Panel LED

26
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

Ilustración 3: Panel LED, para publicidad

27
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

 Cámara 4k H9,Eken Full HD WIFI 60 Pro («Action camera EKEN H9


Ultra HD 4K WiFi 1080P/60fps 2.0 LCD 170D lens Helmet Cam go
waterproof camera SJ4000 pro style+monopod», s. f.)

Ilustración 4: Características de la Cámaras 4K EKEN H9

28
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

 Router inalámbrico N300Mbps Tp-link

29
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

 Software de Realidad Aumentada :


La computadora debe contar con la integración de los siguientes
programas:
 ANDROID STUDIO: Proporciona las herramientas más rápidas para
crear APPs en todas las clases de dispositivo Andorid.

 UNITY: Es un motor de videojuego multiplataforma creado por Unity


Technologies. Unity está disponible como plataforma de desarrollo
para Microsoft Windows, OS X, Linux

 VUFORIA: Permite crear objetos digitales a los objetos físicos del


día a día.(«Unity - Partners - Vuforia», s. f.)

30
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

 LAPTOP ASUS X540U I5-7200U ( X540UP-GO071D ) 15.6" - I5 - 1TB -


8GB - DVD - R5 M420 2G - SIN- SISTEMA

Ilustración 5: CARACTERÍSTICAS

31
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

9.3.2. DIAGRAMA DE INSTALACIÓN DE EQUIPOS

32
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

9.4. DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO

Ilustración 6:Diagrama de flujo del proceso de prestación del servicio.

9.5. BALANCES DE LOS ASPECTOS TÉCNICOS DE LA INGENIERÍA DEL PROYECTO

10.5.1. BALANCE DE MATERIA PRIMA, MATERIALES E INSUMOS

En esta parte se incluye a todos los materiales e insumos


necesarios para brindar el servicio.

BALANCE DE INSUMOS
ITEM Cantidad Costo unitario Costo total
bolsa Presintos 2 5 10
cinta asilante 2 3 6
bolsa de pernos 1 10 10
bolsa tarugos 1 6 6
Brocas 2 2 4

33
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

bolsa Pernos 0 0 0
TOTAL S/. 36

9.5.2. BALANCE DE MAQUINARIA, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS

En esta parte se incluye a todos los activos físicos necesarios


para asegurar el correcto funcionamiento del proyecto.

Tabla 1: Balance de equipos

BALANCE DE EQUIPOS
Costo
ITEM Cantidad Costo unitario
total
Panel Led P10 outdoor 4x2 1 29527 29527
Panel Led P10 outdoor 2.6x 2 1 21618 21618
Cámara 4kfull HD Go pro 2 360 720
Lámparas led´s 2 120 240
Laptop Asus 7002U 2 2600 5200
Estructura 2.6x2 1 1500 1500
Tablero de seguridad 2 80.8 161.6
Cable de poder 24 2.5 60
Cable de señal 26 2.3 59.8
Soporte de cámara monopod 2 54 108
extension 2 13 26
Total S/. 59 220.4

Tabla 2: Balance tablero de seguridad (BALANCE DE EQUIPOS)

BALANCE DEL TABLERO DE SEGURIDAD


ITEM Cantidad Costo unitario Costo total
Interruptor Termomagnético 1 40 40
Enchufe 1 0.8 0.8
Toma 1 4 4
Tablero 1 21 21
Riel 1 5 5
bolsa Pernos 1 10 10
TOTAL S/. 80.80

34
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

Tabla 3: Balance de Máquinas y Equipos

BALANCE DE MAQUINAS Y HERRAMIENTAS


ITEM Cantidad Costo unitario Costo total
KIT taladro Perwtor 740w +48
accesorios 2 130 260

guantes steel pro de descarne 4 9 36


set de herramientas
manuales 250 pz redline
2 140 280

TOTAL S/. 576

9.5.3. BALANCE DE EQUIPOS DE OFICINA MUEBLES Y ENSERES

BALANCE DE EQUIPOS DE OFICINA


Costo Costo
ITEM Cantidad
unitario total
Computadora HP all in one
1 2300 2300
G017LA
muebles y enseres 1 617.5 617.5
Sub. Total 2917.5
impresora PIXMA MG2410 1 130 130
BALANCE DE ACCESORIOS DE
1 209 209
OFICINA
Sub. Total 339
TOTAL S/. 3 256.50

BALANCE DE ACCESORIOS DE OFICINA


ITEM Cantidad Costo unitario Costo total
Engrapador clasic k1 metal 1 12 12
Perforador artesco 1 8 8
Lapiceros 5 2 10
Archivadores de plastico 20 8 160
caja de grapas 3 3 9
folder manila 20 0.5 10
TOTAL S/. 209

BALANCE DE Muebles y enseres


ITEM Cantidad Costo unitario Costo total
Estante de metal 1500 1 200 200
sillas regelast 5 23.5 117.5

35
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

Escritorio + archivador 1 300 300


TOTAL S/. 617.5

9.5.4. BALANCE DE PERSONAL

BALANCE DE Personal
ITEM Cantidad Costo unitario Costo total
Gerente general 1 2000 2000
Jefe de ventas 1 1500 1500
Jefe proyectos 1 1500 1500
TOTAL S/. 5 000

9.5.5. BALANCE DE COMUNICACIONES

BALANCE DE COMUNICACIONES
ITEM Cantidad Costo unitario Costo total

Tarjetas de presentación 100 0.25 25

Volantes 100 0.2 20

TOTAL S/. 45.00

9.5.6. BALANCE DE PUBLICIDAD

BALANCE DE CAMPAÑAS PUBLICITARIA


ITEM Cantidad Costo unitario Costo total

INTERNET 1 200 200

TOTAL 200

36
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

10. 11) TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN.

10.1. Tamaño

A. Capacidad de Planta:

Se estima brindar la prestación del servicio 2 veces por día, considerando la


variable tiempo:

Tiempo en el proceso del servicio horas


Tiempo de Transporte y Montaje: 2
Tiempo de Servicio mínimo: 4
Tiempo de promoción o adicional : 2
Tiempo de desmontaje y transporte: 2
Tiempo total por prestación de servicio 10

Como se tiene 2 servicios la capacidad de planta será la prestación del


servicio 2 veces por día.

10.2. Localización

La ubicación geográfica de las oficinas y almacén del proyecto se decidió


considerando su cercanía al Centro de la ciudad de Trujillo, facilitando el
transporte hacia los alrededores, y el bajo costo de alquiler.
Martinez Compagñon 363-San Andres-Trujillo- La Libertad

Ilustración 7: Localización de Oficina y Almacén

37
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

11. ORGANIZACIÓN.
Durante el primer año de trabajo, se proyecta tener un Gerente General, un Jefe de
Proyectos y un Jefe de ventas; tercerizando la contabilidad de la empresa y la
contratación de técnicos, Diseñador y operarios para cada servicio.

GERENTE GENERAL

JEFE DE PROYECTOS JEFE DE VENTAS

DISEÑADOR TÉCNICO
MECANICO/ELECTRICO

OPERARIOS

* Servicio de tercerización

38
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

Tabla 4: Perfiles y papeles del personal

Equipo de Trabajo
CARGO PERFIL FUNCIONES
GERENTE GENERAL -Grado universitario. -Administrar los recursos
-Habilidades administrativas humanos y financieros.
y gerenciales. -Regular la política de crédito
-Capacidad de liderazgo, a clientes y proveedores.
trabajo en equipo, -Realiza las negociaciones
organizado. finales, firma de los contratos
-Capacidad en toma de y entrega.
decisiones.
-Compromiso con la empresa.

JEFE DE PROYECTOS -Grado universitario. -Definir la organización del


-Conocimientos en proyecto.
tecnologías. -Definir las funciones del
-Administre su tiempo. personal a cargo del proyecto.
-Habilidad de planeación y -Definir políticas de seguridad
organización. y riesgo.
Trabajo en equipo. -Supervisar la ejecución de los
costos y el plan.
-Rendir informes.
-Definir etapas del proyecto.

JEFE DE VENTAS -Grado universitario. -Investigación del mercado.


-Trabajo en equipo. -El marketing.
-Capacidad de análisis del -Planificación comercial.
entorno y la competencia. -Previsión de ventas.
-Capacidad de negociación. -Análisis de precios del
mercado.
-Publicidad.
-Negociación inicial.
Apoya en la supervisión de los
proyectos a cargo.
-Conocimientos de software
de diseño con realidad - Crear ambientes atractivos
aumentada (vuforia, unity ). con realidad aumentada
DISEÑADOR según lo solicitado por el
-Ser Creativo cliente y de acuerdo a evento.
-Supervisar su
funcionamiento durante el
evento.
SERVICIO DE
Encargado del Transporte,
TRANSPORTE,MONTAJE -Tener experiencia en el Montaje y desmontaje del
Y DESMONATAJE DE rubro sistema.
-Disponibilidad para realizar
SISTEMA el servicio al llamado

39
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

12. PLAN FINANCIERO.

COSTOS DE PRODUCCIÓN
(NUEVOS SOLES)

PRODUCTO: panel 4x2


UNIDAD DE COSTEO: 1 Servicio

Unidad de Costo Total


Componentes de Costo Cantidad
Medida Unitario Parcial
MATERIA PRIMA, MATERIALES E INSUMOS
bolsa Presintos 1.0 5.00 5.00
cinta aistalenbte 1.000 3.00 3.00
bolsa de pernos 1.000 10.00 10.00
bolsa tarugo 1.0 6.00 6.00
Brocas 2.0 2.00 4.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL MATERIA PRIMA, MATERIALES E INSUMOS 28.00

MAQUINARIA, EQUIPO Y HERRAMIENTAS


1 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL MATERIA PRIMA, MATERIALES E INSUMOS 0.00

MANO DE OBRA DIRECTA


instalacion, montaje y
desmontaje 1 500.00 500.00
Diseñador Operador 1.0 300.00 300.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 800.00

ENVOLTURA Y EMBALAJE
0.00
0.00
0.00
TOTAL ENVOLTURA Y EMBALAJE 0.00

OTROS COSTOS VARIABLES


0.00
0.00
TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES 0.00

COSTO DE PRODUCCIÓN TOTAL (POR UNIDAD DE COSTEO) 828.00

40
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO 828.00


COSTOS DE PRODUCCIÓN
(NUEVOS SOLES)

PRODUCTO: Panel 2.6x2


UNIDAD DE COSTEO: 1 Servicio

Unidad de Costo Total


Componentes de Costo Cantidad
Medida Unitario Parcial
MATERIA PRIMA, MATERIALES E INSUMOS
bolsa de presintos 1.0 5.00 5.00
cinta asilante 1.000 3.00 3.00
bolsa de pernos 1.000 10.00 10.00
bolsa de tarugos 1.0 6.00 6.00
brocas 2.0 2.00 4.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Otros 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA, MATERIALES E INSUMOS 28.00

MAQUINARIA, EQUIPO Y HERRAMIENTAS


0.00
0.00
0.00
0.00

TOTAL MATERIA PRIMA, MATERIALES E INSUMOS 0.00

MANO DE OBRA DIRECTA


instalacion,Montaje y
desmontaje 1 400.00 400.00
Diseñador Operador 1.0 300.00 300.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 700.00

ENVOLTURA Y EMBALAJE
0.00
0.00
0.00
TOTAL ENVOLTURA Y EMBALAJE 0.00

OTROS COSTOS VARIABLES


0.00
0.00
TOTAL OTROS COSTOS VARIABLES 0.00

COSTO DE PRODUCCIÓN TOTAL (POR UNIDAD DE COSTEO) 728.00

COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO 728.00

41
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

42
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

ESTRUCTURA DE COSTOS
(Mensual - Primer año - En Soles)
Unid COSTO COSTO PRECIO DE
Costo COSTO FIJO
ad de Cantid Total Total VARIABLE TOTAL VENTA
CONCEPTOS Unitari
Medi ad Parcial General
o CVT CVU CFT CFU CT CTU PVU VENTAS
da

20,160.
I. COSTOS DE PRODUCCIÓN 00

Unida 1,440. 11520. 11520. 1440. 528. 15745. 1968. 2,400. 19,200.0
1.1 panel 4x2 d 8 00 00 00 00 4225.12 14 12 14 00 0

Unida 1,080. 8640.0 8640.0 1080. 396. 11808. 1476. 1,800. 14,400.0
1.2 Panel 2.6x2 d 8 00 0 0 00 3168.84 10 84 10 00 0
Unida
1.3 d 0.00 0.00 0.00 0.00 -
Unida
1.4 d 0.00 0.00 0.00 0.00 -
Unida
1.5 d 0.00 0.00 0.00 0.00 -
Unida
1.6 d 0.00 0.00 0.00 0.00 -
Unida
1.7 d 0.00 0.00 0.00 0.00 -
Unida
1.8 d 0.00 0.00 0.00 0.00 -
Unida
1.9 d 0.00 0.00 0.00 0.00 -
1.1 Unida
0 d 0.00 0.00 0.00 0.00 -
1.1 Unida
1 d 0.00 0.00 0.00 0.00 -
1.1
2 0.00 0.00 0.00 -

43
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

7,393.9
II. GASTOS OPERATIVOS 5
Gastos Administrativos y de 5598.9
2.1 Operacion 5
3,500.
a. Sueldos y Salarios 00
b. Suministros 50.00
c. Energía Eléctrica/Agua 0.00
d. Alquiler de oficina y almacen 250.00
e. Mantenimiento 80.00
f. Depreciación 996.95

e. Impuestos 672.00
f. Otros 50.00

1795.0
2.2 Gastos de Ventas 0
1,500.0
a. Sueldos y Salarios 0
b. Comisiones
c. Suministros
d. Energía Eléctrica/Agua
e. Alquileres
f. Mantenimiento
g. Depreciación
h. Comunicaciones 45.00
i. Campañas Publicitarias 200.00
j. Otros 50.00

COSTOS
FIJOS 7,393.95 33,600.00

44
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

Detalle de los cálculos de la estructura de costos:

DETERMINACIÓN DEL COSTO UNITARIO TOTAL


Costo Unitario Total panel 4x2 1968.14 Nuevos soles
Costo Unitario Total Panel 2.6x2 1476.10 Nuevos soles

PRECIO UNITARIO DE VENTA


Precio Unitario panel 4x2 2400.00 Nuevos soles
Precio Unitario Panel 2.6x2 1800.00 Nuevos soles

MARGEN DE UTILIDAD SOBRE COSTOS


Margen de Utilidad panel 4x2 21.94%
Margen de Utilidad Panel 2.6x2 21.94%

PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES DE


PRODUCTO
Punto de Equilibrio panel 4x2 5 Unidad
Punto de Equilibrio Panel 2.6x2 5 Unidad

PUNTO DE EQUILIBRIO FINANCIERO


Punto de Equilibrio panel 4x2 10562.79 Nuevos soles
Punto de Equilibrio Panel 2.6x2 7922.09 Nuevos soles

45
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

ASPECTOS FINANCIEROS

PLAN DE INVERSIÓN
(En soles)
RUBRO APORTE PROPIO FINANCIAMIENT TOTAL
O

ACTIVO FIJO 62,070.40


1,193.50 63,263.90
Local e Infraestructura -
Muebles y enseres 617.50 617.50
Herramientas 576.00 576.00
Maquinaria y Equipo 59,220.40
59,220.40
Computadoras 2,300.00 2,300.00
Acondicionamiento de local 550.00 550.00

CAPITAL DE TRABAJO - 7,540.00


7,540.00
Mercadería -
Materia Prima 5,040.00
5,040.00
Insumos -
Mano de Obra 2,500.00
2,500.00

ACTIVO INTANGIBLE 950.00 - 950.00


Gastos de Constitución 750.00 750.00
Legal
publicidad 200.00 200.00

TOTALES 62,070.40
9,683.50 71,753.90
13.50% 86.50%

Tipo de cambio: 3.28 Soles / US $


108,348.35

46
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

ANALISIS DE ESCENARIO

ANÁLISIS DE INVERSIÓN: "TVL COMPANY"

ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO ESCENARIO


ACTUAL 1 2 3 4 5

PLAZO para Pago de Financiamiento 3 años 1 Año 18 Meses 2 Años 4 Años 5 Años

CUOTA A PAGAR (Mensual) S/. 2,534.04 S/. 5,959.84 S/. 4,231.79 S/. 3,375.40 S/. 2,127.92 S/. 1,895.34

VAN del flujo de caja económico S/. 118,766 S/. 118,766 S/. 118,766 S/. 118,766 S/. 118,766 S/. 118,766
(VANE)

TIRE del flujo de caja económico 67.93% 67.93% 67.93% 67.93% 67.93% 67.93%
(TIRE)

VAN del flujo de caja financiero (VANF) S/. 123,650 S/. 123,762 S/. 124,541 S/. 123,704 S/. 123,598 S/. 123,550

TIR del flujo de caja financiero (TIRF) 145.13% 102.97% 116.94% 124.36% 161.39% 172.80%

47
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

FLUJO A 3 AÑOS

Impuesto a la 30%
Renta =

Cronograma de Inversiones en Activo Fijo


(Nuevos Soles)

ITEM 0 1 2 3 4 5 Valor de
Rescate
Maquinaria y Equipo
59,220.40 17,766.12
Computadoras
2,300.00 460.00
Herramientas
576.00 230.40
Muebles y enseres
617.50 247.00
Edificio - -
Otros
550.00 165.00
TOTAL INVERSIÓN - - - - -
63,263.90 18,868.52

48
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Presupuesto de Depreciación
(Nuevos Soles)

ITEM % 1 2 3 4 5 Valor en
Deprec. libros
Maquinaria y Equipo 20% 11,844.08 -
11,844.08 11,844.08 11,844.08 11,844.08
Computadoras 20% 460.00 -
460.00 460.00 460.00 460.00
Herramientas 10% 57.60
57.60 57.60 57.60 57.60 288.00
Muebles y enseres 10% 61.75
61.75 61.75 61.75 61.75 308.75
Edificio 3% - - - - - -
Otros 10% 55.00
55.00 55.00 55.00 55.00 275.00
TOTAL 12,478.43
12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 871.75

Presupuesto de Ventas
(Nuevos Soles)

0 1 2 3 4 5
Ventas Netas 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Ingresos Brutos 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Descuentos
Otros Ingresos

49
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Presupuesto de Capital de Trabajo


(Nuevos Soles)
0 1 2 3 4 5
Capital de trabajo 20160.00 21210.00 22260.00 23310.00 24570.00
Incremento de capital de trabajo 20160.00 1050.00 1050.00 1050.00 1260.00

Proyección de flujos de caja


Flujo de caja operativo
(Nuevos Soles)
1 2 3 4 5
Ingresos por ventas 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Egresos por costos y gastos (330,647.43) (343,247.43) (355,847.43) (368,447.43) (383,567.43)
Menos Depreciación (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43)
Resultado antes de impuestos e intereses 60,074.14 68,474.14 76,874.14 85,274.14 95,354.14
Impuesto a la renta (18,022.24) (20,542.24) (23,062.24) (25,582.24) (28,606.24)
Resultado desp. de impuestos y antes Int. 42,051.90 47,931.90 53,811.90 59,691.90 66,747.90
Más Depreciación 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43

Flujo de caja operativo 54,530.33 60,410.33 66,290.33 72,170.33 79,226.33

50
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Flujo de capitales
(Nuevos Soles)
0 1 2 3 4 5
Inversión en Activos Fijos (63,263.90)
Inversión en Activo Intangible (950.00)
Inversión en Capital de Trabajo (20,160.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,260.00)
Recuperación Activo Fijo y Cap.Trab. 38,039.49
Flujo de capitales (84,373.90) (1,050.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,260.00) 38,039.49

Flujo de caja económico (84,373.90) 53,480.33 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

Estructura de financiamiento
(Nuevos Soles)
Entidad
Rubro Inversión Aporte Propio
Financiera
Maquinaria y Equipo 59,220 59,220 0
Computadoras 2,300 2,300 0
Herramientas 576 0 576
Muebles y enseres 618 0 618
Edificio 0 0 0
Otros 550 550 0
Capital de Trabajo 7,540 0 7,540
Activo Intangible 950 0 950

Total Inversión 71,754 62,070 9,684

100% 86.50% 13.50%

51
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Tasa real anual (activa)* 30.60% Tasa real anual (pasiva) 1.25%
Tasa efectiva mensual 2.25% Tasa efect. mensual (pasiva) 0.10%
(activa)*
R= (Cuota Constante)
2,534.04
Relación deuda/capital 6.41
Prima por riesgo 12%
Tasa de interés 30.60% anual
Costo Oportunidad de 13.40% anual
Capital

* Tasa de Interés en Soles para créditos empresariales de acuerdo a Caja Trujillo


(www.cajatrujillo.com.pe/)
Tasa de ahorro pasiva: 1.25%* (Tasa Efectivas Anuales a 360 días)

52
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA (MENSUAL)


(Nuevos Soles)
MES Saldo Saldo
AÑO Interés Cuota Amortización
N° Final Inicial
0
62,070.40
1 1,137.45
60,932.95 1,396.58 2,534.04 62,070.40
2 1,163.05
59,769.90 1,370.99 2,534.04 60,932.95
3 1,189.21
58,580.69 1,344.82 2,534.04 59,769.90
4 1,215.97
57,364.71 1,318.07 2,534.04 58,580.69
5 1,243.33
56,121.38 1,290.71 2,534.04 57,364.71
6 1,271.31
54,850.08 1,262.73 2,534.04 56,121.38
1
7 1,299.91
53,550.17 1,234.13 2,534.04 54,850.08
8 1,329.16
52,221.01 1,204.88 2,534.04 53,550.17
9 1,359.06
50,861.94 1,174.97 2,534.04 52,221.01
10 1,389.64
49,472.30 1,144.39 2,534.04 50,861.94
11 1,420.91
48,051.39 1,113.13 2,534.04 49,472.30
12 1,452.88
46,598.51 1,081.16 2,534.04 48,051.39
13 1,485.57
45,112.94 1,048.47 2,534.04 46,598.51
14 1,519.00
43,593.94 1,015.04 2,534.04 45,112.94
15 1,553.17
42,040.76 980.86 2,534.04 43,593.94
16 1,588.12
2
40,452.64 945.92 2,534.04 42,040.76
17 1,623.85
38,828.79 910.18 2,534.04 40,452.64
18 1,660.39
37,168.40 873.65 2,534.04 38,828.79
19 1,697.75
35,470.65 836.29 2,534.04 37,168.40

53
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

20 1,735.95
33,734.71 798.09 2,534.04 35,470.65
21 1,775.01
31,959.70 759.03 2,534.04 33,734.71
22 1,814.94
30,144.76 719.09 2,534.04 31,959.70
23 1,855.78
28,288.97 678.26 2,534.04 30,144.76
24 1,897.54
26,391.44 636.50 2,534.04 28,288.97
25 1,940.23
24,451.21 593.81 2,534.04 26,391.44
26 1,983.89
22,467.32 550.15 2,534.04 24,451.21
27 2,028.52
20,438.80 505.51 2,534.04 22,467.32
28 2,074.16
18,364.64 459.87 2,534.04 20,438.80
29 2,120.83
16,243.80 413.20 2,534.04 18,364.64
30 2,168.55
14,075.25 365.49 2,534.04 16,243.80
3
31 2,217.34
11,857.91 316.69 2,534.04 14,075.25
32 2,267.23
9,590.67 266.80 2,534.04 11,857.91
33 2,318.25
7,272.43 215.79 2,534.04 9,590.67
34 2,370.41
4,902.02 163.63 2,534.04 7,272.43
35 2,423.74
2,478.28 110.30 2,534.04 4,902.02
36 2,478.28
(0.00) 55.76 2,534.04 2,478.28

54
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

Costo Promedio Ponderado


de Capital
CPPC = D/ Kd (1-t) + C/ Ke
(D+C) (D+C)
CPPC = 86.50% 30.60 70% + 13.50 13.40 = 20.34
% % % %
CPPC = 20.34
%

VAN del flujo de caja económico 118,7


(VANE)= 66
TIRE del flujo de caja económico 67.93
(TIRE) = %

Proyecto Recomendable, VANE


positivo
Aporte de accionistas 9,683. Nuevos
50 Soles

55
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

FLUJO DE FINANCIAMIENTO NETO

0 1 2 3 4 5
Préstamos 62,070.40
Pago de Principal (amortización) 15,471.89 20,207.07 26,391.44
Pago de Intereses 14,936.56 10,201.38 4,017.01
Escudo Fiscal 4,480.97 3,060.41 1,205.10

Flujo de Financiamiento Neto 62,070.40 (25,927.48) (27,348.03) (29,203.35) - -

FLUJO DE CAJA FINANCIERO


0 1 2 3 4 5
Flujo de caja económico (84,373.90) 53,480.33 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

Flujo de Financiamiento Neto 62,070.40 (25,927.48) (27,348.03) (29,203.35) - -


Flujo de Caja Financiero (22,303.50) 27,552.85 32,012.29 36,036.98 70,910.33 117,265.82

VAN del flujo de caja financiero (VANF) = 123,650


TIR del flujo de caja financiero (TIRF) = 145.13%

Proyecto Recomendable, VANF positivo

56
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

FLUJO A 1 AÑOS

Impuesto a la
Renta = 30%

Cronograma de Inversiones en Activo Fijo


(Nuevos Soles)

ITEM 0 1 2 3 4 5 Valor de
Rescate

Maquinaria y Equipo 59,220.40 17,766.12


Computadoras 2,300.00 460.00
Herramientas 576.00 230.40
Muebles y enseres 617.50 247.00
Edificio - -
Otros 550.00 165.00

TOTAL INVERSIÓN 63,263.90 - - - - - 18,868.52

57
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Presupuesto de Depreciación
(Nuevos Soles)

%
ITEM 1 2 3 4 5
Deprec. Valor en libros
Maquinaria y Equipo 20% 11,844.08 11,844.08 11,844.08 11,844.08 11,844.08 -
Computadoras 20% 460.00 460.00 460.00 460.00 460.00 -
Herramientas 10% 57.60 57.60 57.60 57.60 57.60 288.00
Muebles y enseres 10% 61.75 61.75 61.75 61.75 61.75 308.75
Edificio 3% - - - - - -
Otros 10% 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 275.00
TOTAL 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 871.75

Presupuesto de Ventas
(Nuevos Soles)

0 1 2 3 4 5
Ventas Netas 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Ingresos Brutos 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Descuentos
Otros Ingresos - - - - -

58
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Presupuesto de Capital de Trabajo


(Nuevos Soles)
0 1 2 3 4 5

Capital de trabajo 20160.00 21210.00 22260.00 23310.00 24570.00


Incremento de capital de trabajo 20160.00 1050.00 1050.00 1050.00 1260.00

Proyección de flujos de caja


Flujo de caja operativo
(Nuevos Soles)
1 2 3 4 5
Ingresos por ventas 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00

Egresos por costos y gastos (330,647.43) (343,247.43) (355,847.43) (368,447.43) (383,567.43)

Menos Depreciación (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43)


Resultado antes de impuestos e intereses 60,074.14 68,474.14 76,874.14 85,274.14 95,354.14

Impuesto a la renta (18,022.24) (20,542.24) (23,062.24) (25,582.24) (28,606.24)


Resultado desp. de impuestos y antes Int. 42,051.90 47,931.90 53,811.90 59,691.90 66,747.90
Más Depreciación 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43

Flujo de caja operativo 54,530.33 60,410.33 66,290.33 72,170.33 79,226.33

59
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Flujo de capitales
(Nuevos Soles)
0 1 2 3 4 5
Inversión en Activos Fijos (63,263.90)
Inversión en Activo Intangible (950.00)

Inversión en Capital de Trabajo (20,160.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,260.00)


Recuperación Activo Fijo y Cap.Trab. 38,039.49

Flujo de capitales (84,373.90) (1,050.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,260.00) 38,039.49

Flujo de caja económico (84,373.90) 53,480.33 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

60
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Estructura de financiamiento
(Nuevos Soles)
Entidad
Rubro Inversión Aporte Propio
Financiera
Maquinaria y Equipo 59,220 59,220 0
Computadoras 2,300 2,300 0
Herramientas 576 0 576
Muebles y enseres 618 0 618
Edificio 0 0 0
Otros 550 550 0
Capital de Trabajo 7,540 0 7,540
Activo Intangible 950 0 950

Total Inversión 71,754 62,070 9,684

100% 86.50% 13.50%

Tasa real anual (activa)* 30.60% Tasa real anual (pasiva) 1.25%
Tasa efectiva mensual
(activa)* 2.25% Tasa efect. mensual (pasiva) 0.10%
R= 5,959.84 (Cuota Constante)
Relación deuda/capital 6.41
Prima por riesgo 12%
Tasa de interés 30.60% anual
Costo Oportunidad de Capital 13.40% anual

* Tasa de Interés en Soles para créditos empresariales de acuerdo a Caja Trujillo (www.cajatrujillo.com.pe/)

61
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Tasa de ahorro pasiva: 1.25%* (Tasa Efectivas Anuales a 360 días)

62
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA (MENSUAL)

(Nuevos Soles)
AÑO MES N° Saldo Final Interés Cuota Amortización Saldo Inicial
0 62,070.40
1 1 57,507.15 1,396.58 5,959.84 4,563.25 62,070.40
2 52,841.22 1,293.91 5,959.84 4,665.93 57,507.15
3 48,070.31 1,188.93 5,959.84 4,770.91 52,841.22
4 43,192.05 1,081.58 5,959.84 4,878.26 48,070.31
5 38,204.03 971.82 5,959.84 4,988.02 43,192.05
6 33,103.78 859.59 5,959.84 5,100.25 38,204.03
7 27,888.78 744.84 5,959.84 5,215.00 33,103.78
8 22,556.44 627.50 5,959.84 5,332.34 27,888.78
9 17,104.12 507.52 5,959.84 5,452.32 22,556.44
10 11,529.13 384.84 5,959.84 5,575.00 17,104.12
11 5,828.69 259.41 5,959.84 5,700.43 11,529.13
12 (0.00) 131.15 5,959.84 5,828.69 5,828.69

Costo Promedio Ponderado de Capital


CPPC = D / (D+C) Kd (1-t) + C / (D+C) Ke
CPPC = 86.50% 30.60% 70% + 13.50% 13.40% = 20.34%
CPPC = 20.34%

VAN del flujo de caja económico (VANE) = 118,766


TIRE del flujo de caja económico (TIRE) = 67.93%

63
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Proyecto Recomendable, VANE positivo


Aporte de accionistas 9,683.50 Nuevos Soles

FLUJO DE FINANCIAMIENTO NETO

0 1 2 3 4 5
Préstamos 62,070.40
Pago de Principal (amortización) 62,070.40
Pago de Intereses 9,447.66
Escudo Fiscal 2,834.30 - -

Flujo de Financiamiento Neto 62,070.40 (68,683.76) - - - -

FLUJO DE CAJA
FINANCIERO
0 1 2 3 4 5
Flujo de caja económico (84,373.90) 53,480.33 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

Flujo de Financiamiento Neto 62,070.40 (68,683.76) - - - -

Flujo de Caja Financiero (22,303.50) (15,203.44) 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

VAN del flujo de caja financiero (VANF) = 123,762


TIR del flujo de caja financiero (TIRF) = 102.97%

Proyecto Recomendable, VANF positivo

64
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

FLUJO A 18 MESES

Impuesto a la
Renta = 30%

Cronograma de Inversiones en Activo Fijo


(Nuevos Soles)

ITEM 0 1 2 3 4 5 Valor de
Rescate

Maquinaria y Equipo 59,220.40 17,766.12


Computadoras 2,300.00 460.00
Herramientas 576.00 230.40
Muebles y enseres 617.50 247.00
Edificio - -
Otros 550.00 165.00

TOTAL INVERSIÓN 63,263.90 - - - - - 18,868.52

65
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Presupuesto de Depreciación
(Nuevos Soles)

%
ITEM 1 2 3 4 5
Deprec. Valor en libros
Maquinaria y Equipo 20% 11,844.08 11,844.08 11,844.08 11,844.08 11,844.08 -
Computadoras 20% 460.00 460.00 460.00 460.00 460.00 -
Herramientas 10% 57.60 57.60 57.60 57.60 57.60 288.00
Muebles y enseres 10% 61.75 61.75 61.75 61.75 61.75 308.75
Edificio 3% - - - - - -
Otros 10% 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 275.00
TOTAL 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 871.75

Presupuesto de Ventas
(Nuevos Soles)

0 1 2 3 4 5
Ventas Netas 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Ingresos Brutos 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Descuentos
Otros Ingresos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

66
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Presupuesto de Capital de Trabajo


(Nuevos Soles)
0 1 2 3 4 5

Capital de trabajo 20160.00 21210.00 22260.00 23310.00 24570.00


Incremento de capital de trabajo 20160.00 1050.00 1050.00 1050.00 1260.00

Proyección de flujos de caja


Flujo de caja operativo
(Nuevos Soles)
1 2 3 4 5
Ingresos por ventas 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Egresos por costos y gastos (330,647.43) (343,247.43) (355,847.43) (368,447.43) (383,567.43)
Menos Depreciación (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43)
Resultado antes de impuestos e intereses 60,074.14 68,474.14 76,874.14 85,274.14 95,354.14
Impuesto a la renta (18,022.24) (20,542.24) (23,062.24) (25,582.24) (28,606.24)
Resultado desp. de impuestos y antes Int. 42,051.90 47,931.90 53,811.90 59,691.90 66,747.90
Más Depreciación 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43

Flujo de caja operativo 54,530.33 60,410.33 66,290.33 72,170.33 79,226.33

67
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Flujo de capitales
(Nuevos Soles)
0 1 2 3 4 5
Inversión en Activos Fijos (63,263.90)
Inversión en Activo Intangible (950.00)
Inversión en Capital de Trabajo (20,160.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,260.00)
Recuperación Activo Fijo y Cap.Trab. 38,039.49
Flujo de capitales (84,373.90) (1,050.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,260.00) 38,039.49

Flujo de caja económico (84,373.90) 53,480.33 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

Estructura de financiamiento
(Nuevos Soles)
Entidad
Rubro Inversión Aporte Propio
Financiera
Maquinaria y Equipo 59,220 59,220 0
Computadoras 2,300 2,300 0
Herramientas 576 0 576
Muebles y enseres 618 0 618
Edificio 0 0 0
Otros 550 550 0
Capital de Trabajo 7,540 0 7,540
Activo Intangible 950 0 950

Total Inversión 71,754 62,070 9,684

100% 86.50% 13.50%

68
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Tasa real anual (activa)* 30.60% Tasa real anual (pasiva) 1.25%
Tasa efectiva mensual
(activa)* 2.25% Tasa efect. mensual (pasiva) 0.10%
R= 4,231.79 (Cuota Constante)
Relación deuda/capital 6.41
Prima por riesgo 12%
Tasa de interés 30.60% anual
Costo Oportunidad de Capital 13.40% anual

* Tasa de Interés en Soles para créditos empresariales de acuerdo a Caja Trujillo (www.cajatrujillo.com.pe/)

Tasa de ahorro pasiva: 1.25%* (Tasa Efectivas Anuales a 360 días)

69
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA (MENSUAL)


(Nuevos Soles)
AÑO MES N° Saldo Final Interés Cuota Amortización Saldo Inicial
0 62,070.40
1 59,235.20 1,396.58 4,231.79 2,835.20 62,070.40
2 56,336.20 1,332.79 4,231.79 2,898.99 59,235.20
3 53,371.98 1,267.56 4,231.79 2,964.22 56,336.20
4 50,341.07 1,200.87 4,231.79 3,030.92 53,371.98
5 47,241.96 1,132.67 4,231.79 3,099.11 50,341.07
6 44,073.11 1,062.94 4,231.79 3,168.84 47,241.96
1
7 40,832.97 991.65 4,231.79 3,240.14 44,073.11
8 37,519.93 918.74 4,231.79 3,313.04 40,832.97
9 34,132.34 844.20 4,231.79 3,387.59 37,519.93
10 30,668.53 767.98 4,231.79 3,463.81 34,132.34
11 27,126.79 690.04 4,231.79 3,541.74 30,668.53
12 23,505.36 610.35 4,231.79 3,621.43 27,126.79
13 19,802.44 528.87 4,231.79 3,702.92 23,505.36
14 16,016.21 445.55 4,231.79 3,786.23 19,802.44
15 12,144.79 360.36 4,231.79 3,871.42 16,016.21
2
16 8,186.26 273.26 4,231.79 3,958.53 12,144.79
17 4,138.67 184.19 4,231.79 4,047.59 8,186.26
18 (0.00) 93.12 4,231.79 4,138.67 4,138.67

70
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Costo Promedio Ponderado de Capital


CPPC = D / (D+C) Kd (1-t) + C / (D+C) Ke
CPPC = 86.50% 30.60% 70% + 13.50% 13.40% = 20.34%
CPPC = 20.34%

VAN del flujo de caja económico (VANE) = 118,766


TIRE del flujo de caja económico (TIRE) = 67.93%

Proyecto Recomendable, VANE positivo


Aporte de accionistas 9,683.50 Nuevos Soles

FLUJO DE FINANCIAMIENTO NETO

0 1 2 3 4 5
Préstamos 62,070.40
Pago de Principal (amortización) 38,565.04 23,505.36
Pago de Intereses 12,216.39 1,885.36
Escudo Fiscal 3,664.92 565.61

Flujo de Financiamiento Neto 62,070.40 (47,116.51) (24,825.11) - - -

71
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

FLUJO DE CAJA
FINANCIERO
0 1 2 3 4 5
Flujo de caja económico (84,373.90) 53,480.33 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

Flujo de Financiamiento Neto 62,070.40 (47,116.51) (24,825.11) - - -

Flujo de Caja Financiero (22,303.50) 6,363.81 34,535.22 65,240.33 70,910.33 117,265.82

VAN del flujo de caja financiero (VANF) = 124,541


TIR del flujo de caja financiero (TIRF) = 116.94%

Proyecto Recomendable, VANF positivo

72
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

FLUJO A 2 AÑOS

Impuesto a la Renta = 30%

Cronograma de Inversiones en Activo Fijo


(Nuevos Soles)

ITEM 0 1 2 3 4 5 Valor de
Rescate
Maquinaria y Equipo 59,220.40 17,766.12
Computadoras 2,300.00 460.00
Herramientas 576.00 230.40
Muebles y enseres 617.50 247.00
Edificio - -
Otros 550.00 165.00
TOTAL INVERSIÓN 63,263.90 - - - - - 18,868.52

73
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Presupuesto de Depreciación
(Nuevos Soles)

%
ITEM 1 2 3 4 5
Deprec. Valor en libros
Maquinaria y Equipo 20% 11,844.08 11,844.08 11,844.08 11,844.08 11,844.08 -
Computadoras 20% 460.00 460.00 460.00 460.00 460.00 -
Herramientas 10% 57.60 57.60 57.60 57.60 57.60 288.00
Muebles y enseres 10% 61.75 61.75 61.75 61.75 61.75 308.75
Edificio 3% - - - - - -
Otros 10% 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 275.00
TOTAL 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 871.75
Presupuesto de Ventas
(Nuevos Soles)

0 1 2 3 4 5
Ventas Netas 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Ingresos Brutos 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Descuentos
Otros Ingresos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Presupuesto de Capital de Trabajo


(Nuevos Soles)
0 1 2 3 4 5

Capital de trabajo 20160.00 21210.00 22260.00 23310.00 24570.00


Incremento de capital de trabajo 20160.00 1050.00 1050.00 1050.00 1260.00

Flujo de caja operativo

74
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

(Nuevos Soles)
1 2 3 4 5
Ingresos por ventas 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Egresos por costos y gastos (330,647.43) (343,247.43) (355,847.43) (368,447.43) (383,567.43)
Menos Depreciación (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43)
Resultado antes de impuestos e intereses 60,074.14 68,474.14 76,874.14 85,274.14 95,354.14
Impuesto a la renta (18,022.24) (20,542.24) (23,062.24) (25,582.24) (28,606.24)
Resultado desp. de impuestos y antes Int. 42,051.90 47,931.90 53,811.90 59,691.90 66,747.90
Más Depreciación 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43

Flujo de caja operativo 54,530.33 60,410.33 66,290.33 72,170.33 79,226.33

Flujo de capitales
(Nuevos Soles)
0 1 2 3 4 5
Inversión en Activos Fijos (63,263.90)
Inversión en Activo Intangible (950.00)
Inversión en Capital de Trabajo (20,160.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,260.00)
Recuperación Activo Fijo y Cap.Trab. 38,039.49
Flujo de capitales (84,373.90) (1,050.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,260.00) 38,039.49

Flujo de caja económico (84,373.90) 53,480.33 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

Estructura de financiamiento

75
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

(Nuevos Soles)
Entidad
Rubro Inversión Aporte Propio
Financiera
Maquinaria y Equipo 59,220 59,220 0
Computadoras 2,300 2,300 0
Herramientas 576 0 576
Muebles y enseres 618 0 618
Edificio 0 0 0
Otros 550 550 0
Capital de Trabajo 7,540 0 7,540
Activo Intangible 950 0 950

Total Inversión 71,754 62,070 9,684

100% 86.50% 13.50%

Tasa real anual (activa)* 30.60% Tasa real anual (pasiva) 1.25%
Tasa efectiva mensual (activa)* 2.25% Tasa efect. mensual (pasiva) 0.10%
R= 3,375.40 (Cuota Constante)
Relación deuda/capital 6.41
Prima por riesgo 12%
Tasa de interés 30.60% anual
Costo Oportunidad de Capital 13.40% anual

* Tasa de Interés en Soles para créditos empresariales de acuerdo a Caja Trujillo (www.cajatrujillo.com.pe/)

Tasa de ahorro pasiva: 1.25%* (Tasa Efectivas Anuales a 360 días)

76
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA (MENSUAL)


(Nuevos Soles)
AÑO MES N° Saldo Final Interés Cuota Amortización Saldo Inicial
0 62,070.40
1 60,091.58 1,396.58 3,375.40 1,978.82 62,070.40
2 58,068.24 1,352.06 3,375.40 2,023.34 60,091.58
3 55,999.37 1,306.54 3,375.40 2,068.87 58,068.24
4 53,883.96 1,259.99 3,375.40 2,115.42 55,999.37
5 51,720.94 1,212.39 3,375.40 2,163.01 53,883.96
6 49,509.26 1,163.72 3,375.40 2,211.68 51,720.94
1
7 47,247.82 1,113.96 3,375.40 2,261.44 49,509.26
8 44,935.49 1,063.08 3,375.40 2,312.33 47,247.82
9 42,571.14 1,011.05 3,375.40 2,364.35 44,935.49
10 40,153.58 957.85 3,375.40 2,417.55 42,571.14
11 37,681.64 903.46 3,375.40 2,471.95 40,153.58
12 35,154.07 847.84 3,375.40 2,527.57 37,681.64
13 32,569.64 790.97 3,375.40 2,584.44 35,154.07
14 29,927.05 732.82 3,375.40 2,642.59 32,569.64
15 27,225.01 673.36 3,375.40 2,702.04 29,927.05
2 16 24,462.17 612.56 3,375.40 2,762.84 27,225.01
17 21,637.16 550.40 3,375.40 2,825.00 24,462.17
18 18,748.60 486.84 3,375.40 2,888.57 21,637.16
19 15,795.04 421.84 3,375.40 2,953.56 18,748.60

77
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

20 12,775.02 355.39 3,375.40 3,020.01 15,795.04


21 9,687.06 287.44 3,375.40 3,087.96 12,775.02
22 6,529.61 217.96 3,375.40 3,157.44 9,687.06
23 3,301.13 146.92 3,375.40 3,228.49 6,529.61
24 (0.00) 74.28 3,375.40 3,301.13 3,301.13

Costo Promedio Ponderado de Capital


CPPC = D / (D+C) Kd (1-t) + C / (D+C) Ke
CPPC = 86.50% 30.60% 70% + 13.50% 13.40% = 20.34%
CPPC = 20.34%

VAN del flujo de caja económico (VANE) = 118,766


TIRE del flujo de caja económico (TIRE) = 67.93%

Proyecto Recomendable, VANE positivo

Aporte de accionistas 9,683.50 Nuevos Soles

78
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

FLUJO DE FINANCIAMIENTO NETO

0 1 2 3 4 5
Préstamos 62,070.40
Pago de Principal (amortización) 26,916.33 35,154.07
Pago de Intereses 13,588.50 5,350.76
Escudo Fiscal 4,076.55 1,605.23

Flujo de Financiamiento Neto 62,070.40 (36,428.28) (38,899.60) - - -

FLUJO DE CAJA FINANCIERO


0 1 2 3 4 5

Flujo de caja económico (84,373.90) 53,480.33 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

Flujo de Financiamiento Neto 62,070.40 (36,428.28) (38,899.60) - - -

Flujo de Caja Financiero (22,303.50) 17,052.05 20,460.73 65,240.33 70,910.33 117,265.82

VAN del flujo de caja financiero (VANF) = 123,704


TIR del flujo de caja financiero (TIRF) = 124.36%

Proyecto Recomendable, VANF positivo

FLUJO A 4 AÑOS

79
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Impuesto a la Renta
= 30%

Cronograma de Inversiones en Activo Fijo


(Nuevos Soles)

ITEM 0 1 2 3 4 5 Valor de
Rescate

Maquinaria y Equipo 59,220.40 17,766.12


Computadoras 2,300.00 460.00
Herramientas 576.00 230.40
Muebles y enseres 617.50 247.00
Edificio - -
Otros 550.00 165.00

TOTAL INVERSIÓN 63,263.90 - - - - - 18,868.52

Presupuesto de Depreciación
(Nuevos Soles)

80
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

%
ITEM 1 2 3 4 5
Deprec. Valor en libros
Maquinaria y Equipo 20% 11,844.08 11,844.08 11,844.08 11,844.08 11,844.08 -
Computadoras 20% 460.00 460.00 460.00 460.00 460.00 -
Herramientas 10% 57.60 57.60 57.60 57.60 57.60 288.00
Muebles y enseres 10% 61.75 61.75 61.75 61.75 61.75 308.75
Edificio 3% - - - - - -
Otros 10% 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 275.00
TOTAL 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 871.75

Presupuesto de Ventas
(Nuevos Soles)

0 1 2 3 4 5
Ventas Netas 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Ingresos Brutos 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Descuentos
Otros Ingresos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Presupuesto de Capital de Trabajo


(Nuevos Soles)
0 1 2 3 4 5

Capital de trabajo 20160.00 21210.00 22260.00 23310.00 24570.00


Incremento de capital de trabajo 20160.00 1050.00 1050.00 1050.00 1260.00

Proyección de flujos de caja

81
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Flujo de caja operativo


(Nuevos Soles)
1 2 3 4 5
Ingresos por ventas 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00

Egresos por costos y gastos (330,647.43) (343,247.43) (355,847.43) (368,447.43) (383,567.43)

Menos Depreciación (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43)


Resultado antes de impuestos e intereses 60,074.14 68,474.14 76,874.14 85,274.14 95,354.14

Impuesto a la renta (18,022.24) (20,542.24) (23,062.24) (25,582.24) (28,606.24)


Resultado desp. de impuestos y antes Int. 42,051.90 47,931.90 53,811.90 59,691.90 66,747.90
Más Depreciación 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43

Flujo de caja operativo 54,530.33 60,410.33 66,290.33 72,170.33 79,226.33

Flujo de capitales
(Nuevos Soles)
0 1 2 3 4 5

Inversión en Activos Fijos (63,263.90)


Inversión en Activo Intangible (950.00)
Inversión en Capital de
Trabajo (20,160.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,260.00)
Recuperación Activo Fijo y Cap.Trab. 38,039.49

Flujo de capitales (84,373.90) (1,050.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,260.00) 38,039.49

Flujo de caja económico (84,373.90) 53,480.33 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

82
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Estructura de financiamiento
(Nuevos Soles)
Rubro Inversión Entidad Financiera Aporte Propio

Maquinaria y Equipo 59,220 59,220 0


Computadoras 2,300 2,300 0
Herramientas 576 0 576
Muebles y enseres 618 0 618
Edificio 0 0 0
Otros 550 550 0
Capital de Trabajo 7,540 0 7,540
Activo Intangible 950 0 950

Total Inversión 71,754 62,070 9,684

100% 86.50% 13.50%

Tasa real anual (activa)* 30.60% Tasa real anual (pasiva) 1.25%
Tasa efectiva mensual (activa)* 2.25% Tasa efect. mensual (pasiva) 0.10%
R= 2,127.92 (Cuota Constante)
Relación deuda/capital 6.41
Prima por riesgo 12%
Tasa de interés 30.60% anual
Costo Oportunidad de Capital 13.40% anual

AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA (MENSUAL)

83
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

(Nuevos Soles)
AÑO MES N° Saldo Final Interés Cuota Amortización Saldo Inicial
0 62,070.40
1 61,339.07 1,396.58 2,127.92 731.33 62,070.40
2 60,591.28 1,380.13 2,127.92 747.79 61,339.07
3 59,826.66 1,363.30 2,127.92 764.61 60,591.28
4 59,044.85 1,346.10 2,127.92 781.82 59,826.66
5 58,245.44 1,328.51 2,127.92 799.41 59,044.85
6 57,428.04 1,310.52 2,127.92 817.40 58,245.44
1
7 56,592.25 1,292.13 2,127.92 835.79 57,428.04
8 55,737.66 1,273.33 2,127.92 854.59 56,592.25
9 54,863.84 1,254.10 2,127.92 873.82 55,737.66
10 53,970.36 1,234.44 2,127.92 893.48 54,863.84
11 53,056.78 1,214.33 2,127.92 913.58 53,970.36
12 52,122.64 1,193.78 2,127.92 934.14 53,056.78
13 51,167.48 1,172.76 2,127.92 955.16 52,122.64
14 50,190.83 1,151.27 2,127.92 976.65 51,167.48
15 49,192.20 1,129.29 2,127.92 998.62 50,190.83
16 48,171.11 1,106.82 2,127.92 1,021.09 49,192.20
2 17 47,127.04 1,083.85 2,127.92 1,044.07 48,171.11
18 46,059.48 1,060.36 2,127.92 1,067.56 47,127.04
19 44,967.90 1,036.34 2,127.92 1,091.58 46,059.48
20 43,851.76 1,011.78 2,127.92 1,116.14 44,967.90
21 42,710.51 986.66 2,127.92 1,141.25 43,851.76

84
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

22 41,543.58 960.99 2,127.92 1,166.93 42,710.51


23 40,350.39 934.73 2,127.92 1,193.19 41,543.58
24 39,130.36 907.88 2,127.92 1,220.03 40,350.39
25 37,882.87 880.43 2,127.92 1,247.48 39,130.36
26 36,607.32 852.36 2,127.92 1,275.55 37,882.87
27 35,303.07 823.66 2,127.92 1,304.25 36,607.32
28 33,969.47 794.32 2,127.92 1,333.60 35,303.07
29 32,605.86 764.31 2,127.92 1,363.60 33,969.47
3 30 31,211.58 733.63 2,127.92 1,394.29 32,605.86
31 29,785.92 702.26 2,127.92 1,425.66 31,211.58
32 28,328.19 670.18 2,127.92 1,457.73 29,785.92
33 26,837.65 637.38 2,127.92 1,490.53 28,328.19
34 25,313.58 603.85 2,127.92 1,524.07 26,837.65
35 23,755.22 569.56 2,127.92 1,558.36 25,313.58
36 22,161.79 534.49 2,127.92 1,593.43 23,755.22
37 20,532.52 498.64 2,127.92 1,629.28 22,161.79
38 18,866.58 461.98 2,127.92 1,665.94 20,532.52
39 17,163.16 424.50 2,127.92 1,703.42 18,866.58
40 15,421.41 386.17 2,127.92 1,741.75 17,163.16
41 13,640.48 346.98 2,127.92 1,780.94 15,421.41
42 11,819.47 306.91 2,127.92 1,821.01 13,640.48
43 9,957.49 265.94 2,127.92 1,861.98 11,819.47
4 44 8,053.62 224.04 2,127.92 1,903.87 9,957.49
45 6,106.90 181.21 2,127.92 1,946.71 8,053.62
46 4,116.39 137.41 2,127.92 1,990.51 6,106.90

85
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

47 2,081.09 92.62 2,127.92 2,035.30 4,116.39


48 (0.00) 46.82 2,127.92 2,081.09 2,081.09

Costo Promedio Ponderado de Capital


CPPC = D / (D+C) Kd (1-t) + C / (D+C) Ke
CPPC = 86.50% 30.60% 70% + 13.50% 13.40% = 20.34%
CPPC = 20.34%

VAN del flujo de caja económico (VANE) = 118,766


TIRE del flujo de caja económico (TIRE) = 67.93%

Proyecto Recomendable, VANE positivo


Aporte de accionistas 9,683.50 Nuevos Soles

FLUJO DE FINANCIAMIENTO NETO

86
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

0 1 2 3 4 5
Préstamos 62,070.40
Pago de Principal (amortización) 9,947.76 12,992.28 16,968.56 22,161.79
Pago de Intereses 15,587.25 12,542.74 8,566.45 3,373.22
Escudo Fiscal 4,676.17 3,762.82 2,569.93 1,011.97

Flujo de Financiamiento Neto 62,070.40 (20,858.84) (21,772.19) (22,965.08) (24,523.05) -

FLUJO DE CAJA
FINANCIERO
0 1 2 3 4 5
Flujo de caja económico (84,373.90) 53,480.33 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

Flujo de Financiamiento Neto 62,070.40 (20,858.84) (21,772.19) (22,965.08) (24,523.05) -

Flujo de Caja Financiero (22,303.50) 32,621.49 37,588.14 42,275.25 46,387.28 117,265.82

VAN del flujo de caja financiero (VANF) = 123,598


TIR del flujo de caja financiero (TIRF) = 161.39%

Proyecto Recomendable, VANF positivo

FLUJO A 5 AÑOS

87
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Impuesto a la Renta
= 30%

Cronograma de Inversiones en Activo Fijo


(Nuevos Soles)

ITEM 0 1 2 3 4 5 Valor de
Rescate

Maquinaria y Equipo 59,220.40 17,766.12


Computadoras 2,300.00 460.00
Herramientas 576.00 230.40
Muebles y enseres 617.50 247.00
Edificio - -
Otros 550.00 165.00

TOTAL INVERSIÓN 63,263.90 - - - - - 18,868.52

Presupuesto de Depreciación
(Nuevos Soles)

88
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

%
ITEM 1 2 3 4 5
Deprec. Valor en libros
Maquinaria y Equipo 20% 11,844.08 11,844.08 11,844.08 11,844.08 11,844.08 -
Computadoras 20% 460.00 460.00 460.00 460.00 460.00 -
Herramientas 10% 57.60 57.60 57.60 57.60 57.60 288.00
Muebles y enseres 10% 61.75 61.75 61.75 61.75 61.75 308.75
Edificio 3% - - - - - -
Otros 10% 55.00 55.00 55.00 55.00 55.00 275.00
TOTAL 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 871.75

Presupuesto de Ventas
(Nuevos Soles)

0 1 2 3 4 5
Ventas Netas 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Ingresos Brutos 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00
Descuentos
Otros Ingresos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Presupuesto de Capital de Trabajo


(Nuevos Soles)
0 1 2 3 4 5

Capital de trabajo 20160.00 21210.00 22260.00 23310.00 24570.00


Incremento de capital de trabajo 20160.00 1050.00 1050.00 1050.00 1260.00

89
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Proyección de flujos de caja


Flujo de caja operativo
(Nuevos Soles)
1 2 3 4 5
Ingresos por ventas 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00

Egresos por costos y gastos (330,647.43) (343,247.43) (355,847.43) (368,447.43) (383,567.43)

Menos Depreciación (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43) (12,478.43)


Resultado antes de impuestos e intereses 60,074.14 68,474.14 76,874.14 85,274.14 95,354.14

Impuesto a la renta (18,022.24) (20,542.24) (23,062.24) (25,582.24) (28,606.24)


Resultado desp. de impuestos y antes Int. 42,051.90 47,931.90 53,811.90 59,691.90 66,747.90
Más Depreciación 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43 12,478.43

Flujo de caja operativo 54,530.33 60,410.33 66,290.33 72,170.33 79,226.33

90
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Flujo de capitales
(Nuevos Soles)
0 1 2 3 4 5

Inversión en Activos Fijos (63,263.90)


Inversión en Activo Intangible (950.00)
Inversión en Capital de
Trabajo (20,160.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,260.00)
Recuperación Activo Fijo y Cap.Trab. 38,039.49

Flujo de capitales (84,373.90) (1,050.00) (1,050.00) (1,050.00) (1,260.00) 38,039.49

Flujo de caja económico (84,373.90) 53,480.33 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

Estructura de financiamiento
(Nuevos Soles)

91
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

Entidad
Rubro Inversión Aporte Propio
Financiera
Maquinaria y Equipo 59,220 59,220 0
Computadoras 2,300 2,300 0
Herramientas 576 0 576
Muebles y enseres 618 0 618
Edificio 0 0 0
Otros 550 550 0
Capital de Trabajo 7,540 0 7,540
Activo Intangible 950 0 950

Total Inversión 71,754 62,070 9,684

100% 86.50% 13.50%

Tasa real anual (activa)* 30.60% Tasa real anual (pasiva) 1.25%
Tasa efectiva mensual (activa)* 2.25% Tasa efect. mensual (pasiva) 0.10%

R = 1,895.34 (Cuota Constante)

Relación deuda/capital 6.41


Prima por riesgo 12%
Tasa de interés 30.60% anual
Costo Oportunidad de Capital 13.40% anual

AMORTIZACIÓN DE LA DEUDA (MENSUAL)

92
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

(Nuevos Soles)
AÑO MES N° Saldo Final Interés Cuota Amortización Saldo Inicial
0 62,070.40
1 61,571.64 1,396.58 1,895.34 498.76 62,070.40
2 61,061.67 1,385.36 1,895.34 509.98 61,571.64
3 60,540.21 1,373.89 1,895.34 521.45 61,061.67
4 60,007.03 1,362.15 1,895.34 533.19 60,540.21
5 59,461.85 1,350.16 1,895.34 545.18 60,007.03
6 58,904.40 1,337.89 1,895.34 557.45 59,461.85
1
7 58,334.41 1,325.35 1,895.34 569.99 58,904.40
8 57,751.59 1,312.52 1,895.34 582.82 58,334.41
9 57,155.66 1,299.41 1,895.34 595.93 57,751.59
10 56,546.32 1,286.00 1,895.34 609.34 57,155.66
11 55,923.28 1,272.29 1,895.34 623.05 56,546.32
12 55,286.21 1,258.27 1,895.34 637.07 55,923.28
13 54,634.81 1,243.94 1,895.34 651.40 55,286.21
14 53,968.75 1,229.28 1,895.34 666.06 54,634.81
15 53,287.71 1,214.30 1,895.34 681.04 53,968.75
16 52,591.34 1,198.97 1,895.34 696.37 53,287.71
2 17 51,879.31 1,183.31 1,895.34 712.03 52,591.34
18 51,151.25 1,167.28 1,895.34 728.06 51,879.31
19 50,406.82 1,150.90 1,895.34 744.44 51,151.25
20 49,645.63 1,134.15 1,895.34 761.19 50,406.82
21 48,867.32 1,117.03 1,895.34 778.31 49,645.63

93
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

22 48,071.49 1,099.51 1,895.34 795.83 48,867.32


23 47,257.76 1,081.61 1,895.34 813.73 48,071.49
24 46,425.72 1,063.30 1,895.34 832.04 47,257.76
25 45,574.96 1,044.58 1,895.34 850.76 46,425.72
26 44,705.05 1,025.44 1,895.34 869.90 45,574.96
27 43,815.58 1,005.86 1,895.34 889.48 44,705.05
28 42,906.09 985.85 1,895.34 909.49 43,815.58
29 41,976.14 965.39 1,895.34 929.95 42,906.09
3 30 41,025.26 944.46 1,895.34 950.88 41,976.14
31 40,052.99 923.07 1,895.34 972.27 41,025.26
32 39,058.84 901.19 1,895.34 994.15 40,052.99
33 38,042.32 878.82 1,895.34 1,016.52 39,058.84
34 37,002.94 855.95 1,895.34 1,039.39 38,042.32
35 35,940.16 832.57 1,895.34 1,062.77 37,002.94
36 34,853.48 808.65 1,895.34 1,086.69 35,940.16
37 33,742.34 784.20 1,895.34 1,111.14 34,853.48
38 32,606.20 759.20 1,895.34 1,136.14 33,742.34
39 31,444.50 733.64 1,895.34 1,161.70 32,606.20
40 30,256.66 707.50 1,895.34 1,187.84 31,444.50
41 29,042.10 680.77 1,895.34 1,214.57 30,256.66
42 27,800.20 653.45 1,895.34 1,241.89 29,042.10
43 26,530.37 625.50 1,895.34 1,269.84 27,800.20
4 44 25,231.96 596.93 1,895.34 1,298.41 26,530.37
45 23,904.34 567.72 1,895.34 1,327.62 25,231.96
46 22,546.85 537.85 1,895.34 1,357.49 23,904.34

94
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

47 21,158.81 507.30 1,895.34 1,388.04 22,546.85


48 19,739.55 476.07 1,895.34 1,419.27 21,158.81
49 18,288.35 444.14 1,895.34 1,451.20 19,739.55
50 16,804.49 411.49 1,895.34 1,483.85 18,288.35
51 15,287.26 378.10 1,895.34 1,517.24 16,804.49
52 13,735.88 343.96 1,895.34 1,551.38 15,287.26
53 12,149.60 309.06 1,895.34 1,586.28 13,735.88
54 10,527.62 273.37 1,895.34 1,621.97 12,149.60
5
55 8,869.15 236.87 1,895.34 1,658.47 10,527.62
56 7,173.37 199.56 1,895.34 1,695.78 8,869.15
57 5,439.43 161.40 1,895.34 1,733.94 7,173.37
58 3,666.48 122.39 1,895.34 1,772.95 5,439.43
59 1,853.63 82.50 1,895.34 1,812.84 3,666.48
60 (0.00) 41.71 1,895.34 1,853.63 1,853.63

Costo Promedio Ponderado de Capital

95
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

CPPC = D / (D+C) Kd (1-t) + C / (D+C) Ke


CPPC = 86.50% 30.60% 70% + 13.50% 13.40% = 20.34%
CPPC = 20.34%

VAN del flujo de caja económico (VANE) = 118,766


TIRE del flujo de caja económico (TIRE) = 67.93%

Proyecto Recomendable, VANE positivo


Aporte de accionistas 9,683.50 Nuevos Soles

FLUJO DE FINANCIAMIENTO NETO

96
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

0 1 2 3 4 5
Préstamos 62,070.40
Pago de Principal (amortización) 6,784.19 8,860.49 11,572.24 15,113.93 19,739.55
Pago de Intereses 15,959.89 13,883.59 11,171.84 7,630.15 3,004.53
Escudo Fiscal 4,787.97 4,165.08 3,351.55 2,289.05 901.36

Flujo de Financiamiento Neto 62,070.40 (17,956.11) (18,579.00) (19,392.53) (20,455.03) (21,842.72)

FLUJO DE CAJA
FINANCIERO
0 1 2 3 4 5
Flujo de caja económico (84,373.90) 53,480.33 59,360.33 65,240.33 70,910.33 117,265.82

Flujo de Financiamiento Neto 62,070.40 (17,956.11) (18,579.00) (19,392.53) (20,455.03) (21,842.72)

Flujo de Caja Financiero (22,303.50) 35,524.22 40,781.32 45,847.80 50,455.29 95,423.10

VAN del flujo de caja financiero (VANF) = 123,550


TIR del flujo de caja financiero (TIRF) = 172.80%

Proyecto Recomendable, VANF positivo

97
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

VENTAS PROYECTADAS

Producto Precio VENTAS Incremento


Unitario (Unid/mes) Anual de
de Venta Ventas
PUV Mes-Año 1
panel 4x2 2400.00 8 5%
Panel 2.6x2 1800.00 8 5%
0

PROYECCIÓN DE VENTAS
(Unidades)

Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

panel 4x2 96 101 106 111 117 531.00


Panel
2.6x2 96 101 106 111 117 531.00

TOTAL 192.00 202.00 212.00 222.00 234.00 1,062.00

PROYECCIÓN DE VENTAS
(Nuevos Soles)

Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

panel 4x2 230,400.00 242,400.00 254,400.00 266,400.00 280,800.00 1,274,400.00


Panel
2.6x2 172,800.00 181,800.00 190,800.00 199,800.00 210,600.00 955,800.00

TOTAL 403,200.00 424,200.00 445,200.00 466,200.00 491,400.00 2,230,200.00

98
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE
EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD

RENTABILIDAD DE VENTAS

RENTABILIDAD DE VENTAS
(Nuevos Soles)
INGRESOS
Ventas 33,600.00
COSTOS Y GASTOS
Costos 20,160.00
Gastos Administrativos 5,598.95
Gastos de Ventas 1,795.00
Total Costos y Gastos (A) 27,553.95
Ganancias (B) 6,046.05
Valor de ventas (A+B) 33,600.00

Rentabilidad de Ventas = Ganancias (B) x 100


Valor de ventas
(A+B)

6,046.05 x 100 = 17.99%


33,600.00

COSTOS TOTALES

Costos Totales de Producción y Operación


(Nuevos Soles)

Tipo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Costo de Producción
Total (CD+CI) 241,920.00 254,520.00 267,120.00 279,720.00 294,840.00
Costo Anual
Administración 67,187.43 67,187.43 67,187.43 67,187.43 67,187.43
Costo Anual Ventas 21540.00
21,540.00 21,540.00 21,540.00 21,540.00
Costos Totales de
Producción y 330,647.43 343,247.43 355,847.43 368,447.43 383,567.43
Operación

99
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

ESTRUCTURA DE COSTOS
7393.9
(Mensual - En Soles)) COSTOS FIJOS 5
Costo COSTO PRECIO DE
AÑ Cantida Total Total COSTO FIJO COSTO TOTAL
CONCEPTOS Unitari VARIABLE VENTA
O d Parcial General
o CVT CVU CFT CFU CT CTU PVU VENTAS
I. COSTOS DE
PRODUCCIÓN 21,210.00
1440.0 12120.0 12120.0 4225.1 501.9 16345.1 1941.9 2400.0
2 1.1 panel 4x2 8.42 0 0 0 1440.00 2 9 2 9 0 20,200.00
1080.0 3168.8 376.5 12258.8 1456.5 1800.0
1.2 Panel 2.6x2 8.42 0 9090.00 9090.00 1080.00 4 0 4 0 0 15,150.00

I. COSTOS DE
PRODUCCIÓN 22,260.00
1440.0 12720.0 12720.0 4225.1 478.3 16945.1 1918.3 2400.0
3 1.1 panel 4x2 8.83 0 0 0 1440.00 2 1 2 1 0 21,200.00
1080.0 3168.8 358.7 12708.8 1438.7 1800.0
1.2 Panel 2.6x2 8.83 0 9540.00 9540.00 1080.00 4 4 4 4 0 15,900.00

I. COSTOS DE
PRODUCCIÓN 23,310.00
1440.0 13320.0 13320.0 4225.1 456.7 17545.1 1896.7 2400.0
1.1 panel 4x2 9.25 0 0 0 1440.00 2 7 2 7 0 22,200.00
4 1080.0 3168.8 342.5 13158.8 1422.5 1800.0
1.2 Panel 2.6x2 9.25 0 9990.00 9990.00 1080.00 4 8 4 8 0 16,650.00

100
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU
VIABILIDAD

I. COSTOS DE
PRODUCCIÓN 24,570.00
1440.0 14040.0 14040.0 4225.1 433.3 18265.1 1873.3 2400.0
5 1.1 panel 4x2 9.75 0 0 0 1440.00 2 5 2 5 0 23,400.00
1080.0 10530.0 10530.0 3168.8 325.0 13698.8 1405.0 1800.0
1.2 Panel 2.6x2 9.75 0 0 0 1080.00 4 1 4 1 0 17,550.00

101
13. CONCLUSIONES (VIABILIDAD DEL PROYECTO)

 El servicio es aceptado por el público Trujillano, en la realización de eventos


sociales como una forma de innovar dinámica e interactivamente con el
público, brindando un nuevo panorama futurista a dichos eventos.
 Del estudio técnico, se concluye que el servicio es accesibles en cuanto a su
implementación física y coste de equipos.
 Este proyecto es rentable según el análisis financiero que se realizó, puesto
que el VAN es positivo.

14. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

Action camera EKEN H9 Ultra HD 4K WiFi 1080P/60fps 2.0 LCD 170D lens Helmet Cam go

waterproof camera SJ4000 pro style+monopod. (s. f.). Recuperado 28 de

diciembre de 2017, a partir de http://confer.com.au/products/action-camera-

eken-h9-ultra-hd-4k-wifi-1080p60fps-2-0-lcd-170d-lens-helmet-cam-go-

waterproof-camera-sj4000-pro-stylemonopod/

Unity - Partners - Vuforia. (s. f.). Recuperado 28 de diciembre de 2017, a partir de

https://unity3d.com/es/partners/vuforia

Vallas digitales para publicidad de tecnologia led. (s. f.). Recuperado 28 de diciembre de

2017, a partir de https://visualled.com/vallas-publicitarias-digitales


ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON
REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD
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ANEXOS

1
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON
REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD
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PANEL FOTOGRÁFICO DE EVENTO REALIZADO EN LA PLAZA DE ARMAS EL 25 DE


DICIEMBRE DEL 2016

2
ESTUDIO DE MERCADO, TÉCNICO Y ECONÓMICO DEL SERVICIO DE ANIMACIÓN DE EVENTOS CON
REALIDAD AUMENTADA PARA DETERMINAR SU VIABILIDAD
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