TIPO DE AUDITORIA: …………………………………………………………………..

ENTIDAD: …………………………………………… PERIODO………………

CUESTIONARIO PARA EVALUAR LA ESTRUCTURA DE CONTROL INTERNO

INFORMACIÒN DEL ENCUESTADO:

1. Nombres y Apellidos ____________________________________________________________
2. Profesión _____________________________________________________________________
3. Cargo _______________________________________________________________________
4. Resolución o documento de nombramiento o designación_______________________________
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PREGUNTA SI NO N/A OBSERVACION

AREA DE ABASTECIMIENTOS
1. ¿Se ha conformado el Comité de Procesos de Adquisiciones de
bienes y servicios?
2. Como responsable del área, toma en consideración el criterio de
Economía en la compra de bienes y contratación de servicios?
3. Coordina con las distintas áreas administrativas los requerimientos
de bienes y servicios para su consideración y posterior ejecución
dentro del programa de anual de presupuesto?
4. Las compras se realizan en base al Plan Anual de Adquisiciones?
5. Las adquisiciones de bienes y servicios se llevan a cabo de acuerdo
al Texto Único Ordenado y su reglamento de la Ley de Adquisiciones
y Contrataciones de Estado?
6. Coordina y ejecuta las adquisiciones de emergencia, de menor
cuantía, para cumplir con el normal desarrollo de las actividades de
la entidad?
7. Como responsable del área, ha establecido que todos los bienes
adquiridos por la entidad ingresen a través de almacén?
8. Ha establecido que las personas responsables del almacén
acrediten con documentos, su conformidad con los bienes que
ingresan, así como los que salen del almacén?
9. Se ha dado a conocer por escrito los procedimientos para la toma de
inventario físico de existencias de por lo menos una vez al año?
10. El personal que interviene en la toma de inventario es independiente
de los que tienen a su cargo el registro y custodia de los bienes?
11. Las diferencias obtenidas en la conciliación se han investigado y
luego se han ajustado previa autorización del funcionario
responsable?
12. La gerencia ha aprobado los procedimientos sobre: el manejo de los
bienes, emisión de reportes del uso y conservación de los mismos?
13. Existen métodos y procedimientos adecuados para adquirir,
administrar, distribuir y conservar los bienes?

Lima, ……………………….….