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1.3.- Ubicación.
FINCA “LA APARICIÓN”, SECTOR CARRETERA VÍA BUMBI, PARROQUIA LA
APARICIÓN. Municipio OSPINO, Estado PORTUGUESA.
3.4.- La Idea
La idea principal es poder producir Harina Precocida a base de cereales (maíz,
arroz), provenientes de la zona. Y así cubrir la demanda interna del producto a
precios competitivos y de muy buena calidad.
Los proponentes del proyecto Planta Procesadora de Harina Precocida, en el
sector CARRETERA VÍA BUMBI, OSPINO del Municipio OSPINO, lo
constituyen la FINCA “LA APARICIÓN”, quienes han visto la posibilidad de
implementar la instalación de esta empresa, para cubrir una demanda
insatisfecha que existe actualmente en el estado y a nivel del país, con la
finalidad de mejorar la calidad de vida de los productores de la materia prima
que requiere el proceso y bajar los costos de producción de la alimentación en
cuestión. La materialización de esta agroindustria les permitirá cambiar esta
realidad antagónica y en contraparte generar riquezas para su núcleo familiar y
desarrollo del sector agrícola.
El proyecto comprende el financiamiento de las obras civiles, la adquisición de
las maquinarias y equipos, la instalación y puesta en marcha de la planta, capital
de trabajo para Tres (03) meses de funcionamiento (materia prima, material de
empaque, servicios industriales, mano de obra, insumos de limpieza, entre otros),
gastos de legalización y publicidad.
Las condiciones de financiamiento establecidas en el proyecto son: plazo de pago
igual a: 12 años, tasa de interés fija igual a 13,00% anual.
Ventajas
Satisfacer la demanda nacional y del estado PORTUGUESA.
Desventajas
La economía del estado no se desarrolla, ya que se sigue con la economía
de puertos.
No genera empleo.
No contribuye con P.I.B.
No progresara la agroindustria de Harina Precocida en el país.
Costo
El costo estimado de esta alternativa es de Cinco mil cuatrocientos treinta y
un millones novecientos cincuenta y seis mil ochocientos treinta y seis
Bolívares con setenta y siete céntimos (Bs. 5.431.956.836,77), con un
interés anual del 13,00% para financiar una Planta de Harina Precocida.
Ventajas
Cooperar con el desarrollo económico del estado PORTUGUESA.
Contribuye con la disminución de importaciones.
Garantizará nuevas plazas de empleo.
Se fortalecerá el suministro de Harina Precocida en el estado
PORTUGUESA y la Región Centro Occidental.
Es una industria conexa enmarcada dentro del programa agrícola del
gobierno nacional y favorece a los productores agrícolas del estado
PORTUGUESA y la Región Centro Occidental, y está enmarcada en el Plan
de la Patria 2013-2019 y de esta manera se contribuirá con un
desarrollo endógeno y sustentable del estado.
3.9.- Metas
Aprovechar en un área disponible 1.500 m2 en la unidad de producción
perteneciente a la organización social.
Canalizar la cantidad de (Bs. 5.431.956.836,77) en función de los
requerimientos necesarios, durante el periodo de ejecución del crédito.
Obtener los recursos de Bs. 5.431.956.836,77 necesarios para
financiar una organización social, a través de un programa de
financiamiento para su ejecución, y que superen anualmente las 5.970 Ton
de Harina Precocida anuales, así como la obtención de 2.718 Ton/año
(9,06 Ton/día). de subproductos (germen y pericarpio) para la industria
aceitera o alimentos concentrados para animales
Instalar y consolidación una Planta procesadora de Harina Precocida con
capacidad de 2.487 Kg./Hora (19,900 Kg./diario), conformada por la
línea de producción.
Organizar e incorporar 15 Consejos Campesinos y/o comunas a la
producción de cereales, para la elaboración de Harina Precocida.
Construir un galpón de 1.250 m2, con las instalaciones eléctricas,
sanitarias y civiles necesarias para el proceso productivo de la obtención
5.970 toneladas de Harina Precocida al año para suplir las necesidades de
la demanda local y nacional generada por la política gubernamental del
fomento del sector agropecuario y generar ganancias netas que permita
cumplir con el ente financiero.
Adquirir una (1) Línea de Producción integrada por: Silos de
Almacenamiento de materia prima, Elevadores de cangilones (fosa),
Transportadores sinfín (horizontales), Tolva, Sistema de succión, Sistema
de Limpieza de Maíz, Desgerminación, Laminación de flakes, Molienda de
Harina, Elevador (mezclador), Silo y Elevador para el Almacenamiento de
Harina Terminada y Silos para el Almacenamiento de Almacenamiento de
subproducto, Empaque y Tableros eléctricos sección A, B, C, D, E.
Adquirir Dos (2) vehículo de carga para asegurar el transporte y
colocación del producto final y subproductos en mercados locales y/o
nacionales.
Disponer de capital de trabajo, por el orden de Bs. 698.551.480,491,
para funcionar durante los primeros 3 meses después de la puesta en
marcha de la planta.
Capacitar 6 productores en las áreas de desarrollo personal,
procesamiento industrial, gerencia de agroindustrias, comercialización y
mercadeo de productos alimenticios de alta demanda, entre otros, a
través de la ejecución de 3 cursos/año. Por otro lado, incorporar y
preparar 10 jóvenes y mujeres en las operaciones del proceso productivo
y comercial de Harina Precocida.
Generar ingresos netos el primer año por la venta de harina precocida de
Bs. 3.367.136.400,00. Y de Bs. 823.448.532,50 por la venta de
subproductos.
Generar al menos (24) empleos directo anualmente y otros tantos
indirectos anualmente con la instalación de dicha planta de Harina
Precocida, procesadores entre otros. Participación comunitaria en todas
las actividades agrícolas.
Factores limitantes:
Recursos económicos: disponibilidad total del capital a tiempo a fin de
alcanzar todas las metas planteadas en el proyecto.
Condiciones macroeconómicas en el país: si las condiciones no se mantienen
en el tiempo afectan los flujos efectivos netos de la empresa.
Precios nacionales del Harina Precocida.
ESTUDIO DE MERCADO
4.1.- Mercado
Se define como mercado: El lugar en que asisten las fuerzas de la oferta y la
demanda para realizar las transacciones de bienes y servicios a un determinado
precio. De igual manera comprende todas las personas, hogares, organizaciones
sociales e instituciones que tienen necesidades de ser satisfechas con los
productos de los ofertantes. Así mismo los mercados son los consumidores
reales potenciales de nuestro producto.
4.2.1.- Nutrición.
La nutrición es la ciencia que estudia el conjunto de procesos mediante los cuales
el organismo utiliza los distintos componentes (nutrientes) de los alimentos para
el desarrollo y mantenimiento de las estructuras corporales y la regulación de
procesos metabólicos.
4.2.2.- Cereales
El término cereal proviene del latín cereālis y permite nombrar a las plantas
gramíneas que dan frutos farináceos. También se conoce como cereales a estos
mismos frutos, al conjunto de las semillas de estas plantas y a los alimentos
elaborados a partir de estas semillas.
Producto manufacturado que se elabora con estas semillas y que, generalmente,
está enriquecido con vitaminas y otras sustancias nutritivas.
4.3.2.- El Endospermo:
Constituye el 80% del volumen de la semilla en la mayoría de los granos.
Es el lugar de almacenamiento de los nutrientes de la semilla (Principalmente
constituido por almidón y proteínas).
Provee alimento a la semilla almacenada y a la plántula en desarrollo cuando
el grano es sembrado.
Provee el almidón al campesino cuando se utiliza para consumo.
4.3.3.- El Embrión:
Es la parte de la semilla que se puede desarrollar en otra planta.
Contiene la mayor parte de las proteínas, grasa y vitaminas de la semilla.
Es atacada fácilmente por algunos insectos y hongos. Las semillas que son
atacadas crecen débiles o no se desarrollan. Los granos alimenticios que no
tienen embriones no serán tan nutritivos.
Fibra
Proteína Grasa Ceniza Carbohidratos Energía Calcio Hierro
Cereal cruda
(g) (g) (g) (g) (Kcal) (mg) (mg)
(g)
Maíz 9.2 4.6 1.2 2.8 73 358 26 2.7
Sorgo 10.4 3.1 1.6 2.0 70.7 329 25 5.4
Arroz 7.9 2.7 1.3 1.0 76.0 362 33 1.8
4.4.- Estudio de la materia prima
4.4.1- Maíz
La materia prima es la semilla o grano de maíz, proveniente de la planta cuyo
nombre científico es (Zea mays L), es una planta monocotiledónea, caracterizado
por su inflorescencia en espiga y frutos en cariópside (semilla); por ser semilla,
contiene gran endospermo feculoso, ricos en proteína, capas exteriores como la
concha, el salvado y un embrión o germen situado generalmente en la parte
inferior, es cultivado en gran escala y da fruto comestible.
La estructura morfológica de la planta de maíz está conformada por una raíz
fibrosa y un tallo recto de diverso tamaño, con hojas lancéalas dispuestas y
encajadas en el tallo, es una panoja que contiene la flor masculina, ya que la
femenina se encuentra a un nivel inferior y es la que da origen a la mazorca. La
planta puede alcanzar una altura de 2.50 a 3 metros.
El maíz constituye una principal fuente de nutriente en la dieta diaria en
Venezuela y es un cereal clave en economía agrícola del país. Se inicia la siembra
a mediados de mayo fecha que coincide con la entrada de lluvias en Yaracuy,
Portuguesa y Barinas: mayo y junio. Tiene un ciclo vegetativo de 80 a 90 días,
que es el tiempo transcurrido entre la emergencia de la semilla y la cosecha. La
germinación por lo general ocurre entre los 5 y 7 días.
El ciclo normal del cultivo del maíz son 120 días desde la incorporación de la
semilla al suelo hasta la cosecha. La producción de espiga se produce entre los
55 y 60 días posteriores de la siembra, y la recolección debe iniciarse entre 120
y 130 días.
Variedades
Sicarigua mejorados, Venezuela 1 la Máquina del CENIAP; endospermo
semi-duro
Paginaca; endospermo dulce, la industria lo utiliza para cachapas.
Santa cruz, maíz reventón. Cotufas.
Maíz cariaco; endospermo suave. Utilizado por la industria para los
alimentos de bebe.
Variedad de maíz INIA SQ 1
Híbridos
En el país existe una gran oferta de estos híbridos actualmente, y están en el
mercado los siguientes:
Híbridos Blancos: Pb-8, Fm-6, Ceniap-80, Pb-4, INIA 21, INIA 68, INIA
QPM 2, Seminaca 176C, Seminaca 566C , Himeca 2000, Himeca-2020,
Himeca 3002, Himeca 4002, Himeca-88, Prosevenca 314-E, Prosevenca
522-E, Cargill C-580, Proseca-71, Cargill C-114, Cargil C-101, Obregon,
Arichuna, Sefloarca-02, Sefloarca 10, Sefloarca 94, Sefloarca 96, Danac
3273, Ceniap-132, Platín 100, Pioneer-5065, Pioneer-3018, Pioneer xch-
51, Pioneer-3001w, Pioneer-3086, Cristiany Bur-kard.
Molienda húmeda
La molienda húmeda es un proceso altamente sofisticado que por medios físicos
y químicos separa los componentes del grano de maíz en una serie de productos
útiles. La calidad requerida no se orienta hacia ningún tipo en particular (“flint”,
dentado o semidentado). La exigencia de esta industria se refiere
principalmente a la homogeneidad de las partidas en cuanto a textura y a la
contaminación por micotoxinas.
Molienda seca
El grano de maíz está constituido por las siguientes partes principales:
pericarpio, germen y endospermo. El proceso de molienda seca apunta a una
completa separación de estas partes hasta donde sea económicamente factible;
produciendo la máxima cantidad de endospermo córneo como trozos discretos;
removiendo tanto como sea posible el germen y pericarpio para dar un producto
de baja grasa y baja fibra; recuperando la mayor proporción posible de germen
como trozos grandes y limpios.
Esta industria prefiere el maíz colorado duro por los mayores rendimientos en
sémola “grits” de tamaño adecuado a diferentes aplicaciones (cervecería,
bocadillos (snack), extrusión, etc.) y por la coloración anaranjada, preferida para
los “grits” destinados a la preparación de polenta.
Tabla 4: Composición Media del Grano de Maíz (Materia seca).
4.4.2.- Localización.
La República Bolivariana de Venezuela está ubicada en la región tropical, en la
zona
Septentrional de América del Sur, con una superficie de 916.050 km2.
Los datos principales en relación con el territorio y su utilización para la
agricultura son los siguientes:
Superficie total: 916.050 km2.
Superficie con vocación agrícola: 540.050 km2.
Cultivos anuales: 3%.
Cultivos perennes: 1%.
Sabanas y pastizal: 20%.
Bosques y monte bajo: 39%.
Otros: 37%.
Superficie en regadío: 2.640 km2.
Cuadro 14. Consumo per cápita de Harina Precocida en Venezuela según HBA
Nacional INN
4.6.2.5.- Demanda Histórica
La Harina Precocida de maíz es el producto más importante para nuestro
consumo, ya que el mismo nos proporciona energía, carbohidratos, etc., debido a
esto hoy en día existen una gran variedad de productos cuya materia prima es el
maíz.
Harina Precocida: Este producto nos indica que para el año 2006 aumentó
sorpresivamente, pero para los demás años tuvo un ascenso y descenso normal
influenciado por causas ya mencionadas anteriormente en otros cuadros, pero
para el año 2015 si tuvo un aumento bastante significativo. Pero en nuestra
actualidad dicho rubro va en ascenso.
Por otro lado, la tendencia de consumo de harina de maíz en el país
aparentemente va creciendo por el valor del consumo per cápita promedio (36,44
Kg/ persona/año), lo cual resulta del incremento de la población de 22 por mil
(%); lo que ocurre en la realidad es que la capacidad instalada en el país se ha
mantenido prácticamente constante en el tiempo, por ende, la producción de este
rubro.
Así mismo, se conoce que existe una demanda insatisfecha de Harina Precocida
en el país por el orden del 40%, la cual es cubierta con importaciones de otros
países, se desea cubrir la demanda con producción nacional evitando así las
importaciones del producto. Existiendo por tanto una gran viabilidad desde el
punto de vista de mercado, instalar una planta para la producción de Harina
Precocida en la región de los Llanos Centroccidentales.
Se presenta a continuación la demanda del producto a nivel nacional considerando
las estadísticas de producción suministrada por la INN-HBA y el promedio de
consumo diario de Harina Precocida por persona.
Una vez que se ha analizado tanto la oferta como la demanda del producto a
comercializar podemos concluir lo siguiente:
De los resultados de los estudios realizados, se nota que no existe un
déficit o una demanda insatisfecha de Harina Precocida a nivel nacional,
ese déficit en el primer año representa el -4,75% de la demanda
proyectada y la oferta aporta, a nivel nacional un 104,75% de esa
demanda insatisfecha. Evidentemente la tendencia es crecer en el tiempo
si consideramos el crecimiento poblacional y el consumo.
Todo esto permite demostrar la importancia que tiene la producción de
Harina Precocida en el mercado, ya sea cubriendo parte de la demanda
insatisfecha o entrando por desplazamiento en competencia con los otros
competidores que ofertan dicho producto.
Sobre la base de investigaciones se estima que el mercado nacional, así
como el de la región, está en función de una demanda ilimitada, por ser un
producto altamente conocido y de muy buena aceptación por los
consumidores. En tal sentido podemos afirmar que las Harina Precocida,
son productos de consumo que no requiere mayor definición en cuanto a la
demanda.
El proyecto pretende ingresar a este mercado con una producción neta a
pequeña escala, la cual alcanzaría las 5.970 toneladas de Harina
Precocida, específicamente en dos ciclos de siembra y el aporte de la
FINCA “LA APARICIÓN” representa el 0,17% del mercado insatisfecho
nacional en el primer año de Harina Precocida, posteriormente va
incrementándose, pero hay que considerar que este es un proyecto de
desarrollo endógeno que fortalece al sector agropecuario.
El consumo de Harina Precocida en el estado PORTUGUESA, al igual que
en el resto del país, es masivo. Son pocos los núcleos familiares que no
hagan consumo de este producto.
Por otro lado, por ejemplo, aunque la Harina Precocida obtenida bajo
rigurosos ambientes convencionales, es deseo del proyecto que este
producto alcance los mercados de menor poder adquisitivo, con las mismas
características de sanidad animal, calidad y costo durante todo el año.
(Sistema CASA para MERCAL, PDVAL y CLAPs).
Por ejemplo, estadísticamente el consumo promedio de Harina Precocida
por persona en los últimos 10 años se ubica alrededor de 37,88
Kg/persona/año.
Es importante saber que los beneficios que podrían manifestarse son en
precios más asequibles, mayor calidad y una mejor presentación al público.
Las variables que influyen en la demanda de harina industrializada son:
aroma, sabor, presentación, comercialización y el ingreso del consumidor.
Por lo tradicional del producto, los sustitutos del mismo no representan
ningún peligro en la disminución de la demanda y no presentan las
características de las Harinas Precocidas.
La disponibilidad efectiva de la materia prima producida en los campos de
los municipios OSPINO, Páez, Esteller y Ospino; no solamente es
suficiente para satisfacer las necesidades de la propuesta, sino que
genera un excedente, lo cual asegura materia prima de muy buena calidad.
El Producto final se proyecta comercializar a nivel de la planta y/o unidad
de explotación o en los mercados populares.
LA LUCHA
Planta: Primera Av. N° 15 - Parque Industrial El Tigre - Guacara - Edo - Carabobo.
Oficinas: 2da. Av. Montalbán 1. Centro Uslar - Piso 11 - Oficina 112 - Urb.
Montalban.
4.10.- Comercialización.
La comercialización consiste; “en las técnicas adecuadas para aumentar el
volumen de negocio de una empresa mediante una red eficiente de comunicación
y de los canales de distribución”.
En este punto se realizará una descripción general del mercadeo y
comercialización, a nivel nacional de la actividad pesquera. Igualmente se tratará
el mismo tópico a nivel de la zona de ubicación de la finca.
La Producción es comercializada en la misma unidad de producción y los
productos agropecuarios a producirse en la Unidad de Producción tendrán a
OSPINO ACARIGUA, ARARAURE y GUANARE como mercado principal. Por lo
tanto, la colocación de la producción está asegurada. La unidad de producción
FINCA “LA APARICIÓN”, está ubicada a pocos minutos de la población
OSPINO, la cual es potencial para la comercialización de los productos agrícolas.
En La población de OSPINO, se localizan establecimientos comerciales (casas
agrícolas), Las ventas de los Harina Precocida, se realiza a nivel de planta (puerta
de corral) a intermediarios que se encargan de buscarlo, En OSPINO existe
agropecuarias donde se compran insumos agrícolas. Así mismo los insumos a
utilizarse en la finca se pueden adquirir tanto en las casas agrícolas de Ospino,
Acarigua, Guanare, San Carlos y Barquisimeto, las cuales quedan equidistantes
de la finca.
Se prevé que el mercado para la comercialización de la producción, no presente
ningún inconveniente y la venta está asegurada ya que tiene una gran cercanía
con poblados grandes y establecimientos interesados en la adquisición del
producto.
La comercialización de los insumos no acarrea ninguna dificultad.
5.1.1.4- Linderos:
Norte: Ver Documento Anexo.
Este: Ver Documento Anexo.
Sur: Ver Documento Anexo.
Oeste: Ver Documento Anexo.
5.1.1.5- Superficie:
La Unidad de Producción tiene una extensión aproximada de 271
hectáreas, según plano (ANEXO).
5.1.1.6- Tenencia:
La Unidad de Producción se encuentra ubicada en terrenos del INTI,
según Documento presentado.
5.4.- Tamaño
El tamaño de cualquier planta está determinado, básicamente, por la magnitud
de la demanda insatisfecha del producto a elaborar (actual y futura),
características y costo de la tecnología, mercado de las materias primas,
disponibilidad de mano de obra, entre otros. El estudio de cada uno de estos
factores ayuda a seleccionar un tamaño óptimo de planta que permita cumplir
con la demanda insatisfecha y con las expectativas de crecimiento en el
horizonte de tiempo del proyecto, implique la menor inversión inicial y pueda ser
abastecida con la materia prima existente en el mercado interno a bajo costo.
5.7.- Localización
La planta se encuentra ubicada según los siguientes criterios:
5.7.1.- Macrolocalización
Mercado de los productos: los clientes para estos productos son todos
consumidores y establecimientos. La mayor cantidad de estas actividades se
desarrollan en los Estados adyacentes, tales como: Barinas, Cojedes, Lara,
Yaracuy, Guárico y Otros. La planta estará ubicada en (SECTOR CARRETERA
VÍA BUMBI), lo que favorece la distribución del producto a diversas partes de
Venezuela y en el casco del estado donde está, destinado el producto para cubrir
la demanda insatisfecha (esto es de gran importancia para los planes de
expansión en un futuro).
Mano de Obra:
Para la realización de este procesamiento es necesario tener mano de obra
especializada, debido a que los equipos a utilizar son costosos y de alta tecnología
así, como la calidad del producto terminado. En el estado se cuenta con el
suficiente recurso humano especializado en el área (Ing. Agro-Industriales, Ing.
Agrónomos e Ing. En Tecnología de Alimentos) y una institución Universitaria
(UNELLEZ) Instituto Tecnológico, que presta servicios de investigación y
extensión en dicha materia. Al igual que existen otras instituciones tales como
La Universidad Bolivariana de Venezuela (UBV).
La Región de los Llanos occidentales, dispone de abundante y adecuada fuerza
laboral, con esta planta aumentara el empleo (en parte) de la región.
Tecnología
Existen varios proveedores de tecnología disponible en el mercado para la
instalación de esta Planta procesadora de Harina Precocida, así como repuestos
y servicio para el mantenimiento. La tecnología a emplear es de calidad, fácil
manejo y ocupa poco espacio.
5.7.2.- Microlocalización:
El municipio OSPINO fue escogido como el sitio ideal para el funcionamiento de
la planta, tomando en cuenta que aquí se existen excelentes vías de comunicación
(los cual facilita el intercambio comercial), cercanía a los mercados de consumo
de productos terminados, así como también a los centros de producción de las
materias primas de mayor importancia en la composición del producto final
(desde el punto de vista de costo-transporte y volumen).
5.8.- Materiales
La adquisición de los materiales es una operación importante que debe involucrar
personal con amplios conocimientos acerca de las materias primas, los productos
terminados y los proveedores.
Materia Prima
En cuanto sea posible, las materias primas deben adquirirse directamente del
productor de las mismas y cumplir con las especificaciones exigidas por el
fabricante de alimentos.
Todas las materias primas se inspeccionarán y se les realizará control de calidad
antes del ingreso al proceso de producción, teniendo en cuenta factores físicos
como: color, olor, humedad, textura, uniformidad, peso, presencia de impurezas,
composición química y contaminantes.
Las materias primas deben almacenarse en condiciones apropiadas y en un orden
que permita que las primeras que llegan sean las primeras que salen.
Deben etiquetarse con la información pertinente así:
• Nombre del proveedor
• Número del lote
• Cantidad o peso
• Fecha de compra o recibo
Las materias primas que se comercializan se ubicarán, adecuadamente
distribuidas en el área de almacenamiento, con espacios de separación que
permitan la inspección, la manipulación y el control. El material a granel debe
almacenarse en silos.
Productos Terminado
Debe mantenerse en condiciones adecuadas de almacenamiento y de empaque,
con la identificación necesaria de fecha, lote, nombre del producto, registro
ICA, composición garantizada, indicaciones o instrucciones de uso y
precauciones, de ser necesarias.
Separar físicamente los lotes aprobados de los de cuarentena.
Rotulado
Las etiquetas de identificación de los productos terminados deben ser claras e
inequívocas y podrán estar impresas en el empaque o en tarjetas para cada cara
con un tamaño y de acuerdo con la norma oficial vigente sobre el particular.
Materiales de desecho
Deben ser recolectados en empaques adecuados para ser transportados a los
puntos de retiro, fuera de los edificios, y ser eliminados en forma inocua y
sanitaria. O contar en las instalaciones con un sistema adecuado de tratamiento
y eliminación de los mismos.
Documentación
Tiene por objeto definir los métodos y procesos de fabricación y las
especificaciones de materiales, materias primas y producto terminado. Asegura
que todo el personal sepa lo que tiene que hacer, cómo y cuándo. La
documentación es parte esencial del sistema de garantía de calidad y debe estar
relacionada con todos los aspectos de las BPFA.
El diseño, elaboración y distribución de un documento debe cumplir con las
exigencias de producción y comercialización.
Su redacción debe ser clara, sin ambigüedades. Se aprueban, firman, fechan y
modifican solamente por la persona autorizada.
Los documentos se deben revisar y actualizar periódicamente con todas las
acciones efectuadas e indispensables para tener conocimiento de las actividades
relacionadas con la producción y poseer suficiente espacio para los datos
solicitados.
La fórmula de producción y los procedimientos normalizados de operación que se
refieren al sistema en uso deben estar disponibles y verificarse la exactitud de
los registros.
Cuando la documentación se maneja por sistematización, solamente las personas
autorizadas podrán modificar información y llevar un archivo de modificaciones
y supresiones. Los registros electrónicos de lotes se deben proteger mediante
copias, y finalmente el acceso al sistema se realizará mediante claves.
La documentación de producción, control de calidad y muestras de retención por
cada lote y producto fabricado se debe conservar como mínimo seis meses
posteriores a la fecha de formulación del producto.
Documentos exigidos
Etiquetas
Se debe disponer de etiquetas para identificar el estado de los recipientes,
equipos, materiales y áreas. Deben ser claras y de conformidad con las
especificaciones de la empresa. Todos los alimentos para animales deben ser
identificados mediante la etiqueta exigida por la reglamentación oficial vigente,
y contener la información en ella establecida.
Especificaciones y procedimientos
Los procedimientos de prueba descritos en los documentos deben ser
comprobados en la misma planta, antes de ser adoptados para las pruebas
correspondientes.
Las especificaciones establecidas deben ser aprobadas y archivadas por el
departamento de control de calidad.
En el laboratorio de control de calidad deben estar a disposición los libros y
documentos de referencia, los patrones y otros materiales de referencia.
Instrucciones de empaque
Se debe contar con instrucciones de empaque para cada producto.
Registro de producción
Debe mantenerse un registro de los procesos validados para cada lote fabricado.
Este registro debe basarse en las partes pertinentes a la fórmula típica probada
y vigente.
Antes de comenzar los procesos de producción se debe verificar y registrar que
los equipos y el lugar de trabajo estén libres de productos, documentos o
materiales correspondientes al proceso anterior.
Durante el proceso y en el momento en que se lleva a cabo cada acción, se debe
registrar: el nombre del producto, el número del lote que se está fabricando, las
fechas y horas de inicio y finalización de cada etapa de la producción, el número
de análisis de control, los diferentes controles verificados, la cantidad de
producto obtenido en cada etapa, sus desviaciones y notas detalladas acerca de
problemas especiales.
Registro de empaque
Se debe mantener un registro del empaque de cada uno de los lotes. Estos
registros deben contener la información e identificación completa en el momento
de efectuarse cada acción y deben ser firmados por la persona responsable.
Procedimientos de operación
Se deben establecer procedimientos de operación y registros normalizados
para:
• La recepción de cada envío de materias primas y empaques.
• Etiquetado interno, cuarentena, almacenamiento de las materias primas,
empaques y otros materiales.
• Cada instrumento y equipos.
Laboratorio
1. Construcción en albañilería, subdividida en área para test físico–químicos
y área para test microbiológico, adjunto al área de procesamiento con
acceso por el sector físico–químico. Área de recepción de raíces de fruta
con acceso directo al área de recepción general.
2. Revestimiento de paredes y techo similar a la del área de procesamiento.
3. Soporte derecho: 3,00 metros o más.
Deposito General
1. Construcción en albañilería para guardar los materiales, con área
específica para almacenamiento de productos terminados y material de
empaque.
5.10.3.- Distribución Interna de las Instalaciones de la Planta:
En la propuesta la distribución de planta se hará tratando de aprovechar el
mayor de los espacios disponibles para ello contamos con un galpón de 1.250 m2
en buenas condiciones para, la distribución se puede poner en practica la
metodología japonesa donde se utiliza rayado para separar las áreas, sin
embargo, en las otras áreas se utilizará tabiquerías.
Maquinaria y equipo:
La Línea de producción consta:
Limpieza de Maíz cap. 3 Ton/hora
Desgerminación cap. 3 Ton/hora
Laminación de flakes cap. 1.5 Ton/hora
Molienda de Harina cap. 1.5 Ton/hora
Empaque cap. 1.5 Ton/hora
Silos para el Almacenamiento de Harina Terminada cap. 80 Ton.
Silos para el Almacenamiento de Almacenamiento de subproducto cap. 80 Ton
Tableros eléctricos sección A, B, C, D, E
Servicios
Laboratorio
Obras Civiles
Puesta en marcha.
Instalaciones mecánicas y eléctricas
Descripción Cantidad
Equipo para estudiar la granulometría,
1
capacidad 10 tamices
Zarandas 5, 8,10,12,16 y 25, en acero
inoxidable marco/bronce 1
Implementos, Herramientas y utensilios:
Mobiliario:
Mesa de Trabajo.
Insumos:
Materia Prima (Maíz Acondicionado)
Químicos.
Empaques y/o envases: de varias presentaciones.
A Granel
En Sacos
En Tanques (Cisternas y/o Pipas “Toneles”)
Verificación:
El departamento de control de calidad tomará muestras de la materia prima para
verificar la calidad de ésta.
Las pruebas que se realizan a las materias primas son para comprobar el
porcentaje de proteína cruda dirigible, total de nutrientes, calcio, fósforo,
grasa y fibra que contengan.
ANALISIS CUALITATIVO
En este análisis se determina la calidad del producto terminado subjetivamente.
ANALISIS CUANTITATIVO
Se realiza en el laboratorio de aseguramiento de calidad, y consiste en un análisis
preliminar de reconocimiento de temperatura, granulometria y humedad.
Generalmente se cumple con el siguiente procedimiento:
Homogeneización y División de Muestra: Una vez que se tiene la muestra en el
laboratorio, se procede a homogeneizar a través de un divisor de muestra
llamado Boerner, una de las dos muestras obtenidas es destinadas al análisis
cuantitativo y la otra será reservada para utilizarla como muestra testigo, en
caso de una eventualidad, esto en caso de que el producto en un momento
determinado se vea en la necesidad de descalificar los resultados emitidos por
el laboratorio de la planta.
La muestra obtenida del divisor de muestra, deberá ser una porción
representativa de 500 gr. de producto procesado y en forma inmediata se
procede a efectuar los ensayos.
Determinación de Impurezas: Para remover las impurezas o materias extrañas
en las muestras de harina de maíz, se realiza el siguiente procedimiento.
Se pesan 500 gr, y se pasan por la aspiradora eléctrica debidamente graduada
completando la labor a mano, si fuese necesario, utilizando para ello una criba
fina con una bandeja de fondo. Las impurezas más pequeñas van al fondo de la
bandeja y las grandes se toman directamente del producto que se va a
zarandear, obteniendo el porcentaje de impurezas por la siguiente fórmula:
5.14.2.- Pesaje
Constituye una operación de suma importancia tanto para la planta receptora
como para el productor por cuanto cualquier error o inexactitud en la pesada del
producto que se está recibiendo puede perjudicar económicamente a ambas
partes.
Procedimiento del Pesaje: Después de calibrar la romana en cero, se coloca el
camión en la plataforma, tomando el peso del camión más el peso del producto.
Estos datos serán registrados por medio de un ticket de romana ó boleto de
pesaje que consta de original y dos copias. Luego de conocer esta lectura se pasa
el camión a la toba, donde descarga el producto, volviendo el camión vacío a la
romana, para anotar la tara, la cual consiste en el peso del camión. Entonces, el
peso bruto se le resta a la tara y el resultado es la cantidad de producto sin
acondicionar. Cuando se presenta el caso, de que se reciban camiones con
remolque, debería verificarse el peso bruto el cual no debe excederse de 100
Ton y si esto sucede se procede a pesar primero el motriz y después el remolque,
observándose que está bien centrada dentro de plataforma de la romana.
5.14.5.- Secado
Esta operación tiene la finalidad de retirar el agua libre y débilmente ligada en
el grano, lográndose llevar el contenido de humedad de 23% – 24% a 12%. Se
utiliza para ello una secadora vertical, donde un flujo de aire caliente y seco en
contracorriente (empujado por un ventilador) retira paulatinamente la humedad.
El maíz es secado en ciclos intermitentes de secado y reposo en silos temperos.
5.14.6.- Almacenamiento
5.15.2.- Limpieza
Consiste en la eliminación de las impurezas que han quedado después de la
limpieza durante el beneficio del cereal. Consiste en la eliminación de las
impurezas que han quedado después de la pre-limpia, lo cual se logra separando
por diferencia de tamaño y de peso todo material extraño al grano de maíz, por
una deschinadora, o eliminadora de piedras, cuya función es eliminar todo objeto
de mayor peso específico que el del maíz.
El maíz contenido en silos de recepción es dosificado por un alimentador de
granos hacia un elevador de cangilones, que lo transporta hasta la báscula de
pesada en donde se mide la cantidad de maíz procesado, de allí cae por gravedad
hasta la separadora de grano y seguidamente a la deschinadora.
La deschinadora elimina piedras, pedazos de metal, tuercas, arandelas, tornillos,
etc, los cuales ofrecen mayor fuerza de gravedad y de roce tanto por su peso
como por su forma física; todo esto es ayudado por los movimientos rotatorios
de la malla, superficie de la malla y por la aspiración que a la vez empuja el
material más pesado que se encuentra en la parte más alta de la malla para así
hacerlo llegar hasta una canal que los deposita en recipientes para su posterior
desecho.
5.15.3.- Pesaje
Constituye una operación de suma importancia para la planta por cuanto esta
operación permite determinar cuantitativamente la cantidad de maíz
acondicionado que alimentará la línea de proceso y con ayuda de los rendimientos
teóricos, calcular la producción de harina precocida y los subproductos
derivados.
5.15.5.- Desgerminación
Consiste en separar las partes que componen el grano de maíz por medio de una
máquina de forma cónica que gira a 750 RPM, allí por efectos de fricción de un
eje tubular de forma cónica móvil y una malla dentada se separa del endospermo
el germen y la concha.
El maíz, con una humedad de 20-22%, penetra por un extremo pequeño de la
máquina y va pasando hacia el extremo amplio entre los dos elementos. Las
protuberancias en el rotor y en el alojamiento raspan la cáscara y el germen por
abrasión mecánica y rompen el endospermo en dos o más trozos por cada grano.
Esta actividad se realiza a una temperatura que varía en un rango de 40°C a
60°C.
5.15.5.- Secado
El material que sale de la desgerminación, concha, germen y endospermo en
pedazos de diferentes tamaños pasa por una secadora, donde por medio de un
flujo de aire caliente (60 – 71°C), se retira el agua libre, llevándolo desde 20%
de humedad hasta un contenido de agua entre 15,0% y 15,5%.
5.15.6.- Enfriamiento
Posteriormente que las fracciones del maíz alcanzan un contenido de humedad
de 20%, se enfría por contacto directo con una corriente de aire frio hasta
temperatura ambiente (32 – 38°C).
5.15.8.- Laminación
En esta fase del proceso es donde comienza el acondicionamiento del
endospermo para el paso principal en la fabricación de harina, que es la
transformación del almidón crudo en forma de endospermo, a la forma precocida
de la hojuela de maíz.
Este acondicionamiento consiste en un pre-mojado con agua y vapor inyectado
para ablandar el endospermo teniendo en cuenta la clase de maíz procesado,
condiciones de suavidad, humedad y temperatura, necesaria para una óptima
gelatinización de los almidones y espesor de las hojuelas de maíz. En esta
operación la humedad del endospermo es llevada de 15% a 17%.
Luego de este acondicionamiento, los grits pasan por los rodillos de acero
laminadores con una presión entre ellos de aproximadamente de 42 psi y una
temperatura de 90ºC, que los aplastan laminándolos y transformándolos en lo
que se conoce como “Corn Flake” hojuelas de maíz; Además, en estas condiciones
de humedad y temperatura se alcanza la gelatinización del almidón (precocción).
5.15.9.- Secado
Estas hojuelas caen por gravedad a una secadora, donde se secan a un contenido
de agua inferior a 13% por medio de una corriente de aire seco, luego pasa a una
enfriadora.
5.15.10.- Enfriamiento
En la enfriadora, las hojuelas maíz secas y precocidas, se enfría por contacto
directo con una corriente de aire frio hasta temperatura ambiente (32 – 38°C),
luego pasan a una picadora (premoliendas) y después son almacenadas y/ o
molidas.
5.15.11.- Molienda
Este proceso se encarga de la molturación de las hojuelas, pasando estas por un
primer molino, triturándolas disminuyendo su tamaño para enviarla luego por
medio de una bomba neumática, a un ciclón-esclusa que le eliminaría el polvillo
por aspiración.
5.15.13.- Empaquetado
El empaquetado comienza con la extracción de la harina de los silos de
almacenamiento (esta actividad se realiza por gravedad), de allí llega al
dosificador, este dosificador se encarga de fluir la harina de los silos escogidos
hasta un sifter de control con el objeto de homogenizarla mediante un juego de
combinaciones de mallas. A continuación, se efectúa el enriquecimiento con
vitaminas de acuerdo con las normas de calidad; luego la harina seleccionada es
trasladada al Entoleter (equipo que gira a 1750 RPM) para eliminar huevos, cocos
y larvas, por centrifugación cae por gravedad a una tolva que alimenta las
empaquetadoras.
Un operador es encargado de alimentar el rollo de polietileno que posteriormente
permite la formación de la bolsa, en porciones de un kilogramo, las cuales son
debidamente selladas de forma hermética, esto se realiza por medio de un ojo
electrónico que recibe la señal litografiada de la bolsa para realizarle el señado
inferior, lateral y superior, aplicándole calor por medio de dos resistencias y una
termocupla.
El calor o temperatura del señado es enfriado por medio de una válvula selenoide
con aire. El cortado es realizado por una mordaza que es calentada por
electricidad mediante una perilla se regula en impulsos.
Esta empaquetadora también dispone de un controlador de paquetes por turno
por así determinar por diferencia los desperdicios y su rendimiento.
5.15.14.- Paletizado-Embalado
Los paquetes son transportados y llevados a un carril para ser acomodados en
bolsones de polietilenos de 20 unidades cada uno (Fardo o bulto). Los bolsones
son sellados y colocados en paletas de maderas en lotes de 45 bolsones por
formaletas.
5.15.15.- Almacenamiento
Las formaletas son transportadas al depósito, en hileras de 12 paletas por carril
debidamente identificado, mientras se determinan en el laboratorio si el
producto es acto para salir al mercado.
5.15.16.- Distribución
El producto en fardos y sobre paletas es cargado y descargado en montacargas
hasta las gandolas, de allí es transportado a los centros mayoristas, según orden
de pedido. Los mayoristas constituyen los principales clientes de la
agroindustria.
Servicios.
Obras civiles.
Incluye:
Instalación de todas las maquinarias y equipos mecánicos y eléctricamente
con todos lo necesario para el funcionamiento.
Pintura anticorrosiva acabado en esmalte de todas las ducterias de caída
de material, tolvas, ducterias de aspiración y tuberías.
Instalación de todas las tuberías de vapor, aire comprimido, agua de
premojo y agua d enfriamiento.
Instalación de todas las tuberías de aspiración.
Puesta en marcha
El personal y equipo necesario durante un mes para la programación de los
sistemas de automatización, arranque y puesta a punto de la planta.
Otros Equipos
Romana: Es una estructura destinada al pasaje del producto. La balanza es
electrónica con visor de carga, con una capacidad de carga de 1.000.000 Kg.
Esta romana funciona de la siguiente manera:
Observar que las cuatro perillas de pesaje estén calibradas, en el número cero.
Libere el seguro del brazo.
Apretando el seguro primario, obtendré el peso en toneladas métricas,
observándose horizontalidad de los fieles o señales.
Graduar la primera perilla, que tiene un rango de 10.000 kg a 1.000.000 Kg.
Graduar la segunda perilla, que tiene un rango de 1000 en 1000Kg.
Graduar la tercera perilla, que tiene un rango de 10 en 10 Kg a 1000Kg.
Graduar la cuarta perilla que tiene un rango de 10 en 10 Kg a 100 Kg.
Obtener el peso, inmovilizar el brazo e imprimir el ticket de la romana o boleta de
pesada.
Diagrama de Flujo
Recepción
Limpieza
Pesaje
Pesaje
Acondicionamiento
Desgerminado
Secado
Enfriamiento
Laminado
Secado
Enfriamiento
Molienda
Harina gruesa
Tamizado
Harina
Enriquecimiento
Harina enriquecida
Almacenamiento
Maíz
Maíz (Zea mays). El maíz es un cereal administrado en la ración alimenticia para
animales; tiene un contenido proteínico de 11%, por lo que se considera de gran
valor nutritivo.
El maíz es usado como una fuente de carbohidratos para toda clase de animales.
Sí se trata de maíz amarillo, también es una fuente de pigmentos para la
producción de pollos parrilleros y la pigmentación de la yema de los huevos.
Análisis Químico:
a.- Humedad: 14% máximo
b.- Proteína: 8 – 10%
c.- Grasa: 2,4 – 4%
d.- Fibra: 2,0 – 3,0 máximo.
e.- En el caso maíz amarillo, el contenido de xantofilas deberá estar en el
rango de 10 –25ppm.
Estacionamiento
Báscula para camiones
Almacén de materia prima
Oficinas administrativas
Línea de Producción
Área de comedor
Servicio médico
Empastillado
Baños y vestidores
Almacén de producto terminado
6.6.2.3.1.- Directa
Conformada por el personal implícito en las tareas de producción.
6.6.2.3.2.- Indirecta
Es la que varía indirectamente con el volumen de producción y prestación del
servicio.
6.6.2.7.- Gastos de Agua, luz, etc.: Está representado por todos aquellos
gastos, inherentes al consumo de agua, luz y otros, actividad esta fundamental
para asegurar el buen desempeño de la unidad de producción.
El agua potable que se requiere en la planta se suministrará a partir de un
sistema constituido por el acueducto interno del municipio, una electrobomba,
tubería de aducción, tubería para la red de descarga, accesorios, un tanque
elevado y sistema de tratamiento para asegurar la potabilidad e inocuidad del
insumo.
6.6.2.9.- Combustible.
Estimación del costo del combustible (gas-oil y gasolina) que consume la las
maquinarias y equipos de producción y transporte durante la operación normal
de la planta.
6.6.2.15.- Depreciación
Se tomó el método de línea recta, sin valor de salvamento y considerando las
construcciones y edificaciones a realizar y las maquinarias, transporte, equipos,
mobiliarios y otros utensilios a adquirir.
Precio de Pulpas.
Producto final Precio (Bs/kg) Precio (Bs/Bulto)
Harina Precocida 940,00 18.800,00
Harina Fina (Harinilla) "Polvillo" 40,00% 564,00
Gérmen 45,00% 517,00
Concha o Nepe 50,00% 470,00
DESGERMINADOR
Capacidad del Desgerminador = 3.000,00 Kg/hora.
Número del Desgerminador = 1 1
LAMINADOR FLAKE
Capacidad del Laminador Flake = 1.500,00 Kg/hora.
Número del Laminador Flake = 1 1
EMPAQUETADORA DE BOLSA
Capacidad de la Empaquetadora = 1.500,00 Kg/hora.
Número del la Empaquetadora = 1 1
PLAN DE INVERSIÓN TOTAL
PLANTA DE HARINA PRECOCIDA FINCA "LA APARICIÓN"
El plan de inversión para el crédito solicitado a través de la institución financiera, se ejecutará de la siguiente manera:
MONTO
COSTO UNIT. APORTE PROPIO
CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD
Bs.
TOTAL Bs. SOLICITADO %
EJECUTADO BS. POR EJECUTAR BS. BANCO AGRÍCOLA
1) CONSTRUCCIONES DE EDIFICACIONES E INSTALACIONES
1.1) Obras Civiles Industriales. 1 UNIDAD 1.162.229.349,76 1.162.229.349,76 0,00% 0,00 100,00% 1.162.229.349,76 1.162.229.349,76 21,40%
3) TRANSPORTE
3.1) Adquisición de Véhiculos Varios. 1 UNIDAD 293.967.322,36 293.967.322,36 0,00% 0,00 100,00% 293.967.322,36 293.967.322,36 5,41%
4) INSTALACIÓN Y MONTAJE
4.1) Instalaciones y Montaje. 1 UNIDAD 94.415.785,66 94.415.785,66 0,00% 0,00 100,00% 94.415.785,66 94.415.785,66 1,74%
6) IMPLEMENTOS DE SEGURIDAD
6.1) Dotación De Implementos de Seguridad Personal e Industrial. 1 UNIDAD 6.597.198,16 6.597.198,16 0,00% 0,00 100,00% 6.597.198,16 6.597.198,16 0,12%
7) PUESTA EN MARCHA
7.1) Puesta en marcha. 1 UNIDAD 67.979.365,68 67.979.365,68 0,00% 0,00 100,00% 67.979.365,68 67.979.365,68 1,25%
TOTAL INVERSIÓN ACUMULADA (BS.) 845.981.858,25 2.752.405.325,34 5.431.956.836,77 5.431.956.836,77 5.431.956.836,77 5.431.956.836,77
Obras Civiles (@) (Construcción, Ampliación y/o Remodelación de Oficina, Galpón(es) y Otras Obras Civiles en General)
Fuente: Calculos Propios. 2017 cggg57@gmail.com (0414-1579276/0412-5174819)
Pozo Profundo
Descripción Cantidad P. Unitario Bs Monto (Bs)
Perforación de un Pozo subterráneo para el suministro de agua, tipo
"PERFORACIÓN" con diámetro Ø de 10" suficiente para contener tubos de
forro , hasta una Profundidad de 100 m, con tubería plástica roscada (PVC) y
engravado. BOMBA TURBINA eléctrica sumergible. Marca Jacuzzi Mod. 2S-
1 78.929.554,79 78.929.554,79
460-6XM de 20" y MOTOR SUMERGIBLE Marca Franklin Electric con
succ./Desc. Ø de 6"x4", de 10 HP Trifásico. 3.600 r.p.m. con sus anillos,
camisas y estabilizadores de goma, secciones de columna y tubos Instalada.
(@)
Sub-Total 2 (Bs.) 78.929.554,79
Impuesto al Valor Agregado (IVA) 12,00% Sub-total 2 9.471.546,57
Total (Bs) = 88.401.101,36
(@) Incluye Perforación, Eléctrobomba y Tuberías.
Fuente: Calculos Propios. 2017 cggg57@gmail.com (0414-1579276/0412-5174819)
PRESUPUESTO DE ADQUISICIÓN DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS
PLANTA DE HARINA PRECOCIDA FINCA "LA APARICIÓN"
Descripción Cantidad P. Unitario Bs Monto Total (Bs)
LINEA DE PRODUCCIÓN (HARINA PRECOCIDA) CAP 2,50 Ton/hr (&) 1 2.334.287.568,53 2.334.287.568,53
Sub-Total 1 (Bs) 2.334.287.568,53
Impuesto al Valor Agregado (IVA) 12,00% Sub-total 3 280.114.508,22
Total (Bs) = 2.614.402.076,76
(&) Ver Cotización Anexa
Nota: Las características de las maquinarias y equipos de la Planta están Descritas en las Cotizaciones Anexas
TOTAL = 24 26.705.952,00 16.691.220,00 2.670.595,20 534.119,04 534.119,04 400.589,28 44.064.000,00 91.600.594,56 100,00%
Los días a pagar por año se deben calcular según las disposiciones de la legislación laboral y de las condiciones particulares de contratación:
A). B). 10,00% Anual sobre Salario, Aporte Total Trabajador y Empresa según Riesgo.
PAGOS ANUAL RECIBIDOS POR : Días/Año
SALARIO 360 C). 2,00% Aporte Patronal Anual sobre Salario 1,00% Aporte Empleado Anual sobre Salario
PRESTACIONES SOCIALES 90
UTILIDAD 90 D). 2,00% Aporte Patronal Anual sobre Salario 0,50% Aporte Empleado Mensual sobre Salario
BONO VACACIONAL (Articulo 219) 30
PREAVISO (Articulo 125) 15 E). 1,50% Aporte Patronal Anual sobre Salario 0,50% Aporte Empleado Mensual sobre Salario
ANTIGUEDADES (Articulo 108) 0
TOTAL = 585 F). 1700,00% De la Unidad Tributaria 30 Días a Bonificar
Cuadro Amortización
Activos intangibles Valor Inicial (Bs.) Vida útil (Años) Amortización Anual
Capital de Trabajo 698.551.480,49 3 232.850.493,50
Gasto de Legalización 0,00 2 0,00
Publicidad y Mercadeo 0,00 3 0,00
CUOTA ANUAL (Bs.) = 232.850.493,50
Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Capacidad Usada (%) 60,00% 70,00% 80,00% 90,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
COSTOS PRIMO 2.388.533.921,48 2.781.820.910,35 3.175.108.086,71 3.568.395.075,57 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94
Materia Prima 2.106.247.418,18 2.457.288.654,55 2.808.329.890,91 3.159.371.127,27 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64
Material de Empaque 253.475.137,50 295.720.890,00 337.966.830,00 380.212.582,50 422.458.522,50 422.458.522,50 422.458.522,50 422.458.522,50 422.458.522,50 422.458.522,50 422.458.522,50 422.458.522,50
Mano de Obra Directa 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00
Prestaciones Sociales, S.S.O, L.P.H y PF 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80
Total Costos de Producción (Bs) = 2.388.533.921,48 2.781.820.910,35 3.175.108.086,71 3.568.395.075,57 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94
GASTOS DE FABRICACIÓN 439.606.635,35 439.995.291,26 440.383.947,18 440.772.603,10 441.161.259,01 441.161.259,01 441.161.259,01 441.161.259,01 441.161.259,01 441.161.259,01 441.680.259,01 441.680.259,01
Servicios Industriales 2.057.015,50 2.393.771,41 2.730.527,33 3.067.283,24 3.404.039,16 3.404.039,16 3.404.039,16 3.404.039,16 3.404.039,16 3.404.039,16 3.923.039,16 3.923.039,16
Mantenimiento de Construcciones y Edificaciones 17.433.440,25 17.433.440,25 17.433.440,25 17.433.440,25 17.433.440,25 17.433.440,25 17.433.440,25 17.433.440,25 17.433.440,25 17.433.440,25 17.433.440,25 17.433.440,25
Mantenimiento de Maquinarias y Equipos 130.876.622,96 130.876.622,96 130.876.622,96 130.876.622,96 130.876.622,96 130.876.622,96 130.876.622,96 130.876.622,96 130.876.622,96 130.876.622,96 130.876.622,96 130.876.622,96
Control de Plagas 90.000,00 105.000,00 120.000,00 135.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00
Material de Laboratorio 109.800,00 128.100,00 146.400,00 164.700,00 183.000,00 183.000,00 183.000,00 183.000,00 183.000,00 183.000,00 183.000,00 183.000,00
Otros Gastos 111.600,00 130.200,00 148.800,00 167.400,00 186.000,00 186.000,00 186.000,00 186.000,00 186.000,00 186.000,00 186.000,00 186.000,00
Depreciación 282.330.958,49 282.330.958,49 282.330.958,49 282.330.958,49 282.330.958,49 282.330.958,49 282.330.958,49 282.330.958,49 282.330.958,49 282.330.958,49 282.330.958,49 282.330.958,49
Amortización
Royalties (PATENTES)
Dotación de Uniformes 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y VENTAS 339.888.721,00 339.919.117,33 339.949.513,66 339.979.909,98 340.010.306,31 340.010.306,31 340.010.306,31 340.010.306,31 340.010.306,31 340.010.306,31 340.010.306,31 340.010.306,31
Sueldos y Salarios (Personal Fijo) 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00
Mano de Obra Indirecta (Personal Eventual) 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00
Prestaciones Sociales, S.S.O, L.P.H y PF 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48
Adquiler del Local 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Depreciación 87.068.245,07 87.068.245,07 87.068.245,07 87.068.245,07 87.068.245,07 87.068.245,07 87.068.245,07 87.068.245,07 87.068.245,07 87.068.245,07 87.068.245,07 87.068.245,07
Amortización 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50
Materiales de Oficina 20.377,96 23.774,29 27.170,61 30.566,94 33.963,27 33.963,27 33.963,27 33.963,27 33.963,27 33.963,27 33.963,27 33.963,27
Públicidad y Mercadeo 162.000,00 189.000,00 216.000,00 243.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00
GASTOS DE FINANCIEROS 421.232.586,01 762.201.252,51 1.556.387.397,73 874.450.064,71 874.450.064,71 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21
Cuota a Largo Plazo ACTIVO FIJO 0,00 0,00 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21
Cuota a Corto Plazo CAPITAL DE TRABAJO 340.968.666,51 681.937.333,01 681.937.333,01 0,00 0,00
Cuota a Corto Plazo TRANSPORTE 80.263.919,50 80.263.919,50 80.263.919,50 80.263.919,50 80.263.919,50
Total Gastos de Operación (Bs) = 1.200.727.942,36 1.542.115.661,11 2.336.720.858,56 1.655.202.577,79 1.655.621.630,03 1.575.357.710,53 1.575.357.710,53 1.575.357.710,53 1.575.357.710,53 1.575.357.710,53 1.575.876.710,53 1.575.876.710,53
TOTAL COSTOS Y GASTOS (Bs) = 3.589.261.863,84 4.323.936.571,46 5.511.828.945,27 5.223.597.653,36 5.617.303.881,97 5.537.039.962,47 5.537.039.962,47 5.537.039.962,47 5.537.039.962,47 5.537.039.962,47 5.537.558.962,47 5.537.558.962,47
CONVERSIÓN Kg. MAÍZ (Sin Acond)/Kg. HARINA PRECOCIDA = 1,88 1,88 1,88 1,88 1,88 1,88 1,88 1,88 1,88 1,88 1,88 1,88
CONVERSIÓN Kg. MAÍZ (Acond)/Kg. HARINA PRECOCIDA = 1,47 1,47 1,47 1,47 1,47 1,47 1,47 1,47 1,47 1,47 1,47 1,47
TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN (Bs./Kg.) = 1.002,01 1.034,67 1.154,05 972,18 940,91 927,46 927,46 927,46 927,46 927,46 927,55 927,55
Harina Precocida (Bs.) 3.367.136.400,00 3.928.316.400,00 4.489.515.200,00 5.050.695.200,00 5.611.875.200,00 5.611.875.200,00 5.611.875.200,00 5.611.875.200,00 5.611.875.200,00 5.611.875.200,00 5.611.875.200,00 5.611.875.200,00
Harina Fina (Harinilla) "Polvillo" (Bs.) 193.037.575,88 225.210.505,19 257.383.434,50 289.556.363,81 321.729.293,13 321.729.293,13 321.729.293,13 321.729.293,13 321.729.293,13 321.729.293,13 321.729.293,13 321.729.293,13
Gérmen (Bs.) 272.232.478,80 317.604.558,60 362.976.638,40 408.348.718,20 453.720.798,00 453.720.798,00 453.720.798,00 453.720.798,00 453.720.798,00 453.720.798,00 453.720.798,00 453.720.798,00
Concha o Nepe (Bs.) 358.178.477,83 417.874.890,80 477.571.303,77 537.267.716,74 596.964.129,71 596.964.129,71 596.964.129,71 596.964.129,71 596.964.129,71 596.964.129,71 596.964.129,71 596.964.129,71
Total (Bs) = 4.190.584.932,50 4.889.006.354,59 5.587.446.576,67 6.285.867.998,76 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84
Los costos de materia prima se refiere a dinero que debe invertir la empresa para adquirir el maíz necesario para el proceso industrial, se puede apreciar el precio (al mayor) en que se cotiza el maíz en el mercado.
Maíz Acondicionado (Ton) 5.265,62 6.143,22 7.020,82 7.898,43 8.776,03 8.776,03 8.776,03 8.776,03 8.776,03 8.776,03 8.776,03 8.776,03
Maíz Acondicionado (Bs.) 2.106.247.418,18 2.457.288.654,55 2.808.329.890,91 3.159.371.127,27 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64
Total (Bs) 2.106.247.418,18 2.457.288.654,55 2.808.329.890,91 3.159.371.127,27 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64 3.510.412.363,64
SERVICIOS INDUSTRIALES.
A continuación se especifica el costo de los distintos servicios industriales de la planta en función la capacidad utilizada, la cual se estableció en el Programa de Producción (ver Estudio Técnico).
Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Capacidad Usada (%) 60,00% 70,00% 80,00% 90,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Agua 144.480,00 162.480,00 180.480,00 198.480,00 216.480,00 216.480,00 216.480,00 216.480,00 216.480,00 216.480,00 216.480,00 216.480,00
Eléctricidad y Aseo 72.266,74 84.311,20 96.355,66 108.400,11 120.444,57 120.444,57 120.444,57 120.444,57 120.444,57 120.444,57 120.444,57 120.444,57
Teléfono 108.000,00 126.000,00 144.000,00 162.000,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00
Gas Industrial y/o Combustible 1.512.115,20 1.764.134,40 2.016.153,60 2.268.172,80 2.520.192,00 2.520.192,00 2.520.192,00 2.520.192,00 2.520.192,00 2.520.192,00 2.520.192,00 2.520.192,00
Mantenimiento 216.000,00 252.000,00 288.000,00 324.000,00 360.000,00 360.000,00 360.000,00 360.000,00 360.000,00 360.000,00 360.000,00 360.000,00
Limpieza 4.153,55 4.845,81 5.538,07 6.230,33 6.922,59 6.922,59 6.922,59 6.922,59 6.922,59 6.922,59 6.922,59 6.922,59
Otros Gastos 311.400,00 363.300,00 415.200,00 467.100,00 519.000,00 519.000,00 519.000,00 519.000,00 519.000,00 519.000,00 519.000,00 519.000,00
Costo total (Bs) 2.368.415,50 2.757.071,41 3.145.727,33 3.534.383,24 3.923.039,16 3.923.039,16 3.923.039,16 3.923.039,16 3.923.039,16 3.923.039,16 3.923.039,16 3.923.039,16
Fuente: Calculos Propios. 2017 cggg57@gmail.com (0414-1579276/0412-5174819)
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS.
PLANTA DE HARINA PRECOCIDA FINCA "LA APARICIÓN"
Año 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Capacidad Usada (%) 60,00% 70,00% 80,00% 90,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
INGRESOS
Inversión Inicial 5.431.956.836,77
Por Ventas y/o Servicios Prestados 4.190.584.932,50 4.889.006.354,59 5.587.446.576,67 6.285.867.998,76 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84
TOTAL INGRESOS (Bs.) = 9.622.541.769,27 4.889.006.354,59 5.587.446.576,67 6.285.867.998,76 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84
EGRESOS
Inversión Inicial 5.431.956.836,77
Costos de Producción 2.388.533.921,48 2.781.820.910,35 3.175.108.086,71 3.568.395.075,57 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94 3.961.682.251,94
Gastos de Operaciones 779.495.356,35 779.914.408,60 780.333.460,84 780.752.513,08 781.171.565,32 781.171.565,32 781.171.565,32 781.171.565,32 781.171.565,32 781.171.565,32 781.690.565,32 781.690.565,32
Gastos de Financieros 421.232.586,01 762.201.252,51 1.556.387.397,73 874.450.064,71 874.450.064,71 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21
TOTAL EGRESOS (Bs.) = 9.021.218.700,61 4.323.936.571,46 5.511.828.945,27 5.223.597.653,36 5.617.303.881,97 5.537.039.962,47 5.537.039.962,47 5.537.039.962,47 5.537.039.962,47 5.537.039.962,47 5.537.558.962,47 5.537.558.962,47
UTILIDAD NETA GRABABLE (Bs.) = 601.323.068,66 565.069.783,13 75.617.631,40 1.062.270.345,39 1.366.985.538,87 1.447.249.458,37 1.447.249.458,37 1.447.249.458,37 1.447.249.458,37 1.447.249.458,37 1.446.730.458,37 1.446.730.458,37
Apartado ISLR 551.543,58 509.248,08 37.808,82 1.089.315,40 1.444.816,46 1.538.457,70 1.538.457,70 1.538.457,70 1.538.457,70 1.538.457,70 1.537.852,20 1.537.852,20
Apartado para la Cooperativa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
% EDIBTA 125.717.547,98 146.670.190,64 335.246.794,60 377.152.079,93 698.428.942,08 698.428.942,08 698.428.942,08 698.428.942,08 698.428.942,08 698.428.942,08 698.428.942,08 698.428.942,08
Impuestos Municipal 20.952.924,66 24.445.031,77 27.937.232,88 31.429.339,99 34.921.447,10 34.921.447,10 34.921.447,10 34.921.447,10 34.921.447,10 34.921.447,10 34.921.447,10 34.921.447,10
UTILIDAD NETA POR DISTRIBUIR (Bs.) = 454.101.052,44 393.445.312,64 (287.604.204,90) 652.599.610,07 632.190.333,22 712.360.611,48 712.360.611,48 712.360.611,48 712.360.611,48 712.360.611,48 711.842.216,98 711.842.216,98
RENTABILIDAD % Sobre las Ventas = 10,84% 8,05% -5,15% 10,38% 9,05% 10,20% 10,20% 10,20% 10,20% 10,20% 10,19% 10,19%
RENT.ESTATICA 8,36% 7,24% -5,29% 12,01% 11,64% 13,11% 13,11% 13,11% 13,11% 13,11% 13,10% 13,10%
UTILIDAD NETA sin intereses = 1.022.004.111,09 1.326.761.787,57 1.631.967.220,31 1.935.631.094,70 2.239.990.787,12 2.239.897.145,88 2.239.897.145,88 2.239.897.145,88 2.239.897.145,88 2.239.897.145,88 2.239.378.751,38 2.239.378.751,38
Indicador = MAYOR
Evaluación = ACEPTABLE
B/C > 1 SE ACEPTA EL PROYECTO
B/C < 1 NO SE ACEPTA EL PROYECTO
Fuente: Calculos Propios. 2017 cggg57@gmail.com (0414-1579276/0412-5174819)
VALOR ACTUAL NETO Y TASA INTERNA DE RETORNO
PLANTA DE HARINA PRECOCIDA FINCA "LA APARICIÓN"
MONTO DEL CREDITO = 5.431.956.836,77 BS.
FACTOR ACTUALIZADO AL= 13,00%
PERÍODO DE RECUPERACIÓN CAPITAL O PAY BACK DESCONTADO MONTO DEL CREDITO = 5.431.956.836,77 BS.
Años 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Flujo de Caja = 5.431.956.836,77 454.101.052,44 847.546.365,09 559.942.160,19 1.212.541.770,26 1.844.732.103,48 2.557.092.714,96 3.269.453.326,44 3.981.813.937,92 4.694.174.549,40 5.406.535.160,88 6.118.377.377,86 6.830.219.594,84
(5.431.956.836,77) (4.977.855.784,33) (4.130.309.419,24) (3.570.367.259,06) (2.357.825.488,80) (513.093.385,32) 2.043.999.329,63 5.313.452.656,07 9.295.266.593,98 13.989.441.143,38 19.395.976.304,25 25.514.353.682,11
(4.977.855.784,33) (4.130.309.419,24) (3.570.367.259,06) (2.357.825.488,80) (513.093.385,32) 2.043.999.329,63 5.313.452.656,07 9.295.266.593,98 13.989.441.143,38 19.395.976.304,25 25.514.353.682,11 32.344.573.276,95
(0,92) (0,76) (0,66) (0,43) (0,09) 0,38 0,98 1,71 2,58 3,57 4,70 5,95
< < < < < < < > > > > >
No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera No se Recupera Se Recupera Se Recupera Se Recupera Se Recupera Se Recupera
AÑOS 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Capacidad Usada (%) 60,00% 70,00% 80,00% 90,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
VENTA TOTAL (Bs) = 4.190.584.932,50 4.889.006.354,59 5.587.446.576,67 6.285.867.998,76 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84
COSTOS VARIABLES 2.392.514.965,56 2.786.087.414,84 3.179.230.907,85 3.573.897.159,22 3.967.867.592,56 3.967.961.233,80 3.967.961.233,80 3.967.961.233,80 3.967.961.233,80 3.967.961.233,80 3.967.960.628,30 3.967.960.628,30
Mano de Obra de Producción 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00 16.323.720,00
Mano de Obra Indirecta (Personal Eventual) 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00 1.462.965,00
Prestaciones Sociales Producción 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80 12.487.645,80
Materia Prima y Empaques 2.359.722.555,68 2.753.009.544,55 3.146.296.720,91 3.539.583.709,77 3.932.870.886,14 3.932.870.886,14 3.932.870.886,14 3.932.870.886,14 3.932.870.886,14 3.932.870.886,14 3.932.870.886,14 3.932.870.886,14
Insumos de Mantenimiento y Limpieza 220.153,55 256.845,81 293.538,07 330.230,33 366.922,59 366.922,59 366.922,59 366.922,59 366.922,59 366.922,59 366.922,59 366.922,59
Eléctricidad y Aseo 72.266,74 84.311,20 96.355,66 108.400,11 120.444,57 120.444,57 120.444,57 120.444,57 120.444,57 120.444,57 120.444,57 120.444,57
Gas Industrial y/o Combustible 1.512.115,20 1.764.134,40 2.016.153,60 2.268.172,80 2.520.192,00 2.520.192,00 2.520.192,00 2.520.192,00 2.520.192,00 2.520.192,00 2.520.192,00 2.520.192,00
Publicidad y Mercadeo 162.000,00 189.000,00 216.000,00 243.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00 270.000,00
% EBITDA + Apartado para Organización Social 551.543,58 509.248,08 37.808,82 1.089.315,40 1.444.816,46 1.538.457,70 1.538.457,70 1.538.457,70 1.538.457,70 1.538.457,70 1.537.852,20 1.537.852,20
COSTOS FIJOS 1.197.278.063,91 1.538.334.630,41 2.332.608.675,62 1.650.759.242,61 1.650.847.142,61 1.570.583.223,11 1.570.583.223,11 1.570.583.223,11 1.570.583.223,11 1.570.583.223,11 1.570.583.223,11 1.570.583.223,11
Mano de obra Administración 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00 10.382.232,00
Prestaciones Sociales Administración 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48 7.942.407,48
Alquiler de Local 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Agua 144.480,00 162.480,00 180.480,00 198.480,00 216.480,00 216.480,00 216.480,00 216.480,00 216.480,00 216.480,00 216.480,00 216.480,00
Teléfono 108.000,00 126.000,00 144.000,00 162.000,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00 180.000,00
Control de Plagas 90.000,00 105.000,00 120.000,00 135.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00 150.000,00
Material de Laboratorio 109.800,00 128.100,00 146.400,00 164.700,00 183.000,00 183.000,00 183.000,00 183.000,00 183.000,00 183.000,00 183.000,00 183.000,00
Otros Gastos 111.600,00 130.200,00 148.800,00 167.400,00 186.000,00 186.000,00 186.000,00 186.000,00 186.000,00 186.000,00 186.000,00 186.000,00
Dotación de Uniformes 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16 6.597.198,16
Mantenimiento Edificación y Maquinarias 148.310.063,21 148.310.063,21 148.310.063,21 148.310.063,21 148.310.063,21 148.310.063,21 148.310.063,21 148.310.063,21 148.310.063,21 148.310.063,21 148.310.063,21 148.310.063,21
Depreciación 369.399.203,55 369.399.203,55 369.399.203,55 369.399.203,55 369.399.203,55 369.399.203,55 369.399.203,55 369.399.203,55 369.399.203,55 369.399.203,55 369.399.203,55 369.399.203,55
Amortización 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50 232.850.493,50
Cuota a Largo Plazo ACTIVO FIJO 0,00 0,00 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21 794.186.145,21
Cuota a Corto Plazo CAPITAL DE TRABAJO 340.968.666,51 681.937.333,01 681.937.333,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Cuota a Corto Plazo TRANSPORTE 80.263.919,50 80.263.919,50 80.263.919,50 80.263.919,50 80.263.919,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
PUNTO DE EQUILIBRIO (PE) en Bs. 2.790.378.298,32 3.576.423.057,21 5.412.026.226,75 3.826.167.503,53 3.822.407.769,84 3.636.675.822,22 3.636.675.822,22 3.636.675.822,22 3.636.675.822,22 3.636.675.822,22 3.636.675.092,19 3.636.675.092,19
PUNTO DE EQUILIBRIO (PE) en % 66,59% 73,15% 96,86% 60,87% 54,73% 52,07% 52,07% 52,07% 52,07% 52,07% 52,07% 52,07%
MARGEN DE SEGURIDAD (%) 33,41% 26,85% 3,14% 39,13% 45,27% 47,93% 47,93% 47,93% 47,93% 47,93% 47,93% 47,93%
PTO EQUIL en Cap Procesam. (Kg./hora) 1.656,37 1.819,69 2.409,44 1.514,15 1.361,40 1.295,25 1.295,25 1.295,25 1.295,25 1.295,25 1.295,24 1.295,24
PTO DE EQUIL (PE) Promedio en Bs. 3.740.344.345,93 PTO EQUIL en Cap Procesam. Promedio = 1.485,65 Kg./hora 74 Bultos/hora
PTO DE EQUIL (PE) Promedio en % 59,72% PTO EQUIL en Cap Procesam. Promedio = 1,49 TM/hora 594 Bultos/día
MARGEN DE SEGURIDAD (X) 40,28% PTO EQUIL en Cap Procesam. Promedio = 11,89 TM/Día 14.857 Bultos/mes
Fuente: Calculos Propios. 2017 cggg57@gmail.com (0414-1579276/0412-5174819) PTO EQUIL en Cap Procesam. Promedio = 3.565,55 TM/Año 178.278 Bultos/Año
PUNTO DE EQUILIBRIO.
PLANTA DE HARINA PRECOCIDA FINCA "LA APARICIÓN"
Años
CONCEPTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Costos Variables 2.392.514.965,56 2.786.087.414,84 3.179.230.907,85 3.573.897.159,22 3.967.867.592,56 3.967.961.233,80 3.967.961.233,80 3.967.961.233,80 3.967.961.233,80 3.967.961.233,80 3.967.960.628,30 3.967.960.628,30
Costos Fijos 1.197.278.063,91 1.538.334.630,41 2.332.608.675,62 1.650.759.242,61 1.650.847.142,61 1.570.583.223,11 1.570.583.223,11 1.570.583.223,11 1.570.583.223,11 1.570.583.223,11 1.570.583.223,11 1.570.583.223,11
Costos Totales 3.589.793.029,46 4.324.422.045,25 5.511.839.583,47 5.224.656.401,83 5.618.714.735,17 5.538.544.456,90 5.538.544.456,90 5.538.544.456,90 5.538.544.456,90 5.538.544.456,90 5.538.543.851,40 5.538.543.851,40
Ingresos Totales 4.190.584.932,50 4.889.006.354,59 5.587.446.576,67 6.285.867.998,76 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84 6.984.289.420,84
Punto de Equilib. 2.790.378.298,32 3.576.423.057,21 5.412.026.226,75 3.826.167.503,53 3.822.407.769,84 3.636.675.822,22 3.636.675.822,22 3.636.675.822,22 3.636.675.822,22 3.636.675.822,22 3.636.675.092,19 3.636.675.092,19
Punto de Equilibrio
Costos e Ingresos (Bs.)
8.000.000.000
7.000.000.000
6.000.000.000
5.000.000.000
4.000.000.000
3.000.000.000
2.000.000.000
1.000.000.000
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Costos Variables Costos Fijos Costos Totales Ingresos Totales Punto de Equilib. AÑOS
DATOS DE LA FINCA:
NOMBRE : Finca "La Aparición"
CASERÍO : Carretera Vía Bumbi
PARROQUIA: La Aparición
MUNICIPIO: Ospino
ESTADO: PORTUGUESA
(@) Servicio de Mecanización Solidario con un descuento del 20,00% del Costo Estipulado en GACETA.
HORAS/CICLO HORAS/CICLO
HORAS/AÑO
INVIERNO VERANO
SERVICIO DE MECANIZACIÓN AGRÍCOLA (A) = 1.398,30 978,81 419,49
SERVICIO DE MECANIZACIÓN AGRÍCOLA (B) = 8.286,24 5.800,37 2.485,87
SERVICIO DE MECANIZACIÓN AGRÍCOLA (C) = 673,26 471,28 201,98
SERVICIO DE MECANIZACIÓN AGRÍCOLA TOTAL = 10.357,80 7.250,46 3.107,34
SERVICIO DE COSECHA
HAS/CICLO HAS/CICLO
HAS/AÑO
INVIERNO VERANO
SERVICIO DE COSECHA (A) = 0,00 0,00 0,00
SERVICIO DE COSECHA (B) = 0,00 0,00 0,00
SERVICIO DE COSECHA (C) = 0,00 0,00 0,00
SERVICIO DE COSECHA TOTAL = 0,00 0,00 0,00
HORAS/CICLO HORAS/CICLO
HORAS/AÑO
INVIERNO VERANO
SERVICIO DE COSECHA (A) = 0,00 0,00 0,00
SERVICIO DE COSECHA (B) = 0,00 0,00 0,00
SERVICIO DE COSECHA (C) = 0,00 0,00 0,00
SERVICIO DE COSECHA TOTAL = 0,00 0,00 0,00
HORAS/CICLO HORAS/CICLO
HORAS/AÑO
INVIERNO VERANO
TIEMPO DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO = MECANIZACIÓN 7.250,46 3.107,34 10.357,80 HORAS/AÑO (HORAS TOTALES)
TIEMPO DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO = COSECHA 0,00 0,00 0,00 HORAS/AÑO (HORAS TOTALES)
TOTAL 7.250,46 3.107,34 10.357,80 HORAS/AÑO (HORAS TOTALES)
HAS/CICLO HAS/CICLO
HAS/AÑO
INVIERNO VERANO
ÁREA PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO = MECANIZACIÓN 1.400,00 600,00 2.000,00 HAS/AÑO (HAS TOTALES)
ÁREA PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO = COSECHA 0,00 0,00 0,00 HAS/AÑO (HAS TOTALES)
HORAS/CICLO HORAS/CICLO
HORAS/AÑO
INVIERNO VERANO
TIEMPO DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO = MECANIZACIÓN 7.250,46 3.107,34 10.357,80 HORAS/AÑO (HORAS TOTALES)
TIEMPO DE LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO = COSECHA 0,00 0,00 0,00 HORAS/AÑO (HORAS TOTALES)
TOTAL 7.250,46 3.107,34 10.357,80 HORAS/AÑO (HORAS TOTALES)
HAS/CICLO HAS/CICLO
HAS/AÑO
INVIERNO VERANO
ÁREA PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO = MECANIZACIÓN 1.400,00 600,00 2.000,00 HAS/AÑO (HAS TOTALES)
ÁREA PARA LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO = COSECHA 0,00 0,00 0,00 HAS/AÑO (HAS TOTALES)
Nº DE PASES DE LABOR DE ARADO = 0,00 ANCHO DE CORTE -----> 95,00 CMS Arado = 75, 85, 95, 98, 100, 115 cms
VELOCIDAD DE TRABAJO ( 4 - 7 Km/HORA) = 6,00 3,77 M.P.H
EFIC DE TRABAJO = 80,00% (70%-90%)
CAPACIDAD EFECTIVA DEL IMPLEMENTO = 0,46 Has/hora. (Arado = 0,48)
CAPACIDAD DE MECANIZACIÓN = 4,56 Has/Día.
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR ARADO = 0,00 Días
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR ARADO = 0,00 Días TOTALES
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR ARADO = 0,00 Horas/CICLO
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR ARADO = 0,00 Horas TOTALES
Nº DE PASES DE LABOR DE RASTRA = 3,00 ANCHO DE CORTE -----> 180,00 CMS Rastra = 180, 226, 270, 275, 320, 365, 410 cms
VELOCIDAD DE TRABAJO ( 5 - 10 Km/HORA) = 7,00 4,40 M.P.H
EFIC DE TRABAJO = 80,00% (70%-85%)
CAPACIDAD EFECTIVA DEL IMPLEMENTO = 1,01 Has/hora. (Rastra = 1,27-1,51)
CAPACIDAD DE MECANIZACIÓN = 10,08 Has/Día.
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR RASTRA = 49,61 Días
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR RASTRA = 99,21 Días TOTALES
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR RASTRA = 496,05 Horas/CICLO
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR RASTRA = 992,10 Horas TOTALES
2
RESISTENCIA DEL SUELO (LBS/PULG2) = 9,00 ÁREA DE CORTE = 3.600,00 CMS
2
PROFUNDIDAD DE CORTE (CMS) = 20,00 ÁREA DE CORTE = 576,00 PULG
LIBRAS PARA ARRASTRAR EL IMPLEMENTO = 5.184,00 LBS
POTENCIA EN LA BARRA DE TIRO 01 (H.P) = 60,83 <--- Es MENOR QUE ---> 104,00 H.P OJO
POTENCIA EN LA BARRA DE TIRO 02 (H.P) = 17,11 <--- Es MENOR QUE ---> 104,00 H.P OJO
Nº DE PASES DE LABOR DE SEMBRADORA = 1,00 ANCHO DE CORTE -----> 400,00 CMS Sembradora = 120, 180, 190, 240, 300, 360,
Nº DE TOLVAS DE LA SEMBRADORA = 5 480, 600, 720 cms
VELOCIDAD DE TRABAJO ( 3 - 6,5 Km/HORA) = 5,00 3,14 M.P.H
EFIC DE TRABAJO = 70,00% (60%-80%)
CAPACIDAD EFECTIVA DEL IMPLEMENTO = 1,40 Has/hora.
CAPACIDAD DE MECANIZACIÓN = 14,00 Has/Día.
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR SEMBRADORA = 11,91 Días
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR SEMBRADORA = 23,81 Días TOTALES
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR SEMBRADORA = 119,05 Horas/CICLO
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR SEMBRADORA = 238,10 Horas TOTALES
2
RESISTENCIA DEL SUELO (LBS/PULG2) = 9,00 ÁREA DE CORTE = 2.000,00 CMS
PROFUNDIDAD DE CORTE (CMS) = 5,00 ÁREA DE CORTE = 320,00 PULG2
LIBRAS PARA ARRASTRAR EL IMPLEMENTO = 2.880,00 LBS
POTENCIA EN LA BARRA DE TIRO 01 (H.P) = 24,14 <--- Es MENOR QUE ---> 104,00 H.P OJO
POTENCIA EN LA BARRA DE TIRO 02 (H.P) = 7,48 <--- Es MENOR QUE ---> 104,00 H.P OJO
Nº DE PASES DE LABOR DE ABONADORA = 1,00 ANCHO DE CORTE -----> 360,00 CMS Abonadora = 120, 180, 190, 240, 300, 360, 480,
Nº DE TOLVAS DE LA ABONADORA = 5 600, 720 cms
VELOCIDAD DE TRABAJO ( 3 - 6,5 Km/HORA) = 6,00 3,77 M.P.H
EFIC DE TRABAJO = 70,00% (60%-80%)
CAPACIDAD EFECTIVA DEL IMPLEMENTO = 1,51 Has/hora.
CAPACIDAD DE MECANIZACIÓN = 15,12 Has/Día.
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR ABONADORA = 11,02 Días
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR ABONADORA = 22,05 Días TOTALES
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR ABONADORA = 110,23 Horas/CICLO
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR ABONADORA = 220,47 Horas TOTALES
Nº DE PASES DE LABOR DE FUMIGADORA = 3,00 ANCHO DE CORTE -----> 840,00 CMS Fumigadora = 800-1000 cms
VELOCIDAD DE TRABAJO ( 3 - 6 Km/HORA) = 4,00 2,51 M.P.H
EFIC DE TRABAJO = 60,00% (55%-65%)
CAPACIDAD EFECTIVA DEL IMPLEMENTO = 2,02 Has/hora.
CAPACIDAD DE MECANIZACIÓN = 20,16 Has/Día.
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR FUMIGADORA = 24,81 Días
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR FUMIGADORA = 49,61 Días TOTALES
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR FUMIGADORA = 248,05 Horas/CICLO
TIEMPO TOTAL REQUERIDO PARA LA LABOR FUMIGADORA = 496,10 Horas TOTALES
RESUMEN DE LOS COSTOS = 49.063,18 Bs./HORA (INCLUYE DEPRECIACIÓN, SEGURO, RESGUARDO Y REPARACIONES)
RESUMEN DE LOS COSTOS = 508.186.579,17 Bs./AÑO (INCLUYE DEPRECIACIÓN, SEGURO, RESGUARDO Y REPARACIONES)
RESUMEN DE LOS COSTOS = 99.988,41 Bs./HORA. (INCLUYE COSTO DIRECTO, INDIRECTO Y COSTO FINANCIERO)
RESUMEN DE LOS COSTOS = 1.035.659.979,27 Bs./AÑO. (INCLUYE COSTO DIRECTO, INDIRECTO Y COSTO FINANCIERO)
DEPRECIACION
Finca "La Aparición"
DEP=( VALOR INICIAL - VALOR RESIDUAL ) / VIDA UTIL = Bs/AÑO
D1 = 0,00 Bs/año.
2.- CULTIVOS Y/O PASTOS
VALOR = 0,00 Bs.
VIDA UTIL = 15 AÑOS
D2 = 0,00 Bs/año.
3.- MAQUINARIAS Y EQUIPOS / TRANSPORTE
VALOR = 1.430.652.838,62 Bs.
VIDA UTIL = 10 AÑOS
D3 = 128.758.755,48 Bs/año.
4.- TRANSPORTE
VALOR = 440.950.983,54 Bs.
VIDA UTIL = 10 AÑOS
D3 = 39.685.588,52 Bs/año.
TOTAL INGRESOS = 0,00 9.706.645.976,87 7.363.075.278,20 7.363.075.278,20 7.363.075.278,20 7.363.075.278,20 7.363.075.278,20 7.363.075.278,20
B.) EGRESOS:
B.1) INVERSIÓN DEL CRÉDITO 2.343.570.698,68
B.2) COSTOS OPERACIONALES 0,00 400.645.934,27 400.645.934,27 400.645.934,27 400.645.934,27 400.645.934,27 400.645.934,27 400.645.934,27
-COSTOS DE COMBUSTIBLES 21.544,22 21.544,22 21.544,22 21.544,22 21.544,22 21.544,22 21.544,22
-COSTOS DE LUBRICANTES 8.078.150,86 8.078.150,86 8.078.150,86 8.078.150,86 8.078.150,86 8.078.150,86 8.078.150,86
-COSTOS DE FILTROS 8.349.537,67 8.349.537,67 8.349.537,67 8.349.537,67 8.349.537,67 8.349.537,67 8.349.537,67
-COSTOS DE CORREAS 1.495.815,62 1.495.815,62 1.495.815,62 1.495.815,62 1.495.815,62 1.495.815,62 1.495.815,62
-COSTOS DE GRASAS 31.913.221,62 31.913.221,62 31.913.221,62 31.913.221,62 31.913.221,62 31.913.221,62 31.913.221,62
-COSTOS DE CAUCHOS 1.242.936,00 1.242.936,00 1.242.936,00 1.242.936,00 1.242.936,00 1.242.936,00 1.242.936,00
-COSTOS DE FLETES POR TRASLADO 77.683,50 77.683,50 77.683,50 77.683,50 77.683,50 77.683,50 77.683,50
- MANO DE OBRA FIJA Y/O TEMPORAL 163.482.175,75 163.482.175,75 163.482.175,75 163.482.175,75 163.482.175,75 163.482.175,75 163.482.175,75
- REPARACIONES DE MAQUINARÍAS Y EQUIPOS 21.459.792,58 21.459.792,58 21.459.792,58 21.459.792,58 21.459.792,58 21.459.792,58 21.459.792,58
- MANTENIMIENTO DE MAQUINARÍAS Y EQUIPOS. 57.226.113,54 57.226.113,54 57.226.113,54 57.226.113,54 57.226.113,54 57.226.113,54 57.226.113,54
- RESGUARDO DE LA MAQUINARIAS Y EQUIPOS 21.459.792,58 21.459.792,58 21.459.792,58 21.459.792,58 21.459.792,58 21.459.792,58 21.459.792,58
- OTROS EN EFECTIVO "SEGURO" 85.839.170,32 85.839.170,32 85.839.170,32 85.839.170,32 85.839.170,32 85.839.170,32 85.839.170,32
- COSTOS DE PRODUCCIÓN "MAÍZ" 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
B.3 ) OTROS COSTOS 0,00 199.925.020,39 199.925.020,39 199.925.020,39 199.925.020,39 199.925.020,39 199.925.020,39 199.925.020,39
- ALQUILER DE LA TIERRA
- DEPRECIACIONES 168.444.343,99 168.444.343,99 168.444.343,99 168.444.343,99 168.444.343,99 168.444.343,99 168.444.343,99
- MANTENIMIENTO DE CONSTRUC, EDIFIC E INSTAL. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- OTROS GASTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
- IMPREVISTOS 31.480.676,40 31.480.676,40 31.480.676,40 31.480.676,40 31.480.676,40 31.480.676,40 31.480.676,40
TOTAL EGRESOS = 0,00 2.944.141.653,34 600.570.954,66 600.570.954,66 600.570.954,66 600.570.954,66 600.570.954,66 600.570.954,66
C.) BENEFIC NETO ANTES DEL FINANC. (A-B) 0,00 6.762.504.323,53 6.762.504.323,53 6.762.504.323,53 6.762.504.323,53 6.762.504.323,53 6.762.504.323,53 6.762.504.323,53
D.) BENEF.NETO INCREMENTAL AF 0,00 6.762.504.323,53 6.762.504.323,53 6.762.504.323,53 6.762.504.323,53 6.762.504.323,53 6.762.504.323,53 6.762.504.323,53
E.) ENTRADAS POR PRÉSTAMO 0,00 2.343.570.698,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
E.1) APORTE FIDES, FONDAFA Y/O FONDO REGIONAL 2.343.570.698,68
E.2) APORTE BANCA PRIVADA
E.3) APORTE PROPIO DEL PRODUCTOR
E.4) OTROS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
F.) SALIDAS POR PRÉSTAMO 0,00 0,00 625.271.690,56 625.271.690,56 625.271.690,56 625.271.690,56 625.271.690,56 625.271.690,56
F.1) INTERESES ORDINARIOS 0,00 295.894.711,45 258.499.678,27 216.085.296,75 167.977.844,88 113.413.170,28 51.524.552,23
F.2) INTERESES DIFERIDOS 0,00 50.777.365,14 50.777.365,14 50.777.365,14 50.777.365,14 50.777.365,14 50.777.365,14
F.3) CAPITAL 0,00 278.599.613,97 315.994.647,16 358.409.028,67 406.516.480,54 461.081.155,14 522.969.773,19
G.) FINANCIAMIENTO NETO (E-F) 0,00 2.343.570.698,68 (625.271.690,56) (625.271.690,56) (625.271.690,56) (625.271.690,56) (625.271.690,56) (625.271.690,56)
H.) BENEFIC NETO DESPUES DEL FINANC. (C+G) 0,00 9.106.075.022,21 6.137.232.632,97 6.137.232.632,97 6.137.232.632,97 6.137.232.632,97 6.137.232.632,97 6.137.232.632,97
I.) BENEF.NETO INCREMENTAL DF 9.106.075.022,21 6.137.232.632,97 6.137.232.632,97 6.137.232.632,97 6.137.232.632,97 6.137.232.632,97 6.137.232.632,97
ASEGURADOS
COSTO COSTO
ACTIVIDAD Y LABOR
COSTOS DIRECTOS
CANTIDAD UNIDAD
UNITARIO DIRECTO
100,00% %
1.- PREPARACIÓN DE TIERRAS
b.- Rastra. 3 PASE 35.000,00 105.000,00 105.000,00
c.- Obras de Drenaje. 1 PASE 25.000,00 25.000,00 25.000,00
SUB-TOTAL PREPARACIÓN DE TIERRAS: 130.000,00 130.000,00 9,39%
2.- SIEMBRA
a.- Adquisición de semillas. 22 KG 3.865,91 85.050,02 85.050,02
b.- Adquisición de Protector de Semilla. (0) 0,22 LTS 5.800,00 1.276,00 1.276,00
d.- Siembra abonada "CONVENCIONAL" 1 PASE 45.000,00 45.000,00 45.000,00
SUB-TOTAL SIEMBRA: 131.326,02 131.326,02 9,49%
3.- FERTILIZACIÓN
a.- Adquisición de Fórmula completa.(10-20-20) 6 SACO 13.782,00 82.692,00 82.692,00
b.- Adquisición de Urea. 6 SACO 8.300,00 49.800,00 49.800,00
c.- Adquisición de Cloruro de Potasio. 1 SACO 10.000,00 10.000,00 10.000,00
f.- Aplicación de reabono. 1 SACO 30.000,00 30.000,00 30.000,00
g.- Flete. 12 SACO 2.500,00 30.000,00 30.000,00
g.- Acarreo Interno 12 SACO 500,00 6.000,00 6.000,00
SUB-TOTAL FERTILIZACIÓN: 208.492,00 208.492,00 15,06%
4.- CONTROL DE MALEZAS
a.- Adquisición Herbicida. (1) 1,70 ENVASE 6.800,00 11.560,00 11.560,00
b.- Adquisición Herbicida. (2) 1,00 DOSIS 733,60 733,60 733,60
c.- Adquisición Herbicida. (3) 3,00 LTS 11.000,00 33.000,00 33.000,00
d.- Adquisición Herbicida. (5) 5,00 LTS 15.000,00 75.000,00 75.000,00
e.- Aplicación Manual. 0,00 JORNAL 6.667,37 0,00 0,00
f.- Aplicación Terrestre. 2,00 PASE 30.000,00 60.000,00 60.000,00
g.- Aplicación Aérea. 0,00 VUELO 100.000,00 0,00 0,00
SUB-TOTAL CONTROL DE MALEZAS: 185.893,60 185.893,60 13,43%
5.- CONTROLES FITOSANITARIO
a.- Adquisición de Insecticidas. (6) 2 LTS 7.800,00 15.600,00 15.600,00
b.- Adquisición de Insecticidas. (7) 0,250 LTS 5.000,00 1.250,00 1.250,00
c.- Adquisición de Insecticidas. (8) 0,330 LTS 7.950,00 2.623,50 2.623,50
d.- Adquisición de Fungicidas. (9) 1 LTS 4.397,60 4.397,60 4.397,60
e.- Adquisición de Biocida. (10) 3,00 KG 3.575,00 10.725,00 10.725,00
g.- Adquisición de Adherente. (12) 1 LTS 3.800,00 3.800,00 3.800,00
h.- Aplicación Terrestre. 1 PASE 30.000,00 30.000,00 30.000,00
i.- Aplicación Aérea. 1 VUELO 100.000,00 100.000,00 100.000,00
SUB-TOTAL CONTROLES FITOSANITARIO: 175.211,10 175.211,10 12,66%
6.- LABORES CULTURALES
a.- Doblado del Maíz 5 JORNAL 6.667,37 33.336,83 33.336,83
SUB-TOTAL LABORES CULTURALES: 33.336,83 33.336,83 2,41%
8.- COSECHA
a.- Cosecha y Tolva 4.000 KG 70,00 280.000,00 280.000,00
b.- Transporte 4.000 KG 60,00 240.000,00 240.000,00
SUB-TOTAL COSECHA: 520.000,00 520.000,00 37,57%
SUB-TOTAL COSTOS DIRECTOS: 1.384.259,55 1.384.259,55
TOTAL COSTOS DIRECTOS 1.384.259,55 1.384.259,55 100,00%
ÁREA TOTAL
Cálculos de Patrón de Financiamiento Has.
270,00
Patrón de Financiamiento Bs/Ha. 1.384.259,55 373.750.078,50
Intereses 104.973,02 28.342.714,29
90% Costos Directos 1.245.833,60 336.375.071,46
Costos Directos 1.384.259,55 373.750.079,40
Costo Total (Bs/ha.) 1.489.232,57 402.092.792,79