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PROGRAMA
ADMINISTRACIÓN BANCARIA
CHICLAYO
2016
1
DEDICATORIA
2
RESUMEN EJECUTIVO
Para la micro localización del proyecto de negocio se tuvo en cuenta tres posibles lugares
donde nuestro negocio podía estar situado, bajo el método de los factores de localización
logramos determinar la ubicación del local de nuestro negocio, el cual se encuentra ubicado
en La Victoria calle Amautas #1685.
En el cuarto capítulo: organización y tecnología, nuestra empresa será una sociedad de
responsabilidad limitada, conformada por cuatro socios, se eligió el nombre del negocio
“SALSA DEL PERU” SRL y el nombre comercial “La Norteña”, nos acogeremos al régimen
especial del impuesto a la renta, contribuyendo con el 1.5% del total de nuestras ventas
mensuales. La estructura orgánica del negocio está conformada por un administrador, dos
operarios y un vendedor, teniendo como órgano de apoyo a un contador, con funciones
determinadas dentro de la empresa. Con respecto a la tecnología, detallamos todos los
requerimientos físicos y monetarios que necesitaremos para la implementación del negocio.
En el quinto capítulo del análisis económico financiero, se consideró una participación de
mercado de 28%, un punto de equilibrio de 872 botellas, con un precio de S/. 15, dándonos
como resultado un VAN de S/. 20968.12 y una TIR de 47%, considerando un COK de 15%,
indicadores que respalda que nuestro negocio es rentable y viable para poder invertir e
implementarlo.
Por último con respecto a la responsabilidad ambiental y social, el proceso que se desarrolla
para la comercialización de nuestro producto contará con procesos basados en buenas
practicas, cuidado y respeto del medio ambiente, asimismo también plantearemos
compromisos con el personal, clientes, proveedor y la sociedad, con la finalidad de tener una
buena relación con estos.
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ÍNDICE
Carátula...............................................................................................................................01
Dedicatoria………………………………………………………………………….....….02
Resumen Ejecutivo………………………………………………………………….....…03
Índice Temático………………………………………………………………………..…04
Índice de Anexos
Introducción…………………………………………………………………….….…..…06
CAPÍTULO 1. Idea de
negocio…………………………………………………………...07
1.1. Identificación del PROYECTO DE NEGOCIO MYPE CERTUS…....……...….08
1.2. Sustentación de la idea de negocio…………………………………………….…...08
1.3. Generación de valor……………………………………………………………...…09
1.4. Contribución a la economía………………………………………….……….….....11
4
4.2. Tecnología…………………………………………………………………………....31
4.2.1. Descripción del producto y/o servicio………………………………………….…31
4.2.2. Requerimientos del negocio en unidades físicas y monetarias……………….…32
4.2.3. Flujo grama del proceso productivo y de ventas del producto y/o servicio……45
4.3. Implementación……………………………………………………………………..47
4.3.1. Calendarización de actividades para la puesta en marcha del negocio….47
Conclusiones…………………………………………………………………………...….58
Anexos………………………………………………………………………………...…...61
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INTRODUCCIÓN
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CAPITULO I
IDEA DE NEGOCIO
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1 Idea de Negocio.
1.1. Identificación del PROYECTO DE NEGOCIO MYPE CERTUS.
El presente proyecto nace con la idea de darle valor importante a la salsa BBQ
Para acompañar todo tipo de carnes (res, cerdo, pollo, etc.), sin embargo en el mercado
se vende la salsa BBQ en presentaciones pequeñas, elaborada con insumos químicos que
cambian su sabor y aroma; es por esta razón que los clientes prefieren prepararla.
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1.3. Generación de valor.
Ofrecemos un producto de calidad y un excelente servicio, es por eso que nuestra empresa
tendrá en cuenta lo siguiente:
La idea es que el producto que vamos a ofrecer sea diferenciado por sus características
que brindan; mayor seguridad, confianza e higiene, siendo un producto de calidad
con un precio accesible.
El proceso de la producción es calificado y muy bien supervisado con el fin de
entregar la mejor calidad de nuestro producto al mercado.
El vinagre es parte de los ingredientes de nuestra la salsa BBQ que brinda ácido
acético ayudando a la conservación, además del conservante benzoato de sodio que
ayudará a mantener mejor el producto.
Así mismo para que nuestro cliente tenga mayor información de nuestro producto
utilizaremos las redes sociales, páginas web para recepcionar nuestros pedidos,
reclamos y sugerencias.
Dentro de nuestro proyecto es muy importante tener una buena relación con nuestros
proveedores para tener confianza en cuanto a la calidad y entrega a tiempo de nuestro
pedido. A través de ellos ayudar el reconocimiento de la calidad de los insumos que
nos ofrece para brindar un producto de calidad brindándoles a nuestros clientes
productos seleccionados, además estos deberán estar comprometidos con el medio
ambiente. Para lo cual clasificaremos a nuestros proveedores de la siguiente manera:
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Proveedores de insumos (Tomate, azúcar blanca, sal, pimienta, ajo en polvo,
cebolla en polvo, vinagre blanco, limón.
Insumos
o Negocios “Jhan franco”
Puesto: 1 y 2
Sra.: Imelda Tarrillo Vásquez
o Comercial “ Gálvez”
Puesto: 17-a
Sr: Manuel Gálvez fuentes
o Comercial “Clerito”
Puesto: 7 y 8
Sra.: Yanina Imelda Eneque Dávila
Proveedores de envases herméticos para el producto.
o Plásticos Delgado E.I.R.L o Representaciones Emerplast
Arica Nro. 1000 Chiclayo E.I.R.L
Avenida Pedro Ruíz, 581 Chiclayo
Cel. 943878317
Telf. 074- 491846
Persona de contacto: SRA
DORA
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1.4. Contribución a la economía.
Macroeconómicas
Actualmente el PBI en el Perú incremento un 4,6% en este año y así contribuiremos con
el incremento económico del país. (INEI, 2016)
Microeconómicas
Con la iniciativa del negocio constituiremos nuestra propia empresa, generando puestos
de trabajo en la ciudad de Chiclayo, incrementando empleo, el crecimiento del sector
comercio e industria, mediante el pago de impuestos y todo contribuirá al crecimiento
sostenible económico de la región y el desarrollo del país.
Por esta razón a través de nuestro proyecto de inversión que consistirá en la creación de
una Mype, dedicada a la elaboración y comercialización de la salsa BBQ para todo tipos
de carnes, buscamos promover la generación de empleo a través de la contratación de
mano de obra directa, con la cual, nuestro personal recibirán una remuneración, servirá
para la adquisición de productos para su subsistencia, que contribuirá al crecimiento
económico y al crecimiento del porcentaje de la población económicamente activa
ocupada en la ciudad de Chiclayo.
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CAPITULO II
ESTUDIO DE MERCADO
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2.1. Definición del Público Objetivo
a) Segmentación geográfica.
Nuestro producto está dirigido a las personas naturales o jurídicas con negocio de
“Restaurantes” los cuales contengan en su carta carnes (res, cerdo, etc.) a la parrilla;
ubicados en la Ciudad de Chiclayo.
b) Segmentación demográfica
Nuestro producto será ofertado entre los restaurantes que estén legalmente constituidos
Según la fuente de INEI (instituto nacional de estadística e informática) tenemos 1118
restaurantes constituidos de los cuales nuestro mercado objetivo es de 311 restaurantes.
c) Estilos de vida.
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Los progresistas:
Son individuos que constituyen el 24% del total de la población en la ciudad de Chiclayo
y son personas emprendedoras, de carácter activo, optimistas, confían en sí mismos, con
muchas expectativas de desarrollarse en el futuro, para ellos el éxito está en función del
tiempo y el esfuerzo invertido, son el grupo de mayor capacidad del país. (ARELLANO,
2016).
Objetivos Específicos
Identificar quienes son nuestros competidores directos e indirectos de la salsa BBQ
para todo tipo de carnes en la ciudad de Chiclayo.
Identificar los proveedores para poner en marcha nuestro proyecto de la salsa BBQ
para todo tipo de carnes.
Determinar cuál sería el precio que están dispuestos a pagar por la comercialización
de la salsa BBQ para todo tipo de carnes en la ciudad de Chiclayo.
Determinar si hay demanda insatisfecha de la salsa BBQ para todo tipo de carnes en
la ciudad de Chiclayo en el año 2016.
Identificar los canales de distribución existentes para nuestra salsa BBQ en la ciudad
de Chiclayo.
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2.4. Métodos de investigación y de recolección
Los métodos que se utilizaron para la investigación de recolección de data fueron la
aplicación de 150 encuestas a los Restaurantes y Parrillas, entrevista a 3 expertos; cada
uno de estos instrumentos es de mucha importancia porque nos brindan información
relevante para nuestro estudio de mercado.
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Además se determinó que el principal motivo de que asisten concurridamente los
clientes es por la calidad de servicio y la buena atención que se les brinda.
Por último se determinó por la opinión de expertos la gran acogida que tendrá
nuestro producto de la salsa BBQ para todo tipo de carne, ya que como empresa
constituida se le transmite esa confianza en adquirir nuestro producto, además por
el ahorro de tiempo que le generaría y sobre todo porque está hecha por una receta
criolla.
De los 150 Restaurantes y Parrillas encuestadas el 89% prepara la salsa BBQ para
todo tipo de carne, debido a que las salsas que se venden en el mercado no son
tan confiable y tienen un olor y sabor muy desagradable para los clientes.
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Los Restaurante y parrillas tiene mayor movimiento en sus inventarios es por ello
que el 84% de los encuestados utilizaría con frecuencia la salsa BBQ para todo
tipo de carnes.
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En las encuestas aplicadas a los Restaurantes y parrillas de la ciudad de Chiclayo
podemos concluir que los días feriados y fines de semana se presenta más
demanda de costillas (cerdo) y alitas a la salsa BBQ.
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2.5. Análisis PESTE
a. Factor Político:
Con respecto a la nueva modificación de la ley Mype; es favorable para seguir
creciendo como empresa; porque al dar esta ley el gobierno está favoreciendo la
implementación, promoción y desarrollo de las Mypes lo que es muy satisfactorio para
nosotros ya que estaremos respaldados por el marco legal y tendremos el apoyo del
estado. (GESTIÓN, 2016)
b. Factor Económico:
Este crecimiento del 4% que se espera para este segundo trimestre es favorable para las
Mypes ya que indica que es un buen punto para poder formar nuestra empresa y lograr
la rentabilidad esperada, además al crecer los demás sectores se incrementa el poder
adquisitivo y con este también las demandas de productos o servicios que ofertan las
Mypes sector al que pertenece nuestra empresa. (GESTIÓN, 2016)
c. Factor Social:
Hoy en día es muy importante tener en cuenta los alcances o el impacto que generamos
a nuestro alrededor con las actividades empresariales. Gracias a este instrumento
desarrollado por investigadores peruanos del impacto social que tendrá nuestra MYPE
con la elaboración y producción de la salsa BBQ. (INSPERCOM, 2015)
c. Factor Tecnológico:
El uso de la tecnología avanza cada vez más rápido y las MYPES no pueden ser la
excepción, simplificando los procesos y haciéndolos más rápidos, eficientes y evitando
la contaminación. las comunicaciones ha hecho que todo sea mucho más fácil y sencillo
en la preparación de nuestra salsa BBQ a ello se le suma la adquisición de maquinaria
con la capacidad adecuada para poder llevar a cabo la elaboración de nuestro producto,
esto es muy importante porque vendría hacer una inversión en activo fijo de esta manera
poder cubrir el segmento del mercado que hemos seleccionado y no realizar una sobre
producción lo cual conlleva más costos y no llegar a las perspectivas o rentabilidad
esperada,( como dice la noticia nos ayudaría a reducir costos y a promover el
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mejoramiento de nuestro producto). Además las redes sociales favorecen en hacer
mucho más conocido nuestro producto, con un bajo costo en lo que se refiere a
marketing, logrando una marca reconocida. (GESTIÓN, 2014)
d. Factor Ecológico:
Con esto podemos ver las herramientas tecnológicas inventadas en pro de la
mejora del uso del agua y el ahorro de esta y la electricidad ayudándonos a hacer un
aporte en el cuidado del medio ambiente, ya que ahorrando agua y electricidad no solo
seremos capaces de ser parte de la reducción de las emisiones de CO2 sino que también
nos ayudará a economizar nuestros costos convirtiéndonos en una empresa responsable
con el medio ambiente haciendo uso de esta herramienta.
La alimentación ecológica no solo produce beneficios para el organismo, sino también
para el del medio ambiente, es por ello que al realizar la elaboración de nuestro producto
no tendrá efectos secundarios con el medio ambiente ya que es una responsabilidad
social contribuir con la población. (COMERCIO, 2015)
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Se determina que contamos con más de 3 proveedores el cual nos da la seguridad
de abastecernos de la materia prima.
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CAPÍTULO III
LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO DEL NEGOCIO
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3.1. Factores de la Localización.
ESCALA DE PUNTUACION
1 Muy malo PRECIO LOCALES
2 Malo
Amautas Pedro Ruiz Tulipanes
3 Regular 1685 231 157
4 Bueno S/500 S/1000 S/900
5 Muy bueno
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DESCRIPCIÓN DE LOS FACTORES:
Proximidad a sus clientes: Según el cuadro anterior podemos apreciar la concurrencia del
público que transita por dichas calles, siendo la más conveniente La calle Amautas 1685 La
Victoria, este punto es muy importante, puesto que de él dependerá nuestro mercado objetivo,
debido que las personas que transcurran por esta calle conocerán nuestra empresa, y por ende
darán su recomendación en cuanto a la venta de la salsa BBQ para todo tipo de carnes.
Seguridad de la zona: Factor importante que debe presentar el lugar de elaboración, de tal
manera que transmita al cliente un clima de confiabilidad.
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Acceso a servicios básicos: la producción de nuestro proyecto requiere de uso de servicios
básicos como agua y luz, el acceso a los mismos deben ser considerados en la elección del
local por ser determinante en la producción de la empresa. La opción elegida cuenta con
todos los servicios básicos por lo que recibe como calificación buena.
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CAPÍTULO IV
ORGANIZACIÓN, TECNOLOGÍA E IMPLEMENTACIÓN
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4.1. Organización del negocio.
La distribución de la salsa BBQ para todo tipo de carnes, será desde nuestro local comercial
y realizando entregas a los mismos negocios de restaurantes clientes, para ello utilizaremos
una moto carguera, la cual nos permitirá entregar eficientemente nuestros productos.
Asimismo para que el consumidor final conozca del contenido nutritivo de nuestro producto
ofreceremos cartillas informativas a nuestros clientes con el fin de que estos proporcionen a
sus demandantes el gran beneficio que trae el consumo de tomate en la salsa BBQ.
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4.1.2.3. Logotipo
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El capital social está compuesto por las aportaciones de los socios, la cual estará
dividida en participaciones sociales.
Los requisitos para la constitución de la empresa son muy simples, lo cual nos
facilita el tiempo para la rápida instalación del negocio.
A diferencia de una SAC en esta sociedad no existe directorio, ya que la Junta
General es la máxima autoridad.
No existen restricciones de montos mínimos ni máximos al momento de conformar
nuestro patrimonio a diferencia de una SAC.
No necesariamente debemos de tener un contador permanente sino uno eventual
(externo).
Negocio “SALSA DEL PERU” S.R.L se acogerá al Régimen Especial Del Impuesto A La
Renta (RER), tal régimen está dirigido a microempresas que realizan actividades de servicios,
comercio, industrias, producción, manufactura y extracción de recursos naturales.
Este tipo de régimen nos va permitir emitir boletas de venta, facturas, tickets, notas de crédito,
notas de débito y otros comprobantes al igual que en el régimen general. Además que nos
permite llevar un registro de compras y ventas, lo cual nos ayudara a llevar un orden de los
ingresos y egresos de nuestra empresa.
Para poder acogernos a este régimen tenemos que cumplir los siguientes requisitos:
Las ventajas que ofrece el Régimen Especial del Impuesto a la Renta (RER) son las
siguientes:
Los sujetos acogidos al RER sólo están obligados a llevar Registro de Compras y
Registro de Ventas, eliminando así la obligación de llevar otros libros y registros
contables como el Libro de Inventarios y Balances.
Los contribuyentes del RER deben declarar y pagar mensualmente el impuesto a la
renta establecido en 1,5% de los ingresos netos mensuales y el impuesto General a
las Ventas -IGV fijado en 18%
Podemos emitir : Facturas, Boletas de venta, liquidaciones de compra, Tickets o
cintas emitidas por máquinas registradoras
Se paga el IGV en las ventas, pero se deduce como crédito fiscal el IGV pagado en
las compras.
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4.1.5. Estructura Orgánica Descriptiva.
ADMINISTRADOR
CONTADOR
Negocio “SALSA DEL PERU” S.R.L estará formado por cuatro participantes que estarán
encargados de llevar acabo el buen funcionamiento del negocio, así como de generar
presencia en el mercado, a través del sistema de calidad e higiene que contaras y nos
diferenciara de las demás empresas.
Este estará conformado por los participantes del proyecto de negocios y los cuales ocuparán
los siguientes puestos de trabajo y que a su cargo tendrán el compromiso y la
responsabilidad de llevar a la empresa al logro de sus metas y consecuentemente al logro de
sus objetivos.
ADMINISTRADOR
Funciones:
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Vendedor:
Funciones:
Encargado de vender el producto de la empresa y su cobro respectivo, para después
entregar el dinero al administrador.
Captar nuevos clientes para aumentar los ingresos de la empresa.
Se encargará de brindar la información de venta del día y cumplir con los objetivos
impuestos por el administrador.
El vendedor deberá estar completamente capacitado con respecto a los beneficios
del producto para darlos a conocer a los clientes.
Brindar una atención personalizada a nuestros clientes actuales y potenciales.
Solicitar la mercadería pedida por los clientes.
Operarios:
Funciones:
Elaboración, envasado y almacenaje del producto terminado.
Conocer y cumplir con los procesos de producción y seguir las pautas de higiene
establecidas por la empresa.
Solicitar insumos necesarios para la producción del producto.
Mantener su área de trabajo limpio y ordenado.
Contabilizar la mercadería y manejo del inventario de los productos.
Realizar control de calidad de los insumos entregado por el proveedor.
Realizar la función de vendedor cuando este valla a realizar una entrega hacia algún
cliente.
Ordenar la mercadería para su distribución.
Verificar el buen estado del producto.
4.2 Tecnología.
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4.2.2. Requerimiento del negocio en unidades físicas y monetarias.
Infraestructura (local)
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Maquinarias y Equipos
COMPUTADORA:
PRECIO: S/. 1300.00
MARCA: DESKTOP
CONTADO O CRÉDITO: CONTADO
GARANTÍA: 1 AÑO
INCLUYE INSTALACIÓN: NO ES NECESARIO
VIDA UTIL: 5 AÑOS
IMPRESORA MULTIFUNSIONAL:
MODELO: MG3510
PRECIO: S/. 250.00
MARCA: CANON
CONTADO O CRÉDITO: CONTADO
GARANTÍA: 1 AÑO
INCLUYE INSTALACIONES: NO es necesario
VIDA UTIL: 3 AÑOS
BALANZA ELECTRONICA:
PRECIO: S/. 250.00
MARCA: HENKEL
CONTADO O CRÉDITO: CONTADO
GARANTÍA: 1 AÑO
INCLUYE INSTALACIÓN: No es necesario
VIDA UTIL: 9 AÑOS
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COSINA INDUSTRIAL:
PRECIO: S/. 270.00
MARCA: ADME
INCLUYE INSTALACION:
LICUADORA:
PRECIO: S/. 1,299
MARCA: OSTER
GARANTIA: 1 AÑO
MOTOCARGUERA:
PRECIO: S/.5850
MARCA: ZONGSHEN
CONTADO O CREDITO: CONTADO
GARANTIA: 2 AÑOS
INCLUYE INSTALACION: NO ES NECESARIO
VIDA UTIL: 7 AÑOS
35
OLLAS:
PRECIO: 250
MARCA: luisan
CONTADO O CREDITO: contado
GARANTIA: 1 año
GAS:
PRECIO: 33.00
MARCA: Sol gas
CONTADO O CREDITO: Contado
MESA:
PRECIO: 350
MARCA: MARQUIS HOME
CONTADO O CREDITO: contado
GARANTIA: 1 año
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CUCHARONES:
PRECIO: 50
MARCA: TRAMONTINA
CONTADO O CREDITO: contado
GARANTIA: 1 año
GUANTES:
PRECIO: S/. 18.00
MARCA: CHUSHANG
CONTADO O CREDITO: contado
GARANTIA: 1 año
GORROS:
PRECIO: S/. 13.50
MARCA: CHUSHANG
CONTADO O CREDITO: contado
GARANTIA: 1 año
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MUEBLES:
PRODUCTOS DESCRIPCION UNIDADES PRECIO
UNITARIA
Silla giratoria
con ruedas
Color: Negro 1 S/.100.00
Resistente 100
kg
Peso 4kg
Tipo: Asentí
Sillón fijo
Color: Negro 1 S/. 70.00
Material: Tela
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MATERIAL DE SEGURIDAD DEL LOCAL:
PRODUCTOS DESCRIPCION UNIDADES PRECIO
Etiquetas de
señalización se
utiliza para la
prevención de
riesgos que se
pueden 1 1.50
presentar en la
empresa
Botiquín
Medidas: 20 x
1 40
30 cm.
Materiales para
el botiquín
Pastillas, gasas,
alcohol,
1 20
esparadrapos,
etc.
Extintor contra
incendios de
agua de 9 litros
. Presión 80
incorporada 1
. Combate tipo
de fuego A,B Y
C Temperatura
Max- 60°
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UTILES DE OFINA
PRODUCTO DESCRIPCION UNIDADES PRECIO
40
Lápices 6 1 CU
UNIDADES
Lapiceros 6 1 CU
UNIDADES
41
1 2.50
UNIDAD
Corrector
42
MATERIALES DE LIMPIEZA
MATERIALES DESCRIPCION UNIDADES PRECIO
Lejía tradicional 2 10
4 litros
Una plancha de 1 12
papel higiénico
43
Detergente Ariel 1 14
de 2.5 kg
Jabón liquido 1 8
4 litros
Escoba y 1 18
Recogedor
Trapeador 1 15.00
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4.2.3. Flujo grama del proceso productivo y de ventas del producto.
PROCESO PRODUCTIVO
INICIO
RECEPCIÒN DE TOMATE
¿CUMPLE CON NO
LAS CONDICIONES DESCARTA EL TOMATE
REQUERIDAS?
SI
LICUADO EL TOMATE EN UNA OLLA COLOCAR AJO,
VINAGRE, PIMIENTA, SAL, AZUCAR, CEBOLLA, LIMON, AGUA
DEJAR ENFRIAR.
ENVASADO
EMPAQUE Y ETIQUETA
SALE A LA VENTA
FIN
45
PROCESO DE VENTA
INICIO
¿EL VENDEDOR LE
NO EL VENDEDOR SE
PREGUNTA LA
CANTIDAD QUE DESPIDE
DESEA? CORDIALMENTE DEL
CLIENTE.
SI
EL VENDEDOR TOMA NOTA DEL
PEDIDO Y SE DESPIDE DEL
CLIENTE.
EL VENDEDOR SE DIRIGE AL
LOCAL A FACTURAR EL PEDIDO
EL REPARTIDOR DISTRIBUYE EL
PEDIDO
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Marzo Junio Julio Agosto
TAREA Abril Mayo
16 18 21 29 5 8 14 23 1 5 9 17 22 27 1 7 17 20 6 21 28 9 15
Selección de la idea de negocio
Sustentación de la idea de negocio
Preparación y aplicación de la encuesta
general
Preparación y aplicación de la entrevista a
expertos en el giro
Observación directa del mercado
Análisis y conclusión de estudio de mercado
Busca de alquiler del local
Creación de nombre, logotipo y eslogan del
negocio
A)reservación del nombre de la empresa
(SUNARP)
B) selección de la notaria
C) Selección del tipo de persona jurídica
D) registro de los representantes legales del
giro del negocio
E) registro de datos de la empresa
F) Descarga del documento del acto
consecutivo
G) Legalización de los libros contables y
societarios
Solicitud de licencia de funcionamiento
Elaboración de organigrama
Requerimientos de equipos, inmuebles y
maquinaria
Arreglo del local
Instalación de equipos
Reclutamiento de personal
Capacitacion del personal
Inaguración del local
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CAPÍTULO V
ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO
49
5.1. Inversión inicial.
50
5.3. Estructura de costos y punto de equilibrio.
51
5.4. Presupuestos de ingresos y egresos.
PRESUPUESTO DE INGRESOS
MESES 0 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
PRESUPUESTO DE EGRESOS
MESES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE D
DETALLE DE EGRESOS
Costo de Produccion S/. 21,252.00 S/. 21,252.00 S/. 21,252.00 S/. 23,117.93 S/. 23,117.93 S/. 23,117.93 S/. 25,147.68 S/. 25,147.68 S/. 25,147.68 S/. 27,355.65 S/. 27,355.65 S/
Costos Fijos S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S
Impuestos S/. 2,689.47 S/. 2,689.47 S/. 2,689.47 S/. 2,925.60 S/. 2,925.60 S/. 2,925.60 S/. 3,182.47 S/. 3,182.47 S/. 3,182.47 S/. 3,461.89 S/. 3,461.89 S
TOTAL DE EGRESOS S/. 28,276.47 S/. 28,276.47 S/. 28,276.47 S/. 30,378.53 S/. 30,378.53 S/. 30,378.53 S/. 32,665.16 S/. 32,665.16 S/. 32,665.16 S/. 35,152.54 S/. 35,152.54 S/
52
5.5. Flujo de caja proyectado.
MESES 0 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICI
DETALLE DE EGRESOS
Costo de Produccion S/. 21,252.00 S/. 21,252.00 S/. 21,252.00 S/. 23,117.93 S/. 23,117.93 S/. 23,117.93 S/. 25,147.68 S/. 25,147.68 S/. 25,147.68 S/. 27,355.65 S/. 27,355.65 S/. 2
Costos Fijos S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4,335.00 S/. 4
Impuestos S/. 2,689.47 S/. 2,689.47 S/. 2,689.47 S/. 2,925.60 S/. 2,925.60 S/. 2,925.60 S/. 3,182.47 S/. 3,182.47 S/. 3,182.47 S/. 3,461.89 S/. 3,461.89 S/. 3
TOTAL DE EGRESOS S/. 28,276.47 S/. 28,276.47 S/. 28,276.47 S/. 30,378.53 S/. 30,378.53 S/. 30,378.53 S/. 32,665.16 S/. 32,665.16 S/. 32,665.16 S/. 35,152.54 S/. 35,152.54 S/. 3
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -S/. 11,718.00 S/. 7,321.52 S/. 7,321.52 S/. 7,321.52 S/. 8,344.97 S/. 8,344.97 S/. 8,344.97 S/. 9,458.27 S/. 9,458.27 S/. 9,458.27 S/. 10,669.32 S/. 10,669.32 S/. 1
53
CAPÍTULO VI
IMPACTO AMBIENTAL Y RESPONSABILIDAD SOCIAL
EMPRESARIA
54
6.1. Matriz de impacto ambiental.
TRANSITORIA
VARIABLES DE
INCIDENCIA
PERMANENTE
MODERADO
NACIONAL
NEGATIVO
REGIONAL
POSITIVO
FUERTES
NEUTRO
LARGA
CORTA
LOCAL
MEDIA
LEVE
MEDIO FÍSICO NATURAL
MEDIO BIOLÓGICO
MEDIO SOCIAL
Calidad de Vida. x x X x
55
6.2. Actividad de responsabilidad social empresarial
Para la Sociedad:
Generación de puestos de trabajos.
56
Ofrecer a los trabajadores los beneficios que se acogen a los requerimientos
generales de un puesto de trabajo.
Indiscriminación de sexo o estado al momento de contratar personal.
Brindar los beneficios de acuerdo a lo que establece la ley, como seguros,
vacaciones, gratificaciones, etc.
Fomentar un buen clima laboral e impulsar el trabajo en equipo.
Para el Estado:
Cumplir con todas las leyes normas y regulaciones vigentes en nuestro país.
Cumplir con nuestras obligaciones tributarias en fechas estables contribuyendo
así con el desarrollo de nuestro país.
57
CONCLUSIONES
58
CONCLUSIONES
Así mismo con respecto al mercado objetivo nos enfocaremos a restaurantes con su
rubro de parrillas quienes son los que demandan dicho producto en la ciudad de
Chiclayo.
La MYPE estará localizada en los Amautas # 1685 La Victoria según los diversos
factores considerados que van a permitir el desarrollo del negocio, debido a la gran
influencia y acceso a nuestro público objetivo.
El producto será distribuido por la fuerza de ventas con la ayuda de una moto
carguera, la cual transportara la salsa BBQ hacia los diferentes clientes de la zona.
Se determinó que el precio accesible para nuestro público objetivo de una botella de
2L es de 12.75 nuevos soles.
Según el análisis económico financiero del negocio, resulta factible con indicadores
de rentabilidad, como son el VAN con S/. 20,968.12, una TIR de 47% por encima
del COK (15%), y con un C/B =…… > 1 con lo que se demuestra la viabilidad del
proyecto.
59
REFERENCIAS
de: http://www.arellanomarketing.com/inicio/estilos-de-vida/.
http://www.inei.gob.pe/biblioteca-virtual/boletines/pbi-trimestral/1/
http://www.sunat.gob.pe/estadisticasestudios/.
60
ANEXOS
61
ANEXO I:
PLAN DE MARKETING
ESTRATEGIA DE PRODUCTO
Nuestro producto a producir y comercializar es la salsa BBQ para todo tipo de carnes, la cual
es una salsa de color rojo que contiene ingredientes tales como tomate, pimienta, cebolla,
ajo, vinagre, limón, azúcar, sal.
Nuestro producto a ofrecer aplicará buenas prácticas de manipulación e higiene del producto
desde su recepción, producción, almacenamiento y venta; con la finalidad de garantizar la
inocuidad del producto.
Este producto está elaborado a base de tomate, el cual contendrá 2 kg.
El envase será de plástico contendrá el logo, ingredientes, peso neto, dirección de nuestro
centro de producción, etc.
ESTRATEGIA DE PRECIO
“SALSA DEL PERU” tendrá un precio cómodo y accesible que es de S/. 15.00 nuevos soles
por una galonera la cual contiene 2 litros de salsa BBQ.
Nuestra fijación de precio se dio con facilidad gracias a una encuesta que realizamos a nuestro
mercado objetivo que en este caso son los restaurantes en donde nos indicaron que monto
pagarían por nuestro producto.
ESTRATEGIA DE PLAZA
Nuestro canal de distribución será directo de producción al consumidor final que en este caso
son los restaurantes.
Contaremos con estrategias de distribución de nuestro producto como la Distribución
intensiva con la cual buscaremos el mayor número de puntos de compra posible, múltiples
centros de almacenamientos para asegurar la máxima cobertura del territorio de ventas y una
cifra de ventas elevadas. La ventaja de esta distribución es la de maximizar la disponibilidad
del producto y proporcionar gran participación en la compra del producto debido a la elevada
exposición de la marca.
62
Cubrir eficientemente la demanda total de la salsa BBQ en los restaurantes que se dedican
a parrillas en la ciudad de Chiclayo.
Hacer conocer a todos los restaurantes que se dediquen a parrillas en la ciudad de
Chiclayo, para así poder ofrecer nuestro producto para su exhibición y recomendación a
los clientes.
Cumplir estrictamente con los pedidos de la salsa BBQ con tiempo y cantidad.
Llevar rigurosos controles de pedidos para su entrega a tiempo y con las más condiciones
de calidad más altas para la satisfacción de nuestros distribuidores.
ESTRETEGIA DE PROMOCION
La promoción de nuestro producto se realizara con volantes y con avisos publicitarios en las
redes sociales.
Además existe la posibilidad de que hagamos conocido nuestro producto ofreciéndolo de
casa en casa para que así las amas de casa puedan adquirirlo y engreír a su familia preparando
uno de los platillos que necesitan de este ingrediente.
63
ANEXO II:
ENTREVISTA
1. ¿Cada que tiempo consume Ud. la salsa BBQ para acompañar las carnes a la parrilla?
Bueno nosotros consumimos la salsa BBQ diario ya que nos dedicamos hacer lo que es
costillas de cerdo en donde utilizamos la salsa BBQ.
2. ¿Cuáles son los días que tiene mayor demanda las parrillas?
Los sábados y domingo
3. ¿A qué cree que se debe esta gran acogida que tiene ante el público?
Por el avance de la gastronomía, los clientes quieren probar en otros sabores y texturas
las carnes.
4. En esos días en el que el producto obtiene más demanda, ¿Le alcanza el tiempo para la
preparación de los pedidos que se le realiza?
Si porque tengo que tener todo preparado como es la salsa en altas cantidades.
6.- ¿Podría brindarnos una breve opinión acerca de nuestro producto: La salsa BBQ para todo
tipo de carnes?
Lo preparo no me arriesgo ya que los platillos salgan con un sabor distinto al que ya tengo
acostumbrado a mis clientes.
64
ANEXO III:
ENCUESTA A RESTAURANTES
65
6. ¿Estaría dispuesto a adquirir un nuevo producto de salsa BBQ?
A) Si
B) No
C) Tal vez
7. ¿Qué nivel de aceptación han tenido las marcas de salsas BBQ en el mercado?
A) Muy buena
B) Buena
C) Regular
D) Baja
9. ¿Le gustaría que en la ciudad de Chiclayo exista una empresa dedicada a la elaboración
y comercialización de la salsa BBQ?
A) Si
B) No
66
ANEXO VI:
1. ¿Cada que tiempo consume Ud. la salsa BBQ para acompañar las carnes a la
parrilla?
Semanal 20 13%
Quincenal 4 3%
Mensual 0 0%
3% 0%
13%
84%
COMENTARIO:
De los 150 encuestados, se observa que el 84% adquieren la salsa BBQ diario, el 13%
semanal, el 3% quincenal y el 0% mensual.
67
2. ¿En qué presentación le gustaría adquirir la salsa BBQ?
Plástico 67 45%
Vidrio 64 43%
Sachet 19 13%
13%
44%
43%
COMENTARIO:
De los 150 encuestados, se observa que el 45% prefiere la presentación en plástico, el 43%
en vidrio y el 13% en sachet.
68
3. ¿Cuál es el peso de la salsa BBQ que más prefiere para su consumo?
1 kg 4 3%
2 kg 103 69%
4 kg 42 28%
5 kg 1 1%
1% 2%
28%
69%
1 kg 2 kg 4 kg 5 kg
COMENTARIO:
De acuerdo a los encuestados, se observa que el 69% prefiere en presentación de 2 kg, el
28% de 4kg, el 3% de 1 kg y el 1% de 5g.
69
4. ¿Sus proveedores cumplen con los plazos de entrega y la cantidad de mercadería
requerida?
Siempre 8 5%
A veces 30 20%
No tiene 81 54%
5%
21%
54%
20%
COMENTARIO:
De los resultados obtenidos, se observa que el 54% no tienen proveedores, el 21% casi
siempre, el 20% a veces y el 5% siempre cumplen.
70
5. ¿Qué marca de salsa BBQ es la que más consume?
Bell´s 8 5%
Hunt´s 8 5%
6% 5%
89%
COMENTARIO:
De las encuestas obtenidas, se observa que el 89% preparan la sala BBQ, el 5% consume
Bell´s y el 5% consume hunt´s.
71
6. ¿Estaría dispuesto a adquirir un nuevo producto de salsa BBQ?
Si 92 61.3%
No 4 2.7%
36%
61%
3%
Si No Tal vez
COMENTARIO:
De los 150 encuestados, se observa que el 61% está dispuesto a adquirir un bueno producto
de salsa BBQ, el 36% tal vez le gustaría probar un nuevo producto y el 3% no le gustaría.
72
7. ¿Qué nivel de aceptación han tenido las marcas de salsas BBQ en el mercado?
Muy buena 0 0%
Buena 47 31%
Regular 26 17%
Baja 77 51%
0% Muy buena
31%
Buena
52%
Regular
17%
Baja
COMENTARIO:
De los 150 encuestados, podemos observar que el nivel de aceptación de las marcas de la
salsa BBQ es del 51% baja, el 31% buena, el 17% es regular y 0% es muy buena.
73
8. ¿Dónde le gustaría poder adquirir la salsa BBQ?
Supermercado 3 2%
Mercado modelo 0 0%
Mercado moshoqueque 1 1%
0% 2% 1%
Supermercado
Mercado modelo
Mercado
97% moshoqueque
Entrega al
restaurantes
COMENTARIO:
De los 150 encuestados, observamos que el 97% prefiere que se le entregue al restaurant, el
2% en supermercados, el 1% en el mercado moshoqueque y el 0% en el mercado modelo.
74
9. ¿Le gustaría que en la ciudad de Chiclayo exista una empresa dedicada a la
elaboración y comercialización de la salsa BBQ?
Si 150 100%
No 0 0%
0%
Si
No
100%
COMENTARIO:
De las 150 encuestados, se observa que el 100% le gustaría una empresa dedicada a la
elaboración y comercialización de la salsa BBQ.
75
10. ¿A través de qué medio le gustaría que se promocione la salsa BBQ?
Tv 80 53%
Radio 9 6%
Volantes 54 36%
Periódico 7 5%
Tv
5%
36%
Radio
53%
6% Volantes
Periódico
COMENTARIO:
De los 150 encuestados, se observa que les gustaría que la salsa BBQ se promocione en Tv
el 53%, el 36% en volantes, el 6% en radio y el 5% por periódico.
76
ANEXO V:
GUIA DE OBSERVACIÓN
77
ANEXO VI:
PROFORMAS
S/.
4,500.00
78
S/ 270.00
79
ANEXO VII:
ELABORACIÓN DEL PROYECTO
80
81