Vous êtes sur la page 1sur 57

JASA ANGKUTAN RASKIN

LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR
PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2016
JASA ANGKUTAN RASKIN
DAFTAR ISI

Halaman

SURAT PERNYATAAN DIREKSI

LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN

NERACA 1
LAPORAN LABA RUGI 2
LAPORAN BIAYA POKOK PRODUKSI 2a
LAPORAN ARUS KAS TIDAK LANGSUNG 3
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS 4
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
1. UMUM 5-6
2. KEBIJAKAN AKUNTANSI 6-8
3. KAS DAN BANK 9
4. DEPOSITO 9
5. PIUTANG DAGANG 9-12
6. PIUTANG LAIN - LAIN 12
7. PERSEDIAAN BAHAN BAKU 13
8. PERSEDIAAN BAHAN PENOLONG 13
9. PERSEDIAAN BARANG JADI 13-15
10. ASET TETAP 16
11. ASET LAIN-LAIN 16
12. HUTANG BANK 16
13. HUTANG DAGANG 17
14. HUTANG PAJAK 18
15. HUTANG KEPADA PERSERO 18
16. MODAL SAHAM 19
17. PENJUALAN 20-21
18. PENDAPATAN LAIN-LAIN 21
19. BEBAN POKOK PENJUALAN 22
20. BIAYA USAHA 23

Lampiran - 1 Daftar Aktiva Tetap


PT GALATTA LESTARINDO
NERACA
31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Catatan 31 Des 2013 31 Des 2012

ASET

ASET LANCAR
Kas dan Setara Kas 3, hal 8 Rp 2,678,443,555 Rp 191,551,846
Deposito 4, hal 8 7,646,447,938 7,381,619,286
Piutang Dagang 5, hal 8 290,556,558,512 188,177,857,086
Piutang Lain - lain 6, hal 12 25,309,821,585 26,637,962,121
Persediaan Bahan Baku 7, hal 13 2,242,416,727 2,019,325,964
Persediaan Bahan Penolong 8, hal 13 8,080,503,142 8,646,448,086
Persediaan Barang Jadi 9, hal 13 29,373,871,621 149,264,456,541
Jumlah Aset Lancar Rp 365,888,063,080 Rp 382,319,220,930

ASET TIDAK LANCAR


Asset Tetap (setelah dikurangi dengan 10, hal 16 20,002,818,814 22,048,820,018
akumulasi penyusutan Rp 16.716.518.220
pada tahun 2012 dan Rp 12.384.833.456
pada tahun 2011) ###

Asset lainnya 11, hal 16 19,000,000,000 19,000,000,000


Rp 39,002,818,814 Rp 41,048,820,018

JUMLAH ASET Rp 404,890,881,894 Rp 423,368,040,949

KEWAJIBAN DAN EKUITAS

KEWAJIBAN LANCAR
Hutang Bank 12, hal 16 Rp 53,426,425,241 Rp 14,631,760,378
Hutang Dagang 13, hal 17 301,152,000,268 363,402,087,970
Hutang Pajak 14, hal 18 375,997,590 786,213,521
Jumlah Kewajiban Lancar Rp 354,954,423,099 Rp 378,820,061,869

KEWAJIBAN TIDAK LANCAR


Hutang Jangka Panjang Rp - Rp -
Hutang Kepada Persero 15, hal 18 - -
Jumlah Kewajiban Tidak Lancar Rp - Rp -

EKUITAS
Modal Saham 1.250 lembar
@ Rp 1.000.000 per lembar Modal
Ditempatkan dan Disetor 200 Saham 16, hal 19 Rp 5,000,000,000 Rp 5,000,000,000
Saldo Laba 44,936,458,796 39,547,979,080
Jumlah Ekuitas Rp 49,936,458,796 Rp 44,547,979,080

JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS Rp 404,890,881,894 Rp 423,368,040,949

Lihat catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan


-1-
bagian yang tidak dapat dipisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

-1-
JASA ANGKUTAN RASKIN
LAPORAN LABA RUGI
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Catatan 31 Des 2013 31 Des 2012

PENDAPATAN 17, hal 20 Rp 759,248,133,739 Rp 573,562,711,553


RETUR PENJUALAN - -
BEBAN POKOK PENJUALAN 19, hal 22 (603,426,566,533) (443,491,987,528)

LABA KOTOR Rp 155,821,567,206 Rp 130,070,724,025


BIAYA USAHA 20, hal 23 (151,958,798,840) (137,019,327,690)

LABA USAHA Rp 3,862,768,366 Rp (6,948,603,665)

PENDAPATAN (BIAYA) LAIN-LAIN 18, hal 21


Pendapatan Ongkos Rp 2,779,249,550 Rp 5,335,037,200
Pendapatan Denda 2,612,296 1,053,951,215
Pendapatan Jasa Giro 408,224,504 576,921,332
Pendapatan Jasa Keagenan - 7,467,856,029

Pendapatan (Biaya) Lain-lain Bersih Rp 3,190,086,350 Rp 14,433,765,776

LABA SEBELUM PAJAK PENGHASILAN Rp 7,052,854,716 Rp 7,485,162,113


TAKSIRAN PAJAK PENGHASILAN (1,664,375,000) (1,731,431,500)

LABA SESUDAH PAJAK PENGHASILAN Rp 5,388,479,716 Rp 5,753,730,613

Lihat catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan


bagian yang tidak dapat dipisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

-2-
PT. GALATTA LESTARINDO
LAPORAN BIAYA POKOK PRODUKSI
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Catatan 31 Des 2013 31 Des 2012

BAHAN BAKU
Persediaan Bahan Baku Awal Rp 2,019,325,964 Rp 1,650,850,493
Pembelian Bahan Baku 55,666,461,945 40,596,156,331
Biaya Angkut 36,083,375,000 31,726,000,000
Bahan Baku Tersedia untuk Dipakai Rp 93,769,162,909 Rp 73,973,006,824
Persediaan Bahan Baku Akhir (2,242,416,727) (2,019,325,964)
Bahan Baku Yang Terpakai Rp 91,526,746,182 Rp 71,953,680,860

BAHAN PENOLONG PRODUKSI


Persediaan Bahan Penolong Awal Rp 8,646,448,086 Rp 4,936,711,366
Pembelian Bahan Penolong 11,592,102,922 11,847,854,862
Bahan Penolong Tersedia untuk Dipakai Rp 20,238,551,007 Rp 16,784,566,228
Persediaan Bahan Penolong Akhir (8,080,503,142) (8,646,448,086)
Bahan Penolong Yang Terpakai Rp 12,158,047,865 Rp 8,138,118,142

UPAH LANGSUNG
Upah Langsung 2,396,670,000 2,055,400,000
Total Upah Langsung Rp 2,396,670,000 Rp 2,055,400,000

BIAYA OVERHEAD
Biaya Cylinder Rp 2,476,011,201 Rp 1,476,545,001
Biaya Minyak Solar 4,942,857,156 2,323,616,501
Biaya Listrik 8,500,455,093 8,712,427,205
Biaya Mesin 3,616,347,471 2,932,599,683
Biaya Batu Bara 4,433,000,000 2,100,000,000
Penyusutan 3,914,727,320 3,658,025,741
Biaya Penyusutan Rp 27,883,398,242 Rp 21,203,214,131

BIAYA POKOK PRODUKSI Rp 133,964,862,289 Rp 103,350,413,133

Lihat catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan


bagian yang tidak dapat dipisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

- 2a -
PT GALATTA LESTARINDO
LAPORAN ARUS KAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Des 2013 31 Des 2012


Rp Rp

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Laba Bersih 5,388,479,716 5,753,730,613

Penyesuaian untuk Merekonsiliasi


Laba/Rugi Perusahaan dengan Arus Kas :
Penyusutan Aktiva Tetap 4,514,113,845 4,331,324,764

Perubahan Aktiva dan Kewajiban Lancar :


Penambahan (Penurunan) Deposito (264,828,652) 7,329,760,540
Penambahan (Penurunan) Piutang Dagang (102,378,701,426) (7,107,358,791)
Penambahan (Penurunan) Piutang Lain - lain 1,328,140,536 (13,674,798,182)
Penambahan (Penurunan) Persediaan Bahan Baku (223,090,763) (368,475,471)
Penambahan (Penurunan) Persediaan Bahan Penolong 565,944,944 (3,709,736,720)
Penambahan (Penurunan) Persediaan Barang Jadi 119,890,584,920 (87,516,350,344)
Penambahan (Penurunan) Hutang Bank 38,794,664,863 14,391,619,342
Penambahan (Penurunan) Hutang Dagang (62,250,087,702) 117,555,652,206
Penambahan (Penurunan) Hutang Bank Jatuh Tempo (410,215,931) 107,525,197
Jumlah Arus Kas Dihasilkan dari Operasi 4,955,004,349 37,092,893,154

ARUS KAS UNTUK AKTIVITAS INVESTASI


Penambahan (Penurunan) Aktiva Tetap (2,468,112,640) (15,229,228,427)
(2,468,112,640) (15,229,228,427)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Penambahan (Penurunan) Asset lainnya - (29,087,685,088)
Penambahan (Penurunan) Hutang Jangka Panjang - -
Penambahan (Penurunan) Hutang Kepada Persero - -
Penambahan (Penurunan) Modal - -
Pembayaran Dividen - -
Penyesuaian atas Laba sebelum tahun 2011 - -

Jumlah Arus Kas yang Digunakan untuk Investasi - (29,087,685,088)

KENAIKAN/PENURUNAN KAS 2,486,891,709 (7,224,020,361)


Saldo Kas dan Setara Kas Awal Tahun 191,551,846 7,415,572,206

Saldo Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 2,678,443,555 191,551,846

-3-
Lihat catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan
bagian yang tidak dapat dipisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan

-3-
PT. GALATTA LESTARINDO
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Saham ditempatkan Saldo laba Jumlah


dan disetor penuh

Saldo Laba tahun 2012 5,000,000,000 39,547,979,080 44,547,979,080

Saldo 31 Desember 2012 Rp 5,000,000,000 Rp 39,547,979,080 Rp 44,547,979,080

Tambahan modal - - -

Laba tahun 2013 - 5,388,479,716 5,388,479,716

Saldo 31 Desember 2013 Rp 5,000,000,000 Rp 44,936,458,796 Rp 49,936,458,796

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan yang merupakan


bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan secara keseluruhan

­ 4 ­
PT. GALATTA LESTARINDO
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 31 DESEMBER 2012
(Jumlah dinyatakan dalam rupiah)

1. UMUM

PT Galatta Lestarindo didirikan berdasarkan akte nomor 44 tanggal 20 Oktober 1992 oleh notaris
Syahril Sofyan, SH. Akte pendirian ini telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan nomor C2-13.498 HT.01.01.Th 94 tanggal 5
September 1994. Akte pendirian perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan dan terakhir
dengan Akte Berita Acara Rapat nomor 27 tanggal 22 Desember 2008 oleh notaris Susan Widjaja,
SH mengenai perubahan modal dasar perseroan dan peningkatan modal disetor serta nilai nominal
saham. Perubahan Anggaran Dasar tersebut mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan
perundang – undangan RI nomor C-283.HT.03.02 – Th.2000 pada tanggal 17 Maret 2000.
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar perusahaan bahwa maksud dan tujuan perseroan adalah
menjalankan industri dan perdagangan ekspor dan impor. Untuk mencapai maksud dan tujuan
tersebut di atas, perusahaan melaksanakan usaha:
a. Menjalankan usaha – usaha perdagangan pada umumnya termasuk perdagangan ekspor, impor,
antar pulau dan lokal dari segala rupa barang, baik untuk perhitungan sendiri maupun atas
perhitungan orang lain secara komisi (dagang komisi),
b. menjalankan usaha – usaha sebagai leveransir, grossir, distributor dan supplier dari segala rupa
barang,
c. menjalankan usaha dalam bidang pengangkutan, perbengkelan dan pergudangan,
d. menjalankan usaha dalam bidang pemborong (kontraktor) di lapangan bangunan – bangunan,
antara lain meliputi bidang arsitektur, perencana, pengawasan dan pelaksanaan pembuatan
berbagai – bagai bangunan diantaranya perumahan, gedung – gedung, jalan – jalan, jembatan –
jembatan, dermaga – dermaga dan pengairan serta pekerjaan sipil pada umumnya,
e. menjalankan usaha dalam bidang pekerjaan teknik terutama dalam pemasangan dan reparasi
mesin serta instalasi – instalasi listrik, air leiding, gas dan telekomunikasi dan pengeboran air
tanah,
f. menjalankan usaha dalam bidang industri, pertanian, perkebunan, perikanan, peternakan serta
mengolah hasil – hasilnya,
g. menjalankan usaha – usaha dalam bidang jasa dan atau pelayanan (service) yang berkenaan
serta dibutuhkan untuk melaksanakan sesuatu usaha, kecuali jasa dalam bidang hukum,
perpajakan serta pariwisata,
h. menjalankan usaha – usaha dalam bidang keagenan dari perusahaan lain, baik perusahaan di
dalam maupun luar negeri, akan tetapi tidak termasuk agen perjalanan,
i. menjalankan usaha dalam bidang percetakan, penerbitan, penjilidan, periklanan dan cartonage.

Perusahaan bertempat kedudukan di Medan, Propinsi Sumatera Utara dan mempunyai Kantor
Perwakilan di Pematang Siantar dan Surabaya.

-5-
Lanjutan Catatan 1. Umum

Susunan Pengurus
Adapun susunan pengurus Perusahaan, antara lain sebagai berikut:
Direktur : Anwar Effendy Khoo
Komisaris : Jhonny Effendy
Jumlah Karyawan Tetap berjumlah 46 orang dan Karyawan Tidak Tetap 21 orang

2. KEBIJAKAN AKUNTANSI

a. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan


Laporan keuangan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan Bagi Entitas Tanpa
Akuntabilitas Publik (SAK-ETAP) tentang Akuntansi Keuangan bagi Perusahaan yang
diterbitkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia tanggal 01 Juli 2010 yang berlaku umum di
Indonesia.

b. Kas dan Setara Kas


Kas dan setara kas mencakup kas, simpanan yang sewaktu - waktu bisa dicairkan dan investasi
likuid jangka pendek lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo tiga bulan atau kurang. Kas dan
deposito berjangka yang dibatasi penggunaannya, disajikan sebagai “Kas dan deposito
berjangka yang dibatasi penggunaannya”.

c. Transaksi dengan Pihak yang Mempunyai Hubungan Istimewa


Dalam usahanya, Perusahaan melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi sebagaimana
dimaksud dalam Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 7 (revisi 2010),
“Pengungkapan Pihak - pihak berelasi”.
Pihak-pihak berelasi adalah :
1. Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika orang
tersebut :
(i) memiliki pengendalian atau pengendalian bersama atas entitas pelapor;
(ii) memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; atau
(iii) personil manajemen kunci entitas pelapor atau entitas induk entitas pelapor.
2. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika memenuhi salah satu hal berikut:
(i) Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari kelompok usaha yang sama (artinya
entitas induk, entitas anak, dan entitas anak berikutnya terkait dengan entitas lain).
(ii) Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura bersama dari entitas lain (atau entitas
asosiasi atau ventura bersama yang merupakan anggota suatu kelompok usaha, yang
mana entitas lain tersebut adalah anggotanya)
(iii) Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari pihak ketiga yang sama.
(iv) Satu entitas adalah ventura bersama dari entitas ketiga dan entitas yang lain adalah
entitas asosiasi dari entitas ketiga.
(v) Entitas tersebut adalah suatu program imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja dari
salah satu entitas pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas pelapor. Jika entitas
pelapor adalah adalah entitas yang menyelenggarakan program tersebut, maka entitas
sponsor juga berelasi denga entitas pelapor.

-6-
(vi) Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama oleh orang yang
diidentifikasikan dalam (1).

Lanjutan Catatan 2. Kebijakan Akuntansi

(vii) Orang yang diidentifikasikan dalam (1) (i) memiliki pengaruh signifikan atas entitas
atau personil manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari entitas).

d. Piutang Dagang
Piutang usaha disajikan sebesar jumlah neto setelah dikurangi dengan penyisihan piutang tak
tertagih berdasarkan review individual masing-masing saldo piutang pada akhir tahun. Piutang
usaha dibedakan menjadi piutang Pihak yang mempunyai hubungan istimewa dan piutang
pihak ketiga.

e. Persediaan
Persediaan dicatat berdasarkan harga perolehan dan ditetapkan dengan menggunakan metode
rata-rata. Penetapan nilai persediaan didasarkan atas nilai terendah antara harga pokok dengan
nilai realisasi bersih.

f. Aset Tetap
Aset tetap disajikan sebesar harga perolehan setelah dikurangi akumulasi penyusutan dan
penurunan nilai. Tarif penyusutan aset tetap dihitung dengan menggunakan metode garis lurus
(straight line method) berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset tetap dengan rincian
sebagai berikut:
Jenis Aset Tetap Persentase Umur Manfaat
- Bangunan 5% 20 Tahun
- Mesin dan Peralatan 10% 10 Tahun
- Kendaraan 20% 5 Tahun
- Inventaris 25% 4 Tahun
- Peralatan Laboratorium 10% 10 Tahun

Pengeluaran untuk perbaikan dan pemeliharaan dibebankan pada laporan laba rugi pada saat
terjadinya. Pengeluaran yang memperpanjang masa manfaat atau memberi manfaat ekonomis
dimasa yang akan datang dalam bentuk peningkatan kapasitas, mutu produksi atau peningkatan
standar kinerja dikapitalisasi. Aset tetap yang sudah tidak digunakan lagi atau dijual,
dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang bersangkutan, dan laba atau rugi yang timbul
dikreditkan atau dibebankan pada operasi tahun berjalan.

g. Pendapatan dan Beban


Pendapatan terdiri dari penjualan barang dan jasa. Pendapatan diakui sebagai berikut:
i. Penjualan barang
Penjualan barang diakui ketika Perusahaan telah mengirim produknya kepada pelanggan;
pelanggan telah menerima barang dan terdapat keyakinan yang memadai bahwa piutang
dari penjualan tersebut akan dapat tertagih.
ii. Penjualan jasa

-7-
Penjualan jasa diakui dalam periode akuntansi ketika jasa diberikan, dengan
memperhitungkan tingkat penyelesaian transaksi, yaitu proporsi jasa aktual yang diberikan
dibandingkan dengan jasa secara keseluruhan. Beban diakui pada saat terjadinya (basis
akrual).

Lanjutan Catatan 2. Kebijakan Akuntansi

h. Transaksi dan Saldo dalam Mata Uang Asing


Pembukuan perusahaan diselenggarakan dalam mata uang Rupiah. Sedangkan transaksi dalam
mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan kurs yang berlaku pada saat terjadinya
transaksi. Pada tanggal neraca, saldo aset dan kewajiban moneter dalam mata uang asing
dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan kurs yang berlaku pada tanggal tersebut.
Keuntungan atau kerugian selisih kurs yang timbul dibebankan atau dikreditkan pada laporan
laba (rugi) tahun berjalan.

i. Perpajakan
Beban pajak penghasilan badan dihitung berdasarkan penghasilan kena pajak. Perusahaan tidak
mengakui jumlah pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan waktu pengakuan penghasilan
dan beban untuk tujuan akuntansi dan perpajakan. Koreksi terhadap kewajiban perpajakan
diakui saat surat ketetapan pajak diterima atau jika mengajukan keberatan, pada saat keputusan
atas keberatan tersebut telah ditetapkan.

j. Imbalan Pasca Kerja


Perusahaan belum menerapkan kewajiban imbalan pasca kerja. Kewajiban tersebut didasarkan
pada ketentuan Undang-undang Ketenagakerjaan No.13/2003. Dalam ketentuan tersebut
Perusahaan diwajibkan untuk membayarkan imbalan kerja kepada karyawannya pada saat
mereka berhenti bekerja dalam hal mengundurkan diri, pensiun normal, meninggal dunia dan
cacat tetap. Besarnya imbalan pasca kerja tersebut terutama berdasarkan lamanya masa kerja
dan kompensasi karyawan pada saat penyelesaian hubungan kerja. Pada dasarnya imbalan
kerja berdasarkan UU Ketenagakerjaan No.13/2003 adalah program imbalan pasti.

-8-
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

3. KAS DAN BANK

Perkiraan ini merupakan saldo uang perusahaan yang ada di tangan dan berada di bank yang terdiri dari:

31 Des 2013 31 Des 2012

Kas Rp 565,400,158 Rp
PT Bank Mandiri – AC.7330 2,099,809,798
PT Bank Mandiri – AC.6721 -
PT BRI – AC.50300 13,233,599
Jumlah Rp 2,678,443,555 Rp

4. DEPOSITO

31 Des 2013 31 Des 2012

PT Bank Mandiri (Persero), Tbk Rp 7,646,447,938 Rp


Jumlah Rp 7,646,447,938 Rp

Deposito pada PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk merupakan jaminan dari perusahaan untuk memenuhi pers
penerbitan Letter of Credit (L/C) oleh PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk yaitu dengan mendepositokan 10
nilai L/C yang diajukan perusahaan kepada bank.

5. PIUTANG DAGANG

Perkiraan ini merupakan piutang usaha atas tagihan-tagihan yang belum diterima, yang terdiri dari :

31 Des 2013 31 Des 2012

CV. Bersama Jaya Rp 7,015,495,500 Rp


CV. Bersama Jaya -
CV. Dwi Putra Mandiri 719,455,000
CV. Tunas Pelita Jaya 16,453,268,000
PT. Agro Jaya Perdana -
PT. Agrowiratama -
PT. Andika Permata Sawit Lestari -
PT. Bangunjaya Alam Permai -
PT. Bumi Tani Subur -
PT. Bumi Tani Subur 722,896,350
PT. Cakra Alam Sejati -
PT. Campang Tiga 425,000,000
PT. Cocomas Indonesia 6,212,503,500
PT. Dasa Anugrah Sejati Rp 430,287,000 Rp
PT. Gitamas Lestarindo 214,460,400
PT. Globalindo Alam Perkasa -

-9-
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Des 2013 31 Des 2012

PT. Gunta Samba -


PT. Gunung Tua Abadi -
PT. Hamparan Masawit Bangun Persada 685,036,000
PT. Hamparan Sawit Bangun Persada -
Lanjutan Catatan 5. Piutang Dagang

PT. Inti Indosawit Subur 1,054,975,350


PT. Madina Agrolestari 1,015,042
PT. Maju Aneka Sawit -
PT. Mazuma Agro Indonesia 46,000,000
PT. Mest Indonesiy -
PT. Mitra Unggul Pusaka 452,187,450
PT. Mulia Indah -
PT. Mulia Sawit Agro Lestari -
PT. Multi Pacific International -
PT. Pangakalan Baru Indah 12,870,000
PT. Pangkatan Indonesia -
PT. Paten Alam Lestari -
PT. Peputra Masterindo 43,835,000
PT. Peputra Supra Jaya -
PT. Perkebunan Nasional Indonesia (Pernas) 65,685,000
PT. Perusahaan Perdagangan Indonesia (Tbk) -
PT. Prima Mas Lestari 281,316,750
PT. Pusakamegah Buminusantara 267,009,600
PT. Rigunas Agri Utama 313,792,050
PT. Rajawali Nusindo -
PT. Salemba Inti Jaya 675,000,000
PT. SaPTa Sentosa Jaya Abadi -
PT. Sarana Adyaboga Adung 178,475,000
PT. Serdang Tengah Rp 162,907,500 Rp
PT. Simpang Kiri Plantation Indonesia -
PT. Sri Timur -
PT. Sukajadi Sawit Mekar 45,144,000
PT. Sumber Kharisma Persada -
PT. Sumber Subur Sejati -
PT. Supra Matra Abadi 169,540,800
PT. Surya Bratasena Plantations -
PT. Surya Toto Indonesia 127,600,000
PT. Suryamas CiPTa Perkasa 495,264,000
PT. Suryamas CiPTa Perkasa -
PT. Swadaya Bhakti Negaramas -
PT. Tapian Nadenggan -
PT. Telaga Hikmah -
PT. Transpacific Agro Industry -

- 10 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Des 2013 31 Des 2012

PT. Tunas Agro Subur Kencana 380,220,000


PT. Tunggal Perkasa Plantations -
PT. Tunggal Yunus Estate 123,830,850
PT. Unggul Widya Teknologi Lestari -
PT. Wasundari Indah 842,592,000
PT. Wilmar Pentarindo -
PT. PP London Sumatra Indonesia Tbk 4,682,782
PT.Sawit Mas Sejahtera -
PTPN I 44,275,110,354
Lanjutan Catatan 5. Piutang Dagang

PTPN II 53,088,408,585
PTPN III 35,719,522,424
PTPN IV 19,255,725
PTPN VI -
PTPN VII 74,596,095,300
PTPN VIII 9,021,781,000
PTPN XI 837,347,000
CV. Dermawan 217,307,500
CV. Graha Prima Lestari 6,157,910,000
CV. Kharisma Jaya 5,055,699,000
CV. Nusa Abadi Jaya 4,890,387,500
CV. Nusa Indah Permai 9,625,000
CV. Prima Indah Lestari 925,892,000
Hartanto 48,000,000
KOP. Perkebunan Prima Utama 358,586,800
PT. Bangunjaya Alam Permai 2,926,000,000
PT. Bukit Kausar 8,044,443,150
PT. Cibaliung Tunggal Plantations 139,324,680
PT. Gunung Bangau 424,118,500
PT. Gunung Melayu 26,018,850
PT. Hari Sawit Jaya 3,024,450
PT. Juang Jaya 559,979,450
PT. Karetia 93,960,000
PT. Karya Luhur Sejati 268,598,000
PT. Mitra Kerinci 47,595,900
PT. Rantau Sinar Karsa 24,088,350
PT. Salim Ivomas Pratama 305,700,660
PT. Selatanjaya Permai 281,700,000
PT. Sentana Adidaya Pratama 2,200,000
PT. Tasik Raja 46,862,200
PT. United Kingdom Indonesia Plantations 53,153,100
PT. Wanasawit Subur Lestari 2,417,800,000
Bp. Benny Tandiono 119,056,410

- 11 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Des 2013 31 Des 2012

Bp. Habibie 14,585,500


Bp. Herman 2,730,000
Bp. Rajis 124,093,750
Bp. Rustam 117,720,900
Bp. Winarno 115,236,000
Ginting 17,871,500
Kecap Angsa 112,973,500
Kecap Cahaya Mas 168,411,500
Rasyid 135,396,000
Sutrisno Tuntungan 120,643,050
Jumlah Rp 290,556,558,512 Rp

Lanjutan Catatan 5. Piutang Dagang

31 Des 2013 31 Des 2012


Umur piutang adalah sebagai berikut

Lancar Rp - Rp
Lewat jatuh tempo
antara 1-60 hari -
antara 61-360 hari -
Jumlah Rp - Rp

Keseluruhan piutang dagang merupakan piutang terhadap pihak ketiga. Tidak terdapat piutang dagang
pihak hubungan istimewa.

Perusahaan tidak melaksanakan pencadangan piutang usaha, karena Manajemen yakin piutang-piutang t
masih dapat ditagih.

Telah dilakukan konfirmasi atas piutang dagang, namun sampai laporan diterbitkan belum memperoleh b
atas konfirmasi tersebut. Sesuai dengan alternatif prosedur audit yang lain bahwa piutang tersebut diatasna
oleh perusahaan group dalam hal ini Tn. Anwar Effendi K. pribadi dengan kedudukan sebagai Direktur Uta
Sarana Adya Boga Agung yang disubkan kembali ke groupnya PT Galatta Lestarindo, dalam naskah per
kerjasama tersebut diketahui oleh PT Bank Mandiri (Persero).

6. PIUTANG LAIN - LAIN

Perkiraan ini merupakan piutang selain piutang dagang, yang terdiri dari :

31 Des 2013 31 Des 2012


Piutang PPN Rp 12,343,832,250 Rp

- 12 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Des 2013 31 Des 2012

Piutang PPN (Restitusi) 12,965,989,335


Tn. Anwar effendy Khoo -
Rp 25,309,821,585 Rp

- 13 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

ng perusahaan yang ada di tangan dan berada di bank yang terdiri dari:

31 Des 2012

160,797,406
22,996,023
-
7,758,417
191,551,846

31 Des 2012

7,381,619,286
7,381,619,286

(Persero), Tbk merupakan jaminan dari perusahaan untuk memenuhi persyaratan


oleh PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk yaitu dengan mendepositokan 10% dari
n kepada bank.

usaha atas tagihan-tagihan yang belum diterima, yang terdiri dari :

31 Des 2012

174,157,500
715,000,000
1,027,076,250
1,892,366,925
3,357,500,000
29,700,000
275,200,000
3,210,625,000
2,223,100
60,083,650
17,696,250
625,000,000
1,620,993,650
-
3,916,182,700
71,280,000

- 14 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Des 2012

194,938,000
-
481,250,000
70,050,000

-
325,249,760
258,390,000
17,250,000
63,927,600
-
14,850,000
91,800,000
177,266,760
12,870,000
-
69,775,200
693,000
301,702,650
-
67,000,000
-
-
-
2,632,127,500
675,000,000
385,000
20,330,957,400
-
-
-
156,222,000
-
-
-
-
56,100,000
2,262,500,000
572,000,000
-
266,539,680
-
-

- 15 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Des 2012

2,970,000,000
-
-
-
925,622,500
-
39,818,875
-
44,502,494,071

32,857,768,285
-
-
4,256,243,580
49,973,069,100
5,850,390,000
708,521,100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 16 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Des 2012

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
188,177,857,086

31 Des 2012

-
-
0

rupakan piutang terhadap pihak ketiga. Tidak terdapat piutang dagang kepada

pencadangan piutang usaha, karena Manajemen yakin piutang-piutang tersebut

piutang dagang, namun sampai laporan diterbitkan belum memperoleh balasan


engan alternatif prosedur audit yang lain bahwa piutang tersebut diatasnamakan
ini Tn. Anwar Effendi K. pribadi dengan kedudukan sebagai Direktur Utama PT
disubkan kembali ke groupnya PT Galatta Lestarindo, dalam naskah perjanjian
PT Bank Mandiri (Persero).

31 Des 2012
3,674,798,182

- 17 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Des 2012

12,963,163,939
10,000,000,000
26,637,962,121

- 18 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

7. PERSEDIAAN BAHAN BAKU

Perkiraan ini terdiri dari :

31 Des 2013 31 Des 2012


Jumlah Kuantum Jumlah
Kuantum (Kg) (Kg)
Batu Dolomite 3,660,000 Rp. 450,180,000 2,300,000 Rp.
Batu Kapur 2,222,450 644,510,500 400,000
Cooper Sulphate 30,000 784,500,000 12,478
DSC Liquids - 27,000
Fero Sulfate 5,580 14,079,091 15,700
Gula Tetes 4,440 4,440,000 4,440
HCL 290 333,500 290
Mangan Sufate 19,475 192,573,637 12,505
Pupuk Borate 5,000 34,500,000 10,000
Pupuk Mop 200 936,364 200
Zinc Sulphate 20,000 116,363,636 9,083
Jumlah 5,967,435 Rp. 2,242,416,727 2,791,696 Rp.

8. PERSEDIAAN BAHAN PENOLONG

Perkiraan ini terdiri dari :

31 Des 2013 31 Des 2012


Jumlah Kuantum Jumlah
Kuantum (Kg) (Kg)
Benang Kuralon 1,176 Rp. 11,760,000 100 Rp.
Karung Plastik 2,275,120 3,817,837,563 3,253,973
Karung Plastik Calsium 40,120 65,650,909 12,750.00
Karung Plastik Jumbo 687 53,722,182 107.20
Karung Kualitas Super 1,125,500 3,343,859,082 775,500.00
Karung Plastik Micromag 275,585 772,946,134 297,106
Benang Gulungan Besar 10 354,545 -
Karung Plastik Kaptan 8,500 14,372,727 -
Jumlah 3,726,698 Rp. 8,080,503,142 4,339,536 Rp.

9. PERSEDIAAN BAHAN JADI

Perkiraan ini terdiri dari :

31 Des 2013 31 Des 2012


Jumlah Kuantum Jumlah
Kuantum (Kg) (Kg)

- 13 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Pupuk CACO3 221,500 Rp. 72,153,211 245,500 Rp.


Pupuk Dolomite M 100 10,926,765 2,809,615,463 7,496,585
Pupuk Borate 58,890 430,108,635 337,650
Pupuk Micromag - - -
Pupuk MOP/KCL 3,036,714 12,286,120,454 6,454,850
Pupuk NPK 15.10.18.2+0,5TE 20,400 89,481,818 3,269,000
Lanjutan Catatan 9. Persediaan Bahan Jadi

Pupuk NPK 15.10.22+1TE 4315 23,365,725


Pupuk NPK 15.15.6.4 -
Pupuk NPK 27.6.13.3 - Rp - 6,223,965 Rp
Pupuk Rock Phospate 507,770 784,735,455 -
Pupuk TSP - - -
Pupuk Urea 88,315 322,189,177 504,770
Mesin Petik Teh 4 39,399,578 7,400,310
Kawasaki SV120H Harvester 64 755,776,451 8,373,325
Kawasaki SM 110H Tea Tr 10 117,192,900 4
Adjustable Gasket No. 68 222 619,100 56
Adjustable Nut No. 66 218 1,123,188 10
Adjustable Screw No. 69 218 917,091 282
Axis Connector 15 1,525,675 278
Bearing 3616/53616 8 2,562,500 278
Bearing 6000 42 610,270 15
Bearing 6001 107 1,678,501 8
Bearing 608 72 1,166,220 52
Bearing 7612/32312 20 2,360,220 117
Bearing 7612/32316 20 4,383,285 82
Bearing 8322/51322 4 1,159,040 20
Bearing Connecting 12 1,266,335 20
Big Bevel Gear 3 5,462,018 4
Bottom Cover 6 1,586,843 12
Cdi 30 48,864,860 3
Cdi No. 162 16 22,010,396 6
Central Bend Axis No. 167 20 26,248,445 8
Central Axis 4 3,004,127 16
Circuit B Rdm 10-400/3300 2 590,050 20
Classifier C. Panel Jd1A-40 2 552,125 4
Clip Piston 20 236,116 2
Countersunk Screw M4 X 6 80 477,332 2
Crankcase Guide Gasket 80 401,710 20
Crank Case (Under) 25 2,343,001 80
Crank Case (Upper) 25 2,815,234 80
Eccentric Well 49 22,194,074 25
Filt 20 54,488 25
Flat Gasket 40 307,160 8
Full Switch 30 18,798,498 20
Pin Piston 22 659,310 40

- 14 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Pinion 71 15,649,735 30
Piston Ring 120 17,716,003 22
Pulley (Big) No. 20 38 3,059,089 21
Pulley (Low) No. 11 20 1,409,070 20
Pulley/Small 45 2,754,588 18
Roller Bearing 90 13,987,354 20
Separator Blade 360 5,972,534 45
Sample Of Mist Fan Sparepart 1 451,625 46
S. Ygm Ring Roll Grinder 1 251,123,053 360
Spareparts Of Kawasaki 1 231,228,236 1
Spareparts Of Tower Crane 1 10,170,120 1
Wrench Starter For Engine 40 Rp. 29,048,520 1 Rp.
Pupuk Kaptan 83,000 20,266,326 1
Lanjutan Catatan 9. Persediaan Bahan Jadi

Pupuk NPK 7.6.34+B+Cu+Zn 50,000 237,954,545 40


Pupuk NPK 12.6.22.3 205,000 801,363,636
Pupuk NPK 12.12.17.2 TE 20,000 76,363,636
Pupuk NPK 15.10.22.3+TE 6,900 29,074,091
Pupuk NPK 15.12.22+0,5TE 1,552,900 7,270,395,454
Pupuk NPK 20.12.5.2 2,000 7,909,091
Palm Kernel Meal 108,230 94,455,568
Copper Sulphate 20,000 470,000,000
Gula Tetes 1,629,454 1,629,454,000
Mitsubishi Motor T-320 1 4,971,310
Adjustable Crosshead 140 1,644,900
Adjustable Gasket 200 2,349,857
Adjustable Nut 200 2,349,857
Adjustable Screw 200 2,349,857
Bender 50.00 7,548,250
Blade Upper 31 35,111,857
Blade Under 31 35,111,857
Bull Wheel 42 10,295,894
Carburator 47 68,629,727
Engine Starter Complete Set 50 43,324,643
Fan 17 10,553,907
Piston 25 16,800,008
Piston Clip 50 2,430,025
Pulley (Low) No. 11 50 4,477,315
Jumlah 18,545,585 Rp. 29,373,871,621 40,308,178 Rp.

- 15 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Des 2012
Jumlah

282,900,000
116,000,000
314,202,727
1,020,510,309
51,810,000
4,440,000
333,500
114,595,455
69,090,909
936,364
44,506,700
2,019,325,964

31 Des 2012
Jumlah

727,273
5,161,936,173
18,092,250
6,042,182
2,573,840,903
885,809,305
-
-
8,646,448,086

31 Des 2012
Jumlah

- 16 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

95,202,432
2,124,827,222
2,332,854,546
-
28,038,090,909
14,450,390,909

33,704,234,250
-
-
640,896,909
30,216,273,036
36,187,507,864
39,399,578
654,976,480
117,192,900
786,425
1,432,323
1,169,502
1,525,675
2,562,500
755,572
1,838,030
1,334,608
2,360,220
4,383,285
1,159,040
1,266,335
5,462,018
1,586,843
9,539,048
22,010,396
26,248,445
3,004,127
590,050
552,125
236,116
477,332
401,710
2,343,001
2,815,234
2,520,997
54,488
307,160

- 17 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

18,798,498
659,310
3,546,264
2,106,885
1,268,163
1,409,070
2,754,588
5,350,035
5,972,534
451,625
251,123,053
231,228,236
10,170,120

29,048,520
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
149,264,456,541

- 18 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

10. ASET TETAP

Perkiraan ini terdiri dari:

31 Des 2013 31 Des 2012


Rp Rp
Aset Tetap - Medan
Tanah (Luas 118.221 m2) Rp 241,016,500 Rp 241,016,500
Bangunan (Luas 24.161,84 m2) 4,524,003,200 4,524,003,200
Inventaris 98,493,315 98,493,315
Mesin dan Peralatan 33,759,618,409 31,291,505,769
Kenderaan 2,609,959,454 2,609,959,454
Jumlah Harga Perolehan Aset Tetap Rp 41,233,090,878 Rp 38,764,978,238
Akumulasi Penyusutan Aset Tetap (21,230,272,064) (16,716,158,220)
Nilai Buku Aset Tetap - Medan Rp 20,002,818,814 Rp 22,048,820,018

11. ASET LAIN-LAIN

Perkiraan ini merupakan modal usaha yang telah di investasikan ke PT.TRIBERSA, yang terdiri dari :

31 Des 2013 31 Des 2012

Modal Ke Tribersa Rp 19,000,000,000 Rp 19,000,000,000


Rp 19,000,000,000 Rp 19,000,000,000

Modal ke Tribersa merupakan penanaman modal ke perusahaan lain yakni PT.Tribersa yang berkedudukan di
Pekan Baru. Penanaman modal ini telah mendapatkan pengesahan dari akte notaris Musniwaty Mustafa Sarjana
Hukum dengan nomor 18 tanggal 28 Agustus 2012. Perusahaan memiliki 95% dari modal saham, yakni sebesar
Rp. 19.000.000.000,- atau sebanyak 19.000 lembar saham dengan nominal perlembar Rp. 1.000.000,-. Seluruh
kegiatan yang terkait dengan PT.Tribersa digolongkan sebagai transaksi hubungan istimewa oleh perusahaan.

12. HUTANG BANK

Rincian hutang bank terdiri dari:


31 Des 2013 31 Des 2012
Rp Rp

PT. Bank Mandiri Tbk No.Rek 6721 3,426,425,241 14,631,760,378


PT. Bank Danamon No.Rek 6883 - -
PT. Bank Mandiri Loan 50,000,000,000 -
Jumlah Rp 53,426,425,241 Rp 14,631,760,378

Hutang bank berasal dari bank Mandiri yang merupakan addendum XI atas perjanjian modal kerja pada tanggal
20 April 2012. Kredit ini adalah kredit modal kerja yang besarnya Rp 20.000.000.000,-. Kredit ini jatuh tempo
pada tanggal 21 April 2013 dengan suku bunga- 16 kredit
- 10,75%. Kredit ini menjaminkan sebahagian harta
perusahaan dalam bentuk tanah, bangunan, mesin-mesin, kendaraan dan alat berat, ini dapat dilihat pada
perjanjian kredit.
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Hutang bank berasal dari bank Mandiri yang merupakan addendum XI atas perjanjian modal kerja pada tanggal
20 April 2012. Kredit ini adalah kredit modal kerja yang besarnya Rp 20.000.000.000,-. Kredit ini jatuh tempo
pada tanggal 21 April 2013 dengan suku bunga kredit 10,75%. Kredit ini menjaminkan sebahagian harta
perusahaan dalam bentuk tanah, bangunan, mesin-mesin, kendaraan dan alat berat, ini dapat dilihat pada
perjanjian kredit.

13. HUTANG DAGANG

Perkiraan ini merupakan saldo hutang dagang per 31 Desember yang terdiri dari hutang atas pembelian bahan
baku dan bahan pembantu terdiri dari :
31 Des 2013 31 Des 2012
Rp Rp

China National Materials Industry Import Rp 72,046,010,611 Rp 72,046,010,611


CV. Makmur Jaya Abadi - 2,228,200,000
Hubei Sinobase Union Trading Co, Ltd 1,781,038,515 1,781,038,515
Lei Shing Hong Trading (China) 4,856,556,600 4,856,556,600
Omnias Agricorp - 93,736,400
PT. Asia Kimindo Prima Cab Medan - 147,500
PT. Citra Menara Mas 42,834,000 19,092,001
PT. Citra Prima Lestari 526,440,000 (1)
PT. Cocomas Indonesia 915,750,000 915,750,000
PT. Dongan Sukses Makmur - -
PT. Forindoprima Perkasa - (1)
PT. Gunawan Fajar 363,099,972 293,824,975
PT. Kemilau Indah Permana - -
PT. Makmur Bintang Plastindo 246,249,993 336,850,000
PT. Mest Indonesiy - 41,474,392,501
PT. Mitra Plastindo Mas 463,494,451 491,237,464
PT. Multi Mas Chemindo 13,332,887,500 20,532,522,500
PT. Perusahaan Perdagangan Indonesia (Persero) (11) 3,397,950,017
PT. Petrokimia Gresik - -
PT. Petrokimia Kayaku - -
PT. Petrosida Gresik 4,208,158,640 94,985,355,140
PT. Pupuk Iskandar Muda 1,261,929,497 1,261,929,494
PT. Pupuk Kujang - -
PT. Pupuk Sriwidjaja 56,365,463,252 46,184,232,002
PT. Sasco Indonesia 3,900,000,000 5,236,035,000
PT. Sentana Adidaya Pratama 88,808,561,250 32,215,975,000
PT. Sri Intan Karplas Industry 385,718,000 820,718,000
PTPN V 1,900,030,000 1,110,021,000
Wuhan Realpal Import And Export Co Ltd 869,410,778 822,864,002
Yunnan Yuntianhua International - 15,195,216,999
Hutang Lainnya - 17,102,432,251
Jieming International Limited 652,952,400
PT. Bumi Tani Subur 14,325,440,000
PT. Mest Indonesiy 20,725,761,251
PT. Pupuk Kujang 3,355,130,000

- 17 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

PT. Rotarimas Surya (499)


PT. Sunson Textile Manufacturer Tbk 6,899,770
CV. Makmur Jaya Abadi 237,276,000
Omnias Agricorp 534,408,299
Putra Lingga 4,735,500,000
Langkat Jaya 4,305,000,000
Jumlah Rp 301,152,000,268 Rp 363,402,087,970
Keseluruhan hutang dagang merupakan hutang terhadap pihak ketiga. Tidak terdapat hutang dagang kepada pihak
hubungan istimewa.

14. HUTANG PAJAK

Perkiraan ini pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 terdiri dari:

31 Des 2013 31 Des 2012


Rp Rp

Hutang PPH 21 Rp 108,735,041 Rp 139,116,078


Hutang PPH 25 109,765,000 91,367,000
Hutang PPH 29 156,985,313 296,858,487
Hutang PPH psl 4 512,236 258,871,956

Jumlah Rp 375,997,590 Rp 786,213,521

Rekonsiliasi antara laba sebelum manfaat (beban) pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan
dengan taksiran penghasilan kena pajak pada tahun 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut :

31 Des 2013 31 Des 2012


Rp Rp
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 6,657,500,626 6,925,726,678
Koreksi positif :
Denda - -

Koreksi Negatif :
Giro - -

Penghasilan Kena Pajak 6,657,500,626 6,925,726,678


Penghasilan Kena Pajak Dibulatkan 6,657,500,000 6,925,726,000
Pajak Penghasilan 2012
25% x 6,925,726,000 1,731,431,500

Pajak Penghasilan 2013


25% x 6,657,500,000 1,664,375,000 -

Kredit pajak
PPH 22 188,631,482 192,347,541

- 18 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

PPH 23 56,772,205 221,898,471


PPH 25 1,261,986,000 1,020,327,000
Hutang Pajak (29) 156,985,313 296,858,487

15. HUTANG KEPADA PERSERO

Perkiraan ini pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 terdiri dari :

31 Des 2013 31 Des 2012


Rp Rp

Hutang Kepada Persero Rp - Rp -


Jumlah Rp - Rp -

16. MODAL SAHAM

Sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan yang tertuang dalam Akte Berita Acara Rapat nomor 27 tanggal 22
Desember 2008 oleh notaris Susan Widjaja, SH mengenai modal yang telah ditempatkan dan disetor penuh
sebanyak 5.000 lembar senilai Rp 5.000.000.000 dan sampai per 31 Desember 2011 tidak terdapat perubahan,
dengan rincian sebagai berikut:

Pemegang Saham Lembar Jumlah


Persentase Kepemilikan
Anwar Effendy Khoo 4.995 99,9% Rp 4,995,000,000
Jhonny Effendy 5 0,1% 5,000,000
Jumlah 5.000 100% Rp 5,000,000,000

- 19 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

17. PENJUALAN

Penjualan selama tahun 2013 dan 2012 terdiri dari:

31 Desember 2013 31 Desember 2012


Kuantum (Kg) Jumlah Kuantum (Kg) Ju
Adjustable Croshead No. 67 - Rp. 759,248,133,739 - Rp.
Adjustable Gasket No. 68 - - -
Adjustable Nut No. 66 - - -
Adjustable Screw No. 69 - - -
Amfuron 20 Wg - - -
Basmilang 480 As 16,060 - 16,060
Baut Coma No.66,67,68,69 30 - 30
Baut Coma/ACH No 66 40 - 40
Baut Coma/ACH No 67 55 - 55
Baut Coma/ACH No 68 40 - 40
Baut Coma/ACH No 69 40 - 40
Bender No. 31 3 - 3
Blade Under No. 63 7 - 7
Blade Upper No. 62 7 - 7
Bull Wheel No. 26 - - -
Calsium Carbonate 273,000 - 273,000
Calsium Carbonate M-400 418,000 - 418,000
Calsium Carbonate M-800 488,000 - 488,000
Carburator No. 167 2 - 2
Coma/ACH No. 67 30 - 30
Cylinder Blok No. 163 2 - 2
Ecantrik Whell No. 36 - - 0
Eccentrik Whell No. Code 36 2 - 2
Fan No. 10 2 - 2
Gula Tetes - - -
Jumbo Bag 1 Ton 2,200 - 2,200
Mesin Petik Teh 49 - 49
Mesin Strimming 7 - 7
Micromag Lahan Gambut 229,700 - 229,700
Palm Kernel Meal 34,225,970 - 34,225,970
Pekerjaan Chiping 0 - 0
Pin Piston No. 166 2 - 2
Pinion No. 24 4 - 4
Piston No. 164 2 - 2
Pully (Big) No. Code 20 2 - 2
Pupuk Borate 388,300 - 388,300
Pupuk Calsium M-325 22,000 - 22,000
Pupuk Cuso4 4,725 - 4,725
Pupuk Dolomite 217,030,151 - 217,030,151

- 20 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Desember 2013 31 Desember 2012


Kuantum (Kg) Jumlah Kuantum (Kg) Ju
Pupuk Kaptan 0 - -
Pupuk Kcl 1,178,250 - 1,178,250
Pupuk Kieserite 199,050 - 199,050
Pupuk Micromag 2,077,550 - 2,077,550
Pupuk Micromag Gambut 398,050 - 398,050
Pupuk Micromag Perkebunan 405,350 - 405,350

- 21 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Desember 2013 31 Desember 2012


Kuantum (Kg) Jumlah Kuantum (Kg) Ju
Lanjutan Catatan 17. Penjualan

Pupuk Mop 11,189,702 Rp. - 11,189,702 Rp


Pupuk Npk - - -
Pupuk Npk 12.12.17.2 25,500 - 25,500
Pupuk Npk 13.6.27 - - -
Pupuk Npk 15.10.18.2+0,5te 9,241,500 - 9,241,500
Pupuk Npk 15.10.20+0,4te 18,050 - 18,050
Pupuk Npk 15.10.20+0,5te -
Pupuk Npk 15.10.22+0,1te 5,377,280 - 5,377,280
Pupuk Npk 15.10.22+0,4te -
Pupuk Npk 15.10.22+1,0te 7,214,605 - 7,214,605
Pupuk Npk 15.15.6.4 233,000 - 233,000
Pupuk Npk 20.12.5.2 0 - 0
Pupuk Npk 27.6.13.3 0 - 0
Pupuk Phoskamag 0 - -
Pupuk Phoskanat 20,000 - 20,000
Pupuk Rock Phosphate 11,199,400 - 11,199,400
Pupuk Tsp 15,486,140 - 15,486,140
Pupuk Urea 10,624,170 - 10,624,170
Pupuk Za 27,650 - 27,650
Ring Piston No. 165 10 - 10
Roller Bearing No. Code 35 9 - 9
Rubber Anti Vibration No 118 2 - 2
Sidra Up 1 - 1
Starter No. 171 - - -
Tension Draw Rod No 92 1 - 1
Tension Holder No 94 1 - 1
Tower Crane - - -
Traktor Jinlu 4 Wd - - -
V-Belt M. 19 No. Code 19 3 - 3
Jumlah 328,013,706 Rp. 759,248,133,739 328,013,706 Rp.

18. PENDAPATAN LAIN-LAIN

Pendapatan lain-lain tahun 2013 dan 2012 terdiri dari:


31/12/13 31/12/12
Rp Rp
Pendapatan Ongkos 2,779,249,550 5,335,037,200
Pendapatan Denda 2,612,296 1,053,951,215
Pendapatan Jasa Giro 408,224,504 576,921,332
Pendapatan Jasa Keagenan - 7,467,856,029

- 22 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Desember 2013 31 Desember 2012


Kuantum (Kg) Jumlah Kuantum (Kg) Ju

Jumlah 3,190,086,350 14,433,765,776

- 23 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Desember 2012
Jumlah
-
-
-
-
-
561,859,100
1,038,270
446,840
490,930
223,400
357,040
798,338
11,975,985
11,975,985
-
271,635,000
361,460,000
372,331,818
4,533,766
267,780
5,132,566
-
1,402,902
1,924,710
-
70,000,000
1,705,200,000
200,200,000
751,745,455
24,583,337,728
605,220,000
111,206
1,479,940
2,074,386
260,930
2,980,989,336
8,800,000
159,705,000
143,694,947,986

- 24 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Desember 2012
Jumlah
-
7,599,804,545
303,381,950
7,983,568,073
1,312,601,137
1,547,700,000

- 25 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Desember 2012
Jumlah

66,929,020,254
-
156,623,181
-
36,224,051,350
99,275,000
-
41,167,963,990
-
55,500,459,487
1,051,325,455
-
-
-
116,200,000
20,652,193,864
100,737,724,440
55,713,780,669
89,097,727
2,352,430
2,329,020
183,942
630,000
-
34,217
16,058
-
-
468,366
573,562,711,553

- 26 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

31 Desember 2012
Jumlah

- 27 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

19. BEBAN POKOK PENJUALAN

Beban pokok penjualan selama tahun 2013 dan 2012 terdiri dari:

31-Dec-13 31-Dec-12

Bahan Baku:
Persediaan Awal Rp 2,019,325,964 Rp 1,650,850,493
Pembelian Bahan Baku 55,666,461,945 40,596,156,331
Biaya Angkut 36,083,375,000 31,726,000,000
Tersedia untuk Diproses Rp 93,769,162,909 Rp 73,973,006,824
Persediaan Akhir (2,242,416,727) (2,019,325,964)
Pemakaian Bahan Baku Rp 91,526,746,182 Rp 71,953,680,860

Upah Langsung 2,396,670,000 2,055,400,000

Bahan Penolong:
Persediaan Awal 8,646,448,086 4,936,711,366
Pembelian Bahan Penolong 11,592,102,922 11,847,854,862
Bahan Penolong Tersedia Rp 20,238,551,007 Rp 16,784,566,228
Persediaan Akhir (8,080,503,142) (8,646,448,086)
Bahan Penolong Terpakai Rp 12,158,047,865 Rp 8,138,118,142

Biaya Tidak Langsung:


Biaya Cylinder 2,476,011,201 1,476,545,001
Biaya Minyak Solar 4,942,857,156 2,323,616,501
Biaya Listrik 8,500,455,093 8,712,427,205
Biaya Mesin 3,616,347,471 2,932,599,683
Biaya Batu Bara 4,433,000,000 2,100,000,000
Biaya Penyusutan 3,914,727,320 3,658,025,741
Jumlah Biaya Tidak Langsung Rp 27,883,398,242 Rp 21,203,214,131

Jumlah Biaya Pokok Produksi Rp 133,964,862,289 Rp 103,350,413,134

Barang Jadi:
Persediaan Awal 149,264,456,541 61,748,106,196
Pembelian Barang Jadi 294,162,421,824 397,329,884,512
Biaya Inklaring - 2,554,256,226.00
Biaya Pengangkutan Pembelian 55,408,697,500 27,773,784,000

Tersedia untuk Dijual Rp 632,800,438,154 Rp 592,756,444,068


Persediaan Akhir (29,373,871,621) (149,264,456,541)
Beban Pokok Penjualan Rp. 603,426,566,533 Rp. 443,491,987,528

- 22 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

20. BIAYA USAHA

Perkiraan ini terdiri dari:

31-Dec-13 31-Dec-12

Biaya Gaji Rp 10,533,845,140 Rp 9,373,933,125


Biaya Alat-alat Kantor 201,250,700 154,780,750
Biaya Angkut Penjualan 103,784,366,411 98,235,607,140
Biaya Bank 14,168,154,437 11,784,538,020
Biaya BBM, Parkir ,Tol, Transportasi 2,887,650,000 1,250,910,200
Biaya Kenderaan 2,983,625,700 1,856,800,100
Biaya Promosi 408,700,100 297,330,900
Biaya Penyusutan 599,386,524 673,299,024
Biaya Telepon 395,368,492 377,089,220
Biaya Audit ISO 12,000,000 12,000,000
Biaya Koran - 51,369,122
Biaya Laboratorium 494,810,780 303,700,600
Biaya Pemeliharaan 1,627,520,952 1,312,115,254
Biaya Sewa Gudang 2,634,137,110 3,970,465,572
Biaya Denda 2,393,163,191 1,364,457,919
Pajak jasa Giro 12,870,414 17,485,898
Biaya EMKL/Inklaring 1,596,500 -
Biaya Analisa 2,910,000 -
Biaya Lainnya 8,817,442,390 5,983,444,846
Jumlah Rp. 151,958,798,840 Rp. 137,019,327,690

21. REKLASIFIKASI LAPORAN KEUANGAN


Terdapat reklasifikasi atas laporan ini pada tahun 2012 dan 2013, hal ini dilakukan untuk menyesuaikan
laporan keuangan dengan standar akuntansi yang berlaku saat ini.

22. PERKARA PERDATA

Pada akhir tahun tidak terdapat perkara perdata yang dapat menimbulkan tagihan atau kewajiban
kontinjensi.
23. PERISTIWA SETELAH TANGGAL NERACA

Sampai dengan tanggal laporan auditor independen, tidak terdapat peristiwa setelah tanggal neraca yang
memerlukan penyesuaian terhadap atau pengungkapan dalam laporan keuangan.

24. PERSETUJUAN ATAS LAPORAN KEUANGAN

- 23 -
PT GALATTA LESTARINDOCATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN31 DESEMBER 2013 DAN 2012

Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan terlampir yang diselesaikan pada
tanggal 31 desember 2013, dan dikuatkan dengan surat penyataan direksi dan surat representatif
manajemen.

- 24 -
Lampiran 1 - 26
PT GALATTA LESTARINDO
DAFTAR AKTIVA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
PER 31 DESEMBER 2013

Luas (m2) / HARGA PENAMBAHAN JUMLAH % PERIODE BY. PENYU


NAMA AKTIVA TETAP
Unit PEROLEHAN THN 2
AKTIVA TETAP
TANAH m2 241,016,500 - 241,016,500 - JAN-DES 12
BANGUNAN GEDUNG/PABRIK m2 646,902,698 - 646,902,698 0.05 JAN-DES 12
BANGUNAN GEDUNG/PABRIK-SURABAYA: m2 - - - 0.05 JAN-DES 12
TANAH & BANGUNAN m2 - - - 0.05 JAN-DES 12
ATAP ROLL 0.35 X CD 750 ZA (6.274,74 MTR X @ Rp. 35.000) m2 176,867,979 - 176,867,979 0.05 JAN-DES 12
ZLUM ROLL 0.35 X 914 X R G300(72 MTR X @ Rp. 34.400) 1,994,694 - 1,994,694 0.05 JAN-DES 12
NYY 1 X 240 MM2 12,663,000 - 12,663,000 0.05 JAN-DES 12
NYY 1 X 400 MM2 60,610,636 - 60,610,636 0.05 JAN-DES 12
READYMIX CONCRETE K 250 3,120,000 - 3,120,000 0.05 JAN-DES 12
READYMIX CONCRETE K 250 3,120,000 - 3,120,000 0.05 JAN-DES 12
READYMIX CONCRETE K 225 1,262,500 - 1,262,500 0.05 JAN-DES 12
READYMIX CONCRETE K 250 4,940,000 - 4,940,000 0.05 JAN-DES 12
READYMIX CONCRETE K 250 set 2,600,000 - 2,600,000 0.05 JAN-DES 12
READYMIX CONCRETE K 250 set 3,900,000 - 3,900,000 0.05 JAN-DES 12
PORTLAND COMPOSIVE CEMENT set 4,794,546 - 4,794,546 0.05 JAN-DES 12
READYMIX CONCRETE K 300 set 4,620,000 - 4,620,000 0.05 JAN-DES 12
BARANG BESI+PLAT unit 169,896,932 - 169,896,932 0.05 JAN-DES 12
READYMIX CONCRETE K 225 unit 1,825,000 - 1,825,000 0.05 JAN-DES 12
READYMIX CONCRETE K 300 unit 7,310,000 - 7,310,000 0.05 JAN-DES 12
READYMIX CONCRETE K 300 unit 5,820,000 - 5,820,000 0.05 JAN-DES 12
ATAP ROLL unit 1,993,091 - 1,993,091 0.05 JAN-DES 12
READYMIX unit 2,400,000 - 2,400,000 0.05 JAN-DES 12
READYMIX unit 2,400,000 - 2,400,000 0.05 JAN-DES 12
READYMIX unit 2,800,000 - 2,800,000 0.05 JAN-DES 12
READYMIX 5,400,000 - 5,400,000 0.05 JAN-DES 12
ATAP & SENG 6,457,091 - 6,457,091 0.05 JAN-DES 12
ATAP & SENG 165,394,091 - 165,394,091 0.05 JAN-DES 12
BESI & PLAT 167,231,500 - 167,231,500 0.05 JAN-DES 12
ROLL 1,200,000 - 1,200,000 0.05 JAN-DES 12
BESI BETON 12,600,000 - 12,600,000 0.05 JAN-DES 12
BESI BETON 102,239,091 - 102,239,091 0.05 JAN-DES 12
BESI PLAT,SIKU,KANAL 34,918,273 - 34,918,273 0.05 JAN-DES 12
KABEL - KABEL U/PABRIK 87,472,727 - 87,472,727 0.05 JAN-DES 12
Lampiran 1 - 27
PT GALATTA LESTARINDO
DAFTAR AKTIVA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
PER 31 DESEMBER 2013

Luas (m2) / HARGA PENAMBAHAN JUMLAH % PERIODE BY. PENYU


NAMA AKTIVA TETAP
Unit PEROLEHAN THN 2
BELI PLAT, KANAL, BETON BESI 62,410,182 - 62,410,182 0.05 JAN-DES 12
READYMIX 5,920,000 - 5,920,000 0.05 JAN-DES 12
BELI ATAP, READY MIX, RABUNG 122,989,418 - 122,989,418 0.05 JAN-DES 12
BELI BESI, KANAL,SIKU,PLAT, ATAP ROLL DLL 239,632,045 - 239,632,045 0.05 JAN-DES 12
BETON POLOS 149,974,993 - 149,974,993 0.05 JAN-DES 12
SQUARE BAR (BESI-BESI) 133,679,000 - 133,679,000 0.05 JAN-DES 12
ATAP METAL 77,455,727 - 77,455,727 0.05 JAN-DES 12
NYY RM 'KABELINDO' set 214,616,361 - 214,616,361 0.05 JAN-DES 12
ATAP METAL unit 8,395,223 - 8,395,223 0.05 JAN-DES 12
ATAP METAL unit 66,438,009 - 66,438,009 0.05 JAN-DES 12
ATAP METAL unit 18,935,031 - 18,935,031 0.05 JAN-DES 12
NYY RM 'KABELINDO' unit 212,634,545 - 212,634,545 0.05 JAN-DES 12
ATAP METAL unit 90,783,000 - 90,783,000 0.05 JAN-DES 12
ATAP METAL unit 76,489,636 - 76,489,636 0.05 JAN-DES 12
Besi, plat, atap, pipa , kabel dll unit 1,338,896,181 - 1,338,896,181 0.05 JAN-DES 12
TOTAL 4,765,019,700 - 4,765,019,700

INVENTARIS KANTOR / PABRIK


MIXER BESAR 4 unit 38,000,000 - 38,000,000 0.125 JAN-DES 12
MIXER KECIL 2 unit 12,000,000 - 12,000,000 0.125 JAN-DES 12
TRAFO LAS MEREK HITACHI 4 unit 8,200,000 - 8,200,000 0.25 JAN-DES 12
COMPRESOR UDARA 2 unit 5,500,000 - 5,500,000 0.25 JAN-DES 12
MESIN BUBUT RRC 1 unit 3,500,000 - 3,500,000 0.25 JAN-DES 12
MESIN BOR GENERAL 2 unit 420,000 - 420,000 0.25 JAN-DES 12
MESIN BOR MAGNET KCD 1 unit 800,000 - 800,000 0.25 JAN-DES 12
MESIN POTONG LISTRIK 2 unit 450,000 - 450,000 0.125 JAN-DES 12
TIMBANGAN TANAH ( TANAM ) 1 unit 15,000,000 - 15,000,000 0.25 JAN-DES 12
BRANDKAS BESI 1 unit 2,500,000 - 2,500,000 0.25 JAN-DES 12
CUPBOARD MUSTANG 2 PINTU 1 unit 225,000 - 225,000 0.25 JAN-DES 12
AC HITACHI 1 unit 2,275,000 - 2,275,000 0.25 JAN-DES 12
AC SPLIT BEKAS 1 PK 1 unit 650,000 - 650,000 0.25 JAN-DES 12
AC WINDOW BEKAS 2 unit 800,000 - 800,000 0.25 JAN-DES 12
AC WINDOW NATIONAL 1 PK 1 unit 925,000 - 925,000 0.25 JAN-DES 12
AC WINDOW NATIONAL 1 PK 1 unit 925,000 - 925,000 0.25 JAN-DES 12
Lampiran 1 - 28
PT GALATTA LESTARINDO
DAFTAR AKTIVA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
PER 31 DESEMBER 2013

Luas (m2) / HARGA PENAMBAHAN JUMLAH % PERIODE BY. PENYU


NAMA AKTIVA TETAP
Unit PEROLEHAN THN 2
AC SPLIT DAIKIN 2 unit 750,000 - 750,000 0.25 JAN-DES 12
TV 20 " 1 unit 600,000 - 600,000 0.25 JAN-DES 12
TANGKI CYLINDER 2 unit 1,500,000 - 1,500,000 0.25 JAN-DES 12
MESIN KETIK 1 unit 140,000 - 140,000 0.25 JAN-DES 12
MESIN FAX 1 unit 800,000 - 800,000 0.25 JAN-DES 12
RACUN API 1 unit 125,815 - 125,815 0.25 JAN-DES 12
TIMBANGAN 50 KG 9 buah 2,407,500 - 2,407,500 0.25 JAN-DES 12
TOTAL 98,493,315 - 98,493,315

MESIN-MESIN
SKOPEL 2 unit 38,623,300 - 38,623,300 0.125 JAN-DES 12
FORKLIP 1 unit 24,000,000 - 24,000,000 0.125 JAN-DES 12
OVEN 1 unit 5,000,000 - 5,000,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN JAHIT 9 unit 4,008,000 - 4,008,000 0.125 JAN-DES 12
ELEKTRO MOTOR 2 unit 4,729,000 - 4,729,000 0.125 JAN-DES 12
GENSET 3 unit 95,000,000 - 95,000,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN GILING 1 unit 17,000,000 - 17,000,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN DOLOMITE 2 unit 50,000,000 - 50,000,000 0.125 JAN-DES 12
COMPRESOR 1 unit 508,000 - 508,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN DIESEL 1 unit 12,500,000 - 12,500,000 0.125 JAN-DES 12
CONVEYOR 1 unit 4,500,000 - 4,500,000 0.125 JAN-DES 12
FILTER SARINGAN 40 buah 3,150,000 - 3,150,000 0.125 JAN-DES 12
POMPA SOLAR 1 unit 432,000 - 432,000 0.125 JAN-DES 12
RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 1 unit 221,250,000 - 221,250,000 0.125 JAN-DES 12
RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 1 unit 240,000,000 - 240,000,000 0.125 JAN-DES 12
RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 1 unit 200,000,000 - 200,000,000 0.125 JAN-DES 12
RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 1 unit 198,500,000 - 198,500,000 0.125 JAN-DES 12
TRAFO 630 KVA 1 unit 46,599,545 - 46,599,545 0.125 JAN-DES 12
RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 1 unit 240,000,000 - 240,000,000 0.125 JAN-DES 12
PRINTING MACHINE(WOVEN BAG) 1 unit 50,000,000 - 50,000,000 0.125 JAN-DES 12
RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 1 unit 217,500,000 - 217,500,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN PENGHANCUR/PENGILING 1 unit 84,500,000 - 84,500,000 0.125 JAN-DES 12
FERTILIZER GRANULATOR 1 unit 304,000,000 - 304,000,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN RING HIGH PRESSUSRE GRINDER 2 unit 380,000,000 380,000,000 0.125 JAN-DES 12
Lampiran 1 - 29
PT GALATTA LESTARINDO
DAFTAR AKTIVA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
PER 31 DESEMBER 2013

Luas (m2) / HARGA PENAMBAHAN JUMLAH % PERIODE BY. PENYU


NAMA AKTIVA TETAP
Unit PEROLEHAN THN 2
BOHLER STEEL 8 X 1000 X 2000 MM 3,840,000 3,840,000 0.125 JAN-DES 12
ROTARY & SUSPENDING KILN 483,423,775 483,423,775 0.125 JAN-DES 12
FIRE FOR ROTARY KLIN DIATOMITE BRICK 230X65/55X114 70,099,785 70,099,785 0.125 JAN-DES 12
FIRE FOR ROTARY KLIN DIATOMITE BRICK 230X65/45X115 45,127,471 45,127,471 0.125 JAN-DES 12
FIRE FOR ROTARY KLIN DIATOMITE BRICK 230X65/55X114 58,001,548 58,001,548 0.125 JAN-DES 12
FIRE FOR ROTARY KLIN DIATOMITE BRICK 230X65/55X114 8,407,785 8,407,785 0.125 JAN-DES 12
BESI BAR 16,926,168 16,926,168 0.125 JAN-DES 12
ROTARY KLIN 502,076,343 502,076,343 0.125 JAN-DES 12
YGM-8314 RING ROLL COCONUT GRINDER C/W ACCESSORIES 195,456,800 195,456,800 0.125 JAN-DES 12
FIREPROOF CEMENT #625 (SEMEN TAHAN API) 108,233,599 108,233,599 0.125 JAN-DES 12
YGM 8517 ROLL HIGH PRESURE GRINDER 435,784,000 435,784,000 0.125 JAN-DES 12
YGM 9517 TYPE RING ROLL HIGH PRESURE GRIND 503,255,250 503,255,250 0.125 JAN-DES 12
TRAFO 630 KVA 3 PHASE 50 HZ 20 KV/231-400V 66,363,637 66,363,637 0.125 JAN-DES 12
BESI STAINLESS 38,660,230 38,660,230 0.125 JAN-DES 12
BESI STAINLESS 33,381,120 33,381,120 0.125 JAN-DES 12
MESIN GILING 461,127,920 461,127,920 0.125 JAN-DES 12
MESIN GILING 458,972,360 458,972,360 0.125 JAN-DES 12
MESIN U/NPK 1 unit 117,190,650 117,190,650 0.125 JAN-DES 12
MESIN GILING 3 unit 771,187,500 771,187,500 0.125 JAN-DES 12
MESIN GILING U/SURABAYA 2 unit 536,770,150 536,770,150 0.125 JAN-DES 12
MESIN GAS GENERATOR 1 unit 605,116,620 605,116,620 0.125 JAN-DES 12
SPARE PART MESIN 952,477,699 952,477,699 0.125 JAN-DES 12
MESIN YGM 9518 492,136,800 492,136,800 0.125 JAN-DES 12
MESIN HITACHI ZX210F HYDRAULIC EXCOV 828,090,000 828,090,000 0.125 JAN-DES 12
TRAFO 1250 KVA/20 KV 186,363,636 186,363,636 0.125 JAN-DES 12
MESIN YGM 9518 362,325,600 362,325,600 0.125 JAN-DES 12
MESIN YGM 9518 589,603,360 589,603,360 0.125 JAN-DES 12
MESIN YGM 9518 586,693,800 586,693,800 0.125 JAN-DES 12
TMBANGAN 140,000,000 140,000,000 0.125 JAN-DES 12
MESIN YGM 9518 715,368,400 715,368,400 0.125 JAN-DES 12
HITACHI HYDAURLIC EXCA 1,100,000,000 1,100,000,000 0.125 JAN-DES 12
YGM4528 TYPE RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER 979,693,000 979,693,000 0.125 JAN-DES 12
SPAREPARTS OF RING ROLL HIGH PRESSURE GRINDER, KAWASAKI SV 120H TEA 717,336,810 717,336,810 0.125 JAN-DES 12
LCS50D-F/112 TYPE AUTOMATIC QUANTITATION & PACKAGE MACHINE 108,458,300 108,458,300 0.125 JAN-DES 12
SZS 1600 X 4500 TYPE DUAL LAYER VIBRATING SCREEN 94,829,080 94,829,080 0.125 JAN-DES 12
Lampiran 1 - 30
PT GALATTA LESTARINDO
DAFTAR AKTIVA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
PER 31 DESEMBER 2013

Luas (m2) / HARGA PENAMBAHAN JUMLAH % PERIODE BY. PENYU


NAMA AKTIVA TETAP
Unit PEROLEHAN THN 2
SOOSAN HYDRAULIC BREAKER 188,788,600 188,788,600 0.125 JAN-DES 12
SAKAI VIBRATING ROLLER 563,062,500 563,062,500 0.125 JAN-DES 12
TOTAL 16,566,430,141 - 16,566,430,141

MESIN-MESIN - SURABAYA
TRAFO 3000KVA 1 unit 336,363,636 - 336,363,636 0.125 JAN-DES 12
Mesin YGN 4528 Type High Presure Grinder 1,090,676,200 - 1,090,676,200 0.125 JAN-DES 12
SOOSAN HYDRAULIC BREAKER 190,449,000 - 190,449,000 0.125 JAN-DES 12
WHEEL LOADER CHANGLIN 1 unit 375,990,000 - 375,990,000 0.125 JAN-DES 12
Instalasi Listrik 3,985,332,521 - 3,985,332,521 0.125 JAN-DES 12
TYPE SPEED REDUCER, YGM SERIES GRINDER SPAREPARTS 303,528,182 - 303,528,182 0.125 JAN-DES 12
SMTCL BRAND CW6280B-3000 TYPE CONVENTIONAL LATHE 283,300,200 - 283,300,200 0.125 JAN-DES 12
SOOSAN HYDRAULIC BREAKER MODEL : ST 200 158,445,000 - 158,445,000 0.125 JAN-DES 12
EXCAVATOR KOMATSU PC-200 LC-6 SN. A82058 670,000,000 - 670,000,000 0.125 JAN-DES 12
YGM 4528 HIGH PRESSURE GRINDER 1,018,490,000 - 1,018,490,000 0.125 JAN-DES 12
YGM 4528 HIGH PRESSURE GRINDER (MESIN GILING) 1,039,550,240 - 1,039,550,240 0.125 JAN-DES 12
SCREW CONVEYOR 70,973,500 - 70,973,500 0.125 JAN-DES 12
JAW CRUSHER 219,767,350 - 219,767,350 0.125 JAN-DES 12
YGM SERIES GRINDER SPAREPARTS 2,013,089,096 - 2,013,089,096 0.125 JAN-DES 12
JAW CRUSHER 232,486,869 - 232,486,869 0.125 JAN-DES 12
IMPACT CRUSHER 321,446,356 - 321,446,356 0.125 JAN-DES 12
FEEDER 56,308,806 - 56,308,806 0.125 JAN-DES 12
KAPASITOR 651,000,000 - 651,000,000 0.125 JAN-DES 12
STABILISATOR 286,000,000 - 286,000,000 0.125 JAN-DES 12
AUTOMATIC CONTEKTOR 191,500,000 - 191,500,000 0.125 JAN-DES 12
PEMBELIAN TOYOTA FORKLIFT 60-8FD30 277,245,000 - 277,245,000 0.125 JAN-DES 12
WHEEL LOADER CHANGLIN ZL-30H 1 unit 401,447,173 - 401,447,173 0.125 JAN-DES 12
LATHE MACHINE CQ62110F/2000 1 unit 245,000,000 - 245,000,000 0.125 JAN-DES 12
PEMBELIAN TOYOTA FORKLIFT 60-8FD30 1 unit 306,686,500 - 306,686,500 0.125 JAN-DES 12
MESIN NPK COMPACTOR - 169,661,383 169,661,383 0.125 JAN-DES 12
JAW CRUSHER - 541,675,878 541,675,878 0.125 JAN-DES 12
IMPACT CRUSHER - 333,298,607 333,298,607 0.125 JAN-DES 12
VIRATING FEEDER - 101,721,651 101,721,651 0.125 JAN-DES 12
HYDRAULIC BRAKER YJB 2000 OPEN TYPE - 93,206,000 93,206,000 0.125 JAN-DES 12
Lampiran 1 - 31
PT GALATTA LESTARINDO
DAFTAR AKTIVA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
PER 31 DESEMBER 2013

Luas (m2) / HARGA PENAMBAHAN JUMLAH % PERIODE BY. PENYU


NAMA AKTIVA TETAP
Unit PEROLEHAN THN 2
1 SET H6050 TYPE SHAPING MACHINE - 68,247,170 68,247,170 0.125 JAN-DES 12
SPAREPARTS OF YGM SERIES GRINDER - 593,131,608 593,131,608 0.125 JAN-DES 12
PEMASANGAN LISTRIK - 259,538,543 259,538,543 0.125 JAN-DES 12
PEMASANGAN LISTRIK - 307,631,800 307,631,800 0.125 JAN-DES 12
JUMLAH 14,725,075,628 2,468,112,639 17,193,188,268
TOTAL 31,291,505,769 2,468,112,639 33,759,618,409

KENDERAAN
KENDERAAN 1 unit 25,000,000 - 25,000,000 0.25 12
AVANZA 1 unit 86,000,000 - 86,000,000 0.25 JAN-DES 12
INNOVA BK 368 UU 1 unit 205,150,000 - 205,150,000 0.25 JAN-DES 12
INNOVA BK 368 RQ 1 unit 201,450,000 - 201,450,000 0.25 JAN-DES 12
MOBIL INNOVA 368 KA 1 unit 182,200,000 - 182,200,000 0.25 JAN-DES 12
MOBIL INNOVA 368 KX 1 unit 208,100,000 - 208,100,000 0.25 JAN-DES 12
MOBIL INNOVA 368 GW 1 unit 201,000,000 - 201,000,000 0.25 JAN-DES 12
SEPEDA MOTOR HONDA 1 unit 8,314,000 - 8,314,000 0.25 JAN-DES 12
MOBIL INNOVA 368 HE 1 unit 235,000,000 - 235,000,000 0.25 JAN-DES 12
DUMP TRUK MITSUBISHI BK 8379 CH 1 unit 475,000,000 - 475,000,000 0.25 JAN-DES 12
TOYOTA INNOVA G A/T DIESEL 1 unit 263,200,000 - 263,200,000 0.25 JAN-DES 12
TOYOTA INOVA G A/T DIESEL 1 unit 259,772,727 - 259,772,727 0.25 JAN-DES 12
TOYOTA INOVA G A/T DIESEL 1 unit 259,772,727 - 259,772,727 0.25 JAN-DES 12
TOTAL 2,609,959,454 - 2,609,959,454

GRAND TOTAL BIAYA PENYUSUTAN TAHUN 2013 38,764,978,238 2,468,112,639 41,233,090,878


Lampiran 1 - 32
GALATTA LESTARINDO
VA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
ER 31 DESEMBER 2013

BY. PENYUSUTAN
THN 2013

-
32,345,135
-
-
8,843,399
99,735
633,150
3,030,532
156,000
156,000
63,125
247,000
130,000
195,000
239,727
231,000
8,494,847
91,250
365,500
291,000
99,655
120,000
120,000
140,000
270,000
322,855
8,269,705
8,361,575
60,000
630,000
5,111,955
1,745,914
4,373,636
Lampiran 1 - 33
GALATTA LESTARINDO
VA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
ER 31 DESEMBER 2013

BY. PENYUSUTAN
THN 2013
3,120,509
296,000
6,149,471
11,981,602
7,498,750
6,683,950
3,872,786
10,730,818
419,761
3,321,900
946,752
10,631,727
4,539,150
3,824,482
66,944,809
226,200,160

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Lampiran 1 - 34
GALATTA LESTARINDO
VA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
ER 31 DESEMBER 2013

BY. PENYUSUTAN
THN 2013
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Lampiran 1 - 35
GALATTA LESTARINDO
VA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
ER 31 DESEMBER 2013

BY. PENYUSUTAN
THN 2013
480,000
60,427,972
8,762,473
5,640,934
7,250,194
1,050,973
2,115,771
62,759,543
24,432,100
13,529,200
54,473,000
62,906,906
8,295,455
4,832,529
4,172,640
57,640,990
57,371,545
14,648,831
96,398,438
67,096,269
75,639,578
119,059,712
61,517,100
103,511,250
23,295,455
45,290,700
73,700,420
73,336,725
17,500,000
89,421,050
137,500,000
122,461,625
89,667,101
13,557,288
11,853,635
Lampiran 1 - 36
GALATTA LESTARINDO
VA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
ER 31 DESEMBER 2013

BY. PENYUSUTAN
THN 2013
23,598,575
70,382,813
1,765,578,787

42,045,455
136,334,525
23,806,125
46,998,750
498,166,565
37,941,023
35,412,525
19,805,625
83,750,000
127,311,250
129,943,780
8,871,688
27,470,919
251,636,137
29,060,859
40,180,794
7,038,601
81,375,000
35,750,000
23,937,500
34,655,625
50,180,897
30,625,000
38,335,813
21,207,673
67,709,485
41,662,326
12,715,206
11,650,750
Lampiran 1 - 37
GALATTA LESTARINDO
VA TETAP DAN BIAYA PENYUSUTAN
ER 31 DESEMBER 2013

BY. PENYUSUTAN
THN 2013
8,530,896
74,141,451
32,442,318
38,453,975
2,149,148,533
3,914,727,320

-
-
-
-
-
-
-
-
58,750,000
118,750,000
65,800,000
64,943,182
64,943,182
373,186,364

4,514,113,844