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GUILLERMO SALAVARRIETA
BOGOTA D.C.
SEPTIEMBRE 25 DE 2012
TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN
JUSTIFICACION
AGRADECIMIENTOS
DESCRIPCION DEL PROYECTO
OBJETIVOS, GENERALES Y ESPECIFICOS
2. POLITICAS DE LA EMPRESA
5. MATRIZ DOFA
7. MANUAL DE FUNCIONES
11. PRESUPUESTOS
12. INDICADORES
COCLUSIONES
BIBLIOGRAFIA
CIBERGRAFIA
INTRODUCCION
1. ¿QUÉ ES UN PORTALAPIZ?
Un portalápices es un objeto que tiene como función sostener y mantener los lápices,
esferos, marcadores, colores, entre otros de forma ordenada y al alcance de toda
persona que necesite utilizarlos de manera rápida y eficaz para el desarrollo de sus
actividades laborales y cotidianas. De este modo se mejoran las facilidades para
utilizar todos estos elementos sin perder tiempo buscándolos y sin despreciar el
enorme aporte decorativo que le brindan a cada uno de los lugares donde son
colocados.
Hoy en día los portalápices sean convertido en objetos que ofrece grandes beneficios
y con diseños sofisticados en ámbitos tecnológicos y estéticos, siendo elaborarlos en
diferentes materiales como: cerámica, papel, madera, metal, entre otros.
3. ¿POR QUÉ?
Problema a trabajar
Así pues, el desorden representa una gran problemática para la sociedad actual,
en donde el tiempo es vital y en donde todo debe ser ejecutado de forma rápida y
eficaz, pero que debido a las malas costumbres como la pereza de tener y de
hacer de nuestro alrededor un lugar armonioso y con las comodidades que
satisfagan nuestro diario vivir, hemos ido perdiendo de manera involuntaria un
ambiente laboral agradable y motivador que nos conlleve a realizar de una mejor
forma cada una de las actividades diarias, optimizando así la utilización de los
espacios, recursos y tiempo.
Situación actual
Así mismo lo más importante es que se pueda realizar cualquier actividad diaria
sin ningún tipo de alteraciones de orden que puedan afectar el adecuado
desarrollo de estas, y que esto lleve a deteriorar la calidad y la eficacia de un
trabajo debido al mal manejo de los recursos.
OPORTUNIDADES
DEBILIDADES
Lograr que una amplia línea de productos se posicione dentro del mercado
creando una amplia demanda que genere que se extiendan por todo el mercado
nacional e internacional.
ESTRATEGIA DA
ESTRATEGIA DO
Mantener siempre la alta calidad en nuestros productos a pesar de que los precios
bajaran en el mercado en general para así caracterizarnos por nuestra calidad,
confiabilidad y garantía.
GERENTE GENERAL
Supervisor de planta
Vendedor Contador
Lijador
Pintor y decorador
Secante
POLITICAS DE LA EMPRESA PORTALAPICES STARS LTDA.
Higiene personal
Cuidado de los dientes
Postura y control de ademanes y gestos
Selección de vestuario adecuado
Peinado
Cuidado de las manos
Trato con los demás: es importante mantener buenas relaciones con los
compañeros de trabajo, siempre teniendo en cuenta que no se permiten ningún
tipo de vinculaciones afectivas entre empleados de la misma empresa.
Nombre encuestado:
2. ¿Sexo?
Masculino
Femenino
3. ¿Utiliza portalápices?
Si
No
Grande
Mediano
Pequeño
27% MENOS DE
12 AÑOS
50% DE 12 A 20
AÑOS
23% MAS DE 20
AÑOS
EDAD
PORCENTAJE # DE PERSONAS
MENOS DE 12 AÑOS 27% 8
DE 12 A 20 AÑOS 23% 7
MAS DE 20 AÑOS 50% 15
TOTAL ENCUESTADOS 100% 30
¿UTILIZA PORTALAPICES?
17%
SI
NO
83%
¿UTILIZA PORTALAPICES?
PORCENTAJE # DE PERSONAS
SI 83% 25
NO 17% 5
Teléfono: 8765434
Teléfono: 2395678
Calle 53# 23 a 56
Teléfono: 2345798
Expresión Arte
Calle 54 # 34-98
Teléfono: 5674589
PRECIOS DE LA COMPETENCIA
ESTADOS FINANCIEROS DE LA EMPRESA PORTALAPICES STARS LTDA.
(-) GASTOS DE ADMON. Y VENTAS 3.264.773 3.264.773 3.264.773 3.264.773 3.264.773 3.264.773
PROVISION IMP RENTA 33% 4.400.662 6.679.884 6.487.970 6.984.763 7.462.086 7.963.207
(-) RESERVA LEGAL 10% 893.468 1.356.219 1.317.254 1.418.119 1.515.030 1.616.772
VARIACION
CORRIENTE AV. AV. ADSOLUTA RELETIVA
ACTIVOS FIJOS
(Muebles y enseres, computadores) U 8.000.000 23% 8.000.000 8% - 0%
pinceles U 84.000 0% 84.000 0% - 0%
PASIVOS
CORRIENTES
Proveedores F 3.837.914 11% 3.837.914 4% - 0%
TOTAL PASIVO CORRIENTE 3.837.914 3.837.914 - 0%
Obligacion bancaria L.PL F 9.705.868 27% 8.102.207 8% U (1.603.662) -20%
TOTAL PASIVOS 13.543.782 38% 11.940.121 11% (1.603.662) -13%
PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 35.478.459 100% 106.108.737 100% 70.630.278 67%
PORTALAPICES STARS
ESTADO DE FUENTES Y USOS
CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS
JULIO
FUENTE VALOR USO VALOR
DEPRECIACIONES 54.167 Caja y Bancos 19.772.217
pinceles 700 Inventario final de MMPP 3.289.641
Proveedores 3.837.914 Inventario de productos en proceso 1.208
DICIEMBRE
TOTAL 0 21.934.676
DICIEMBRE
CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COLOMBIANOS
FUENTES
USOS
USOS
Inventario de productos en proceso -42
Inventario de productos terminados -1.525.970
Obligacion bancaria L.PL -1.603.662
4 Bancos -70.193.716
6 Inventario de Mercancia -710.895
D
E FLUJO DE CAJA LIBRE OPERACIONAL -5.619.732
17 Otros ingresos
18 Otros egresos
19 Otros activos
20 Otros pasivos
Pasivos totales con ent. Financieras 8.102.207 0,09 Por cada peso del
Patrimonio 94.168.616 patrimonio se tienen
Laverage financiero compromisos de tipo
total financiero por 9centavos
CONCLUSIONES
RECOMENDACIONES
.
PORTALAPICES STARS
VALOR PRESENTE NETO
FORMULA
de Junio a Diciembre
F= Valor futuro
P= Valor presente
i= Tasa de interes
n= Numero de periodos
Aportes $ (13.000.000)
Tasa 2%
utilidad neta 14.550.952 utilidad neta
1.240.822
AÑO D
X1= ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE
ACTIVO TOTAL
0,72
98.353.937 3.837.914 = 94.516.023 0,89
106.108.737 0,639
X5= VENTAS
ACTIVO TOTAL
0,998
46.314.599 0,44 0,44
106.108.737
Z1 = 2,83
INDICADORES DE GESTION
Eficacia + Efectividad 83
EFECTIVIDAD 2 x 100 = 2 100 42
Eficacia 82%
Eficiencia 1%
Efectividad 42%
PRESUPUESTOS DE LA EMPRESA PORTALAPICES STARS LTDA.
2350 proyecto cajita de madera 1.000 2.350.000 Lijador 830.350 Servicios publicos agua 65.720
500 Vinilos 2.500 1.250.000 Pitor y decorador 830.350 luz 22.720
600 lija 1.000 600.000 Aplicador del secante 830.350 M.O. I supervisor 1.304.310
400 laca sacante 7.000 2.800.000 Arriendo 400.000
calculos dias
mmp 30
productos en proceso y terminados 31
Julio
PORTALAPICES 2.350 $ 15.442 $ 36.288.700
Total $ 36.288.700
Agosto
Total $ 38.103.135
septiembre
PORTALAPICES 2.591 $ 15.442 $ 40.008.292
Total $ 40.008.292
octubre
PORTALAPICES 2.720 $ 15.442 $ 42.008.706
Total $ 42.008.706
noviembre
PORTALAPICES 2.856 $ 15.442 $ 44.109.142
Total $ 44.109.142
diciembre
PORTALAPICES 2.999 $ 15.442 $ 46.314.599
Total $ 46.314.599
PORTALAPICES STARS
PRESUPUESTO DE PRODUCCION
PORTALAPICES STARS
CARGO d
PRESUPUESTO DE COMPRA MMPP
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Lijador
total materia primas a valor valor valor valor valor valor
Pintor y decorador
consumir 19.737.844 11.096.519 12.825.518 13.466.794 14.140.134 14.847.140
Supervisor
mas: inv final MMPP 3.289.641 1.849.420 2.137.586 2.244.466 2.356.689 2.474.523
menos inv inicial MMPP - 3.289.641 1.849.420 2.137.586 2.244.466 2.356.689 Aplicador desecador
IC B
3%
19
19
26
19
NOMINA PORTALAPICES STARS
PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA
DEVENGADO DEDUCCIONES
Datosbásicos Total AportesaSalud4% AportesaPensionesTotal
devengado Aporte obligatoriodeducciones
SueldobásicoDías trabajados
(enlaquincenao a Fondo de
do
aga
ado
enelmes)
rte
pensiones4%
op
eng
spo
dev
Net
tran
ldo
de
Sue
ilio
Aux
566.700 30 566.700 67.800 634.500 22.668 22.668 45.336 589.164
566.700 30 566.700 67.800 634.500 22.668 22.668 45.336 589.164
800.000 30 800.000 67.800 867.800 32.000 32.000 64.000 803.800
566.700 30 566.700 67.800 634.500 22.668 22.668 45.336 589.164
2.500.100 271.200 2.771.300 100.004 100.004 200.008 2.571.292
Total pagos que Calculoprovisiónprestaciones sociales deley
p a r a fis c a le s DEV
C A JA S u e ld o d e v e n g a d o Aux
IC B F S EN A C O M /F A M ILIA R C A JA S
3 % 2 % 4%
1 9 .0 3 5 1 2 .6 9 0 2 5 .3 8 0 5 7 .1 0 5
1 .0 0 0 .0 0 0
1 9 .0 3 5 1 2 .6 9 0 2 5 .3 8 0 5 7 .1 0 5 5 6 6 .7 0 0
2 6 .0 3 4 1 7 .3 5 6 3 4 .7 1 2 7 8 .1 0 2 1 .0 0 0 .0 0 0
2 .5 6 6 .7 0 0
1 9 .0 3 5 1 2 .6 9 0 2 5 .3 8 0 5 7 .1 0 5
2 4 9 .4 1 7
A
reaalaque
HORA pertenece
valor mano de obra mensual 3.625.404 15.106
ventas
CO
NTA
DOR(prestaciondeservicios)
PORTALAPICES STARS
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
valor valor valor valor valor valor
D EVEN G AD O D E D U C C IO N E S
S u e ld o d e v e n g a d o A u x ilio d e tra n s p o rteT o ta l A p o rte s a S a lu d A p o rte s a P e n s io n e s T o ta l
devengado A p o rte o b lig a to rio a s a lu d (4 %A) p o rte o b lig a to rio a d e d u c c io n e s
Fondo de N e to p a g a d o
p e n s io n e s 4 %
1 .0 0 0 .0 0 0 6 7 .8 0 0 1 .0 6 7 .8 0 0 4 0 .0 0 0 4 0 .0 0 0 8 0 .0 0 0 9 8 7 .8 0 0
5 6 6 .7 0 0 6 7 .8 0 0 6 3 4 .5 0 0 2 2 .6 6 8 2 2 .6 6 8 4 5 .3 3 6 5 8 9 .1 6 4
1 .0 0 0 .0 0 0 1 .0 0 0 .0 0 0 4 0 .0 0 0 3 8 .7 5 0 7 8 .7 5 0 9 2 1 .2 5 0
2 .5 6 6 .7 0 0 1 3 5 .6 0 0 2 .7 0 2 .3 0 0 1 0 2 .6 6 8 1 0 1 .4 1 8 2 0 4 .0 8 6 2 .4 9 8 .2 1 4
GERENTE(ADM
) 1.067.800 88.948 10.674 88.948 44.420 232.990
B. total costo unid requeridas 19.737.844 11.096.519 12.825.518 13.466.794 14.140.134 14.847.140
E. I.F produc en proceso (c*d) 1.208 1.103 1.117 1.159 1.204 1.250
PORTALAPICES STARS
ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION PROYECTADO
cifras expresadas en pesos colombianos
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
EGRESOS
Mano de obra (sin cesantias) 3.394.554 3.394.554 3.394.554 3.394.554 3.394.554 3.394.554
costos (cif) (menos Depreciacion) 422.110 422.110 422.110 422.110 422.110 422.110
Arrendamientos 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000
sueldos adm y ventas (sin cesantias) 2.946.695 2.946.695 2.946.695 2.946.695 2.946.695 2.946.695
servicios publicos 22.110 22.110 22.110 22.110 22.110 22.110
- - - - - -
gastos financieros
FLUJO NETO DEL PERIODO 19.772.217 13.924.701 12.564.386 13.608.018 14.552.447 15.544.165
Contabilidad 2000, Emma Lucia Gudiño Dávila. Editorial Mc Graw Hill. Última
edición.
www.gerencie.com
www.google.com
www.Afsdecolombia.com/comercial/contabilidad.html
http://www.epm.net.co/~asecorp/documentos/indfin.pdf
http://www.webpicking.com/hojas/indicadores.htm
DEDICATORIA
A nuestros padres, por apoyarnos y ser el motor de nuestra vida, por sus
valiosos consejos, sus valores, su amor y su comprensión; es realmente un
privilegio y un regalo tenerlos como familia.
En fin a todas las personas que hacen parte de nuestra vida y que de forma
directa o indirecta hicieron parte de este proyecto.