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 © Banco de Loja S.A.
2016

Edición y coordinación
Departamento de Mercadeo

Diseño gráfico e ilustración

Kuentas Bureau

Impresión
EDILOJA

Loja – Ecuador
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Carta Presidente del Directorio 04

Carta Gerente General 05
Introducción 06
Misión, Visión, Estrategia de Posicionamiento 07
Valores institucionales 08
Gobierno Corporativo 09
Alianzas Estratégicas 13
Calificación de Riesgos 15
INFORME A LOS ACCIONISTAS 17
Perfil del Banco de Loja 18
Nuestros Socios Estratégicos 19
Nuestros Clientes 20
Nuestro Poductos y Servicios 23
Nuestros Canales 27
Nuestros Proveedores 28
Nuestros Colaboradores 29
INFORME FINANCIERO 31
INFORME DE LA UNIDAD DE ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS 41
INFORME DE PLANIFICACIÓN Y DESARROLLO ORGANIZACIONAL 55
INDICADORES GRI 58
OTROS INFORMES 62
Informe de Auditoría Interna 63
Informe de Auditoría Externa 65
Informe del Comité de Auditoría 67
Prevención de Lavado de Activos 69
Informe de Ética y Conducta 71
Informe de la Unidad de Servicio de Atención al Cliente 72
Informe de Seguridad y Salud Laboral 76
ANEXOS 79
Anexo 1: Estado de Situación 80
Anexo 2: Estado de Resultados 83
Anexo 3: Indices Financieros 85
Anexo 4: Indicadores de Gobierno Corporativo 85
Anexo 5: Cobertura 92

03
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De conformidad a las disposiciones legales y

estatutarias, en mi calidad de Presidente del Directorio del
Banco de Loja S.A., y en su nombre, tengo el agrado de dirigirme a los
señores Accionistas, funcionarios, servidores, así como a todos nuestros
clientes y amigos.

El 2015 fue un año muy difícil para el desarrollo y cumplimiento de las actividades planificadas por la
Institución, como es de conocimiento general la disminución de la liquidez, así como la desaceleración
económica del País, impactó directamente al Sistema Financiero en el cual estamos inmersos, por ello no fue
posible lograr las metas y el presupuesto programado para este ejercicio.

Consecuentemente con lo indicado, el Directorio y la administración a inicios del segundo semestre del año
replantearon las metas y objetivos establecidos, privilegiando aspectos como la solvencia, liquidez, y manejo
apropiado del riesgo crediticio.

El Banco de Loja realizó provisiones en el año 2015 por la suma de US$ 6.470.000,00, esto es un 46.5% más que
las efectuadas en el año 2014, decisión que indudablemente fortalece la solvencia de la organización y permite
enfrentar de mejor forma épocas de dificultades económicas; así mismo, se ha mantenido índices adecuados de
liquidez, lo cual permitió la generación de más de US$ 95.000.000,00 en créditos a nuestros clientes durante el año,
política que esperamos continuarla en lo sucesivo.

Adicionalmente, para el Directorio y la administración, es importante haber logrado niveles convenientes de

rentabilidad, a pesar de las vicisitudes que hemos atravesado.

El Directorio, la Gerencia General, funcionarios y servidores del Banco han entregado todo su esfuerzo y
profesionalismo para lograr los resultados obtenidos, pese a las circunstancias adversas; vaya para ellos mi más
sincero reconocimiento.

A nombre de todos los que conformamos la Institución, reitero el compromiso a los señores Accionistas, para
continuar con la mística y vocación de servicio en beneficio de la entidad y de nuestros clientes, a quienes expreso
de manera muy especial mi agradecimiento por seguir confiando en el Banco de Loja, cuya solvencia y seriedad
queda evidenciada; por ello seguiremos siendo la Institución segura y nuestra que apoya el desarrollo de la Región
Sur del Ecuador.

Camilo Mora Burneo

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Estimados amigos:

Puedo decir que el año 2015, queda registrado como uno de los
períodos económicos más difíciles para el Ecuador. Entre las principales
causas se identifican claramente dos. La primera relacionada con acciones
gubernamentales irresponsables y populistas que estimularon un enorme gasto público,
absolutamente desproporcionado a lo que nuestro país podía solventar, dando la espalda a la
prudencia y previsión para enfrentar tiempos de adversidad; y, la segunda, identificada con el desplome de los
precios del petróleo y de las materias primas, tan ligados a nuestra economía y verdaderos autores del tan pregonado
milagro ecuatoriano, cuando estos alcanzaba valores muy por encima de los actuales.

Todo aquello, sumado a un entorno de convulsión política e inseguridad jurídica, afectó negativamente al sistema
financiero ecuatoriano, el cual gracias a su solidez, liquidez y previsión, logró enfrentar con éxito ésta difícil etapa.

Particularmente el Banco de Loja, fue de aquellas instituciones financieras que contra todas las adversidades -que no
fueron pocas, ni fáciles- obtuvo en el año 2015 importantes utilidades para beneficio de sus accionistas, empleados
y por supuesto para la sociedad en general, a través del pago de tributos a entes estatales que perciben un gran
porcentaje de estas.

Para ello, conjuntamente con el Directorio se tomaron una serie de decisiones encaminadas a lograr la optimización
meticulosa de los recursos institucionales, con el objetivo de que nuestra entidad sea más eficiente y generadora de
servicios financieros de calidad, lo cual con esfuerzo y vocación de trabajo estamos logrando.

El período 2016, no será menos adverso que el 2015 dadas las proyecciones económicas mundiales y nacionales,
pero tengo la plena convicción de que esta entidad que está forjada sobre los sólidos cimientos de la confianza de
sus clientes y de la honestidad de sus accionistas, directores y empleados, saldrá nuevamente adelante para seguir
impulsando el desarrollo económico del país.

Juntemos esfuerzos y sigamos trabajando sin descanso por esta querida entidad bancaria, baluarte y emblema de
progreso de la región sur del Ecuador.

Leonardo Burneo Müller

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Durante estos 48 años de gestión, Banco de Loja ha contribuido al progreso de personas y empresas a
través de soluciones financieras orientadas a sus necesidades.

Hemos construido relaciones duraderas que han permitido generar confianza y alcanzar los más altos
índices de satisfacción y fidelidad de nuestros clientes a nivel nacional.

Contamos con un modelo de negocio enfocado en nuestros clientes, nos tomamos el tiempo de
conocerlos, entender sus necesidades y expectativas, y así definir y adaptar la estrategia y forma en la
cual ofrecemos nuestro servicio.

Nuestro principal objetivo es brindar al cliente una experiencia de servicio de excelencia, que ofrezca valor
con soluciones sencillas y de fácil acceso a través de los canales más idóneos de acuerdo a sus
requerimientos.

El constante análisis del mercado nos ha permitido innovar y mejorar nuestros procesos de atención para
ser ágiles y oportunos, y así cumplir con nuestra promesa de valor: servicio, cercanía y cobertura.

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Visión:
“Ser un banco mediano, reconocido
por su calidad en el servicio”.

Misión:
“Satisfacemos las necesidades
financieras de personas y
empresas del país, con servicios
ágiles y accesibles”.

Estrategia de Posicionamiento:
Banco de Loja, un banco seguro
y ágil que entiende mis
necesidades financieras.

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Vocación de Servicio
Satisfacemos oportunamente
los requerimientos de nuestros
clientes externos e internos con
amabilidad y cordialidad.

Compromiso Responsabilidad
Somos flexibles, nos Ejecutamos nuestro trabajo
interesamos y cooperamos de manera puntual y seria.
con los demás.

Respeto
Somos tolerantes, empáticos y
reconocemos las contribuciones
de los demás.

Honestidad
Somos francos y transparentes,
siendo coherentes en nuestros
pensamientos y acciones.

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Se considera como Gobierno Corporativo al conjunto de principios,

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políticas, prácticas y medidas de dirección, administración y control

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encaminadas a crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura

basada en la transparencia empresarial.

Este sistema de Gobierno se constituye en un proceso dinámico, que apoya a la

administración para el cumplimiento de sus objetivos institucionales y establece
responsabilidades del Directorio y la Alta Gerencia hacia el Banco y sus accionistas.

Enfocados en el cumplimiento de los Principios Generales de Actuación del Código de Gobierno

Corporativo del Banco de Loja S.A., y con el apoyo del Directorio y la Alta Gerencia de nuestra
entidad, en el 2015 se desarrollaron entre otras las siguientes actividades.

• Se realizó la intervención del proceso de Colocaciones, lo que trajo consigo la actualización de

varios manuales de procedimientos, así como la inclusión de varios controles a nivel informático.

• Se realizaron varios talleres de capacitación dirigidos al personal de las áreas de negocios y

operativas, los que tuvieron como objetivo principal el conocimiento de las funciones que realiza el
personal en cada puesto y las medidas de control que deben observar en el cumplimiento de sus
actividades.

• Con la finalidad de optimizar y controlar de una mejor manera el proceso de aprobación de

operaciones de crédito, se crearon los siguientes comités de aprobación de operaciones de crédito:

Comité Microcomercial
Comité de Microfinanzas
Comité de Agencia Microfinanzas
Comité de Negocios Microfinanzas
Comité de Negocios
Comité de Banca y Agencia Multisegmento
Comité de Agencias

10
• Se creó el Comité de Tecnología, el que tiene como misión de apoyar a la
administración en lo referente a la planificación, coordinación y supervisión de las
actividades de tecnología de la información.

• Como parte del principio básico de Gobierno Corporativo referente a la Transparencia,

publicamos anualmente en nuestra página web institucional varios indicadores de gobierno
corporativo.

La estructura del Gobierno Corporativo del Banco de Loja S.A. está conformada por los órganos de
dirección, administración y control

Junta General de Accionistas

El máximo órgano de dirección del Banco es la Junta General de Accionistas, la cual está integrada
por los accionistas inscritos en el Libro de Registro de Accionistas o de sus representantes o
mandatarios, reunidos conforme a la Ley, los Reglamentos y los Estatutos Sociales

Directorio

Banco de Loja establece como órganos de administración al Directorio, los Comités de Apoyo al
Directorio y la Alta Gerencia.

El Directorio es el máximo órgano administrativo del Banco y tiene como misión el gobierno, la
supervisión y la evaluación de la gestión de la administración, concentrando su actividad en la
función general de supervisión y control.

A fin de observar los principios de transparencia orientados a difundir información objetiva y

homogénea, nos permitimos presentar en el Anexo 4 un informe de los indicadores de gobierno
corporativo del Banco de Loja S.A.

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 DIRECTORIO GENERAL ALTA GERENCIA

PRESIDENTE GERENTE GENERAL:

Sr. Camilo Mora Burneo Ing. Leonardo Burneo Muller

VOCALES PRINCIPALES GERENTE FINANCIERO ADMINISTRATIVO:

Ing. Victor Loaiza González Econ. Ángel Riofrío Aguirre
Ing. Diego Vargas Lara
Sr. Miguel Almeida Suárez GERENTE DE SISTEMAS:
Dr. Jaime Crow Córdoba
Ing. Manuel Lara Vallejo

VOCALES SUPLENTES GERENTE LEGAL:

Dr. Mariano Morante Montes Dr. Santiago Armijos Valdivieso
Econ. Ramiro Armijos Valdivieso
Sr. Leonardo Eguiguren Samaniego
Ing. Mario Mancino Valdivieso

El Directorio, para el mejor desempeño

de sus funciones y controles ha creado
los siguientes Comités, para que le
asistan sobre aquellas cuestiones que
correspondan a las materias propias de
su competencia: COMITÉS

• Activos y pasivos “ALCO” • Retribuciones

• Administración Integral de Riesgo • Continuidad
• Adquisiciones y Contrataciones • Tecnología
• Auditoría • Seguridad e Higiene en el Trabajo
• Control • Subcomité de Riesgos Operativos
• Cumplimiento • Comités de Crédito:
• Comercial • Ejecutivo de Crédito
• Directivo de Crédito • Negocios
• Ejecutivo • Fábrica de Crédito
• Microcomercial
• Especial de Calificación de Activos de Riesgo • Microfinanzas
• Ética • Agencia Microfinanzas
• Gobierno Corporativo • Negocios Microfinanzas
• Planeación Estratégica • Banca y Agencia Multisegmento
• Proyectos • Agencias

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Banco de Loja enfocado en dar cumplimiento con la promesa de servicio

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relacionada con cobertura y en su firme dedicación de brindar más y mejores

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servicios a sus clientes, mantiene importantes alianzas estratégicas con entidades

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de sólido prestigio a nivel nacional tales como: Banco Pichincha, Banco General
Rumiñahui y a partir del 2015 con SERVIPAGOS.

Estas alianzas permiten brindar servicios de transacciones por ventanilla para realizar
depósitos, retiros y pagos de cheque a nuestros clientes en cualquiera de sus oficinas a nivel
nacional y así de manera indirecta ampliar nuestra red de atención y ofrecer un servicio ágil y
oportuno.

En ese mismo ámbito se mantiene un convenio de corresponsalía con Banco Financiero de Perú,
con el cual nuestros clientes se benefician del servicio de cheque binacional, el cual permite cobrar
un cheque del Banco de Loja en cualquiera de sus oficinas y viceversa, fomentando así las
relaciones comerciales binacionales entre los dos países.

ASOCIACIONES
Banco de Loja forma parte de las siguientes Asociaciones nacionales e internacionales:
• Federación Latinoamericana de Bancos – FELABAN
• Asociación de Bancos Privados del Ecuador – ABPE
• Cámara de Comercio Ecuatoriano – Peruano
• Cámara de Comercio de Loja
• Cámara de Comercio de Quito
• Cámara de Comercio de Catamayo

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En el periodo:
al 30 de Septiembre de 2015
Calificación otorgada por:
PCR PACIFIC CREDIT RATING
AA: “La institución es muy sólida financieramente, tiene buenos
antecedentes de desempeño y no parece tener aspectos
débiles que se destaquen. Su perfil general de riesgo, aunque
bajo, no es tan favorable como de las instituciones que se
encuentran en la categoría más alta de calificación”.

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Personal

3% 37%
Empresarial Microfinanzas

Clientes por
Segmentos
1,07% 32%
Nacional Provincia Loja Participación
de Mercado

3 $ 397.348.777
Ventanillas de
Extensión Clientes Total Activos
18
Agencias $ 354.443.408
Total Pasivos
196.904
1
Autobanco
Clientes Total $ 4.337.441
Utilidad Neta
Indicadores
Canales Financieros
$ 1.017.545
15
Bancas
Inter@ctivas
12.654 Utilidad Colaborador
53 Clientes Nuevos
Cajeros
Automáticos
$ 1.428.650
Impuesto Renta Pagado

Captaciones Colocaciones

$ 191.185.851 $ 63.835.761 $ 116.598.359

Comercial Consumo
Captaciones a la Vista
$ 140.291.085 $ 30.100.580 $ 52.837.051
Captaciones a Plazo Vivienda Microcrédito

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• Satisfacción y Fidelización • Garantizar, solidez,rentabilidad y sustentailidad

• Excelencia de Servicio • Administración transparente y eficiente
• Innovación • Administración holistica del riesgo

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• Cultura Organizacional • Relación a largo plazo

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• Ambiente Laboral • Transparencia proceso

• Desarrollo Profesional • Equidad Participación

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• Aporte Programas Sociales

• Aporte actividades culturales, educativos, deportivos
• Comunicación y participación activa

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La estrategia de negocio de la entidad está basada en satisfacer las

necesidades financieras de nuestros clientes y generar una relación comercial a
largo plazo. Durante el 2015 hemos enfocado nuestra gestión en diseñar e
implementar planes y proyectos que permitan captar, retener y fidelizar a los clientes y
lograr su recomendación a través de productos y servicios innovadores, ágiles y oportunos.

Nuestro enfoque de atención está orientado a entregar soluciones financiera a clientes de las
líneas de negocio Empresarial, Personal y Microfinanzas. A diciembre 2015 el número de clientes del
segmento personal reflejó una participación del 60%, para quienes se implementaron proyectos de
mejoramiento en productos, servicios y canales.

PARTICIPACIÓN CLIENTES

EMPRESARIAL 3%

PERSONAL 60%

MICROFINANZAS 37%

Las estrategias comerciales ejecutadas durante el 2015 permitieron captar cerca de 15.000 clientes
nuevos a nivel nacional, siendo el segmento personal el de mayor crecimiento con una participación
del 75%.

20
Con la finalidad de posicionar la presencia de la entidad a nivel nacional, las
actividades encaminadas a ampliar nuestra cobertura, han permitido que la
participación de clientes fuera de la provincia de Loja alcance niveles del 20%, lo cual
ratifica nuestra proyección de crecimiento permanente.

CLIENTES POR DISTRIBUCIÓN GEOGRÁFICA

80%

11%

6%

2% 1%

Loja Zamora Pichincha Morona El Oro

Chinchipe Santiago

Respecto al tipo de depósito se puede observar que el 75% de nuestros clientes tienen una cuenta de
ahorros, el 23% una cuenta corriente y la diferencia un certificado de depósito a plazo. En relación a
los clientes que poseen un crédito con la entidad, se evidencia que la mayor participación son créditos
de consumo y microcrédito con el 61% y 27% respectivamente.

CLIENTES POR TIPO DE DEPÓSITO

Monetario 23%

Ahorro 75%

Plazo 2%

21
 CLIENTES POR TIPO DE CRÉDITO

Comercio 8%

Consumo 61%

Vivienda 4%

Microcrédito 27%

Brindar a nuestros clientes un servicio de calidad a través de una variada gama de productos de
acuerdo a sus necesidades, nos compromete cada día a innovar de manera permanente. Es así que
más del 40% de nuestros clientes tienen más de un producto con la entidad, demostrando así su
preferencia y fidelidad.

Un pilar fundamental de nuestra estrategia es ser oportunos en la prestación del servicio, generando
así cercanía con los clientes a través de canales electrónicos que faciliten su transaccionalidad. La
preferencia de estos canales se vio reflejada en el 67% de clientes que utilizaron alguno de estos
medios durante el 2015.

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BANCA EMPRESARIAL BANCA PERSONAL

CAPTACIÓN CAPTACIÓN COLOCACIÓN

• Cuenta Ahorros Normal • Cuenta @ctiva • CrediConsumo
• Cuenta Crecediario • Crecediario • CrediConvenio
• Certificados Dépositos a Plazo • Cuenta Corriente • CrediCasa
• Cuenta Ahorro Objetivo • Tarjeta VISA
COLOCACIÓN • Cuenta Giro Ahorro
• CrediComercial • Cuenta Pequebank y MyWay
• CrediPymes • Certificados Déposito a Plazo

SERVICIOS
BANCA MICROFINANZAS
• Tarjeta @ctiva
• Banca Electronica
CAPTACIÓN COLOCACIÓN
• Banca Empresarial
• Cuenta de Ahorro Normal • Microcrédito
• Banca Inter@ctiva
• Cuenta Corriente • Credi Maíz
• Loja Aló
• Cuenta Ahorro Objetivo
• Pago de Servicios Públicos
• Cuenta Giro Ahorro y Privados
• Pago de Centros Educativos

23
 CAMPAÑA A LA VISTA “SI AHORRAS GANAS”

En el mes de marzo de 2015 Banco de Loja promocionó su atractiva campaña de depósitos a la

vista “SI AHORRAS GANAS”, la cual tenía por objetivo premiar la fidelidad y constancia de ahorro
de nuestros clientes de las bancas personal y microfinanzas.

La campaña consistía en dos modalidades de sorteo:

1) Emisión de un boleto electrónico por cada US$50 dólares de saldo a fin de mes, con el cual
participaba en el sorteo de 110 premios distribuidos por cada plaza.

2) Emisión de un boleto electrónico por cada US$250 dólares de incremento en el saldo de marzo
a diciembre, con el cual participaban en el sorteo de dos vehículos 0km.

Los resultados de la campaña reflejaron que cerca de 50.000 clientes participaron en la promoción,
es decir alrededor del 60% de clientes de banca personal y microfinanzas.

En cada ciudad donde la entidad tiene presencia, resultaron ganadores cerca de 10 clientes a
quienes se realizó la entrega de los premios en cada una de las oficinas.

Los ganadores de los dos vehículos fueron un cliente de la ciudad de Cariamanga quien fue
premiado con un Chevrolet Jeep Grand Vitara STD 4X2 y otro cliente de la ciudad de Loja quien
obtuvo un camión Chevrolet NLR55E 2.8 4X2. La premiación se realizó en cada ciudad, lo cual
permitió que nuestros clientes constaten el cumplimiento de la entidad en este tipo de campañas
e incentivar a todos nuestros clientes a participar de la nueva campaña del 2016.

24
CAMPAÑA DE INVERSIONES “GANAR & GANAR”

Con la finalidad de captar, retener y fidelizar a nuestros más de 5.000 clientes quienes cuentan con
un certificado de depósito a plazo en la entidad, se desarrolló la campaña GANAR&GANAR durante
el último trimestre del año.

La campaña estuvo enfocada a clientes que renueven o emitan un nuevo certificado de depósito a
plazo a partir de US$2.000 mayor a un plazo de 90 días y premiarlos con electrodomésticos
conforme el rango sin necesidad de sorteos.

Se estableció como meta el 80% del monto de renovación, y se determinó un número de pólizas
nuevas de acuerdo a la oficina y plaza. Los resultados de cumplimiento de la campaña hasta el 31
de diciembre de 2015, fueron del 90% en monto de renovación y el 83% en monto de nuevas
pólizas, dando como resultado total de la campaña un cumplimiento del 89%.

25
 NUEVA TARJETA @CTIVA VISA DÉBITO
En el mes de septiembre de 2015 se realizó el lanzamiento de la nueva Tarjeta @ctiva
Visa Débito Banco de Loja, la misma que tiene como beneficios realizar compras en
locales afiliados y retiro de cajeros automáticos a nivel nacional e internacional, además
brindar mayor seguridad gracias al chip incorporado.

A fin de facilitar el cambio de la nueva tarjeta, se realizó la impresión masiva de cerca de 40.000
plásticos de aquellos clientes con mayor transaccionalidad en los últimos 6 meses. Hasta
diciembre de 2015 se logró realizar el cambio de la nueva tarjeta al 70% de clientes.

ALIANZA ESTRATÉGICA CON SERVIPAGOS

Con la finalidad de ampliar nuestra cobertura a todos nuestros clientes a nivel nacional y ofrecer un
servicio más ágil y eficiente, a partir de octubre de 2015 se realizó la alianza Banco de Loja y
SERVIPAGOS, mediante el cual los clientes podrán realizar depósitos, retiros y pagos en 67 puntos
a nivel nacional, y más 500 puntos de atención de Pago Ágil.

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A lo largo de estos años, la entidad ha llevado a cabo una estrategia de

innovación y mejoramiento de sus canales electrónicos respecto a su
funcionalidad y opciones de transaccionalidad, de tal forma que nuestros clientes
tengan un acceso sencillo, ágil y oportuno.

Las acciones realizadas han permitido que el 67% de nuestros clientes tenga acceso a alguno
de estos canales alternativo, registrando durante el 2015 cerca de 7 millones de transacciones.
Se observa que la mayor participación de uso de canales corresponde a Cajeros Automáticos con el
57%. Sin embargo, durante los últimos 5 años se observa un alto crecimiento en la transaccionalidad
de Banca Electrónica, considerando que se han implementado BANCA
nuevasPERSONAL
opciones que permitan generar
cercanía con el cliente.

PARTICIPACIÓN NÚMERO TRANSACCIONES

BANCA ELECTRÓNICA 41%

CAJEROS AUTOMÁTICOS 57%

LOJA ALÓ 2%

Como parte de los proyectos de mejoramiento del servicio se implementó un nuevo tipo de servicio a
través de cajeros automáticos denominado Cajeros Multiservicio, los cuales permiten realizar depósitos
y pagos en efectivo. El piloto de este canal fue ejecutado en Casa Matriz con la instalación de dos
modernos equipos. La gran acogida de este canal permitió que cerca de 3.000 clientes mensuales
puedan realizar sus transacciones con mayor agilidad. Los resultados obtenidos durante el 2015
demostraron la aceptación del nuevo canal, motivo por el cual durante el 2016 se implementarán más
equipo a nivel nacional, que formarán parte de los más de 50 cajeros automáticos de la entidad.

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Banco de Loja siempre se ha destacado por trabajar con proveedores

reconocidos a nivel local, nacional e internacional, quienes realizan trabajos de alta
calidad, garantizando así que nuestra imagen y servicio sea el más idóneo para
nuestros clientes.
El contar con un manual de adquisiciones permite realizar una calificación acertada y de esta
manera seleccionar el proveedor adecuado que trabaje bajo estándares de calidad, ética y
responsabilidad, para de esta manera cumplir a tiempo con lo requerido por la entidad.
En el 2015 trabajamos con 826 proveedores, siendo el 60% proveedores locales, lo que significa que
la entidad aportó al crecimiento de pequeñas y medianas empresas de la Región Sur a través de la
generación de fuentes de trabajo de manera indirecta.

PARTICIPACIÓN PROVEEDORES

LOCALES 60%

REGIONALES 10%

NACIONALES 28%

INTERNACIONALES 2%

Durante el año 2015 se facturó más de 7 millones de dólares a nuestros proveedores, siendo los tres
rubros más representativos los relacionados con Seguridad y Guardianía 19%, Tecnología 17% y
Mantenimiento y reparaciones con el 11%. Estos rubros demuestran el enfoque del banco hacia
prestación de un servicio innovador, seguro y de calidad.

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Banco de Loja siempre se ha preocupado por el bienestar de cada uno de sus

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colaboradores, reconociendo principalmente que ellos son la base fundamental

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para mantener nuestra trayectoria, alcanzar mayor crecimiento y sobre todo lograr un
reconocimiento a nivel nacional.

A diciembre de 2015 nuestro equipo estaba conformado por 406 colaboradores, entre los
cuales se destaca la presencia significativa del personal femenino con una participación del 61%.

COLABORADORES POR GÉNERO

MASCULINO 39%

FEMENINO 61%

Consideramos que el trabajo en equipo de grupos multidisciplinarios genera mayor valor en la

gestión de la entidad, es así que el 58% de los colaboradores están comprendidos en una edad
promedio de 25 a 34 años, lo cual demuestra que el banco apoya a los nuevos profesionales
quienes se enriquecen con los conocimientos y experiencias de sus compañeros que llevan más
trayectoria en la entidad.

COLABORADORES POR RANGO DE EDAD

58%

19% 21%

1%

18 a 24 25 a 34 35 a 50 Más de 50

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 Actualmente, el 85% del personal pertenece a la Provincia de Loja lo cual nos
convierte en el mayor empleador de la Región Sur, apoyando así a más de 340
familias.

COLABORADORES POR ZONA GEOGRÁFICA

El Oro 1%

Morona Santiago 2%

Pichincha 5%

Zamora Chinchipe 7%

Loja 85%

Para la entidad es imprescindible que el personal cuente con conocimientos actualizados referentes
al cargo que se encuentren desempeñando, a fin de brindar una atención eficiente y de calidad,
que permita captar y mantener la fidelidad de nuestros clientes. Se capacitó durante todo el año a
los colaboradores, a través de cursos y talleres a nivel nacional. Dichas capacitaciones estuvieron
relacionadas con: atención al cliente, productos, servicios y procesos.

El Banco ofrece un plan de carrera para todo el personal. Durante el 2015 se realizaron
postulaciones internas en las diferentes áreas, dando como resultado una promoción del personal,
que permitió tener un mayor reconocimiento tanto a nivel profesional como personal.

El Banco proporciona estabilidad laboral a sus colaboradores, lo cual se refleja en el 100% del
personal con un contrato indefinido. Esto genera seguridad y motiva a seguir cumpliendo con su
cargo y de ser posible superar las expectativas para las que fue contratado.

Se considera la inclusión de personal con capacidades especiales, ya que su condición física no

es impedimento para realizar funciones que les permita aportar a la gestión del Banco, es por ello
que actualmente contamos con el 4% de colaboradores respecto del total.

El bienestar de los colaboradores y su familia es muy importante, pues cuentan con un seguro de salud
privado, con una amplia red de centros de salud, y además un seguro de vida.

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Las previsiones de una fuerte desaceleración económica para el 2015 se

cumplieron, puesto que la economía creció menos del 0.5%, luego de un largo
periodo de crecimientos importantes producto del elevado gasto público, que a
través del gasto corriente generó más que producción local una ola de consumo que
sacrificó cualquier esfuerzo en la generación de divisas del sector exportador privado.
La caída del precio del petróleo no sólo afectó la balanza comercial sino también los
ingresos del gobierno, quien siguió acudiendo a un fuerte endeudamiento dentro de las pocas
opciones que le van quedando, como fueron las ventas anticipadas de petróleo, emisión de
bonos a tasas superiores al 10%, firma de contratos petroleros atados a financiamiento, crédito de
multilaterales, emisión de bonos en el mercado doméstico, etc.

La reducción del precio del principal producto de exportación ecuatoriano, significó que no sólo el
gobierno cuente con menos recursos para gasto e inversión nuevos y para el pago de cuentas
pendientes con proveedores, sino que en la cadena también las empresas disminuyan sus niveles
de operación, debido a la disminución de sus ventas, y las familias cuenten con menos ingresos
para mantener sus niveles de consumo, provocando de esta manera un círculo vicioso que
repercute en el incremento del desempleo.

El crecimiento del sector financiero, como eje fundamental de cualquier sistema económico, fue
consistente con el desempeño de la economía nacional, y por tanto la disminución en la tasa de
crecimiento económico impactó directamente en el nivel de depósitos y consecuentemente en el
volumen de la cartera de créditos. Sin embargo, a pesar de que el total de depósitos del sistema
bancario se redujo en el 11.53%, la cartera de créditos lo hizo solamente en el 4.47%, lo que
demuestra que se procuró mantener un flujo de recursos significativo al mercado.

Pero la actividad financiera también se vio afectada por regulaciones definitivas, temporales o
simplemente propuestas que alteraron el comportamiento o percepciones del público. Por ejemplo,
la obligatoriedad hasta mediados del 2015 de reportar al organismo de control los datos de
personas naturales que realizaron retiros de sus depósitos iguales o superiores a 5 mil dólares,
regulaciones relativas al dinero electrónico, sobre reservas mínimas de liquidez, leyes de herencia
y plusvalía, etc. No obstante, al finalizar el año se dio la posibilidad de una revisión en ciertos costos
de servicios financieros, en la tasa de interés de consumo y de la exoneración del Impuesto a la
Salida de Divisas para créditos directos, líneas de crédito o depósitos que reciban las entidades del
sistema financiero.

32
Con el desempeño económico nacional en los últimos años y dadas las
perspectivas que manteníamos para el año 2015, sin descuidar las diversas aristas
de una buena gestión administrativa, los objetivos centrales del Banco de Loja fueron,
en primer lugar fortalecer los niveles de solvencia y estabilidad financiera en términos de
cobertura adecuada contra los riesgos propios de la intermediación financiera sin
comprometer los recursos de los depositantes, y en segundo lugar, mantener elevados niveles
de liquidez con el fin de cubrir adecuadamente los depósitos del público en situaciones de estrés.

Como consecuencia del recorte en la inversión y el gasto públicos, de la disminución en los niveles
de producción y de ventas de las empresas y de la disminución del consumo de las familias, los
depósitos del sistema financiero también disminuyeron en el año 2015, situación a la que no
escapó nuestra institución, al reducirse en el 16% las Obligaciones con el Público. Esta contracción
del mercado a su vez provocó mayor competencia por captar recursos, para lo cual las diversas
estrategias implementadas permitieron disminuir la sensibilidad tanto de los depósitos en cuenta
corriente como de los depósitos de ahorro a niveles inferiores a los registrados en los años
anteriores, a la vez que mejoramos la participación de los depósitos a plazo con respecto al total
de depósitos, al subir del 37.72% al 41.97% entre los años 2014 y 2015, generando mayor
estabilidad en nuestras captaciones.

ESTRUCTURA DE OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO

2015

MONETARIO 13.61%

AHORRO 43.08%

PLAZO 41.97%

OTROS DEPÓSITOS 1.34%

En este sentido, se cumplió con el objetivo de mantener elevados niveles de liquidez tal como lo
refleja la relación de fondos disponibles con respecto a captaciones a corto plazo que a diciembre
2015 fue de 32.64%, frente al 29.6% del sistema, y la relación de fondos disponibles con respecto
a captaciones totales que subió del 27.98% en el 2014 al 28.11% en el 2015, muy superior al
24.77% del sistema.

33
 LIQUIDEZ
(FONDOS DISPONIBLES / CAPTACIONES TOTALES)
2013-2015

30,00% 27,95% 27,98% 28,11%

26,62 24,77%
20,00% 22,17%

10,00%
Banco de Loja
Sistema de Bancos
0,00%
2013 2014 2015

Estos niveles de efectivo permitieron mantener coberturas de los veinte y cinco mayores
depositantes sobre el 130% y subir la cobertura del 102% al 116% en los cien mayores
depositantes entre los años 2014 y 2015.

Pero también incrementamos el portafolio de inversiones en el 29.05% anual con el fin de elevar las
reservas secundarias de liquidez. Así, la sumatoria de fondos disponibles más las inversiones
pasaron de representar el 32.24% sobre el total de activos en el año 2014 al 35.85% en el año
2015. Con ello, al tiempo que logramos conservar activos totalmente líquidos, procuramos que
éstos a su vez representen en lo posible activos productivos que generen ingresos para la
institución.

ESTRUCTURA DEL ACTIVO

2015

CARTERA DE CRÉDITOS NETA 57,22%

FONDOS DISPONIBLES 23,69%

INVERSIONES 12,16%

OTROS ACTIVOS 6,93%

34
A pesar de la contracción de los depósitos, mantuvimos la oferta crediticia con
el fin de continuar dotando de financiamiento para capital de trabajo y activos a
nuestros segmentos de mediana y pequeña empresa, en donde lamentablemente se
registró una disminución significativa de la demanda dado el entorno económico ya
comentado, así como en la línea de microcrédito se mantuvieron los niveles de colocación en
las provincia de Loja y de Zamora Chinchipe. En la línea de consumo hubo una contracción del
13.4% básicamente por disminución de la demanda. Aunque se desembolsó un monto cercano a
los 100 millones de dólares en el año 2015, el total de la cartera de créditos llegó a $258,4
millones de dólares, contrayéndose el 12.27% en términos anuales. En todo caso, la composición
de la cartera resalta la importancia de las líneas productivas, esto es cartera comercial y de
microcrédito, que sumaron el 46.38% del total de la cartera y que conjuntamente con la cartera de
vivienda del 16.26%, representaron el 62.64%.

Es evidente que en general la cartera crediticia de la institución está ligada a actividades

productivas y de generación de empleo.

ESTRUCTURA DE CARTERA DE CRÉDITOS

2015

COMERCIAL 37,25%

CONSUMO 37,36%

VIVIENDA 16,26%

MICROCRÉDITO 9,13%

Como se mencionaba anteriormente, quedó pendiente una deuda del gobierno con varios
proveedores y contratistas del estado. Lamentablemente algunas actividades de la región de manera
directa o indirecta tienen una fuerte incidencia de estas circunstancias, especialmente actividades
relativas a construcción y transporte, que a su vez no pudieron cumplir con sus proveedores o
subcontratistas. Esto derivó en que la morosidad total sea del 5.96%, específicamente explicada por
la cartera comercial, cubierta con suficientes garantías reales y con alta probabilidad de cobro. En
las otras líneas como vivienda y microcrédito el nivel de morosidad es similar al sistema bancario,
mientras que en la línea de consumo es inferior en 1.5 puntos porcentuales.

35
 COBERTURA DE CARTERA DE CRÉDITO
(PROVISIÓN / CARTERA TOTAL)
2013-2015

10,00% 9,61%

8,00% 7,71% 7,85%

6,37% 6,85%
6,28%
6,00%

4,00%

2,00% BANCO DE LOJA

SISTEMA DE BANCOS
0,00%
2013 2014 2015

Ante estas circunstancias y tratando siempre de fortalecer la solvencia y estabilidad financiera,

como eje principal de la gestión, se destinaron 6.4 millones de dólares a la constitución de
provisiones, esto es un incremento del 46.47% con respecto a lo efectuado en el 2014. Esta
decisión hizo posible que las provisiones por cartera crediticia con respecto a la cartera total suba
del 7.85% en el 2014 al 9.61% en el 2015. De la misma manera el total de provisiones con
respecto a la cartera improductiva se ubicó en el 161.23%, esto es por cada 100 dólares de cartera
improductiva el banco cuenta con 161 dólares de provisiones.

Complementariamente a la importante constitución de provisiones y en la dinámica de seguir forta-

leciendo nuestra solvencia, se capitalizaron $2.4 millones de dólares, con lo cual el patrimonio
contable subió el 5.06% anual, al pasar de $40.8 millones a $42.9 millones, con una relación entre
patrimonio técnico y activos ponderados por riesgo del 16.96%, frente al 14.43% del sistema.

EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO Y CAPITAL PAGADO

(millones de dólares)
2013-2015

50,0

40,8 42,9
40,0
37,3

27,4 29,9
30,0
25,0

20,0

10,0 PATRIMONIO

CAPITAL PAGADO
0,0
2013 2014 2015

36
 RELACIÓN PATRIMONIAL
2013-2015

18% 16,96%

16%
14% 13,67% 13,63%
14,43%
12%
10% 12,69%
11,90%
8%
6%
Banco de Loja
4%
Sistema de Bancos
2%
0%
2013 2014 2015

El incremento patrimonial durante estos años se debió a la capitalización de más del 50% de los
dividendos disponibles para accionistas, producto de las utilidades generadas cada año. Resultados
que, en términos de rentabilidad para nuestro banco, han sido muy superiores a los registrados por
el sistema financiero pese al marco legal adverso. Por ejemplo, el control de tasas de interés y tarifas
limita la generación de ingresos y con ello la posibilidad de mayores niveles de inversión en proyectos
que beneficien al usuario bancario, a la vez que también limita mayores niveles de capitalización,
dado que el accionista bancario por ley no puede estar inmerso en otras actividades económicas
que puedan permitir un mayor flujo de recursos al sistema financiero privado.

ESTRUCTURA DEL PASIVO Y PATRIMONIO

2015

OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 84,27%

PATRIMONIO 10,80%

OBLIGACIONES FINANCIERAS 2,04%

OTROS PASIVOS 2,89%

37
 En cuanto al estado de resultados, aunque la cartera de créditos se redujo, los
intereses ganados subieron en el 2.51% y, dado el incremento de las tasas de
interés pasivas en el mercado, el costo por intereses pagados subió en el 3.93%,
resultando un aumento en el margen neto de intereses del 1.88%. Por su parte, el margen
bruto financiero subió en el 3.13%, al representar un valor de $31.3 millones, monto a partir
del cual se destinaron los recursos tanto a provisiones de créditos y de otros activos como a los
diferentes gastos de la operación institucional.

ESTRUCTURA DE INGRESOS
2015

INTERESES Y DESCUENTOS
GANADOS 87,69%

COMISIONES GANADAS 2,72%

INGRESOS POR SERVICIOS 6,45%

OTROS INGRESOS 3,14%

Aunque manejar economías de escala en instituciones del tamaño del Banco de Loja resulta mucho
más complejo, los esfuerzos para generar valor con cada dólar que la institución destina al gasto o
a la inversión, permitieron que el gasto de operación se incremente en el 1.74% anual, casi la mitad
de la inflación y 8.2 puntos porcentuales menos que el incremento del año 2014, considerando
también que dicho porcentaje es muy inferior al 3.6% en que se incrementó el total de ingresos.

38
 ESTRUCTURA DEL GASTO
2015

GASTOS DE OPERACIÓN 46,82%

INTERESES CAUSADOS 30,09%

PROVISIONES 15,66%
IMPUESTOS Y PARTICIPACIÓN
A EMPLEADOS 5,92%
OTROS GASTOS Y PÉRDIDAS 1,51%

Con ello, el resultado fue un mejor desempeño en eficiencia en términos de gastos de operación
frente a margen financiero e ingresos operativos, al disminuir del 62.36% al 61.66%.

GASTOS OPERACIONALES / MARGEN FINANCIERO + INGRESOS OPERATIVOS

2013-2015

74,00%
72,00%
72,42%
70,00%
70,53% 70,64%
68,00%
66,00%
64,00%
62,00%
Sistema de Bancos
62,36% Banco de Loja
60,00% 61,45% 61,66%

58,00%
56,00%
54,00%
2013 2014 2015

39
 En conclusión, con los esfuerzos por controlar y disminuir los gastos de operación, con
el incremento significativo en el nivel de provisiones y pese a la desaceleración en el
crecimiento de los ingresos debido a la disminución de la cartera de créditos, en un año
complejo para el sistema financiero nacional, la rentabilidad sobre el patrimonio del Banco de Loja
fue del 11.25%, una de las cuatro más altas del sistema bancario, que registró en promedio el 8.96%.

Esta rentabilidad significó una utilidad neta de $4.337.441, desglosada de la siguiente manera:

RESULTADOS BANCO DE LOJA 2015 (dólares)

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 6.783.636

15% PARTICIPACIÓN LABORAL 1.017.545

IMPUESTO A LA RENTA 1.428.650

UTILIDAD NETA 4.337.441

RESERVA LEGAL 433.744

DISPONIBLE PARA ACCIONISTAS 3.903.697

Finalmente, vale destacar que el año 2015 no fue fácil y requirió el decidido y siempre presente
apoyo de ustedes apreciadas y apreciados accionistas, así como de un comprometido esfuerzo
adicional de funcionarios y empleados para conseguir los principales objetivos planteados, y por
supuesto de la permanente confianza de nuestros estimados clientes, que son nuestra razón de
ser. Estamos seguros que con este mismo espíritu de trabajo los nuevos y grandes retos que nos
plantea el año 2016 serán superados.

40
UN
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El año 2015 presentó una realidad compleja ocasionada por el desplome del
N
U

precio del petróleo y la apreciación del dólar que afectaron la liquidez y la

competitividad del país sumado a medidas gubernamentales más restrictivas de
colocación y las alertas generadas por posibles fenómenos naturales los cuales
cambiaron las estimaciones de crecimiento de la economía nacional. Ante este escenario
adverso la Unidad de Administración Integral de Riesgos como ente estratégico del banco
reforzó los sistemas de control establecidos, creando o reformando herramientas, políticas y
procedimientos que coadyuven en la generación de alertas tempranas tendientes a minimizar las
pérdidas, manteniendo así los niveles de rentabilidad y liquidez de la Institución.

ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE MERCADO Y LIQUIDEZ

Supuestos de comportamiento

Con la finalidad de robustecer el análisis que se realiza en los reportes de liquidez se desarrollaron
metodologías que incorporan el análisis de pago puntual por segmento, donde se analizan los
vencimientos de capital e interés de forma diaria y el pago probable de los rubros que el cliente
efectivamente paga en la fecha de vencimiento. Además se construyó una base con información
histórica diaria del capital recuperado por efecto de la pre-cancelación y desembolsado por
renovaciones de crédito para incluirlos en el reporte contractual.

Índice de liquidez estructural de primera línea

En el año 2015 el Banco de Loja mantuvo una posición conservadora de liquidez, precautelando
los intereses de los clientes así como la rentabilidad de la institución, manteniendo los
requerimientos de volatilidad de las principales fuentes de fondeo acorde a lo establecido por el
organismo de control.

42
 LIQUIDEZ DE PRIMERA LÍNEA vs.
VOLATILIDAD x 2

36.08%
34.57%

12.69%
7.00%
Mar-15

Abr-15
Ene-15

May-15

Jun-15

Jul-15

Ago-15

Sep-15

Oct-15

Nov-15

Dic-15
Feb-15

Liquidez de primera línea

Volatilidad x 2
Administración Integral de Riesgos
Fuente: Riesgos Financieros

ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO OPERATIVO

Cumpliendo con los objetivos planteados en materia de administración de riesgos operativos,

durante el año 2015 se implementaron acciones conforme la normativa emitida por el organismo de
control y que se detallan a continuación:

Identificación

Durante el año anterior se realizaron talleres de riesgo con los dueños de los procesos, resultado
de ello se definieron 150 nuevos planes de los cuales a diciembre 2015 el 43% corresponde a
controles implementados, un 36% ya se encuentran ejecutados completamente y están aportando
en la mitigación de los riesgos, mientras que el porcentaje restante se ejecutarán a lo largo del
2016. Además se actualizaron las matrices de riesgo de los siguientes procesos:

Administración de riesgo de crédito

Administración de vinculados
Proceso SPI-SCI
PROCESOS Originación de crédito-Negocios-Microfinanzas-Mercadeo
INTERVENIDOS Manejo de valores y garantías
Administración de crédito
Gestión de cumplimiento
Administración de riesgos financieros
Gestión extrajudicial
Gestión judicial

43
 Monitoreo

En el año 2015, se convocó a cuatro reuniones del subcomité de riesgos operativos,

en donde se expusieron los nuevos riesgos operativos y los controles existentes el
momento de identificarlos así como la evaluación del monitoreo y la verificación de la
implementación de los planes de mitigación por parte del área de Auditoría Interna.

Como parte del monitoreo, se definieron indicadores de gestión, los cuales permiten dar seguimiento de
las acciones que vienen ejecutando los coordinadores en la implementación de planes de mitigación.

Gestión de Metodología de
riesgo operativo riesgos operativos

Se capacitó en los talleres de Se capacitó a las líneas de supervisión

administración de crédito, dirigida a y coordinadores de planes de las
los Supervisores operativos de las diferentes áreas de la Entidad, sobre la
agencias, con la finalidad de metodología de riesgos operativos
concienciar sobre la gestión de resaltando las funciones y
riesgos operativos en la institución. responsabilidades asignadas como
gestores de riesgos.

Metodologías

En temas metodológicos, con la finalidad de incluir mejores prácticas en la gestión de riesgos

operacionales el Directorio de la entidad aprobó la actualización de la metodología de riesgos
operativos y la metodología de indicadores claves de riesgo (KRIs).

Indicadores claves de riesgo

• Son estadísticos correlacionados con la exposición de riesgo, los mismos que

se calculan en forma periódica para alertar al Banco ante cambios que pueden
implicar una modificación en su perfil de riesgo.

KRI's y gestión de riesgo operativo

• Permiten detectar la materialización de riesgos por sobre los niveles esperados.

• Identificar nuevas debilidades o nuevos riesgos que pudiesen levantar alertas
asociadas a los indicadores ya definidos.
• Alinear al Banco en la gestión de riesgo, al incorporar su cumplimiento como
parte integral de la evaluación de desempeño de sus colaboradores.

44
Tecnología de la Información

Riesgo Tecnológico permite a las empresas una correcta gestión de eventos de

seguridad de la información, lo que contribuye a la observancia de la confidencialidad,
integridad y disponibilidad de los datos institucionales.
Mediante la gestión de Riesgo Tecnológico la institución está preparada para evitar o minimizar
el impacto de la materialización de eventos de riesgos ocasionados por amenazas y factores
derivados de la tecnología de la información, esto fue posible gracias al análisis oportuno de los
procesos de planificación y organización de tecnología de la información (TI), de desarrollo y
mantenimiento de TI y el proceso de entrega y soporte de TI, aplicando la metodología vigente de
riesgos operacionales, así como con la ejecución de talleres que involucran a los coordinadores de
los procesos descritos.

Seguridad de la Información

En cuanto a la gestión de seguridad de la información durante el año 2015 se dio prioridad al

proyecto de implementación del sistema de gestión de seguridad de información (SGSI), en el cual
uno de sus pilares fundamentales es mantener a los empleados informados y capacitados sobre
las políticas internas de seguridad de la información implementadas para su correcto cumplimiento,
adicionalmente se realizó lo siguiente:

Actualización de políticas y procedimientos

Se ha realizado la actualización de los siguientes documentos:

1. Manual de políticas y procedimientos de la unidad de administración integral de riesgos

versión 7.1 en la sección seguridad de la información.
2. Manual de proceso de revisión de código fuente.
3. Política de administración de seguridad lógica.
4. Política general de seguridad de la información.
5. Procedimiento de administración de perfiles de usuarios.
6. Gestión de incidentes de seguridad de la información.
7. Política de generación y restauración de respaldos de información.
8. Política de administración segura de la base de datos.
9. Procedimiento de mantenimiento de ciclo de vida de usuarios en aplicativos y servicios.

45
 Monitoreo de base de datos

Con el propósito de estar a la par de los estándares internacionales de seguridad

de la información y asegurar el cumplimiento de los parámetros de integridad y
confidencialidad de la información, se viene realizando un monitoreo mensual de las
actividades que se realizan en la base de datos principal de la Institución, generando
reportes de accesos por perfiles de usuarios y alertas tempranas en relación a las acciones
que se realizan sobre los datos, lo que nos permite tomar acciones preventivas y correctivas
oportunamente para evitar incidentes de seguridad que afecten nuestros datos.

Gestión de incidentes de seguridad de la información

Se estableció un procedimiento de gestión de incidentes de seguridad de información con el

propósito de mantener su registro histórico, escalamiento, priorización y solución, de esta forma se
atienden oportunamente todos los requerimientos de seguridad de la información de los usuarios
internos de la Institución.

Aprobación de inventario y clasificación de activos de información

Se realizó el levantamiento del inventario y clasificación de activos de información de los procesos

gestión de canales físicos y electrónicos, esto fue aprobado por el Comité de Administración
Integral de Riesgos. La clasificación de activos es la base principal del Sistema de Gestión de
Seguridad de la Información, misma que se realizó de acuerdo a los siguientes parámetros:

Co nf i denc
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da
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A u te

I n te g r i d a d
dad ii
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Tr

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D is p o n i bilid

46
Administración de la Continuidad del Negocio

Banco de Loja ha establecido un proceso de administración de continuidad del negocio

que le permite mantener operativos los principales productos y servicios que la Institución
brinda a sus clientes, además de minimizar las pérdidas económicas en caso de presentarse
incidentes de interrupción, es así que durante el año 2015 se ha implementado lo siguiente:

Plan de continuidad del negocio

• Especifica las tareas y lineamientos de preparación, respuesta,

recuperación y vuelta a la normalidad luego de presentarse un incidente de
interrupción, para logra esto el plan contiene:

• Escenarios de riesgos y amenazas.

• Centro de operaciones de emergencia (COE), principal y alterno.
• Procedimiento para traslado de funcionarios al COE y reanudación de las
operaciones.
• Orden en el que deben recuperarse los procesos críticos y la estrategia a usar.
• Actividades a realizarse antes durante y después del incidente disruptivo.
• Matriz de contactos de emergencia de funcionarios, proveedores críticos y
árbol de llamadas.

Plan de gestión de crisis y manejo de incidentes

• Define como se coordina y administra el resto de planes, para ello se ha

creado el Comité de Crisis quien se se encarga del gobierno del incidente
y la toma de decisiones durante el evento de interrupción, su contenido es
el siguiente:

• Estructura de gobierno, integrantes y funciones del Comité

• Manejo de incidentes de tipo lógico y físico generalizados y no generalizados
• Escalamiento de un incidente y declaratoria de desastre
• Ciclo de gestión de crisis y manejo de incidentes
• Matriz de actividades a ejecutar durante la gestión de crisis y manejo de
incidentes
• Guía de respuesta a una crisis, que se debe y no se debe hacer durante la
crisis
• Formato de registro de activación de planes de continuidad
• Árbol de comunicación y llamadas

47
 Procedimiento de capacitación, pruebas y entrenamiento

• Define los lineamientos mediante los cuales se realizará la capacitación y

pruebas necesarias para mantener entrenados a los colaboradores que
intervienen en los planes de contingencia y continuidad del negocio de la
Institución, entre los aspectos mas importantes el documento contiene:

• Capacitación y concienciación
• Pruebas y entrenamiento
• Tipos de prueba
• Escenarios
• Guión de pruebas
• Resultados
• Actualización de planes
• Funciones y responsabilidades

Plan de comunicación en crisis

• Durante una crisis es indispensable tener claramente definidos los esquemas

de comunicación que se deben seguir para manejar las expectativas de
información de los diferentes grupos de interés tanto internos como externos,
para ello se ha desarrollado el presente plan en el cual se define:

• Estrategia de comunicación
• Interacción con los medios de comunicación
• Elaboración de mensajes
• Canales de comunicación
• Preparación del vocero para la entrevista
• Que hace el entrevistador
• Comunicación con los grupos de interés: empleados, accionistas, socios de
negocio, proveedores, clientes, organismos de control, gobiernos locales,
ABPE.
• Imagen en redes sociales
• Matriz de mensajes prediseñados

48
Pruebas de planes de contingencia

Se ejecutó un programa de capacitación para todos los funcionarios intervinientes en

los planes de contingencia, luego de lo cual se realizaron las respectivas pruebas, esto
nos asegura que los funcionarios conozcan sus responsabilidades y actividades a realizar en
cada plan definido.

AGENCIA PLAN DE CONTINGENCIA ESCENARIOS

Operaciones de canje Tecnólogico

Transferencias recibidas Tecnólogico

Sistema de cobros interbancarios (SCI) Tecnólogico

Procesos de fin de día Personas

Sistema de pagos interbancarios (SPI) Tecnólogico

Cancelación de CDP Tecnólogico

Matriz Logística del efectivo Tecnólogico

Control de caja Tecnólogico

Anulación, suspensión y revocatoria directa de cheques Tecnólogico

Transporte de valores Proveedores

Operaciones de ATM Proveedores

Servicios a tarjehabientes Proveedores

Zamora Procesos de ventanillas Tecnólogico

Alamor Procesos de ventanillas Tecnólogico

Macará Procesos de ventanillas Tecnólogico

Ag. Quito Procesos de ventanillas Tecnólogico

Procesos de ventanillas Tecnólogico

Recreo
Seguridad física y electrónica Personas

Procesos de ventanillas Tecnólogico

Machala
Seguridad física y electrónica Personas

Catacocha Procesos de ventanillas Tecnólogico

Catamayo Procesos de ventanillas Tecnólogico

Cariamanga Procesos de ventanillas Tecnólogico

49
 ADMINISTRACIÓN DEL RIESGO DE CRÉDITO

Riesgo de Crédito es parte fundamental para el buen desempeño de nuestra

Institución, es por ello que en 2015 el compromiso de trabajo se enfocó en establecer
alertas y controles que nos permitan mejorar el proceso de otorgamiento crediticio en
sus etapas de evaluación, monitoreo y recuperación. Adicionalmente se reformaron los
parámetros de aprobación crediticia de modo que se incluye un funcionario de Riesgos en la
toma de decisiones de los diferentes comités colegiados de crédito.

Riesgo de Crédito Empresas

A partir del primer semestre del 2015 la Unidad de Riesgos amplió su ámbito de acción, al realizar
el análisis de todos los créditos comerciales con el objetivo de incrementar la eficiencia operativa
en el procesamiento de operaciones con el resto de áreas involucradas, homogenizar criterios de
evaluación en aras de mantener un perfil crediticio de alta calidad. De este modo el incremento de
operaciones analizadas alcanzó el 28% comparado con el 2014, con un monto que bordeó los
USD $ 36MM.

CRÉDITOS COMERCIALES ANALIZADOS

POR LA UNIDAD DE RIESGOS

Administración Integral de Riesgos

Fuente: Riesgo de Crédito
350
333
321
300
270
250
250
215
200

150

100

50

0
2011 2012 2013 2014 2015

50
Riesgo de Crédito Personas

En el año 2015 se realizaron mejoras al procesamiento de créditos fabricalizados, de

tal manera que se pudo completar requerimientos en todas las instancias dentro del
mismo, permitiendo así optimizar tiempos de respuesta para los clientes dentro de los plazos
establecidos como identificación de motivos de devolución, control de garantías no ingresadas
entre otras, además actualmente se realiza el direccionamiento de las aprobaciones a comité de los
créditos según al riesgo consolidado que presentaban cada una de ellas.
Durante el 2015, se han analizado 3,614 operaciones de crédito de las cuales 3,047 han sido
emitidas como recomendadas por Fábrica, cuyo ratio promedio de vencido es inferior al 1.5%
considerando los créditos generados desde la puesta en marcha de este proyecto que data desde
abril 2014, contribuyendo así a mantener los niveles prudentes de cartera dentro de la institución.

Riesgos de Crédito Microfinanzas

Acorde a la estrategia plasmada en su momento, para el tercer trimestre del año 2015 la Unidad de
Riesgos incorporó dentro de su ámbito de control el portafolio de microcrédito a través de la
actualización de política respectiva, la estandarización de los procesos de promoción,
levantamiento de información y recuperación de cartera. Además se realizaron talleres prácticos de
difusión del nuevo modelo de trabajo, el cual incluye la unificación de criterios de análisis financiero
por parte de microfinanzas y riesgos, la intervención de éstos últimos en la evaluación crediticia, así
como el control ex post mediante auditorías metodológicas in situ.

Controles de la Cartera de Crédito

• Ruteo de Sobregiros y Excepciones Crediticias

En el año 2015 se culminó con la implementación del ruteo de sobregiros, el cual está orientado a
fortalecer el control de la emisión adecuada y eficiente de este tipo de operaciones, consideradas
de riesgo alto mediante una cadena de autorizaciones ligada a niveles de responsabilidad y
jerarquía crediticia, complementada por la aplicación de las políticas internas al momento del
análisis, tales como el control de cupos, manejo de cuentas, endeudamiento del cliente, etc.
Adicionalmente se establecieron límites máximos de otorgación de sobregiros y se estructuran
reportes diarios, semanales o mensuales a nivel de oficina con el monitoreo de las aprobaciones
generadas en riesgo consolidado y de las variables de control.
En este sentido y con el objetivo de garantizar el cumplimiento total de los requisitos exigidos para
la concesión de créditos en un período determinado, se establecieron mejoras en el control y
seguimiento de las excepciones crediticias bajo un repositorio y formato único, aplicable para toda
la cartera sea esta nueva o no.

51
 REPORTE DE SOBREGIROS
POR MONTO

5.000.000

4.000.000

3.000.000

2.000.000

1.000.000

0,0
DIRECTORIO DIRECTIVO EJECUTIVO DE NEGOCIOS

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

REPORTE DE SOBREGIROS
POR NÚMEROS

700

600

500

400

300

200

100

0
DIRECTORIO DIRECTIVO EJECUTIVO DE NEGOCIOS

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

52
 Monitoreo de la Cartera de Crédito

Con la finalidad de establecer alertas tempranas y definir estrategias de cobranza y

recuperación adecuadas que eviten un incremento en el índice de morosidad del Banco,
se implementó un reporte de futuros vencimientos detallado por segmento, oficial y cliente.

REPORTE DE VENCIMIENTOS FUTUROS

REPORTE DE VENCIMIENTOS DEL 01/01/2015 AL 31/01/2015

DÍA PARA EL VENCIDO 26/01/2015 - MARTES

DETALLE POR SEGMENTO
SEGMENTO SALDO AL VENCIDO
0 0,05 0,1 0,15 0,2 0,25 0,3 0,35 0,4 0,45 0,5

COMERCIO PRIORITARIO XX.XXX, XX COMERCIO PRIORITARIO 43,70%

CONSUMO PRIORITARIO XX.XXX, XX
CONSUMO PRIORITARIO 38,13%
INMOBILIARIO XX.XXX, XX
INMOBILIARIO 14,87%
MICROCREDITO XX.XXX, XX
CONSUMO PRIORITARIO RESTRUCTURADO XX.XXX, XX MICROCRÉDITO 2,87%

CONSUMO PRIORITARIO REFEINANCIADO XX.XXX, XX CONSUMO PRIORITARIO 0,33%

RESTRUCTURADO

CONSUMO PRIORITARIO 0,10%

Total general XX.XXX, XX REFINANCIADO
0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 Millares

DÍA PARA EL VENCIDO 26/01/2015 - MARTES

DETALLE POR OFICIAL
DÍA PARA EL VENCIDO SALDO AL VENCIDO 0 0,05 0,1 0,15 0,2 0,25 0,3 0,35

OFICIAL BANCA EMPRESARIAL 1 X.XXX, XX OFICIAL BANCA EMPRESARIAL 1 32,30%

OFICIAL BANCA EMPRESARIAL 1 X.XXX, XX OFICIAL BANCA EMPRESARIAL 1 27,55%

OFICIAL BANCA PYMES 1 X.XXX, XX OFICIAL BANCA PYMES 1 17,35%

OFICIAL BANCA PYMES 2 X.XXX, XX OFICIAL BANCA PYMES 2 7,60%

OFICIAL BANCA PERSONAL 1 X.XXX, XX OFICIAL BANCA PERSONAL 1 7,99%

OFICIAL BANCA PERSONAL 2 X.XXX, XX OFICIAL BANCA PERSONAL 2 6,11%

OFICIAL BANCA PERSONAL 3 X.XXX, XX OFICIAL BANCA PERSONAL 3 1,52%
OFICIAL AGENCIA CATACOCHA X.XXX, XX OFICIAL AGENCIA CATACOCHA 0,33%
0 5 10 15 20 25 30 35 40
Total general XX.XXX, XX Millares

DETALLE POR CLIENTE

OFICIAL (Todas)
SEGMENTO (Todas)
SEGMENTO DÍA PARA EL VENCIDO
IDENTIFICACIÓN NOMBRE CRÉDITO Suma de Saldo
COMERCIO PRIORITARIO 26/01/2015 - MARTES 27/01/2015 - MIÉRCO..
XXXXXXXXXX NNNNNNNNN NNNNNNNN 1010101012 XX.XXX.XX INMOBILIARIO 28/01/2015 - JUEVES 29/01/2015 - VIERNES
XXXXXXXXXX NNNNNNNNN NNNNNNNN 1010101005 XX.XXX.XX
XXXXXXXXXX NNNNNNNNN NNNNNNNN CONSUMO PRIORITARIO 30/01/2015 - SÁBADO 31/01/2015 - DOMIN..
1010010104 XX.XXX.XX
XXXXXXXXXX NNNNNNNNN NNNNNNNN 1010010103 XX.XXX.XX CONSUMO PRIORITARIO REFI... (en blanco) (en blanco)
XXXXXXXXXX NNNNNNNNN NNNNNNNN 1010010104 XX.XXX.XX
XXXXXXXXXX NNNNNNNNN NNNNNNNN 1010010106 XX.XXX.XX
XXXXXXXXXX NNNNNNNNN NNNNNNNN 1010010101 XX.XXX.XX
XXXXXXXXXX NNNNNNNNN NNNNNNNN 1010010100 XX.XXX.XX
XXXXXXXXXX NNNNNNNNN NNNNNNNN 1010010108 XX.XXX.XX
XXXXXXXXXX NNNNNNNNN NNNNNNNN 1010010109 XX.XXX.XX

Total general XX.XXX, XX

53
 ÁREA DE RECUPERACIÓN Y
COBRANZAS

Antecedentes

Con el panorama previsto sobre el golpe financiero que tendríamos en la economía ecuatoriana
para el 2015, Banco de Loja trazo la hoja de ruta de trabajo con su departamento de Recuperación
y Cobranza para minimizar el impacto de su portafolio por vencer y vencida, obteniendo resultados
satisfactorios comparados ante la situación general del sistema financiero.

Enfoque de Recuperación

Para la obtención de los resultados propuestos, se trabajó sobre la calidad de servicio de

asesoramiento hacia los clientes para proponer la mejor alternativa de solución a su situación
contractual y se aplicaron planes de pagos, refinanciamientos y reestructuraciones.

Mejoras Tecnológicas

Como parte de las mejoras tecnológicas el Banco de Loja, puso en producción su propia
herramienta de gestión de cobranza con la finalidad de controlar y monitorear el trabajo diario de
cada colaborador en el proceso de recuperación de la cartera vencida y evaluar el servicio de
asesoramiento que se da a cada cliente.

Resultados

Realizando un trabajo claro, definido estratégicamente y con todas las dificultades económica del
2015 se pudo controlar el ratio de cartera vencida que al cierre fue del 5.96%.

RATIO VENCIDO
COMERCIAL 7,70%

CONSUMO 5,62%

MICROCRÉDITO 7,31%

VIVIENDA 2,15%

54
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PLAN ESTRATÉGICO
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En el 2015, se elaboró el Plan Estratégico del Banco de Loja con un horizonte de

planeación del 2015 hasta el 2019. Para el desarrollo de este documento se contó con
la participación de los funcionarios y directores integrantes del Comité de Planeación
Estratégica del banco.

Debido al entorno cada vez más cambiante y competitivo, fue necesario realizar un análisis más
exhaustivo de los factores internos y externos que puedan afectar al cumplimiento de la visión
institucional. Como resultado de este análisis obtuvimos nuestro Plan Estratégico actualizado para los
siguientes años.

RESUMEN PLAN ESTRATÉGICO 2015 – 2019

VISIÓN

“Ser un banco mediano, reconocido por su calidad en el servicio”.

MISIÓN

“Satisfacemos las necesidades financieras de personas y empresas del país, con servicios ágiles y
accesibles.”.

ESTRATEGIA DE POSICIONAMIENTO

“Banco de Loja, un banco seguro y ágil que entiende mis necesidades financieras”.

VALORES INSTITUCIONALES

• Vocación de servicio
• Compromiso
• Responsabilidad
• Respeto
• Honestidad

56
EJECUCIÓN DE PROYECTOS

En el 2015, se desarrollaron varios proyectos que sirvieron para apalancar el

cumplimiento de los objetivos estratégicos, entre los principales tenemos los siguientes:

TIPO DE RESULTADO
PROYECTO DESCRIPCIÓN
PROYECTO OBTENIDO

SE REALIZÓ EL CAMBIO DE SEGMENTACIÓN DE CRÉDITOS DE CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS DISPUESTAS

SEGMENTACIÓN ACUERDO A LO DISPUESTO POR LA SUPERINTENDENCIA DE POR EL ORGANISMO DE CONTROL
DE CRÉDITOS BANCOS

NORMATIVO
SE ACTUALIZÓ LA ACTIVIDAD ECONÓMICA PARA LOS CUMPLIMIENTO DE LAS NORMAS DISPUESTAS
ACTIVIDAD CLIENTES DEL BANCO, DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO POR POR EL ORGANISMO DE CONTROL
ECONÓMICA POR LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

EN EL MES DE AGOSTO SE IMPLEMENTÓ EL RUTEO

AUTOMÁTIZADO DE ENTREGA DE SOBREGIROS A CLIENTES, DESDE EL MES DE AGOSTO Y HASTA DICIEMBRE
CONCESIÓN DE 2015, SE ATENDIERON 15.520 CLIENTES CON
AUTOMATIZACIÓN LO QUE PERMITE OFRECER UN MEJOR SERVICIO A LOS
SOBREGIROS SOBREGIROS QUE PASARON ESTE PROCESO
CLIENTES Y UN MAYOR CONTROL PARA EL BANCO

SEGURO DE EN LA ACTUALIDAD LAS EMPRESAS QUE HAN

SE ACTUALIZÓ EL SISTEMA INFORMÁTICO DEL BANCO PARA
DESGRAVAMEN ESCOGIDO NUESTROS CLIENTES PARA LA
QUE LOS CLIENTES PUEDAN ELEGIR MÁS DE UNA EMPRESA
Y SEGURO CONTRATACIÓN DE LOS SEGUROS SON:
PARA CONTRATAR SEGUROS DE DESGRAVAMEN Y CONTRA
CONTRA • SEGUROS PICHINCHA
INCENDIOS
INCENDIOS • SEGUROS AIG METROPOLITANA
PRODUCTOS
Y SERVICIOS
HASTA EL MES DE DICIEMBRE SE ENTREGARON
TARJETA EN EL MES DE SEPTIEMBRE SE REALIZÓ EL LANZAMIENTO DE
23.902 TARJETAS @CTIVA VISA DÉBITO A
@CTIVA LA NUEVA TARJETA DE DÉBITO Y PAGO TARJETA @CTIVA VISA
NUESTROS CLIENTES Y SE REALIZARON EN EL
VISA DÉBITO BANCO DE LOJA
MISMO PERÍODO 7.877 CONSUMOS EN DIVERSOS
DÉBITO ESTABLECIMIENTOS

CON LA FINALIDAD DE AMPLIAR NUESTRA COBERTURA A

NIVEL NACIONAL, SE FIRMÓ UN CONVENIO CON SERVIPAGOS
A PARTIR DE OCTUBRE Y HASTA DICIEMBRE 2015,
MEDIANTE EL CUAL NUESTROS CLIENTES A PARTIR DEL MES
CONVENIO SE REALIZARON 2.659 TRANSACCIONES EN LOS
DE OCTUBRE DE 2015, PUEDEN REALIZAR DEPÓSITOS,
SERVIPAGOS ESTABLECIMIENTOS DE SERVIPAGOS A NIVEL
RETIROS Y PAGOS EN 69 PUNTOS DE SERVIPAGOS A NIVEL
NACIONAL
NACIONAL Y 500 ESTABLECIMIENTOS DE ATENCIÓN DE PAGO
ÁGIL
EN 2015 SE REALIZARON 32.438 RECARGAS
CLARO CON UN PROMEDIO DE 2.703 RECARGAS
SE INCORPORARON VARIAS TRANSACCIONES A NUESTRA
BANCA MENSUALES
CANALES BANCA ELECTRÓNICA, ENTRE OTRAS TENEMOS RECARGAS
ELECTRÓNICA EN 2015 SE REALIZARON 1.031 REGISTROS DE
CLARO, TELEVISÓN PAGADA (DIRECTV - TVCABLE)
TELEVISIÓN PAGADA (DIRECTV- TVCABLE), CON UN
PROMEDIO MENSUAL DE 86 PAGOS

EN LOS ATM’s MULTISERVICIO SE

EN EL MES DE MARZO SE IIMPLEMENTARON DOS CAJEROS
DESARROLLARON EN EL 2015, 49.229
ATM’s AUTOMÁTICOS MULTISERVICIO EN EL ÁREA DE CAJAS DE
TRANSACCIONES, CON UN PROMEDIO DE 189
MULTISERVICIO CASA MATRIZ, LOS QUE EN UN INICIO BRINDAN LOS
TRANSACCIONES DIARIAS ENTRE DEPÓSITOS,
SERVICIOS DE DEPÓSITOS, RETIROS Y PAGOS VISA
RETIROS Y PAGOS VISA

57
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INDICADORES
DE DESEMPEÑO
DESEMPEÑO ECONÓMICO 2014 2015 VARIACIÓN
Ingresos Financieros 42.847.526 44.285.781 3%
Costos Financieros 12.453.598 12.941.392 4%
Margen Bruto Financiero 30.393.928 31.344.389 3%
Otros Ingresos Operacionales Netos 409.625 417.086 2%
Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones 5.580.016 7.711.519 38%
Margen Neto Financiero 5.258.146 4.337.441 -18%
Capital Suscrito 27.400.000 29.860.465 9%
Activos Totales 462.631.292 397.348.777 -14%

INDICADORES FINANCIEROS

Solvencia (Cobertura Patrimonial de Activos) -1647,32% 2061,31% -225%

Morosidad Bruta Total 3,09% 5,96% 93%
Cobertura (Provisiones/Cartera Crédito Improductiva) 253,92% 161,23% -37%
Liquidez (Fondos Disponibles/Total de Depósitos a Corto Plazo) 33,16% 32,64% -2%

VALOR AGREGADO DISTRIBUIDO

EMPLEADOS

Remuneraciones 5.198.389 5.352.321 3%

Cargas Sociales Obligatorias 1.635.401 1.673.507 2%
Inversión en Alimentación, Salud 192.332 217.852 13%
Inversión en Capacitación 213.071 88.521 -58%
Otros Beneficios de Personal 233.897 222.870 -5%
Participacion Laboral 1.212.315 1.017.545 -16%
Proveedores de Bienes y Servicios 6.893.000 6.724.770 -2%

VALOR AGREGADO DISTRIBUIDO

Numero de Clientes 182.675 196.907 8%

Participacion de Mercado* 42% 32% -24%
Clientes Migrados a la Nueva Banca Electronica 27.454 35.954 31%
Clientes con Tarjeta Activa 60.560 92.844 53%
% Clientes con Tarjeta de Crédito Visa 9% 6% -32%
Transacciones en Canales 8.566.238 9.975.732 16%

VALOR AGREGADO DISTRIBUIDO

Número de Empleados al 31 de Diciembre 419 406 -3%

% contratos Indefinidos 81% 86% 7%
% Empleados Mayores a 40 años 9% 10% 12%
% Empleados con Discapacidad 3,6% 4% 12%
% Empleados Mujeres 61% 62% 2%
Relación Salario Mínimo del Banco / Salario Mínimo Vital 1 1,05 2%
Relacion Salario del Banco / Salario Mínimo Vital 2,17 2,09 -4%
Número Total de Cursos de Capacitacion Realizados 48 32 -32%
Total Horas Hombre de Capacitacion 51 43 -14%

* Participación provincia de Loja

59
 INDICADORES GRI
GLOBAL REPORTING INIATIVE

DESCRIPCIÓN GRI
TIPO INDICADOR PÁGINA
PERFIL

ESTRATEGIA 00 Declaración del máximo responsable de la 04-05

Y ANÁLISIS toma de decisiones de la organización
Descripción de los principales impactos,
riesgos y oportunidades del negocio 41-54

PERFIL DE LA 2.1 Nombre de la organización Banco de Loja S.A.

ORGANIZACIÓN
2.2 Principales marcas, productos y/o servicios 23
2.4 Localización de la sede principal de la organización Rocafuerte y Bolívar esq.
2.5 Países en los que opera la organización Ecuador
2.6 Naturaleza y forma jurídica Sociedad Anónima
2.7 Participación de Mercado 18, 59
2.8 Magnitud de la organización 29-30
2.9 Cambios significativos en la organización 59
2.10 Premios y distinciones recibidos durante el período informativo N/A

PARAMETROS 3.1 Período cubierto por la información contenida en el informe Año 2015
DEL INFORME
3.2 Fecha del informe anterior más reciente Año 2014
3.3 Ciclo de presentación del informe Anual
3.4 Persona de contacto para cuestiones relativas al informe info@bancodeloja.fin.ec
y su contenido

3.5 Proceso de aplicación de permisos GRI 58-61

3.6 Cobertura del informe 58-61

3.7 Existencia de limitaciones del alcance o cobertura del informe 58-61

3.8 Alianzas y Filiales 13-14

3.10 Reexpresiones del informe comparado con años anteriores 59

3.11 Cambios significativos en el alcance del informe N/A

3.12 Tabla de contenidos básicos del informe (Contenido) 3

GOBIERNO 4.1 Estructura del Gobierno de la organización, incluyendo Comités 9-12

CORPORATIVO
4.3 Estructura directiva unitaria. Se indicará el número de miembros 9-12
del máximo órgano de gobierno que sean independientes o
no ejecutivos
4.8 Misión Visión y Valores Institucionales 7-8

4.9 Máximo órgano de Gobierno para la identificación y evaluación Junta de Accionistas

de riesgos y oportunidades y Directorio

4.13 Principales asociaciones a las que perteneces 13-14

GRUPOS DE 4.14 Relación de los Grupos de Interes que la organización ha incluido 19

INTERES
(STAKEHOLDERS) 4.15 Identificación y selección de grupos de interes con los que la 19
organización se compromete

60
 TIPO INDICADOR PERFIL PÁGINA

DESEMPEÑO ECONÓMICO

DESEMPEÑO EC1 Valor económico generado y distribuido 59

ECONÓMICO EC4 Ayudas financieras significativas recibidas de gobiernos N/A

PRESENCIA EN EC5 Relación entre el salario mínimo vital y el salario del Banco 59
EL MERCADO
EC6 Política, prácticas y proporción de gasto correspondiente 28, 59
a proveedores locales

EC7 Prácticas de fomento para empleo local 28, 59

DESEMPEÑO DE PRÁCTICAS LABORALES Y ÉTICA DE TRABAJO

EMPLEO LA1 Desglose del colectivo de trabajadores por tipo de empleo, 28-30, 59
por contrato y por región
LA2 Número de total de empleados y rotación media de empleados, 29-30, 59
designados por grupo de edad,sexo y región
LA3 Beneficios sociales para los empleados con jornada completa 29-30

RELACIONES LA4 Porcentaje de empleados cubiertos por un convenio colectivo N/A

EMPRESA
TRABAJADORES LA5 Periodos mínimos de preaviso relativos a cambios organizativos, N/A
incluyendo si estas notificaciones son especializadas en los
convenios colectivos

FORMACIÓN Y LA10 Promedio de horas de formación al año por empleado 29-30, 59

EDUCACIÓN

DESEMPEÑO DE SOCIEDAD

COMUNIDAD S01 Programas con la comunidad N/A

POLÍTICA S05 Posición en las políticas públicas y participación en el desarrollo N/A

PÚBLICA de las mismas y actividades de "lobbying"
S06 Aportes financieros a partidos políticos N/A

COMPORTAMIENTO S07 Numero total de acciones por causas relacionadas con prácticas No se registró
DE COMPETENCIA monopolisticas y contra la libre competencia, y sus resultados ninguna

DESEMPEÑO SOBRE RESPONSABILIDAD DE PRODUCTOS

PRIVACIDAD PR8 Número total de reclamaciones debidamente fundamentadas en No se registró

relación con el respeto a la privacidad y la fuga de datos personales ninguna
DEL CLIENTE del cliente

SUPLEMENTO SOBRE EL SECTOR DE SERVICIOS FINANCIEROS

DESEMPEÑO INT2 Rotación de los empleados y creación del puesto de trabajo 59

SOCIAL
INTERNO INT4 Retribución de los altos directivos 59

DESEMPEÑO HACIA SOC1 Aportaciones realizadas a obras beneficas, inversiones para la N/A
LA SOCIEDAD comunidad y patrocinios comerciales
SOC2 Valor económico añadido 59

BANCA RB2 Reparto del negocio de otorgamiento de créditos, con inclusión 18, 22
MINORISTA de un desgloce por sectores industriales y tamaños de las campañas

61
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En mi calidad de Auditor Interno presento el informe sobre el resultado de las

auditorías y revisiones realizadas durante el año 2015.

1. INFORME SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Audité el balance general del Banco de Loja S.A. al 31 de diciembre del 2015, y los
correspondientes estados de pérdidas y ganancias, de cambios registrados en el patrimonio y de
flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha.

En mi opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos los

aspectos importantes, la posición financiera del Banco de Loja S.A. al 31 de diciembre del 2015,
los resultados de sus operaciones, los cambios en su patrimonio y sus flujos de efectivo por el año
terminado en esa fecha y, han sido elaborados de conformidad con normas y prácticas de
contabilidad establecidas por la Superintendencia de Bancos del Ecuador.

2. INFORME SOBRE CUMPLIMIENTO DE DISPOSICIONES DE LA SUPERINTENDENCIA DE

BANCOS

De conformidad con disposiciones contenidas en el Código Orgánico, Monetario y Financiero, y

en la Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos del Ecuador, relativas a mis
funciones como auditor interno, informo que durante el año 2015 llevé a cabo las pruebas de
auditoría y verificaciones necesarias para confirmar que las actividades y procedimientos del banco
se ajusten a la Ley, a sus estatutos y a las normas y políticas internas.

Como resultado del trabajo realizado, confirmo que el Banco de Loja S.A. cumplió apropiadamente
con los siguientes requerimientos establecidos en las disposiciones legales:

• La administración del banco aplicó las políticas y procedimientos tendientes a un adecuado

funcionamiento de un “Buen Gobierno Corporativo”.

63
 • Durante el período examinado, la administración del banco cumplió en todos
los aspectos importantes con las resoluciones de los organismos de control, de la
Junta General de Accionistas y del Directorio de la entidad, así como las
recomendaciones emanadas por la auditoría externa e interna.

• La gestión y administración integral de riesgos permitió mitigar la exposición de los distintos

tipos de riesgos inherentes al negocio bancario, mediante la adecuada aplicación de las políticas
y procedimientos diseñados para evaluar, medir, controlar y monitorear los riesgos de crédito, de
liquidez, de mercado y riesgo operativo.

• El nivel de patrimonio técnico durante el período examinado supera los requerimientos

establecidos.

• No existen operaciones que excedan los cupos y límites de crédito establecidos.

• Los niveles de encaje y liquidez superan los niveles mínimos establecidos.

• El proceso de aumento de capital social se desarrolló en base a resolución adoptada por la Junta
General de Accionistas el 26 de marzo del 2015 y se ajusta a lo previsto en la normatividad vigente.

3. OPINIÓN REFERENTE AL CUMPLIMIENTO DE LOS CONTROLES PARA EVITAR EL

LAVADO DE ACTIVOS Y EL FINANCIAMIENTO DE DELITOS

En mi condición de auditor interno realice la evaluación sobre los controles aplicados por el Banco
de Loja S.A. para la prevención de operaciones relacionadas con lavado de activos y financiamiento
de delitos, realice la evaluación sobre la gestión que sobre este aspecto realiza tanto el Comité de
Cumplimiento, así como la Unidad y la Oficial de Cumplimiento, producto de lo cual confirmo la
aplicación consistente de las normas de prevención en las distintas operaciones que se cursan en
las oficinas y departamentos del banco. En mi opinión, las políticas, normas y procedimientos
aplicados por el banco cumplen apropiadamente con el propósito de controlar y prevenir el lavado
de activos proveniente de actividades ilícitas.

Loja, enero del 2016.

Joffre Oswaldo Yasbek Granda

AUDITOR INTERNO

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Nro. CA-001-2016
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Loja, enero 28 de 2016

Señores
DIRECTORES DEL BANCO DE LOJA S.A.
Ciudad.-

De nuestras consideraciones:

En cumplimiento a lo que determina el artículo 7, de la Sección II, del Capítulo I, del Título XIII de la
Codificación de Resoluciones Bancarias, respecto a que el Comité de Auditoría deberá emitir su
pronunciamiento sobre la calidad de los sistemas de control interno; el seguimiento a la observaciones
de los informes de Auditoría Interna y Externa y de la Superintendencia de Bancos; la resolución de
conflictos de intereses; y, el resultado de la investigación de actos de conductas sospechosas e
irregulares; nos permitimos manifestar lo siguiente:

1) La Administración del Banco como única responsable del diseño y operación de los sistemas de
control interno realiza y formula juicios para determinar los beneficios esperados de estos
procedimientos. El objetivo del sistema de control interno es proporcionar a la Gerencia una razonable,
aunque no absoluta seguridad en cuanto a la ejecución de las operaciones en forma eficiente y efectiva
que nos proporcionen información financiera y de gestión confiable, la protección de los activos, y el
cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias.

Con estos antecedentes opinamos que en la entidad se han definido controles internos para evaluar el
riesgo de las operaciones; sin embargo, como consecuencia de las limitaciones inherentes a cualquier
sistema de control interno pueden existir errores e irregularidades no detectados.

67
 2) El seguimiento a las medidas correctivas que se desprenden de las auditorías
realizadas por la Superintendencia de Bancos, Auditoría Externa y Auditoría Interna, fue
realizado en forma permanente como parte de las actividades habituales del Comité,
determinándose un aceptable grado de cumplimiento a dichas recomendaciones.

3) Durante el año 2015 no se presentaron situaciones que hayan ameritado la intervención del Comité,
a efectos de resolver conflictos de intereses.

4) Las operaciones cuyos titulares demostraron actos de conducta sospechosos e irregulares fueron
informadas a los organismos competentes en cumplimiento a normas previstas en la Ley de prevención,
detección y erradicación del delito de lavado de activos y del financiamiento de delitos.

Atentamente,

POR EL COMITÉ DE AUDITORIA,

Ing. Diego Vargas Lara Leonardo Eguiguren Samaniego

MIEMBRO MIEMBRO

Dra. Janneth Paladines M.

MIEMBRO

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Al 30 de Diciembre del 2015

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El presente informe da a conocer los resultados de la gestión de Cumplimiento

realizada para prevenir y mitigar el riesgo de que la institución sea utilizada como medio
para lavar activos o financiar al terrorismo. Durante el año 2015 se ejecutaron las siguientes
acciones:

• Las actividades desarrolladas por la Unidad de Cumplimiento, se llevaron a cabo de acuerdo con
lo establecido en el plan de trabajo anual aprobado por el Directorio. Los avances de la gestión
fueron comunicados periódicamente al Comité de Cumplimiento y Directorio.

• Se actualizó los manuales de políticas y procedimientos para prevención de “Lavado de Activos,

Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos” en función de las disposiciones contenidas en la
normativa vigente, recomendaciones de auditorías y necesidades institucionales, documentos que
fueron aprobados por el Directorio y se encuentran disponibles en la intranet de la institución.

• Aplicamos políticas y procedimientos de debida diligencia y debida diligencia ampliada al inicio y

durante la relación comercial o laboral con el objeto de tener un adecuado conocimiento sobre:
accionistas, clientes, corresponsales y empleados.

• Periódicamente se actualizó las listas reservadas locales, nacionales e internacionales, tales

como: OFAC, Naciones Unidas, Personas Políticamente Expuestas-Pep´s, Sindicados entre otras
y se aplicó procesos de debida diligencia para desvirtuar las coincidencias presentadas con 454
clientes al momento de su creación o de la actualización de información.

• La Unidad de Cumplimiento propuso estrategias y mantuvo un seguimiento constante sobre la

actualización de la información de clientes. Este año, del total de clientes activos, se actualizó el
75% y 60% de la información demográfica y financiera respectivamente.

• Se monitoreo el diligenciamiento de las declaraciones de licitud de fondos que sustentan el origen

de los depósitos en efectivo iguales o superiores a los US$ 5.000, y se gestionó procedimientos
de debida diligencia ampliada sobre 21 clientes que habitualmente manejan sumas importantes de
efectivo y que se acogieron a la excepción anual de la referida declaración.

69
 • Se actualizó la matriz que determina el perfil transaccional y de comportamiento,
sobre la cual, se establecieron reglas que parametrizadas en el software Systech
Vigía, genera alertas para identificar transacciones atípicas o variaciones en los
factores de comportamiento. Se generaron 11.748 alertas de las cuales el 99% fueron
sustentadas y cerradas, en tanto que el 1% se encuentra en proceso de debida diligencia.

• Se definió perfiles en función de los sectores económicos en las cuales los cliente desarrollan
sus actividades, considerando especialmente aquellas que por sus características presentan un
mayor riesgo de lavado de activos, y se implementaron controles para identificar comportamientos
inusuales al comparar los estándares establecidos con el comportamiento de cada cliente.

• Se mantuvo un monitoreo constante sobre el movimiento transaccional, así como en los cambios
en la situación patrimonial de colaboradores, para identificar inusualidades, respecto a los perfiles
establecidos en función de las características del cargo que desempeñan.

• Atendimos los requerimientos de debida diligencia y en coordinación con el Departamento de

Tesoreria de la entidad, se actualizó la información de nuestros corresponsales conforme lo
dispone la normativa y procedimientos establecidos.

• Se realizaron 38 talleres de capacitación presenciales, en los cuales se abordaron temas como:

marco conceptual y estructura de prevención de lavado de activos, manejo y aplicación de base
de observados, diligenciamiento de formularios de licitud de fondos, políticas y procedimientos de
prevención, en los cuales se contó con la participación del total de colaboradores a nivel nacional.

• Se presentó mensualmente a la Unidad de Análisis Financiero y Superintendencia de Bancos los

reportes de información dentro de los plazos establecidos; se atendió oportunamente 12 procesos
de debida diligencia requeridos por los organismos de control competentes; y se implementaron
las recomendaciones emitidas por auditores internos, externos y Superintendencia de Bancos.

Los logros alcanzados evidencian el compromiso institucional que ha permitido una gestión
efectiva de la administración de riesgos de prevención, permitiendo proteger los intereses
organizacionales y de nuestros clientes.

Atentamente,

María E. Idrobo Luzuriaga

OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

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Loja, febrero 17 de 2016.

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Señores
DIRECTORES DEL BANCO DE LOJA S.A.
Ciudad.-

De nuestra consideración

En cumplimiento a lo que determina la Superintendencia de Bancos y Seguros damos a conocer

las actividades realizadas por este organismo en Banco de Loja S.A. durante el año 2015:

• Realizamos un análisis de cada uno de los artículos que conforman el actual Código de Ética; de
dicha revisión se originaron algunas modificaciones, las mismas que serán remitidas al órgano
pertinente solicitando su aprobación.

• Se acogió los nuevos valores que se encuentra en la actual planeación estratégica, mismos que
sugerimos sean actualizados en el capítulo 2: Valores Institucionales, en su artículo 3 – Valores
del actual Código de Ética.

Atentamente,

Ing. Víctor Hugo Loaiza González

PRESIDENTE DEL COMITÉ

Dr. José Luis Ojeda Sarmiento Dra. Doris Alexandra Ruiz Roa
REPRESENTANTE DE LOS ACCIONISTAS REPRESENTANTE DE LOS EMPLEADOS

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Banco de Loja S.A. a través de la Unidad de Atención al Usuario

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Financiero, brindó atención a los diferentes requerimientos y reclamaciones

que los clientes presentaron en su derecho como Usuario Financiero.

Uno de los principales objetivos de USARUF, es trabajar en conjunto con las áreas
involucrada para poder determinar soluciones que permitan obtener mejores resultados en
los procesos y la satisfacción de los clientes con los productos y el servicio proporcionado
por nuestra institución. Basándonos en este principio, cabe indicar que acorde a las estadísticas
se ha obtenido una disminución del 19% en el número de reclamaciones ingresadas en el año 2015
comparado con el 2014, dato que se puedo evidenciar en el siguiente informe:

EVOLUCIÓN DE QUEJAS Y RECLAMACIONES ATENDIDAS

En el 2015 se presentaron un total de 1.179 clientes reclamantes, los cuales únicamente

representan el 0.59% del total de clientes activos actuales del Banco de Loja S.A. (196.907)

Por otra parte, 1.376 fue el número total de reclamos presentados en el 2015, mismos que
representan el 0.013% del total de transacciones realizadas en el mismo periodo. (9.915.119)

NÚMEROS DE RECLAMOS PRESENTADOS POR MES

COMPARATIVO 273

235 234
AÑO 2014 AÑO 2015 226

192

155 159

136 136 134 135

134 112 111
114
91
71 83
61 67 64
52 59
47

Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic

EVOLUCIÓN DE QUEJAS Y RECLAMOS ATENDIDOS

TRANSACCIONES VS. RECLAMOS

Nro. de Transacciones
9915119,0
8070607,0 9846139,0
6567099,0 6840508,0 7467944,0 Nro. Total de Reclamos

4582,0
2463,0 2792,0 2507,0
1705,0 1376,0

2010 2011 2012 2013 2014 2015

72
CLIENTES BANCO DE LOJA
VS. RECLAMANTES

163000,0 178820,0 170587,0 182675,0 196907,0

140000,0

3242,0
2062,0 2086,0
2097,0 1620,0
1179,0 Total cliente Banco de Loja
Nro. de Reclamantes
2010 2011 2012 2013 2014 2015

RECLAMOS POR RESULTADOS

Cabe indicar que en el proceso de análisis de cada caso presentado ante la Unidad de Servicios
de Atención de Reclamos del Usuario Financiero se realizan las verificaciones correspondientes es
así, que la resolución del mismo puede ser “Procedente” que en el año 2015 podemos determinar
que 1.030 reclamos, es decir el 74,85% fueron a favor del cliente y “No Procedente” con un
24,93%, es decir 343 reclamos mismos que son el resultado de una serie de verificaciones que
permitieron determinar algún tipo de confusión por parte del cliente, incumplimientos contractuales,
reclamos extemporáneos, etc. Existieron 3 (0,22%) reclamos pendientes de Visa presentados en el
mes de diciembre, mismo que tienen un tiempo de resolución de 60 días.

RESULTADO DE RECLAMOS ATENDIDOS EN EL 2015

PROCEDE 1.030 74,85%

NO PROCEDE 343 24,93%

PENDIENTES 3 0,22%

COMPOSICIÓN DE LOS RECLAMOS DE TARJETAS

DE DÉBITO POR ENTIDAD DE ORIGEN

ATM PROPIOS 48%

ATM OTRAS IFIS 52%

73
 De los 1.376 reclamos presentados, el 74.85% (1.030) corresponden a
transacciones realizadas con Tarjeta de Débito, en las cuales se produjo
inconvenientes de tipo “retiro de efectivo no exitoso (débito y no pago)”, en donde
podemos indicar que el 52% (539) reclamos fueron originados por errores de otras
entidades financieras, frente al 48% (491) reclamos originados directamente en Banco de Loja
S.A. En este año en particular a pesar de tener el proceso de regulación automático en el caso
de los reclamos propios; se produjeron en tres ocasiones fallas en el sistema externo, que
incrementaron notablemente los reclamos derivados de cajeros automáticos propios.

CASOS SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

De 8 casos derivados del la Superintendencia de Bancos, 5 de ellos fueron a favor de Banco de

Loja S.A.; mientras que 3 reclamos fueron favorables para el cliente.

CASOS SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

FAVORABLE 62%

NO FAVORABLE 38%

CASOS DEFENSORA DEL CLIENTE

Los casos tratados por la Defensora del Cliente en el año 2015; de los cuales en 7 se acogió al
pronunciamiento del Banco y 1 fue favorable al cliente.

CASOS DEFENSORA DEL CLIENTE

FAVORABLE 87%

NO FAVORABLE 13%

74
VALORES ASUMIDOS POR EL BANCO

VALOR ASUMIDO POR

TIPO
EL BANCO 2015

TARJETA DE DÉBITO -
(CLONACIÓN)

TARJETA DE CRÉDITO $ 1.908,51

(CLONACIÓN - INTERNET)

VALORES POR TRASLADO -

DE RESPONSABILIDAD BANRED

ERRORES OPERATIVOS $ 6.398,98

ESPECIES EN VERIFICACIÓN $ 20,00

(BILLETES FALSOS)

TOTAL $ 8.327,49

La Unidad de Servicios de Atención de Reclamos del Usuario Financiero ha mantenido una

constante gestión de manera conjunta con BANRED en el tema de prevención de fraudes y con los
diferentes departamentos de la entidad; ante lo cual podemos indicar que los valores asumidos por
el banco por concepto de fraudes electrónicos y errores operativos es de US$ 8.327,49.
Se ha trabajado arduamente con el objetivo de minimizar los errores operativos en las áreas
sensibles y actuar de manera eficaz en el tema de fraudes por concepto de skimming que en el año
2015 no se presentaron casos para devolución.

Loja, 01 de febrero de 2016

Atentamente,

Ing. Vanessa Elizabeth López González

UNIDAD DE SERVICIOS DE ATENCIÓN AL USUARIO FINANCIERO

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Una fuerza de trabajo saludable es uno de los bienes más preciados con
que cuenta cualquier empresa y en general cualquier comunidad. Contribuye a
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la productividad y desarrollo de la Empresa, así como a la motivación, satisfacción

SE

y calidad de vida de la sociedad, colectiva e individualmente.

La Unidad de Seguridad y Salud Laboral del Banco de Loja, ha desarrollado el presente

Informe Anual del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud Laboral ejecutado durante el año
2015, el cual se encontró orientado a prevenir los riesgos laborales, garantizando el bienestar
físico y mental en sus colaboradores, procurando generar y promover el trabajo sano y seguro,
realzando el bienestar físico, mental y social de los colaboradores de la institución, respaldando el
perfeccionamiento y el mantenimiento de su capacidad de trabajo a través de una gestión
empresarial de visión preventiva y de fomento, contribuyendo con esto al mejoramiento de los
índices de eficiencia y productividad de las actividades financieras, proporcionando condiciones de
trabajo seguras y sanas, para los colaboradores a fin de evitar accidentes de trabajo y
enfermedades profesionales.

El objetivo principal de La Unidad de Seguridad y Salud del Banco de Loja, es cumplir con la
normativa legal vigente en materia de Seguridad y Salud Laboral, colaborando al cumplimiento de
los objetivos planteados por los Organismos de Control como son el MRL y el IESS, dando como
resultado que se desarrolle un ambiente de trabajo seguro y saludable en todos nuestros Centros
de Trabajo, para quienes formamos parte de la Familia del Banco de Loja S.A.

Los Programas diseñados y desarrollados tienen incidencia en el buen estado de la salud de los
colaboradores convirtiéndose en medida de mejora e incremento de la productividad al reducir el
ausentismo laboral, incentivar el recurso humano y disminuir la accidentalidad.

PROGRAMAS DESARROLLADOS:

La Unidad de Seguridad y Salud Laboral del Banco de Loja, durante el año 2015 planificó, organizó,
ejecutó y evaluó Programas de Seguridad y Salud Laboral en base a actividades de Medicina
Preventiva, Medicina del Trabajo, Higiene Industrial, Ergonomía con la finalidad de preservar,
mantener y mejorar la salud de nuestros colaboradores en el cumplimiento de sus funciones de
manera integral y multidisciplinaria, sin dejar de lado a sus familias, en la prestación de Servicios de
Salud.

76
 Entre los Programas desarrollados encontramos los siguientes:

PROGRAMAS SISTEMA DE GESTION EN SEGURIDAD Y SALUD 2015

PROGRAMAS LÍNEAS DE ENTIDADES

INTERVENCIÓN RESPONSABLES DE APOYO

Unidad Seguridad
Vacunación Anual y Salud Laboral MSP
PROGRAMA ANUAL
DE FOMENTO Y Unidad Seguridad Mercadeo
Boletines Informativos
PROTECCIÓN DE y Salud Laboral Banco de Loja
LA SALUD
Programa Actividad Unidad Seguridad Hotel Howard
Física y Salud y Salud Laboral Johnson Loja

Unidad Seguridad
Examen Periódico Anual y Salud Laboral IESS

Actualización Ficha Unidad Seguridad

Médica Laboral y Salud Laboral IESS

PROGRAMA ANUAL Conferencia Personalizad Unidad Seguridad -------

de Salud y Salud Laboral
DE VIGILANCIA
EPIDEMIOLÓGICA
Valoración Ergonómica Unidad Seguridad
DE LA SALUD Personal Banco y Salud Laboral -------

Riesgos Ergonómicos Unidad Seguridad

Pausas Activas y Salud Laboral -------

Campaña Desparasitación Unidad Seguridad IESS

Colaboradores Banco y Salud Laboral

Detección Oportuna Unidad Seguridad

PROGRAMA ANUAL del Cáncer y Salud Laboral IESS
DE CUIDADO
A LA SALUD Valoración de las Unidad Seguridad IESS
Capacidades Especiales y Salud Laboral

Investigación Incidentes
Accidentes y Unidad Seguridad IESS
Enfermedades Profesionales y Salud Laboral

Actualización Planes
de Emergencias Unidad Seguridad -------
Capacitación Brigadas y Salud Laboral
Emergencia Agencias Quito
PROGRAMA DE Difusión y Entrega de
HIGIENE Y Reglamento Interno de Unidad Seguridad Personal Ingreso
SEGURIDAD Seguridad y Salud Laboral y Salud Laboral Banco Loja
Inducciones del Personal
INDUSTRIAL
Inspecciones de Seguridad
y Salud en Puestos de Unidad Seguridad Administrativo
Trabajo Matriz y Agencias y Salud Laboral Banco de Loja

Diseño de Puestos de Unidad Seguridad

trabajo Agencias - Matriz y Salud Laboral -------

Botiquines Primeros Unidad Seguridad Administrativo

Auxilios Matriz Agencias y Salud Laboral Banco de Loja

Unidad de Seguridad y Salud Laboral Banco de Loja

77
 El Instituto Ecuatoriano de Seguridad Social (IESS), a través del
Departamento de Riesgos del Trabajo, así cómo el Ministerio de Relaciones
Laborales, exigen a las Empresas, la Implementación del Sistema de Gestión de
Seguridad y Salud Laboral, tomando en cuenta aspectos como: Gestión
Administrativa, Gestión Técnica, Gestión del Talento Humano y Procesos Operativos
Básicos, los cuales se encuentran detallados en la Resolución C.D. 333, aprobada el 27 de
Octubre del 2010. Banco de Loja S.A ha venido implementando y enriqueciendo su Sistema
de Seguridad y Salud Laboral desde el aproximadamente 3 años impulsando el cumplimiento de
la normativa y regulaciones relativas a la Prevención de Riesgos Laborales

El año 2015 fue de fructífera labor para la Unidad de Seguridad y Salud Laboral del Banco de Loja,
con el apoyo de nuestros aliados estratégicos y que nos permitió generar algunos convenios
interinstitucionales importantes tales como:

CONVENIOS
FIRMADOS

Cruz Roja Loja

Hospital Voz Andes – Quito

Laboratorio Interlab - Machala

Hotel Howard Johnson

Programa de Actividad Física y Salud
Unidad de Seguridad y Salud Laboral Banco de Loja

78
AN
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 ANEXO 1
ESTADO DE SITUACIÓN
DICIEMBRE 2014 - DICIEMBRE 2015

VAR. Anual. Dic 15 / Dic 14

DESCRIPCIÓN DIC-14 DIC-15
$ %

ACTIVO
11 FONDOS DISPONIBLES 111.692.823 94.116.489 (17.576.333) -15,74%
12 OPERACIONES INTERBANCARIAS - - - 0,00%
13 INVERSIONES 37.449.269 48.326.836 10.877.567 29,05%
CARTERA BRUTA 288.125.830 251.560.642 (36.565.188) -12,69%
CARTERA VIGENTE 279.216.951 236.559.794 (42.657.157) -15,28%
1401 CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL PRIORITARIO POR VENCER 116.043.808 86.254.820 (29.788.988) -25,67%
1402 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO PRIORITARIO POR VENCER 100.582.403 82.910.861 (17.671.541) -17,57%
1403 CARTERA DE CREDITO INMOBILIARIO POR VENCER 37.956.937 41.030.105 3.073.168 8,10%
1404 CARTERA DE CRÉDITOS PARA LA MICROEMPRESA POR VENCER 23.871.582 21.222.793 (2.648.789) -11,10%
1405 CARTERA DE CREDITO PRODUCTIVO POR VENCER - 8.485 - 0,00%
1406 CARTERA DE CREDITO COMERCIAL ORDINARIO POR VENCER - 24.066 - 0,00%
1407 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO ORDINARIO POR VENCER - 1.270.330 - 0,00%
1408 CARTERA DE CREDITO DE VIVIENDA DE INT. PÚB. POR VENCER - - - 0,00%
1473 CARTERA DE CREDITO EDUCATIVO POR VENCER - - - 0,00%
1409 CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL PRIORITARIO REFIN. POR VENCER 416.862 1.084.577 667.715 160,18%
1410 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO PRIORITARIO REFIN. POR VENCER - 153.749 - 0,00%
1411 CARTERA DE CREDITO INMOBILIARIO REFIN. POR VENCER - 35.650 - 0,00%
1412 CARTERA DE CREDITOS PARA IA MICROEMPRESA REFIN. POR VENCER - 591.249 - 0,00%
1413 CARTERA DE CREDITO PRODUCTIVO REFIN. POR VENCER - - - 0,00%
1414 CARTERA DE CREDITO COMERCIAL ORDINARIO REFIN. POR VENCER - - - 0,00%
1415 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO ORDINARIO REFIN. POR VENCER - - - 0,00%
1416 CARTERA DE CREDITO DE VIVIENDA DE INT. PUB. REFIN. POR VENCER - - - 0,00%
1475 CARTERA DE CREDITO EDUCATIVO REFIN. POR VENCER - - - 0,00%
1417 CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL PRIORITARIO REESTRUC. POR VENCER 219.710 1.494.886 1.275.176 580,39%
1418 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO PRIORITARIO REESTRUC. POR VENCER 12.030 358.324 346.294 2878,55%
1419 CARTERA DE CREDITO INMOBILIARIO REESTRUC. POR VENCER 41.247 54.064 12.817 31,07%
1420 CARTERA DE CREDITOS PARA IA MICROEMPRESA REESTRUC. POR VENCER 72.372 65.834 (6.538) -9,03%
1421 CARTERA DE CREDITO PRODUCTIVO REESTRUC. POR VENCER - - - 0,00%
1422 CARTERA DE CREDITO COMERCIAL ORDINARIO REESTRUC. POR VENCER - - - 0,00%
1423 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO ORDINARIO REESTRUC. POR VENCER - - - 0,00%
1424 CARTERA DE CREDITO DE VIVIENDA DE INT. PUBL. REESTRUC. POR VENCER - - - 0,00%
1477 CARTERA DE CREDITO EDUCATIVO REESTUCTURADA POR VENCER - - - 0,00%
CARTERA IMPRODUCTIVA 8.908.879 15.000.848 6.091.969 68,38%
CARTERA QUE NO DEVENGA 4.441.864 6.383.864 1.941.999 43,72%
1425 CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL PRIORITARIO Q.N.D.I 493.563 1.808.000 1.314.436 266,32%
1426 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO PRIORITARIO Q.N.D.I 2.720.428 2.669.186 (51.243) -1,88%
1427 CARTERA DE CREDITO INMOBILIARIO Q.N.D.I 312.307 449.160 136.853 43,82%
1428 CARTERA DE CRÉDITO PARA LA MICROEMPRESA QUE NO DEVENGA INTERES 880.273 706.438 (173.835) -19,75%
1429 CARTERA DE CREDITO PRODUCTIVO Q.N.D.I - - - 0,00%
1430 CARTERA DE CREDITO COMERCIAL ORDINARIO Q.N.D.I - - - 0,00%
1431 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO ORDINARIO Q.N.D.I - - - 0,00%
1432 CARTERA DE CREDITO DE VIVIENDA DE INTERES PUBLICO Q.N.D.I - - - 0,00%
1479 CARTERA DE CREDITO EDUCATIVO Q.N.D.I - - - 0,00%
1433 CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL PRIORITARIO REFIN. Q.N.D.I - - - 0,00%
1434 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO PRIORITARIO REFIN. Q.N.D.I - - - 0,00%
1435 CARTERA DE CREDITO INMOBILIARIO REFIN. Q.N.D.I - - - 0,00%
1436 CARTERA DE CRÉDITOS MICROEMPRESA REFIN. Q.N.D.I - - - 0,00%

80
 VAR. Anual. Dic 15 / Dic 14
DESCRIPCIÓN DIC-14 DIC-15
$ %

ACTIVO
1437 CARTERA DE CREDITO PRODUCTIVO REFIN. Q.N.D.I - - - 0,00%
1438 CARTERA DE CREDITO COMERCIAL ORDINARIO REFIN. Q.N.D.I - - - 0,00%
1439 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO ORDINARIO REFIN. Q.N.D.I - - - 0,00%
1440 CARTERA DE CREDITO DE VIVIENDA DE INT. PÚB. REFIN. Q.N.D.I - - - 0,00%
1481 CARTERA DE CREDITO EDUCATIVO REFIN. Q.N.D.I - - - 0,00%
1441 CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL PRIORITARIO REESTRUC. Q.N.D.I 31.686 682.241 650.555 2053,14%
1442 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO PRIORITARIO REESTRUC. Q.N.D.I - 36.985 - 0,00%
1443 CARTERA DE CREDITO INMOBILIARIO REESTRUC. Q.N.D.I - - - 0,00%
1444 CARTERA DE CRÉDITOS DE MICROEMPRESA REESTRUC. Q.N.D.I 3.607 31.855 28.248 783,14%
1445 CARTERA DE CREDITO PRODUCTIVO REESTRUC. Q.N.D.I - - - 0,00%
1446 CARTERA DE CREDITO COMERCIAL ORDINARIO REESTRUC. Q.N.D.I - - - 0,00%
1447 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO ORDINARIO REESTRUC. Q.N.D.I - - - 0,00%
1448 CARTERA DE CREDITO DE VIVIENDA DE INT. PÚB. REESTRUC. Q.N.D.I - - - 0,00%
1483 CARTERA DE CREDITO EDUCATIVO REESTRUC. Q.N.D.I - - - 0,00%
CARTERA VENCIDA 4.467.014 8.616.984 4.149.970 92,90%
1449 CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL PRIORITARIO VENCIDA 1.309.456 4.914.744 3.605.288 275,33%
1450 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO PRIORITARIO VENCIDA 1.717.014 2.259.187 542.174 31,58%
1451 CARTERA DE CREDITO INMOBILIARIO VENCIDA 337.628 452.355 114.726 33,98%
1452 CARTERA DE CRÉDITOS DE MICROEMPRESA  VENCIDA 1.102.793 984.690 (118.103) -10,71%
1453 CARTERA DE CREDITO PRODUCTIVO VENCIDA - - - 0,00%
1454 CARTERA DE CREDITO COMERCIAL ORDINARIO VENCIDA - - - 0,00%
1455 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO ORDINARIO VENCIDA - - - 0,00%
1456 CARTERA DE CREDITO DE VIVIENDA DE INTERES PUBLICO VENCIDA - - - 0,00%
1485 CARTERA DE CREDITO EDUCATIVA VENCIDA - - - 0,00%
1457 CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL PRIORITARIO REFIN. VENCIDA - - - 0,00%
1458 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO PRIORITARIO REFIN. VENCIDA - - - 0,00%
1459 CARTERA DE CREDITO INMOBILIARIO REFIN. VENCIDA - - - 0,00%
1460 CARTERA DE CRÉDITOS DE MICROEMPRESA  REFIN.  VENCIDA - - - 0,00%
1461 CARTERA DE CREDITO PRODUCTIVO REFIN. VENCIDA - - - 0,00%
1462 CARTERA DE CREDITO COMERCIAL ORDINARIO REFIN. VENCIDA - - - 0,00%
1463 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO ORDINARIO REFIN. VENCIDA - - - 0,00%
1464A CARTERA DE CRÉDITO DE VIVIENDA DE INT. PUB. REFIN. VENCIDA - - - 0,00%
1487 CARTERA DE CREDITO EDUCATIVO REFIN. VENCIDA - - - 0,00%
1465 CARTERA DE CREDITOS COMERCIAL PRIORITARIO REESTRUC. VENCIDA 2 3.136 3.134 156713,00%
1466 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO PRIORITARIO REESTRUC. VENCIDA - 1.458 - 0,00%
1467 CARTERA DE CREDITO INMOBILIARIO REESTRUC. VENCIDA 1 - (1) -100,00%
1468 CARTERA DE CRÉDITOS DE MICROEMPRESA REESTRUC. VENCIDA 120 1.414 1.294 1080,94%
1469 CARTERA DE CREDITO PRODUCTIVO REESTRUC. VENCIDA - - - 0,00%
1470 CARTERA DE CREDITO COMERCIAL ORDINARIO REESTRUC. VENCIDA - - - 0,00%
1471 CARTERA DE CREDITOS DE CONSUMO ORDINARIO REESTRUC. VENCIDA - - - 0,00%
1472 CARTERA DE CRÉDITO DE VIVIENDA DE INT. PÚB. REESTRUC. VENCIDA - - - 0,00%
1489 CARTERA DE CREDITO EDUCATIVO REESTRUC. VENCIDA - - - 0,00%
1499 (PROVISION CREDT. INCOBR.) (22.621.175) (24.186.563) 1.565.388 6,92%
15 DEUDORES POR ACEPTACIONES - - - 0,00%
16 CUENTAS POR COBRAR 3.163.461 2.958.383 (205.078) -6,48%
17 BIENES ADJ. POR PAGO, ARREN. MERC., Y NO UTIL. ENTIDAD 127.157 425.175 298.018 234,37%
18 PROPIEDADES Y EQUIPO 6.908.451 6.246.026 (662.425) -9,59%
19 OTROS ACTIVOS 37.785.477 17.901.789 (19.883.688) -52,62%

TOTAL DEL ACTIVO 462.631.292 397.348.777 (65.282.516) -14,11%

81
 VAR. Anual. Dic 15 / Dic 14
DESCRIPCIÓN DIC-14 DIC-15
$ %

PASIVO
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 399.168.214 334.841.885 (64.326.329) -16,12%

2101 DEPOSITOS A LA VISTA 248.485.729 194.234.209 (54.251.520) -21,83%

DEPOSITOS MONETARIOS 69.280.372 45.579.396 (23.700.976) -34,21%

210105 DEPOSITOS MONETARIOS QUE GENERAN INTERES - - - 0,00%

210110 DEPOSITOS MONETARIOS QUE NO GENERAN INTERES 66.843.923 43.674.589 (23.169.334) -34,66%

210115 DEPOSITOS MONETARIOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS 1.947.760 1.739.349 (208.411) -10,70%

210120 EJECUCION PRESUPUESTARIA 488.689 165.458 (323.232) -66,14%

210130 CHEQUES CERTIFICADOS 2.959.719 2.154.261 (805.458) -27,21%

210131 CHEQUES DE EMERGENCIA 107.916 11.698 (96.218) 0,00%

210135 DEPOSITOS DE AHORROS 171.722.792 144.239.563 (27.483.229) -16,00%

210140 OTROS DEPOSITOS 2.208.864 790.990 (1.417.875) -64,19%

210145 FONDOS DE TARJETAHABIENTES 142.006 91.410 (50.596) -35,63%

210150 DEPOSITOS POR CONFIRMAR 2.064.059 1.366.891 (697.168) -33,78%

2102 OPERACIONES DE REPORTO - - - 0,00%

2103 DEPOSITOS A PLAZO 150.578.851 140.525.337 (10.053.514) -6,68%

2104 DEPOSITOS DE GARANTIA - - - 0,00%

2105 DEPOSITOS RESTRINGIDOS 103.634 82.339 (21.295) -20,55%

22 OPERACIONES INTERBANCARIAS - - - 0,00%

23 OBLIGACIONES INMEDIATAS 277.708 683.685 405.977 146,19%

24 ACEPTACIONES EN CIRCULACION - - - 0,00%

25 CUENTAS POR PAGAR 8.672.093 7.247.089 (1.425.003) -16,43%

26 OBLIGACIONES FINANCIERAS 11.297.637 8.109.623 (3.188.014) -28,22%

27 VALORES EN CIRCULACION - - - 0,00%

28 OBLIG. CONV. ACCIONES Y AP. FUTURAS CAP. - - - 0,00%

29 OTROS PASIVOS 2.377.950 3.561.126 1.183.177 49,76%

TOTAL DEL PASIVO 421.793.601 354.443.408 (67.350.193) -15,97%

VAR. Anual. Dic 15 / Dic 14

DESCRIPCIÓN DIC-14 DIC-15
$ %

PATRIMONIO
31 CAPITAL PAGADO 27.400.000 29.860.465 2.460.465 8,98%

32 PRIMA O DESCUENT EN COLOCACION DE ACCIONES - - - 0,00%

33 RESERVAS 5.895.504 6.421.319 525.815 8,92%

34 OTROS APORTES PATRIMONIALES - - - 0,00%

35 SUPERAVIT POR VALUACIONES 1.780.326 1.718.215 (62.112) -3,49%

36 RESULTADOS 5.761.861 4.905.370 (856.491) -14,86%

TOTAL DEL PATRIMONIO 40.837.691 42.905.368 2.067.677 5,06%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 462.631.292 397.348.777 (65.282.516) -14,11%

82
 ANEXO 2
ESTADO DE RESULTADOS
DICIEMBRE 2014 - DICIEMBRE 2015

VAR. Anual. Dic 15 / Dic 14

DESCRIPCIÓN DIC-14 DIC-15
$ %
INGRESOS FINANCIEROS 42.847.526 44.285.781 1.438.255 3.36%

51 INTERESES Y DESCUENTOS GANADOS 39.061.755 40.043.247 981.493 2,51%

52 COMISIONES GANADAS 1.337.129 1.241.647 -95.482 -7,14%

53 UTILIDADES FINANCIERAS 117.933 55.091 -62.842 -53,29%

54 INGRESOS POR SERVICIOS 2.330.710 2.945.796 615.086 26,39%

EGRESOS FINANCIEROS 12.453.598 12.941.392 487.794 3.92%

41 INTERESES CAUSADOS 11.965.634 12.436.473 470.839 3,93%

42 COMISIONES CAUSADAS 473.868 488.338 14.470 3,05%

43 PERDIDAS FINANCIERAS 14.095 16.581 2.485 17,63%

MARGEN BRUTO FINANCIERO 30.393.928 31.344.389 950.461 3.13%

OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES -17.516.935 -17.791.099 -274.164 1,57%

INGRESOS OPERACIONALES 409.625 417.086 7.460 1,82%

55 OTROS INGRESOS OPERACIONALES 409.625 417.086 7.460 1,82%

EGRESOS OPERACIONALES 17.926.561 18.208.185 281.624 1,57%

45-4505-4506 GASTOS DE OPERACION 17.857.035 18.110.130 253.095 1,42%

46 OTRAS PERDIDAS OPERACIONALES 69.525 98.055 28.529 41,03%

MARGEN OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES 12.876.993 13.553.289 676.297 5,25%

44 PROVISIONES 4.418.011 6.471.236 2.053.225 46%

4505 DEPRECIACIONES 951.942 922.819 -29.122 -3%

4506 AMORTIZACIONES 210.063 317.463 107.400 51%

MARGEN OPERACIONAL NETO 7.296.977 5.841.771 -1.455.206 -19,94%

INGRESOS Y GASTOS NO OPERACIONALES 785.124 941.866 156.742 19,96%

56 OTROS INGRESOS 819.422 961.472 142.050 17,34%

47+4890 OTROS EGRESOS Y PERDIDAS 34.298 19.606 -14.692 -42,84%

UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS Y PARTICIPACIONES 8.082.100 6.783.636 -1.298.464 -16,07%

4810 15% PARTICIPACION TRABAJADORES 1.212.315 1.017.545 -194.770 -16,07%

BASE IMPONIBLE IMPUESTO A LA RENTA 6.869.785 5.766.091 -1.103.694 -16,07%

4815 IMPUESTO A LA RENTA 1.611.639 1.428.650 -182.989 -11,35%

RESULTADOS A DISPOSICION DE ACCIONISTAS 5.258.146 4.337.441 -920.705 -17,51%

83
 ANEXO 3
INDICES FINANCIEROS
DICIEMBRE 2014 - DICIEMBRE 2015

SISTEMA DE BANCOS
INDICES FINANCIEROS DIC-14 DIC-15 PRIVADOS A
DICIEMBRE 2015

1. CAPITAL

1.1 COBERTURA PATRIMONIAL DE ACTIVOS -1647,32% 2061,31% 421,75%

1.2 PATRIMONIO TECNICO / ACTIVOS PONDERADOS POR RIESGO 13,63% 16,96% 14,43%

1.3 PATRIMONIO SECUNDARIO / PATRIMONIO PRIMARIO 31,96% 26,10% 21,58%

2. CALIDAD DE ACTIVOS

2.1 MOROSIDAD BRUTA TOTAL 3,09% 5,96% 3,66%

2.2 MOROSIDAD CARTERA COMERCIAL PRORITARIO 1,55% 7,70% 1,16%

2.3 MOROSIDAD CARTERA CONSUMO PRIORITARIO 4,22% 5,62% 7,02%

2.4 MOROSIDAD CARTERA DE VIVIENDA 1,68% 2,15% 2,17%

2.5 MOROSIDAD CARTERA DE MICROEMPRESA 7,66% 7,31% 6,10%

2.6 PROVISIONES / CARTERA DE CREDITO IMPRODUCTIVA 253,92% 161,23% 187,14%

2.7 COBERTURA DE CARTERA COMERCIAL PRIORITARIO 706,93% 201,94% 497,39%

2.8 COBERTURA DE CARTERA DE CONSUMO PRIORITARIO 139,17% 126,73% 95,79%

2.9 COBERTURA DE LA CARTERA DE VIVIENDA 143,29% 110,01% 114,97%

2.10 COBERTURA DE LA CARTERA DE MICROEMPRESA 126,16% 109,64% 105,85%

3. MANEJO ADMINISTRATIVO

3.1 ACTIVOS PRODUCTIVOS / PASIVOS CON COSTO 116,52% 118,41% 134,54%

3.2 GRADO DE ABSORCIÓN - Gastos Operacionales / Margen Financiero 73,22% 77,80% 87,45%

3.3 GASTOS DE PERSONAL / ACTIVO TOTAL PROMEDIO 1,82% 1,83% 1,79%

3.4 GASTOS OPERATIVOS / ACTIVO TOTAL PROMEDIO 4,50% 4,54% 5,48%

4. RENTABILIDAD

4.1 RENDIMIENTO OPERATIVO SOBRE ACTIVO - ROA 1,24% 1,09% 0,90%

4.2 RENDIMIENTO SOBRE PATRIMONIO - ROE 14,78% 11,25% 8,96%

5. LIQUIDEZ

5.1 FONDOS DISPONIBLES / TOTAL DEPOSITOS A CORTO PLAZO 33,16% 32,64% 29,60%

5.2. FONDOS DISPONIBLES/CAPTACIONES TOTALES 27,98% 28,11% 24,77%

5.3 COBERTURA 25 MAYORES DEPOSITANTES 147,80% 131,35% 205,26%

5.4 COBERTURA 100 MAYORES DEPOSITANTES 105,37% 116,03% 153,61%

84
 ANEXO 4
INFORMACIÓN DE GOBIERNO CORPORATIVO
PARA LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
CONTROLADAS POR LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS
CONTENIDO DEL INFORME DE GOBIERNO CORPORATIVO A PRESENTARSE ANTE LA JUNTA GENERAL
DE ACCIONISTAS DE LAS INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO

A INDICADOR

A1 CONFORMACIÓN DEL CAPITAL (A DICIEMBRE DE 2015)

A 1.1. Informe sobre la composición del capital de la entidad, distribución de los accionistas. Revelación de las instituciones vinculadas.

Descripción Cantidad de accionistas Porcentaje de acciones

Persona Jurídica 18 80,31%

Persona Natural 730 19,69%

Total 748 100,00%

A 1.2. Estadísticas sobre la conformación del capital

Número de accionistas o asociados en los últimos tres (3) años. 2013 2014 2015

Total de Accionistas 745 745 748

Distribución porcentual del capital por rango: 2013 2014 2015

De US$ 1.000 a US$ 5.000 1,546560% 1,444270% 1,299114%
De US$ 5.001 a US$ 10.000 0,895120% 1,029504% 0,952258%
De US$ 10.001 a US$ 50.000 6,969262% 6,417299% 6,123500%
De US$ 50.001 a US$ 100.000 4,633792% 5,196288% 4,755486%
Más de US$ 100.000 85,600960% 85,591423% 86,869642%

Clasificación de los accionistas o de los asociados por tiempo de permanencia: 2013 2014 2015
Menos de 1 año 11 4 17
De más de 1 a 3 años 86 68 12
De más de 3 a 5 años 15 40 60
Más de 5 años 633 633 659

A2 PARTICIPACIÓN EN LAS JUNTAS GENERALES DE ACCIONISTAS

A 2.1. Información de las Juntas Generales celebradas durante el año bajo análisis (2015), con los siguientes campos de información:

No. Orden del día y resoluciones Número total Accionistas Accionistas

Tipo de Junta Fecha que registraron
de Junta tomadas en cada junta de accionistas Asistentes su voto
1. Conocer y resolver sobre el informe del Directorio y la Gerencia
General, relativo a la marcha del Banco, correspondiente al año 2014.
APROBADO.
2. Conocer la opinión del Directorio, de conformidad con lo que
dispone el numeral 9, del Art. 410 del Código Orgánico Monetario y
Financiero. APROBADO.
3. Conocer la opinión del Comité de Auditoría, de conformidad con lo
que determina el artículo 7, de la Sección II, del Capítulo I, del Título
XIII, del Libro I de la Codificación de Resoluciones de la
Superintendencia de Bancos y de la Junta Bancaria. APROBADO.
Junta No. 1 Ordinaria 26/03/2015 748 31 31
4. Conocer el Informe de labores del Comité de Administración Integral
de Riesgos durante el 2014. APROBADO.
5. Conocer el Informe Anual de la Defensora del Cliente, de
conformidad con lo que determina el numeral 3 del Artículo 7, de la
Sección II, del Capítulo VII, del Título XIV del Libro I de la Codificación de
Resoluciones de la Superintendencia de Bancos y de la Junta
Bancaria. APROBADO.
6. Conocimiento del Plan de Trabajo 2015 e Informe de gestión de la
Unidad de Cumplimiento sobre prevención de lavado de Activos,
financiamiento del terrorismo y otros delitos. APROBADO.

85
 A 2.1. Información de las Juntas Generales celebradas durante el año bajo análisis (2015), con los siguientes campos de información:

No. Orden del día y resoluciones Número total Accionistas Accionistas

Tipo de Junta Fecha que registraron
de Junta tomadas en cada junta de accionistas Asistentes su voto
7. Conocer y resolver sobre el informe del Auditor Externo y Comisario
y el informe del Auditor Interno, con relación al año 2014.
APROBADO.
8. Conocer el informe sobre la gestión y cumplimiento de las prácticas
de buen gobierno corporativo y Código de Ética. APROBADO.
9. Conocer y resolver sobre los estados financieros del 2014.
APROBADO.

Junta No. 1 10. Resolver sobre la distribución de beneficios sociales Ordinaria 26/03/2015 748 31 31
correspondientes al ejercicio económico 2014.
De las utilidades generadas en el ejercicio económico 2014 el 48% se
capitalice y el saldo restante es decir el 52% entregar en dividendos en
efectivo a los accionistas.
11. Reforma de los Estatutos Sociales del Banco de Loja S.A.
APROBADO.
12. Elección y nombramiento de los siguientes dignatarios del Banco:
a. 12.1 Tercer Vocal Suplente del Directorio --> Lcdo. Jaime José
Acosta Espinosa
b. 12.2. Auditor Externo --> Deloitte & Touche del Ecuador Cía. Ltda.
c. 12.3. Representante de los Accionistas al Comité de Ética del
Banco de Loja S.A. --> Dr. José Luis Ojeda Sarmiento.

A 2.2. Gastos totales erogados por Junta General

Gastos año 2015 Número de Número de Gasto promedio

Junta 2015 asistentes por accionista
Gastos erogados para la realización de la Junta General $1.661.63 1 31 $2,22

A 2.3. Número total de accionistas que participaron en la última elección a Miembros del Directorio
Fecha de la Número total Número total Número de
última elección de accionistas de los accionistas Accionistas
de representantes asistentes que Votaron
Elección Miembros del Directorio 13/03/2014 745 29 29

Nombre del Director Votos

Sr. Camilo Mora Burneo 11.708.439

Ing. Victor Loaiza González 14.453.163

Ing. Diego Vargas Lara 16.007.534

Sr. Miguel Almeida Suárez 12.143.196

Dr. Jaime Crow Córdova 11.602.355

Dr. Mariano Morante Montes 12.139.933

Econ. Ramiro Armijos Valdivieso 12.153.644

Dr. José Luis Checa Paredes 11.721.219

Sr. Leonardo Eguiguren Samaniego 11.731.722

Ing. Mario Mancino Valdivieso 15.575.542

86
A 2.4. Información de los Miembros elegidos del Directorio

Miembros del Directorio que fueron elegidos y su perfil Tiempo para No. De votos
el cual fueron con los que Tiempo
elegidos promedio de
fueron elegidos permanencia
Nombre del Director Designación Perfil

Sr. Camilo Mora Burneo Primer director principal Estudios en Jurisprudencia. 2 años 11.708,439 42 meses

Ingeniero Agrónomo y Magister en

Ing. Victor Loaiza González Segundo director principal Ciencias Forestales. 2 años 14.453,163 42 meses

Ingeniero Matemático, mención

Ing. Diego Vargas Lara Tercer director principal Estadística Finanzas y Gestión 2 años 16.007,534 33 meses
Empresarial.

Sr. Miguel Almeida Suárez Cuarto director principal Estudios en Jurisprudencia. 2 años 12.143,196 64 meses

Ingeniero Financiero y Doctor en Derecho

Dr. Jaime Crow Córdova
Dr. Mariano Morante Montes
Quinto director principal Económico Internacional, con un 2 años 11.602,355 42 meses
Diplomado en Contraloría Financiera.
Licenciado en Ciencias de la Educación
y Doctor en Ciencias de la Educación,
Primer director suplente Administración Educativa. Diplomado en 2 años 12.139,933 42 meses
Planificación y Administración para la
Educación Técnica.

Economista con un Diplomado

Econ. Ramiro Armijos Valdivieso Segundo director suplente en Desempeño Gerencial y un 2 años 12.153,644 42 meses
Diplomado en Economía.

Doctor en Jurisprudencia, y Master

Dr. José Luis Checa Paredes Tercer director suplente 2 años 11.721,219 30 meses
en Economía y Finanzas Internacional.

Sr. Leonardo Eguiguren Samaniego Cuarto director suplente Estudios en Jurisprudencia. 2 años 11.731,722 42 meses

Ingeniero en Administración de
Ing. Mario Mancino Valdivieso Quinto director suplente 2 años 15.575,542 33 meses
Empresas

A 2.5. Decisiones adoptadas en la Junta General sobre la política de remuneraciones

No hubo Juntas Generales de Accionistas del Banco de Loja en el año 2015

en las que se hayan tratado la política de remuneraciones.

A 2.6. Decisiones adoptadas en la Junta General de Accionistas sobre la política que tratará conflictos de interés

No hubo Juntas Generales de Accionistas del Banco de Loja en el año 2015

en las que se hayan tratado políticas sobre conflictos de interés.

A3 ESTABLECIMIENTO DE MECANISMO PARA DIFUSIÓN DE INFORMACIÓN A LOS ACCIONISTAS

A 3.1. Mecanismos de difusión implementados por la organización para ofrecer la información y generar consultas sobre tal información

Herramienta utilizada para difusión Número de accionistas que

accedieron a la información
Memoria Institucional 748

A 3.2. Sistemas de promoción de la capacidad de los accionistas y nivel de participación

Actualmente no se cuenta con sistemas de promoción de la capacidad de los accionistas y su nivel de participación.

A 3.3. Cursos de capacitación a los accionistas sobre temas relacionados con el logro de un buen entendimiento de los temas a ser
analizados, a fin de elevar la calidad de la participación.

Número de cursos Número de accionistas

que participaron
0 0

87
 A 3.4. Promulgación de principios de tolerancia, pragmatismo, cooperación y compromiso para evitar conflictos
de interés y pugnas de poder

• En el Capítulo VII del Código de Ética y Conducta del Banco de Loja se regula el conflicto de intereses.
• Los colaboradores del Banco, tienen la obligación de evitar cualquier situación que genere un conflicto de intereses, entendiéndose como
tal a cualquier circunstancia en que los mismos tengan intereses personales, que puedan influir en la imparcialidad y profesionalismo en
el desempeño de sus funciones.
• Está prohibido a los colaboradores en el cumplimiento de sus funciones, establecer condiciones para conseguir beneficios para sí mismo,
o para terceros.
• Está prohibido a los colaboradores solicitar o aceptar obsequios de parte de clientes, usuarios, proveedores, contratistas, o cualquier otra
persona con la que el Banco mantenga relación comercial.
• Los colaboradores pueden aceptar invitaciones a reuniones sociales y gastronómicas externas para abordar asuntos de negocios de la
entidad, siempre y cuando quien invite esté presente y cuente con la autorización de quien corresponda.
• Los colaboradores deben cumplir con sus obligaciones contraídas, y deberán administrar sus finanzas personales con responsabilidad y
organización.
• Queda prohibido a los colaboradores desempeñar funciones en otras instituciones financieras o cumplir actividades que puedan producir
conflicto de intereses con el Banco.

B INFORMACIÓN DEL DIRECTORIO INDICADOR

REVELACIÓN DE LOS ASUNTOS MATERIALES DE LA CONDICIÓN DE LA ENTIDAD FINANCIERA, NIVELES DE

B1 RIESGO Y POLÍTICAS DE IMPACTO EN LA ESTRATEGIA, POR PARTE DE LOS MIEMBROS DEL DIRECTORIO

B 1.1. Informe por parte del Directorio ante la Junta de Accionistas referentes a los siguientes aspectos:
Cumplimiento de los objetivos estratégicos; de las posiciones de Informe de Planificación y Desarrollo Organizacional detallado en
riesgo asumidas por la entidad en los diferentes tipos de riesgos, la Memoria Institucional. Informe de Riesgos detallado en la
(mapa institucional de riesgo); y de las acciones de control Memoria Institucional.
recomendadas para minimizar tales riesgos.

Efectividad del ambiente de control y los temas representativos

enunciados por las instancias de la organización encargadas de Informe de Auditoría Interna detallado en la Memoria Institucional.
su evaluación: auditor interno, auditoría externa, comité de Informe de Auditoría Externa detallado en la Memoria Institucional.
auditoría, comité de cumplimiento y comité de administración Informe de la Unidad de Cumplimiento detallado en la Memoria
integral de riesgos. Institucional.

Determinación y resolución de los conflictos de interés que

No existen resoluciones por no haberse presentado conflictos de
permita identificar con claridad las relaciones de la entidad o de las
interés.
entidades integrantes del grupo financiero.

Aplicación de la política de retribuciones y evaluación del

desempeño del directorio o del organismo que haga sus veces y Informe de Gobierno Corporativo detallado en la Memoria
de la administración. Institucional.

La política de transparencia y su ejecución en relación al usuario

de servicios financieros y las estadísticas de reclamos y consultas Informe de la Unidad de Servicios de Atención de Reclamos del
realizadas por los clientes, aquellas resueltas por la institución o las Usuario Financiero detallado en la Memoria Institucional.
que hubiere tomado conocimiento el organismo de control.

En el 2015 se ratificó el Código de Ética y Conducta de la entidad,

Los lineamientos y aplicación del código de ética vigentes y las
políticas tendientes a mitigar los conflictos de interés,
adicionalmente los casos presentados ante el conocimiento del
comité de ética y su resolución.
en el cual se incluyen principios de Buen Gobierno Corporativo
contemplados en la Codificación de Resoluciones de la
Superintendencia de Bancos. Dicho Código es aplicado por parte
del Comité de Ética. En el 2015, no se presentaron al Comité de
Ética casos de conflictos de interés.

B 1.2. Estadísticas del funcionamiento de los comités de auditoría, cumplimiento, riesgos, ética y retribuciones e indicadores de desempeño

Número de sesiones Comité de Comité de Comisión especial de Comité de Comité de Comité de

y asistentes auditoría cumplimiento Calificación de Activos Riesgos Ética Retribuciones
de Riesgo
Total de sesiones 6 12 4 7 2 1
en el año 2015
Sesión 1 8 8 6 7 4 5
Sesión 2 8 7 4 6 4
Sesión 3 8 10 5 5
Sesión 4 8 8 5 8
Sesión 5 6 9 5
Sesión 6 6 9 5
Sesión 7 8 7
Sesión 8 7
Sesión 9 9
Sesión 10 9
Sesión 11 8
Sesión 12 8

88
B2 FORTALECIMIENTO DE LA CAPACIDAD INSTITUCIONAL

B 2.1. Comentarios sobre los sistemas de promoción de los Miembros del Directorio.

Se capacitó a los miembros del Directorio en las Políticas y Procedimientos en Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del
Terrorismo y Otros Delitos.

B 2.2. Estadísticas de participación en los programas de capacitación.

Participación de los Miembros del Directorio en procesos de capacitación 90%

Participación de los Accionistas en procesos de capacitación promocionados por la entidad 0%

B3 INFORMACIÓN SOBRE EL FUNCIONAMIENTO DEL DIRECTORIO

NIVEL DE GASTOS INVERTIDOS EN EL DIRECTORIO

B 3.1. Gasto total anual del Directorio

Total de gastos efectuados en sesiones del Directorio en el año 2015 $ 31.900,00

No. De sesiones 12
Gasto promedio por sesión $ 2.658,33

Monto de inversión en cursos de capacitación a los Monto de inversión en cursos de Promedio por
miembros del Directorio / frente a número de miembros del capacitación a los miembros del Directorio Director
Directorio. $0.00 $0.00

Monto de inversión en cursos de capacitación a los Monto de inversión en cursos de Porcentaje respecto a
miembros del Directorio / frente al total de gastos operativos capacitación a los miembros del Directorio los gastos operativos
de la entida. $0.00 0.0000%

C INFORMACIÓN SOBRE EL EQUIPO GERENCIAL INDICADOR

1 CARACTERÍSTICAS DEL EQUIPO GERENCIAL

C1 EQUIPO GERENCIAL (SOBRE CADA NIVEL JERÁRQUICO)

ALTA
GERENCIA

C 1.1. Tiempo de servicio en la entidad. 14

C 1.3.
C 1.2. Tiempo promedio de permanencia del equipo gerencial en esas funciones asignadas 14

C 1.3. Participación en el equipo gerencial por género

Género Masculino 4
Género Femenino 0

C 1.4. Clasificación del equipo gerencial por nivel de estudios

Postgrado 4
Superior 0
Secundaria 0

C2 NIVEL DE REMUNERACIONES

C 2.1. Nivel de remuneraciones

Porcentaje respecto al total de gastos operativos 1,9775%

Relación de los gastos de remuneraciones anuales invertidas en el equipo gerencial sobre el total de utilidades antes de impuestos
C 2.2.
registrados por la entidad en el periodo analizado (2015)

Porcentaje respecto al total de utilidades antes de los impuestos 5,6410%

89
 D INFORMACIÓN LABORAL INDICADOR

D1 CARACTERÍSTICAS DE LOS EMPLEADOS DE LA ENTIDAD

Número de empleados de la entidad en los últimos tres años,

D 1.1. 2013 2014 2015
clasificados por género.

Género Masculino 156 170 158

Género Femenino 244 249 248

Total 400 419 406

Número de empleados de la entidad clasificados por nivel de educación,

D 1.2. 2013 2014 2015
para los tres años. Niveles educación:

Postgrado 26 33 48

Superior 372 384 356

Secundaria 2 2 2

Primaria 0 0 0

Número de empleados relacionados con operaciones de captación y crédito,

D 1.3. 2013 2014 2015
en los últimos tres años.

Total empleados relacionados con operaciones de captación y crédito 167 168 174

Clasificación de los empleados por su permanencia: menos de un año; de

D 1.4. 2015
1 a 3 años; más de 3 a 5 años; más de 5 años.

Menos de un año 57

De 1 a 3 años 146

Más de 3 a 5 años 63

Más de 5 años 140

D 1.5. Salidas de personal en cada uno de los tres últimos años. 2013 2014 2015

64 77 91

D 1.6. Clasificación del personal por rangos de salarios. 2015

Nivel 0 - GERENCIAL 1
Nivel 1 - EJECUTIVO 1

Nivel 2 - MANDOS MEDIOS 2

Nivel 3 - MANDOS MEDIOS 6

Nivel 4 - MANDOS MEDIOS 12

Nivel 5 - OPERATIVO 47

Nivel 6 - APOYO 148

Nivel 7 - APOYO 189

D2 PROGRAMAS DE CAPACITACIÓN
2013 2014 2015

Valor de la inversión en capacitación $ 185.370,38 $ 213.071,13 $ 88.520,60

D 2.1.
(para cada uno de los tres (3) últimos años)
Número de programas de capacitación emprendidos por la entidad 61 48 32
D 2.2.
en cada año.

D 2.3. Programas de capacitación

Número de asistentes a los programas de capacitación 470 450 290

Número de empleados de la entidad en cada año 400 419 406

90
 ANEXO 5
COBERTURA
RED DE OFICINAS A NIVEL NACIONAL

CIUDAD DE
LOJA
Casa Matriz
Bolivar y Rocafuerte (esquina).
P.B.X.: (07)3701600 Fax: (07) 2573019

Agencia 1
Lauro Guerrero y Jose Antonio Eguiguren.
P.B.X.: (07)3701600 Ext.: 4717 Telefax: (07) 2570977

Agencia Norte
Calle Machala entre Guayaquil y Jaramijó.
P.B.X.: (07)3701600 Ext.: 4653 Telefax: (07) 2579264

Agencia Sur
Centro Comercial “La Pradera" 18 de Noviembre
y Gobernación de Mainas.
P.B.X.: (07)3701600 Ext. 4602 Telefax: (07) 2585108

Agencia Hipervalle
Plaza del Valle Shopping, Av. Orillas del Zamora y Guayaquil.
PROVINCIA DE P.B.X.: (07)3701600 Ext. 7603

LOJA Ventanilla UNL

Ciudadela Universitaria La Argelia.
P.B.X.: (07)3701600 Ext. 7610
Agencia Catamayo
Cantón Catamayo Ventanilla UTPL
Av. Catamayo y Bolívar (esquina). San Cayetano Alto.
Telf: (07)2677396 Telefax: (07)2677212 P.B.X.: (07)3701600 Ext. 7068
Agencia Cariamanga
Cantón Calvas
14 de Octubre entre José María Velasco Ibarra y Sucre.
Telefax: (07) 2687025
Agencia Macará
Cantón Macará
Carlos Veintimilla entre Loja y Abdón Calderón.
Telefax: (07)2694246

Agencia Alamor
Cantón Puyango
Calle Guayaquil entre Lautara Loaiza y Colón.
Telf: (07)2680245 Telefax: (07)2680251
Agencia Catacocha
Cantón Paltas
Lauro Guerrero y Mercadillo.
Telf: (07) 2683811 Telefax: (07) 2683124

91
00
 PROVINCIA DE
ZAMORA CHINCHIPE
Agencia Zamora
Cantón Zamora
Diego de Vaca entre Luís Marquéz y Av. Héroes de Paquisha.
Telf: (07)2605385 - 2605585 Telefax: (07)2605335.
Agencia Yantzaza
Cantón Yantzaza
Jorge Mosquera y Luis Bastidas (esquina).
Telf: (07)2300157 Telefax: (07)2300156
Agencia El Pangui
Cantón El Pangui
13 de Mayo y Av.Jorge Mosquera.
Telf: (07)2310142 Telefax: (07)2310289

PROVINCIA DE
MORONA SANTIAGO
Agencia Gualaquiza
Cantón Gualaquiza
Cuenca y Atahualpa (esquina).
Telefax: (07)2780738
PROVINCIA DE
PICHINCHA
Agencia 6 de Diciembre
Cantón Quito
Av. 6 de Diciembre y Paúl Riveth (esquina).
Telf: (02)2906910 - 2236414 Telefax: (02)2567390

Agencia El Recreo
Cantón Quito
CC.EL Recreo, Planta Baja Local G31 Av. Pedro Vicente Maldonado.
Telf: (02)2616927 - 2664362

PROVINCIA DE
EL ORO
Agencia Machala
Cantón Machala
Junín entre Av. 25 de Junio y Sucre.

92
www.ba n c o de l o j a . f i n . e c