ANEXO 1 PRESUPUESTO DE INVERSION

CONCEPTO TOTAL
ACTIVO FIJO
Invernadero Metálico (1008 m2 ) $282,240.00
Sistema de riego por goteo $33,264.00

Subtotal Activos Fijos $315,504.00

ACTIVO DIFERIDO

Subtotal Activos Diferidos $0.00

CAPITAL DE TRABAJO

Subtotal Activos Diferidos $0.00

TOTAL DEL PROYECTO

$315,504.00
 COSTO N° DE
CONCEPTO UNIDAD COSTO TOTAL
UNITARIO UNIDADES

RECURSO FEDERAL
Invernadero Metálico (1008 m2 ) Pieza $141,120.00
Sistema de riego por goteo Pieza $16,632.00
$0.00
Subtotal $157,752.00
RECURSO ESTATAL

OTROS

APORTACION PRODUCTORES
Invernadero Metálico (1008 m2 ) $124,488.00
Terreno $50,400.00
Invernadero Metálico (1008 m2 ) $141,120.00
Sistema de riego por goteo $16,632.00

Subtotal $208,152.00

APORTACION MONTO %

FEDERAL $157,752.00 43.11%

ESTATAL $0.00 0.00%
OTROS $0.00 0.00%
PRODUCTOR $208,152.00 56.89%
TOTAL $365,904.00
 ANEXO 3 VALOR DE DEPRECIACION ANUAL, VALOR RESIDUAL Y VALOR DE REPOSICIÓN

VIDA UTIL (AÑOS) DEPRECIACION ANUAL

VALOR VALOR DE
CONCEPTO VALOR INICIAL
% VALOR RESIDUAL REPOSICION
ECONOMICA VALOR %
RESIDUAL

ACTIVOS FIJOS
Invernadero Metálico (1008 m2 ) $282,240.00 15 20.00% $15,052.80 7.00% $56,448.00 $225,792.00
Sistema de riego por goteo $33,264.00 10 0.00% $3,326.40 33.00% $0.00 $33,264.00

Subtotal $315,504.00
ACTIVOS DIFERIDOS

Subtotal $0.00

TOTAL $315,504.00

Nota: en el valor del invernadero metalico se considera la mano de obra para su construcción, así como; las instalacioines necesarias para su tutoreo.
 ANEXO 4 PRESUPUESTO DE REINVERSION

AÑOS DE OPERACIÓN DEL PROYECTO

CONCEPTO
1 2 3 4 5 6

ACTIVOS FIJOS
Invernadero Metálico (1008 m2 )
Sistema de riego por goteo $33,264.00
Pelicula polietileno importada de Israel $25,600.00

Subtotal $33,264.00 $25,600.00

ACTIVOS DIFERIDOS

Subtotal $0.00 $0.00

TOTAL $33,264.00 $25,600.00

PRESUPUESTO DE REINVERSION

AÑOS DE OPERACIÓN DEL PROYECTO

7
 ANEXO 5 DEPRECIACION METODO LINEA RECTA

CONCEPTO Invernadero Metalico

VALOR INICIAL $282,240.00

VIDA UTIL 15
VALOR RESIDUAL $56,448.00 % 20.00%
DEPRECIACION ANUAL = COSTO INICIAL-VALOR RESIDUAL = $15,052.80
VIDA UTIL
VALOR DEL BIEN AL DEPRECIACION DEPRECIACION ACUMULADA AL
EDAD EN AÑOS REINVERSION
FINAL DE CADA AÑO DURANTE EL AÑO FINAL DE CADA AÑO

0 $282,240.00 $0.00
1 $267,187.20 $15,052.80 $15,052.80
2 $252,134.40 $15,052.80 $30,105.60
3 $237,081.60 $15,052.80 $45,158.40
4 $222,028.80 $15,052.80 $60,211.20
5 $206,976.00 $15,052.80 $75,264.00
6 $191,923.20 $15,052.80 $90,316.80
7 $176,870.40 $15,052.80 $105,369.60
 ANEXO 6 PROYECCIONES FISICAS

VALOR SITUACION AÑOS

CONCEPTO Y UNIDADES
UNITARIO ACTUAL 1 2 3 4 5 6 7

Superficie total ( m2 ) 1008 1008 1008 1008 1008 1008 1008

Temporal 0 0 0 0 0 0 0 0

Riego 0 1008 1008 1008 1008 1008 1008 1008

Cultivos anuales ( m2 )

Jitomate Ciclo P-V 0 1008 1008 1008 1008 1008 1008 1008

Jitomate ciclo O-I 0 1008 1008 1008 1008 1008 1008 1008

Densidad de siembra ( Plantas / m 2 )

Jitomate 0 4 4 4 4 4 4 4

Total Plantas 4,032.00 4,032.00 4,032.00 4,032.00 4,032.00 4,032.00 4,032.00

Datos de Productividad ( Kg / Planta)

Jitomate Ciclo P-V 0 4 4 4 4 4 4 4

Jitomate ciclo O-I 0 4 4 4 4 4 4 4

Producción ( kilogramos)

Jitomate Ciclo P-V 0 16,128.00 16,128.00 16,128.00 16,128.00 16,128.00 16,128.00 16,128.00

Jitomate ciclo O-I 0 16,128.00 16,128.00 16,128.00 16,128.00 16,128.00 16,128.00 16,128.00

Jitomate Total Anual 0

Jitomate de 1a ( 80% ) ### $8.00 0 25,804.80 25,804.80 25,804.80 25,804.80 25,804.80 25,804.80 25,804.80

Jitomate de 2 ( 10% )
a
### $6.00 0 3,225.60 3,225.60 3,225.60 3,225.60 3,225.60 3,225.60 3,225.60

Jitomate de 3a ( 5% ) ### $4.00 0 1,612.80 1,612.80 1,612.80 1,612.80 1,612.80 1,612.80 1,612.80

Jitomate Ripio ( 5% ) ### $4.00 0 1,612.80 1,612.80 1,612.80 1,612.80 1,612.80 1,612.80 1,612.80
 ANEXO 7 COSTO DE PRODUCCION

N° PRECIO CALENDARIZACION
CONCEPTO UNIDAD TOTAL % COSTO
UNIDADES UNITARIO E F M A M J J A S O N D
TRASPLANTE $9,404.40 18.15%
Planta de Jitomate PIEZAS 4032 $1.70 $6,854.40 $6,854.40

Trasplante JORNAL 25 $102.00 $2,550.00 $2,550.00

FERTILIZACION $9,226.00 17.81%

Fertilizantes LOTE 1 $5,962.00 $5,962.00 $1,490.50 $1,490.50 $1,490.50 $1,490.50

Aplicación JORNAL 32 $102.00 $3,264.00 $816.00 $816.00 $816.00 $816.00

AGROQUIMICOS $3,764.11 7.27%

Agroquimicos LOTE 1 $1,467.11 $1,467.11 $366.78 $366.78 $366.78 $366.78

Desinfectantes LOTE 1 $1,379.00 $1,379.00 $1,379.00

Aplicación JORNAL 9 $102.00 $918.00 $229.50 $229.50 $229.50 $229.50

MANEJO EN EL PROCESO PRODUCTIVO $4,896.00 9.45%

Llenado de Bolsa JORNAL 20 $102.00 $2,040.00 $2,040.00

Tutoreo JORNAL 11 $102.00 $1,122.00 $1,122.00

Podas JORNAL 17 $102.00 $1,734.00 $1,734.00

AGUA, ENERGIA ELECTRICA Y GAS $2,850.00 5.50%

Agua, energia electrica y gas LOTE 1 $2,850.00 $2,850.00 $475.00 $475.00 $475.00 $475.00 $475.00 $475.00

ASESORIA $9,000.00 17.37%

Asistencia Técnica 6 $1,000.00 $6,000.00 $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00 $1,000.00

Asistencia Contable 6 $500.00 $3,000.00 $500.00 $500.00 $500.00 $500.00 $500.00 $500.00

COSECHA $9,488.00 18.32%

Recolección JORNAL 29 $102.00 $2,958.00 $1,479.00 $1,479.00

Empaque JORNAL 15 $102.00 $1,530.00 $765.00 $765.00

Caja y Enbalaje CAJA 1000 $5.00 $5,000.00 $2,500.00 $2,500.00

GASTOS DIVERSOS $3,173.00 6.13%

Mantenimiento LOTE 1 $1,700.00 $1,700.00 $1,700.00

Gastos de admon. LOTE 1 $1,000.00 $1,000.00 $100.00 $100.00 $200.00 $200.00 $200.00 $200.00

Imprevistos LOTE 1 $473.00 $473.00 $473.00

TOTAL $51,801.51 100.00%

CARACTERISTICAS DEL CULTIVO

SEMILLA RECOMENDADA HIBRIDA O MEJORADA
DENSUDAD 4 PLANTAS / METRO CUADRADO
FERTILIZACION ( DOSIS Y PRODUCTOS) VER INGENIERIA DEL PROYECTO
PRECIO DE ACUERDO AL MERCADO
FECHA LIMITE DE SIEMBRA 15 DE ABRIL
 ANEXO 8 MEMORIA DE CALCULO DE LOS COSTOS DE OPERACIÓN POR CICLO

FERTILIZANTES

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO IMPORTE

NITRATO DE CALCIO KG 285 $6.00 $1,710.00

NITRATO DE POTASIO KG 190 $7.00 $1,330.00
SULFATO DE MAGNESIO KG 190 $5.00 $950.00
SULFATO DE MONOARMONICO KG 156 $11.00 $1,716.00
MICROELEMENTOS KG 16 $16.00 $256.00

SubTotal $5,962.00

DESINFECTANTES

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO IMPORTE

ACIDO SULFURICO LT 8 $45.50 $364.00

HIPOCLORITO DE SODIO LT 10 $13.50 $135.00
FORMALDEIDO LT 10 $80.00 $800.00
BASAMID LT 0.8 $100.00 $80.00

SubTotal $1,379.00

AGROQUIMICOS

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO IMPORTE

PREVICUR LT 0.195 $258.00 $50.31
DEROSAL LT 0.220 $312.00 $68.64
CONFIDOR LT 0.220 $1,800.00 $396.00
CHEYENNE LT 0.195 $184.00 $35.88
RIDOMIL GOLD LT 0.815 $450.00 $366.75
PRORROT LT 0.815 $70.00 $57.05
BAYLETON AL 25% LT 0.320 $1,200.00 $384.00
OMITE LT 0.320 $125.00 $40.00
AFLIX LT 0.320 $214.00 $68.48

Subtotal $1,467.11
 MANO DE OBRA

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO IMPORTE

LLENADO DE BOLSA JORNAL 20 $102.00 $2,040.00
TRASPLANTE JORNAL 25 $102.00 $2,550.00
TUTOREO JORNAL 11 $102.00 $1,122.00
PODAS JORNAL 17 $102.00 $1,734.00
APLICACIÓN AGROQUIMICOS JORNAL 9 $102.00 $918.00
APLICACIÓN FERTILIZANTES JORNAL 32 $102.00 $3,264.00
COSECHA JORNAL 29 $102.00 $2,958.00
EMPAQUE JORNAL 15 $102.00 $1,530.00

Subtotal $16,116.00

PLANTA DE JITOMATE

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO IMPORTE

PLANTA DE JITOMATE PIEZA 4,032 $1.70 $6,854.40

Subtotal $6,854.40

EMPAQUE Y EMBALAJE

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO IMPORTE

EMPAQUE Y EMBALAJE CAJA 1000 $5.00 $5,000.00

Subtotal $5,000.00

AGUA, ENERGIA ELECTRICA Y GAS

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO IMPORTE

AGUA MES 6 $250.00 $1,500.00

ENERGIA ELECTRICA MES 6 $225.00 $1,350.00
GAS MES 0 $1,150.00 $0.00

Subtotal $2,850.00
 ASESORIAS

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO IMPORTE

CAPACITACION Y ASISTECIA TECNICA MES 6 $1,000.00 $6,000.00

CONTADOR MES 6 $500.00 $3,000.00

Subtotal $9,000.00

GASTOS DIVERSOS

CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO IMPORTE

MANTENIMIENTO DE CONSTRUCCION LOTE 1 $1,700.00 $1,700.00

GASTOS DE ADMINISTRACION LOTE 1 $1,000.00 $1,000.00
IMPREVISTOS LOTE 1 $473.00 $473.00

Subtotal $3,173.00

TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN POR CICLO $51,801.51

 ANEXO 9 PROYECCION DE COSTOS DE OPERACIÓN

CONCEPTO ANO 1 ANO 2 ANO 3 ANO 4 ANO 5 ANO 6 ANO 7

COSTOS VARIABLES DE OPERACIÓN
INSUMOS $31,325.02 $31,325.02 $33,517.77 $35,864.02 $38,374.50 $41,060.71 $43,934.96
MANO DE OBRA $32,232.00 $32,232.00 $34,488.24 $36,902.42 $39,485.59 $42,249.58 $45,207.05
SERVICIOS $18,000.00 $18,000.00 $19,260.00 $20,608.20 $22,050.77 $23,594.33 $25,245.93
REINVERSIONES $33,264.00 $25,600.00
COSTOS VARIABLES DE DISTRIBUCION Y VENTAS
EMPAQUE Y EMBALAJE $10,000.00 $10,000.00 $10,700.00 $11,449.00 $12,250.43 $13,107.96 $14,025.52

COSTOS FIJOS DE OPERACIÓN

COMBUSTIBLE Y ENERGIA ELECTRICA $5,700.00 $5,700.00 $6,099.00 $6,525.93 $6,982.75 $7,471.54 $7,994.54
MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES $3,400.00 $3,400.00 $3,638.00 $3,892.66 $4,165.15 $4,456.71 $4,768.68

COSTOS FIJOS DE DISTRIBUCION Y VENTAS

GASTOS DE ADMON $2,000.00 $2,000.00 $2,140.00 $2,289.80 $2,450.09 $2,621.59 $2,805.10
GASTOS IMPREVISTOS $946.00 $946.00 $1,012.22 $1,083.08 $1,158.89 $1,240.01 $1,326.81

COSTOS TOTALES DE OPERACIÓN $103,603.02 $110,855.23 $118,615.10 $162,510.63 $135,802.43 $172,700.60 $155,480.20
 ANEXO 10 PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

JITOMATE DE PRIMERA $206,438.40 $206,438.40 $206,438.40 $206,438.40 $206,438.40 $206,438.40 $206,438.40
JITOMATE DE SEGUNDA $19,353.60 $19,353.60 $19,353.60 $19,353.60 $19,353.60 $19,353.60 $19,353.60
JITOMATE DE TERCERA $6,451.20 $6,451.20 $6,451.20 $6,451.20 $6,451.20 $6,451.20 $6,451.20
JITOMATE DE ARRASTRE O RIPIO $6,451.20 $6,451.20 $6,451.20 $6,451.20 $6,451.20 $6,451.20 $6,451.20
TOTAL INGRESOS $238,694.40 $238,694.40 $238,694.40 $238,694.40 $238,694.40 $238,694.40 $238,694.40

EGRESOS
COSTOS TOTALES JJITIMATE O -I $51,801.51 $55,427.62 $59,307.55 $64,623.32 $67,901.21 $73,550.30 $77,740.10
COSTOS TOTALES JITOMATE P -V $51,801.51 $55,427.62 $59,307.55 $64,623.32 $67,901.21 $73,550.30 $77,740.10
REINVERSIONES $33,264.00 $25,600.00
TOTAL EGRESOS $103,603.02 $110,855.23 $118,615.10 $162,510.63 $135,802.43 $172,700.60 $155,480.20
SALDO $135,091.38 $127,839.17 $120,079.30 $76,183.77 $102,891.97 $65,993.80 $83,214.20

NOTA: SE CONTEMPLA UNA INFLACION DEL 7%

 ANEXO 11 ESTADO DE RESULTADOS

CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

INGRESOS
VENTAS TOTALES $238,694.40 $238,694.40 $238,694.40 $238,694.40 $238,694.40 $238,694.40 $238,694.40

EGRESOS
COSTOS DE OPERACIÓN $103,603.02 $110,855.23 $118,615.10 $162,510.63 $135,802.43 $172,700.60 $155,480.20

SALDO ( A-B) $135,091.38 $127,839.17 $120,079.30 $76,183.77 $102,891.97 $65,993.80 $83,214.20

PAGO DE INTERESES (5%)

PRESTAMO DE AVIO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
PRESTAMO REFACC. DE PROYECTO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

SALDO (C-D) $135,091.38 $127,839.17 $120,079.30 $76,183.77 $102,891.97 $65,993.80 $83,214.20

AMORTIZACION DE PRINCIPAL
COSTO $20,000.00 $40,000.00 $40,000.00 $50,000.00 $0.00 $0.00 $0.00

SALDO (E-F) $115,091.38 $87,839.17 $80,079.30 $26,183.77 $102,891.97 $65,993.80 $83,214.20

 ANEXO 12 INDICADORES ECONOMICOS
AÑO INVERSION INGRESOS EGRESOS SALDO
0 $365,904.00 -$365,904.00
1 $238,694.40 $103,603.02 $135,091.38
2 $238,694.40 $110,855.23 $127,839.17
3 $238,694.40 $118,615.10 $120,079.30
4 $238,694.40 $162,510.63 $76,183.77
5 $238,694.40 $135,802.43 $102,891.97
6 $238,694.40 $172,700.60 $65,993.80
7 $238,694.40 $155,480.20 $83,214.20
$1,670,860.80 $959,567.20
TIR 23%

B/C 1.74
NOTA: SE CONTEMPLAN LA REINVERSION DE SISTEMA DE RIEGO EN EL AÑO 4
Y PLASTICOS EN AÑO 6
 F
A
EVALUACION ECONOMICA C
T
O
R
TASA DE ACTUALIZACION 10.00% D
E

A
INGRESOS EGRESOS
AÑO INGRESOS EGRESOS SALDO C SALDO ACTUALIZADO
T ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
U
A
L
1 $ 238,694.40 $ 103,603.02 $ 135,091.38 ###
I $ 216,994.91 $ 94,184.56 $ 122,810.35
2 $ 238,694.40 $ 110,855.23 $ 127,839.17 ###
Z $ 197,268.10 $ 91,615.89 $ 105,652.21
A
3 $ 238,694.40 $ 118,615.10 $ 120,079.30 ###
C $ 179,334.64 $ 89,117.28 $ 90,217.36
I
4 $ 238,694.40 $ 162,510.63 $ 76,183.77 ###
O
$ 163,031.49 $ 110,996.95 $ 52,034.54
5 $ 238,694.40 $ 135,802.43 $ 102,891.97 ###
N $ 148,210.44 $ 84,322.62 $ 63,887.82

TOTAL $ 1,193,472.00 $ 631,386.41 $ 562,085.59 $ 904,839.57 $ 470,237.31 $ 434,602.27

RELACION BENEFICIO - COSTO 1.92

VALOR PRESENTE NETO ( V P N ) $68,698.27

TASA DE RENTABILIDAD MINIMA ACEPTABLE 10.00%

VALOR PRESENTE $434,602.27

TASA INTERNA DE RETORNO 23%

INDICE DE RENTABILIDAD 1.19

VAN $349,010.93

ACTUALIZACION
VF DONDE
VI =
( 1 + i )^n V I= VALOR INICIAL
VF= VALOR FINAL
i= TASA DE ACTUALIZACION
n= PERIODO