REALIZACION DE AUDITORÍA CLÍNICA EL BOSQUE DE ACUERDO AL

MODELO DE AUDITORÍA INTEGRAL

JESSICA LILIANA GAMBOA

Código: 1094161751

GESTIÓN ESTRATÉGICA EN SALUD 151023A_363

KAREN NORLEIDY MATEUS

Tutora

Universidad Nacional Abierta y a Distancia – UNAD

Administración en Salud

Bogotá, Octubre de 2017

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 CONTENIDO

Introducción…………………………………………………………………………….pág. 3

Fases de la Auditoria…………………………………………….………………….pág. 4 –

Informe de Auditoria…………………………………………….………………….pág. 6 –

Referencias bibliográficas……………………………………...…………………...…..pág.

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 INTRODUCCIÓN

La auditoría es un proceso por el cual una empresa es evaluada por medio de un profesional

para verificar que se cuente con los estándares de calidad y las normas exigidas según su

campo de productividad.

El siguiente documento cuenta con la realización de una auditoria interna a la clínica el

Bosque, esta auditoría de realiza de acuerdo a la evaluación de los resultados arrojados

mediante la Matriz DOFA y el cruce de la estrategia (F-O) (F-A) (D-O) (D-A), donde se

evidencio los campos y áreas problemáticas y las oportunidades de mejoras que

contribuyen a mejorar los resultados para el cumplimiento de las metas y objetivos

institucionales.

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FASES DE LA AUDITORIA A LA CLÍNICA EL BOSQUE SEGÚN MATRIZ DOFA

1. PLANIFICACIÓN

De acuerdo a la matriz DAFO y al cruce de la estrategia (F-O) (F-A) (D-O) (D-A), se

determina que la siguiente auditoria se hará con el fin de intervenir las siguientes áreas
internas de la clínica.

Recursos Humanos

Se debe contar con personal asistencial de planta que evite ser rotado por otras áreas de
servicios para que mejore su desempeño y calidad en el área específica y se garantice
mejoras en la calidad y prestación del servicio a los usuarios.

El personal administrativo debe estar capacitado en la gestión de los recursos económicos

para que generen planes de contingencia cuando se presente aumento de los porcentajes a
los regímenes subsidiados y planes de inversión y adecuación de las instalaciones y del
portafolio de servicios.

Infraestructura

La clínica tiene una infraestructura limitada para ampliación, se debe adquirir nuevos
predios en otras zonas de la ciudad para ampliar las instalaciones y la cobertura, se debe
crear convenios con otras IPS para que se amplíen la oferta de servicios y además se
disminuya el desplazamiento de usuarios que viven fuera de la ciudad.

Mercadeo

La creación del portafolio de servicios ofertados por la clínica permitiría que los usuarios
conozcan a que servicios tienen derecho según la gama y el plan al cual están vinculados y
así evitar la deserción de usuarios de la medicina prepagada a planes de gama media y
complementaria.

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Este portafolio se servicios también permitirá la adquisición de nuevos clientes y mejorar
la calidad en los servicios de atención e información al usuario.

2. PREPARACIÓN

El auditor debe fijar la fecha y el tiempo en el cual se va a desarrollar esta auditoría, lo

recomendable es que no se extienda a más de dos días.

La entidad debe permitir el acceso a la información referente a contratación, contabilidad y

administrativa necesaria, con el fin de conocer la institución, identificar los diferentes
aspectos y clasificarlos. También es necesario para que el auditor pueda dar una revisión a
la documentación e información interna que maneja la entidad.

3. EJECUCIÓN

Es importante iniciar con la verificación de que existe un sistema de calidad y que se

encuentre funcionando correctamente, también se debe contar con la documentación e
información de la entidad y del apoyo de los administrativos para que se lleve a cabo esta
auditoría. En esta fase lo que se busca es obtener información relevante con exactitud en los
datos basados en la evidencia.

4. ANÁLISIS Y DISCUSIÓN DE LOS RESULTADOS

En esta fase se concluye los resultados que se desean obtener al finalizar la auditoria bajo el
orden de ideas desempeñadas en cada una de las fases anteriores, del cumplimientos de las
metas dependerá de que se cumpla con cada uno de los requerimientos en cada una de las
fases y que se cuente con el apoyo del personal administrativos y de la interacción con el
auditor. Los resultados se verán reflejados en el informe de auditoría según modelo de
auditoría integral el cual se va a realizar al finalizar la auditoria.

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 INFORME DE AUDITORÍA

INFORME DE AUDITORÍA INTEGRAL

DIRECTIVOS Y ADMINISTRATIVOS DE LA CLÍNICA EL BOSQUE

Se realizó auditoria interna a la clínica el Bosque, durante los días 18 y 19 de octubre de

Asunto 2017, donde se revisaron diferentes aspectos como: La Plataforma estratégica, la
Documentación, el Sistema de Calidad, Recursos humanos, Infraestructura y Mercadeo.
La administración es responsable de los hallazgos encontrados en cada uno de los aspectos
y áreas analizadas, esta debe mantener una estructura efectiva en el manejo de la
Parte Responsable información, mejoramiento de las condiciones laborales del personal, mantenimiento de la
planta y la planeación de estrategias que reactive y amplíen el portafolio de servicios
ofertados.

La siguiente auditoria es responsable de los resultados que se evidenciaron dentro del

Responsabilidad mismo proceso, con base a las fases de la auditoria planteadas desde el inicio y la
del Contador colaboración por parte del personal de la entidad frente al aporte de la documentación e
Público información de la institución con el fin de tener el conocimiento previo para disminuir las
irregularidades durante la ejecución y la ocurrencia de errores.

Dentro de este proceso podemos encontrarnos con limitaciones como, no contar con la
suficiente colaboración e interacción con el personal institucional, que la documentación y
Limitaciones
la información no se encuentre al día, esto nos puede conducir a errores y limitaciones de
control interno y los resultados pueden ser inadecuados por los cambios en los elementos.

La siguiente auditoria se realizó con las normas internacionales aplicables a la auditorias de

control interno y la auditoria de gestión, con el fin de que se obtenga una seguridad
Estándares
razonable en cuanto a cada uno de los aspectos y áreas analizadas y bajo estos resultados se
aplicables
logren la implementación de las estrategias necesarias que contribuyan al mejoramiento de
cada uno de los resultados evaluados.

La institución tiene establecida todos los componentes de la plataforma estratégica su

Resultados con
Visión, Misión y Objetivos definen de manera coherente su direccionamientos, los valores
base a la
institucionales sestan bien definidos ya demás sus empleados se basan en ellos para brindar
plataforma
calidad en la atención. Estos se encuentran publicados en un área donde es de libre acceso
estratégica
al conocimiento de la información tanto para trabajadores como usuarios

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 La entidad cuenta con toda la documentación exigida por la ley y normatividad vigente al
Resultados con
día, los balances y estados financieros se encuentran actualizados y dan cuenta de la
base a la
productividad económica de la clínica y el manejo eficiente de los recursos. El sistema de
documentación y la
información funciona de manera eficiente y además el flujo de información llega a todas las
información
áreas y empleados permitiendo así la sincronía en el manejo y uso de la información.

Se evidencia que cuenta con el personal de planta suficiente para la atención en cada
servicio, pero se debe evitar la rotación del personal por otras áreas para que se mejore el
Resultados con
desempeño en cada una de las áreas específicas. El personal administrativo debe estar más
base al área de
capacitados en el manejo eficiente de los recursos y contar con un plan de contingencia para
recursos humanos
cuando se presente aumento de los porcentajes de aportes al régimen subsidiado, planes de
inversión y adecuación de las instalaciones y del portafolio de servicios.

Se evidencia inconformismos por parte de los usuarios ya que la clínica cuenta con
Resultados con instalaciones muy limitadas, no cuenta con convenios con otras instituciones en otras zonas
base a la de la ciudad o a las afueras, que eviten el desplazamiento de los usuarios hasta esta clínica
infraestructura que también está limitando la ampliación en la cobertura de algunos servicios y
especialidades.

Esta clínica debe contar con un portafolio de servicios completos y amplio que permita que
Resultados con los usuarios conozcan los servicios, áreas y atención con lo que cuenta la clínica y el plan
base al área de de beneficios que tienen acceso según su tipo de afiliación, contar con este portafolio de
mercadeo servicios y mantenerlo actualizado también permite la vinculación de nuevos usuarios a los
planes de medicina prepagada y complementaria.

Con base a la anterior auditoria se concluye que la clínica mantiene en todos los aspectos
una estructura efectiva en su funcionalidad del manejo interno y operacional, hay
Conclusión confiabilidad en la documentación e información que se maneja, los aspectos y áreas con
resultados a mejorar son indicadores mínimos de falencias que se deben tener en cuenta
para el alcance de las metas y objetivos de la institución.

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REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS

Ministerio de la Protección Social. (2007). Pautas de Auditoría para el mejoramiento de la

Calidad de la Atención en Salud. Recuperado de:
https://www.minsalud.gov.co/sites/rid/Lists/BibliotecaDigital/RIDE/DE/CA/pautas-
auditoria-mejoramiento-calidad-atencion-en-salud.pdf Literal. 3. Pág. 57-67.

Blanco Luna, Yanel. Auditoría integral: normas y procedimientos (2a. ed.). Bogotá, CO:
Ecoe Ediciones, 2012. ProQuest ebrary. Web. 8 June 2017.
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2162/openurl?sid=EBSCO%3aedsebk&genre=book&is
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Álvarez Heredia, Francisco. Calidad y auditoría en salud (3a. ed.). Bogotá, CO: Ecoe
Ediciones, 2015. ProQuest ebrary. Web. 8 June 2017.
http://bibliotecavirtual.unad.edu.co:2162/openurl?sid=EBSCO%3aedsebk&genre=book&is
sn=&ISBN=9789587711431&volume=&issue=&date=&spage=&pages=&title=Calidad+y
+auditor%C3%ADa+en+salud&atitle=Calidad+y+auditor%C3%ADa+en+salud&aulast=&
id=DOI%3a&site=ftf-live Cap. XIV pág.167-182.

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