CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ADESCO

JUNTA DIRECTIVA
OBJETIVO:
Evaluar el sistema de control interno, con el propósito de verificar el desarrollo de las
operaciones según normativa interna aplicables a la entidad.
RESPUESTA CALIFICACION
No. PREGUNTA COMENTARIO
SI NO 1 2 3 4 5
¿Se verifica que todos los acuerdos
tomados por Junta Directiva se lleven a
1 cabo, así como, la toma de decisiones de
carácter ejecutivo?
¿Cuenta la entidad con una Estructura
Administrativa donde se identifica la
2 ubicación de las unidades administrativas
dentro de la jerarquía organizativa?
¿La Junta Directiva es directamente
responsable de que se ejecuten las
3 labores correspondientes de la entidad
con eficiencia en el trabajo?
¿La entidad lleva un control de asistencia
4 de los empleados para la entrada y
salida?
¿Las asistencias a las reuniones de la
Junta Directiva se controlan por las actas
5 que se realizan de cada sesión y libro de
asistencia?
¿Reciben los miembros de la Junta
6 Directiva el pago de dietas por su
asistencia a las reuniones?
¿Se paga al Personal que labora en la
7 institución, aguinaldo cada año?
¿El personal de la institución tiene las
8 prestaciones de Ley?
¿Se programa y controla mensualmente
los flujos de ingresos y egresos de la
9 entidad, con el propósito de que sea
eficiente y oportuno?
¿Se elabora un Plan de Trabajo Anual,
Plan de Inversiones y Presupuesto Anual
10 y se somete a consideración de la Junta
Directiva?
¿Se reporta periódicamente a la Junta
Directiva el desempeño de los empleados
11 de la entidad?

¿Se monitorea y supervisa la ejecución

12 presupuestaria y contable de la entidad?

1ª. Calle Poniente No. 111, Colonia Santa Gertrudis, Barrio La Merced,
San Miguel, El Salvador, C.A. – Tel. 7349-1573 - E-mail: francisco_lovos@yahoo.com
 RESPUESTA CALIFICACION
No. PREGUNTA COMENTARIO
SI NO 1 2 3 4 5
¿Existe un control en el manejo, custodia,
13 y preservación de los activos de la
entidad?
¿Se remesa diariamente los ingresos
14 totales recaudados a una cuenta bancaria
de la ADESCO?
¿Se tiene actualizada la base de datos de
15 los usuarios del servicio?
¿Se tiene un control de las cuentas por
16 cobrar?
¿Se realizan gestiones para recuperar las
17 cuentas en mora de los usuarios del
servicio?

ENTREVISTADO ENTREVITÓ

Nombre:___________________________ Nombre:_____________________________
Firma:_____________________________ Firma:_______________________________

1ª. Calle Poniente No. 111, Colonia Santa Gertrudis, Barrio La Merced,
San Miguel, El Salvador, C.A. – Tel. 7349-1573 - E-mail: francisco_lovos@yahoo.com