CAPITULO 7: INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

la capacidad de la planta es 24 ollas/día.

El tamaño de producion de la planta.

Tabla 7.1. INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS. (Tomar como ejemplo: tabla 31

proyecto PUCP).

CUADRO DE COMPRA DE EQUIPOS Y MOBILIRIARIOS

PRECIO UNITARIO CON TOTAL(

EQUIPOS Capacidad unitaria CANTIDAD
IGV(S./) S/)
Prensa cortadora 10 cortes/ minuto 15048.00 1 15048.00
Prensa
20 0llas/ min 39900.00 1 39900.00
moldeadora
Banda
2 2640.00 1 2640.00
transportadora
Maquina risadora
160 ollas/ dia 16500.00 1 16500.00
o pullidora
Maquina
50 0rejas/min. 13320.00 1 13320.00
troqueladora
Maquina
5ollas/ min 3960.00 1 3960.00
remachadora
Lavadora
12500.00 1 12500.00
industrial
computadoras 540.540 3 1621.62
escritorios 100.00 3 300.00
sillas 25.00 10 250.00
mesa de trabajo 840.00 5 4200.00
camion furgon 7 ton 120000 1 120000.00
telefono 60 2 120
impresora 600 2 1200.00

COSTO TOTAL 231559.62

CUADRO DE OBRAS CIVILES DE AMBIENTES DE PREFABRICADAS DE ESTRUCTURA METALICA

AREA m2 S/ COSTO
Área de proceso-ollas 400 24000.00
Almacén de materia prima e insumos 100 6000.00
Almacén de productos terminados 100 6000.00
Taller de mantenimiento 48 3000.00
Laboratorio de control de calidad 20 1500.00
Oficina de jefe de planta 40 3000.00
Guardianía 4 500.00
Depósito 20 1500.00
Vestuarios 20 1500.00
Servicios higiénicos 9 1000.00
Oficina de administración 20 1500.00
Oficina de ventas 18 1500.00
Estacionamiento 50 3000.00
Patio y pista de acceso 100 6000.00
Jardines 50 1000.00
TERRENO TOTAL (S/114 m2) 999 113886.00
TOTAL EN OBRAS CIVILES 174886.00

CUADRO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

N° de ollas aproximado al año : 7560 unid o piezas

numero de produccion diario: 24 ollas /dia

tamaño de la olla : 24x13.5 cm

Descripcion Unid. Med. Cto. Unit S/. Cantidad(planchas) Costo S/.

Planchas de acero Kg 106.00 630 66780.00
inoxidable

Tapas de vidrio unid 15.00 7560 113400.00

Lija Unid 1.50 500 750.00

Asas de Bakelita Unid 0.62 15120 9374.40

Remache Unid 0.04 30240 1209.60

Etiqueta Unid 0.13 7560 982.80

bolsa plastica con unid 0.09 7560 680.40

logo

Cajas con Unid 0.84 7560 6350.40

logotipo

Pasta de pulir Barra 3.00 50 150.00

Trapo pulido Kg 3.7 5 18.5

Sal de sellado Kg 26.43 3 79.29

Grasa repujado Galones 36.36 112 4072.32

Grasa prensa Galones 26.66 12 319.92

hidráulica

Ácido fosfórico Kg 3.3 62.82 207.3

Ácido nítrico Kg 1.73 36.43 63

Ácido sulfúrico Kg 30 40 1200

Costo total de producion 17640 ollas 205637.93

peso de una plancha de acero inoxidable (kg) = 9.43

dimensiones de plancha de acero inoxidable (mm) = 0.4 x 1220 x 2440

CUADRO DE REQUERIMIENTOS DE SERVICIOS

consumo de nergia
potencia en kw horas consumo kw-hora
Prensa cortadora 12 8 96
Prensa moldeadora 15 8 120
Banda transportadora 6 8 48
Maquina risadora o pullidora 1.5 8 12
Maquina troqueladora 6 8 48
Maquina remachadora 3.5 8 28
Lavadora industrial 6.75 8 54
computadoras (3) 0.2 8 4.8
impresoras (2) 1.92 8 30.72

consumo de energia en preoducccion kw-

h 441.52
consumo de energia de administrativos
kw-h 20.6
consumo diario 462.12

consumo total anual (315 dias) 145567.8

tarifa promedio (soles) (S/kw- h) 0.435

costo total consumo de energia 63321.993

consumo promedio de agua mensual (S/) 300.00

Consumo promedio de agua anual (S/) 12 3600

telefonia e internet mensual 89.9

telefonia e internet anual 12 1078.8
Tabla 7.2. CAPITAL DE TRABAJO.

CUADRO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS

N° de ollas aproximado al año : 7560 unid o piezas

numero de produccion diario: 24 ollas /dia

tamaño de la olla : 24x13.5 cm

Descripcion Unid. Med. Cto. Unit S/. Cantidad(planchas) Costo S/.

Planchas de acero Kg 106.00 630 66780.00

inoxidable

Tapas de vidrio unid 15.00 7560 113400.00

Lija Unid 1.50 500 750.00

Asas de Bakelita Unid 0.62 15120 9374.40

Remache Unid 0.04 30240 1209.60

Etiqueta Unid 0.13 7560 982.80

bolsa plastica con unid 0.09 7560 680.40

logo

Cajas con Unid 0.84 7560 6350.40

logotipo

Pasta de pulir Barra 3.00 50 150.00

Trapo pulido Kg 3.7 5 18.5

Sal de sellado Kg 26.43 3 79.29

Grasa repujado Galones 36.36 112 4072.32

Grasa prensa Galones 26.66 12 319.92

hidráulica

Ácido fosfórico Kg 3.3 62.82 207.3

Ácido nítrico Kg 1.73 36.43 63

 Ácido sulfúrico Kg 30 40 1200

Costo total de producion 17640 ollas 205637.93

peso de una plancha de acero inoxidable (kg) = 9.43

dimensiones de plancha de acero inoxidable (mm) = 0.4 x 1220 x 2440

CUADRO DE REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA

MANO DE OBRA
Numero de Op. Sueldo mensual (S/) Subtotal (S/)

MANO DE OBRA DIRETA (MOD)

Operario de corte 1 950.00 950.00
Operario de discado 1 950.00 950.00
operario de embutido 1 950.00 950.00
Operario de troquelado 1 950.00 950.00
operario de pulido 1 950.00 950.00
Operario de aramado 1 950.00 950.00
Operario de anodizado 1 950.00 950.00
operario de emsamblado 1 950.00 950.00
operario de empaquetamiento 1 950.00 950.00

MANO DE OBRA INDIRECTA (MOI)

jefe de administracion 1 1500.00 1500.00
seretaria 1 950.00
contadora 1 1800.00

chofer 1 900.00 900.00

ayudantes 2 750.00 1500.00
TOTAL 15 11700.00 15200.00

meses de trabajo al año 12

TOTAL AL AÑO: S/. 182,400.00

COSTOS MONTO (S/)

materia prima e insumos 205637.93
MOD Y MOI 182400.00
TOTAL 388037.93
CAPITAL DE TRABAJO 150000.00
Tabla 7.3. RESUMEN DE INVERSIONES. (Tomar como ejemplo: tabla 29 proyecto
PUCP).

CUADRO DE COMPRA DE EQUIPOS Y MOBILIRIARIOS

Capacidad PRECIO UNITARIO

EQUIPOS CANTIDAD TOTAL( S/)
unitaria CON IGV(S./)
Prensa cortadora 10 cortes/ minuto 15048.00 1 15048.00
Prensa
20 0llas/ min 39900.00 1 39900.00
moldeadora
Banda
2 2640.00 1 2640.00
transportadora
Maquina risadora
160 ollas/ dia 16500.00 1 16500.00
o pullidora
Maquina
50 0rejas/min. 13320.00 1 13320.00
troqueladora
Maquina
5ollas/ min 3960.00 1 3960.00
remachadora
Lavadora
12500.00 1 12500.00
industrial
computadoras 540.540 3 1621.62
escritorios 100.00 3 300.00
sillas 25.00 10 250.00
mesa de trabajo 840.00 5 4200.00
camion furgon 7 ton 120000 1 120000.00
telefono 60 2 120
impresora 600 2 1200.00

COSTO TOTAL 231559.62

CUADRO DE OBRAS CIVILES DE AMBIENTES DE PREFABRICADAS DE ESTRUCTURA METALICA

AREA m2 S/ COSTO
Área de proceso-ollas 400 24000.00
Almacén de materia prima e insumos 100 6000.00
Almacén de productos terminados 100 6000.00
Taller de mantenimiento 48 3000.00
Laboratorio de control de calidad 20 1500.00
Oficina de jefe de planta 40 3000.00
Guardianía 4 500.00
Depósito 20 1500.00
Vestuarios 20 1500.00
Servicios higiénicos 9 1000.00
 Oficina de administración 20 1500.00
Oficina de ventas 18 1500.00
Estacionamiento 50 3000.00
Patio y pista de acceso 100 6000.00
Jardines 50 1000.00
TERRENO TOTAL (S/114 m2) 999 113886.00
TOTAL EN OBRAS CIVILES 174886.00

CUADRO DE INVERSIONES

INVERSIONES MOMTO (S/)

EQUIPOS Y MOBILIARIOS 231559.62
CAPITAL DE TRABAJO 150000.000
LOCAL Y OBRAS CIVILES 113886.00

TABLA DE CRONOGRAMA DE PAGOS

Inversiones Monto (en S/.)

243,608
Capital de Trabajo 51,617
Local 280,000
Cuota Constante
Monto = Equipos y mobiliario
S/.Constante
Cuota 366,525.60 TEA :
156,287.22 32.00%
Años = 5
Deuda
Año Interes Amortización Cuota Deuda Final

1 Inicial
366,525.60 117,288.19 38,999.03 156,287.22 327,526.57
2 327,526.57 104,808.50 51,478.72 156,287.22 276,047.85
3 276,047.85 88,335.31 67,951.91 156,287.22 208,095.94
4 208,095.94 66,590.70 89,696.52 156,287.22 118,399.41
5 118,399.41 37,887.81 118,399.41 156,287.22 0.00

Año 1 2 3 4 5
Inversión 366,525.60
Cuotas a

pagar
Total 366,525.60 -156,287.22
-156,287.22 -156,287.22
-156,287.22 -156,287.22
-156,287.22 -156,287.22
-156,287.22 -156,287.22
-156,287.22

TIR = 32%
Tabla 7.4. CRONOGRAMA DE PAGOS. (Tomar como ejemplo: tabla 30 proyecto
PUCP).

CAPITULO 8: INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

Tabla 8.1. PROGRAMA DE PRODUCCION. (Tomar como ejemplo: tabla 39

proyecto PUCP).

Capacidad Demanda Demanda Demanda Demanda

Esperada local esperada USA Esperada Total estimada
Año (US$) (US$) (US$) (Unidades)
1 9,985 107,233 51,480 158,713 1,058
2 (Unidades)
9,985 139,455 60,576 200,031 1,334
3 9,985 177,426 71,260 248,686 1,658
4 9,985 221,856 83,533 305,388 2,036
5 9,985 273,586 97,393 370,979 2,473
6 9,985 333,613 112,841 446,453 2,976
7 9,985 403,111 129,877 532,988 3,553
8 9,985 483,466 148,501 631,967 4,213
9 9,985 576,311 168,713 745,024 4,967
10 9,985 683,567 190,512 874,079 5,827

Tabla 8.2. CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO. (Tomar como ejemplo: tabla
40 proyecto PUCP).

Precio Venta (Pv) (en S/.) 845

Costo Unitario
Variable (Cuv) (en S/.) 468
Costos Fijos (CF) (en S/.) 286,938

CF CV CT VENTAS UTILIDAD

Unidades (S/.) (S/.) (S/.) (S/.) (S/.)

0 286,938 0 286,938 0
100 286,938 46,844 333,782 84,490 -249,292
200 286,938 93,688 380,626 168,980 -211,646
300 286,938 140,532 427,470 253,470 -174,000
400 286,938 187,376 474,314 337,960 -136,354
500 286,938 234,220 521,158 422,450 -98,708
600 286,938 281,064 568,002 506,940 -61,062
700 286,938 327,908 614,846 591,430 -23,416
800 286,938 374,752 661,690 675,920 14,230
900 286,938 421,596 708,534 760,410 51,876
1,000 286,938 468,440 755,378 844,900 89,522
1,100 286,938 515,284 802,222 929,390 127,168
1,200 286,938 562,128 849,066 1,013,880 164,814
1,300 286,938 608,972 895,910 1,098,370 202,460
 1,400 286,938 655,816 942,754 1,182,860 240,106
1,500 286,938 702,660 989,598 1,267,350 277,752
1,600 286,938 749,504 1,036,442 1,351,840 315,398
1,700 286,938 796,348 1,083,286 1,436,330 353,044
1,800 286,938 843,192 1,130,130 1,520,820 390,690
1,900 286,938 890,036 1,176,974 1,605,310 428,336

4. Como conformidad de la autoría del trabajo deben firmar los compañeros en el ejemplar
impreso, no mencionar datos de los compañeros que no aportaron al trabajo o de los que
se retiraron del grupo.

5. Presentar el trabajo final en folder manila de color azul.

 Aprender sin pensar es inútil, pensar sin aprender es peligroso.

Confucio.

1. Requerimiento de mano de obra.

Numero de Sueldo
MANO DE OBRA Op. mensual Subtotal
Descripción S/. S/.
Jefe de planta 1 1500 1500
Operario de corte 1 950 950
Operario de discado 1 950 950
operario de embutido 1 950 950
Operario de troquelado 1 950 950
Operario de lijado 1 950 950
Operario de pulido 1 950 950
Operario de armado 1 1 950 950
Operario de armado 2 1 950 950
Operario de anodizado 1 1 950 950
Operario de anodizado 2 1 950 950
Operario de ensamble 1 1 950 950
Operario de ensamble 2 1 950 950
Operario de
Empaquetamiento 2 950 1900
TOTAL 15 13850 14800

12 meses de trabajo al año

S/.
TOTAL AL AÑO: 177,600.00