PROYECTO A ANALIZAR

Para lograr abordar diversas actividades o EDT de un proyecto y que cuyo avance permitiera llevar a cabo los procesos de aplicar la técnica del valor
ganado y a su vez el de ajustar las proyecciones de cada actividad en caso de que estuviesen desviadas, se escogió un proyecto de 1 torre de oficinas
de 13 pisos, ubicada en la parte metropolitana de Bogotá la cual se encontraba en un avance cercano al 75%. Su fecha de inicio fue planeada para
Octubre de 2013 y su fecha de terminación para el mes de Abril de 2015, es decir tiene una duración prevista de 19 meses. El presupuesto de obra
estimado para la torre es de $4’200.127.000. Por otra parte también era conveniente tener acceso a la información necesaria para el trabajo:
presupuesto y programación de obra iniciales, cortes de obra, avance físico de obra, etc.

Acumulado
Fecha Avance Real Costo Real
Presupuesto

Oct-13 $36,088,735
Nov-13 $134,043,874 $12,888,834 $32,071,592
Dec-13 $231,999,013 $115,999,507 $116,089,856
Jan-14 $335,797,772 $219,110,179 $222,630,645
Feb-14 $753,083,469 $625,590,395 $481,277,751
Mar-14 $1,170,369,166 $1,221,573,950 $972,978,089
Apr-14 $1,595,724,742 $1,551,288,186 $1,535,666,552
May-14 $1,653,736,175 $1,820,677,387 $1,763,640,707
Jun-14 $1,727,907,934 $1,936,383,133 $1,961,791,133
Jul-14 $1,918,780,237 $2,103,997,362 $2,132,309,672
 Aug-14 $2,110,224,980 $2,341,771,364 $2,334,393,418
Sep-14 $2,437,791,068 $2,503,590,422 $2,487,682,325
Oct-14 $2,755,169,487 $2,681,483,089 $2,615,670,789
Nov-14 $3,006,919,060
Dec-14 $3,171,381,687
Jan-15 $3,335,844,315
Feb-15 $3,500,306,942
Mar-15 $3,654,498,529
Apr-15 $3,695,456,777

Se requiere con esta información realizar la gráfica de curva S tanto del (PV), (EV) y (AC), Vale aclarar que los porcentajes de avance de obra están en

función del presupuesto, es decir que para las 3 curvas siempre se graficará dinero ($) vs tiempo (mes).

Espacio para la gráfica

VARIACIÓN DEL PROGRAMA

Después de obtener la información completa de obra y de establecer que activid

curvas S y hacer su respectiva comparación para determinar en primera instancia
está presentando un ahorro o sobrecosto o en su defecto si se encuentra en líne
corte, en este caso Octubre de 2014. Estos son los resultados:

Las actividades que están sombreadas en AZUL son aquellas que aún no se han eje

REPORTE EJECUCIÓN A 30 DE OCTUBRE

ACTIVIDAD BAC PROGRESO

FISICO(%)
Bases estructurales $257,776,682 100%
Pañete $1,114,587,011 100%
Estuco $199,343,676 100%
Instalaciones sanitarias $218,339,761 100%
Pisos $269,338,763 100%
Inst. Eléctricas $276,342,188 80%
Pintura $374,971,582 82%
Techos $217,550,579 52%
Acabados $247,474,936 0%
Ornamentación $209,673,676 0%
Carpintería $310,057,923 0%
TOTAL $3,695,456,777

Con la anterior información anterior grafique la curva S Variación del programa (SV
 Espacio para la gráfica

1. Calcule la variación del programa (SV) utilizando la fórmula que corresponda dej

2. ¿La obra a 30 de octubre de 2014 se encuentra atrasada o no? justifique su repu

3. ¿Según el presupuesto y programación inicial a 30 de octubre de 2014 la obra d

Suministre el valor monetario

4. Teniendo en cuenta el reporte de ejecución de la obra y la gráfica, determine

(SV) . Enumerelas en el siguiente cuadro.

y de establecer que actividades se van a analizar se procede a graficar las 3
minar en primera instancia si el proyecto está atrasado o adelantado y si se
ecto si se encuentra en línea. Para esto se define el mes en que se hará el
tados:

uellas que aún no se han ejecutado..

JECUCIÓN A 30 DE OCTUBRE 2014

(PV) (EV) (AC)

$257,776,682 $257,776,682 $262,084,236

$1,114,587,011 $1,114,587,011 $1,225,185,709
$199,343,676 $199,343,676 $168,499,872
$194,322,387 $218,339,761 $216,440,496
$258,565,213 $269,338,763 $246,213,397
$74,612,391 $221,073,751 $198,162,575
$322,475,561 $307,476,697 $210,392,787
$95,722,255 $93,546,749 $88,691,717
$81,666,729 $0 $0
$75,482,523 $0 $0
$80,615,060 $0 $0
$2,755,169,488 $2,681,483,090 $2,615,670,789

Variación del programa (SV) y publíquela en el siguiente espacio:

Espacio para la gráfica

órmula que corresponda dejando evidencia en el siguiente campo:

ada o no? justifique su repuesta a continuación:

e octubre de 2014 la obra debería llevar un avance físico correspondiente a?

bra y la gráfica, determine cuales son las posibles causas de variación en la

VARIACIÓN DEL COSTO (CV)

Después de obtener la información completa de obra y de establecer que actividades se van a analizar se
hacer su respectiva comparación para determinar en primera instancia si el proyecto está atrasado o adela
ahorro o sobrecosto o en su defecto si se encuentra en línea. Para esto se define el mes en que se hará
2014. Estos son los resultados:

Las actividades que están sombreadas en azul son aquellas que aún no se han ejecutado..

REPORTE EJECUCIÓN A 30 DE OCTUBRE 2014

ACTIVIDAD BAC PROGRESO FISICO(%) (PV)

Bases estructurales $257,776,682 $257,776,682

Pañete $1,114,587,011 $1,114,587,011
Estuco $199,343,676 $199,343,676
Instalaciones sanitaria $218,339,761 $194,322,387
Pisos $269,338,763 $258,565,213
Inst. Eléctricas $276,342,188 $74,612,391
Pintura $374,971,582 $322,475,561
Techos $217,550,579 $95,722,255
Acabados $247,474,936 $81,666,729
Ornamentación $209,673,676 $75,482,523
Carpintería $310,057,923 $80,615,060
TOTAL $3,695,456,777 $2,755,169,488

Con la anterior información anterior grafique la curva S Variación del Costo del proyecto, y publíqu

Espacio para la gráfica

1. Calcule la variación del Costo y del cronograma utilizando las fórmulas que correspondan dejando evid
del total del proyecto como de las actividades que tienen un avance físico inferior al 100%

2. ¿Qué es lo que muestra la gráfica al 30 de octubre de 2014 interprete la situación y argumente su respue

3. ¿Para el 30 de octubre de 2014 y teniendo en cuenta el avance de obra cuanto se debería haber g

Suministre el valor monetario

4. Teniendo en cuenta el reporte de ejecución de la obra y a la gráfica, determine posiblemente cuales so

del costo (CV) . Enumérelas en el siguiente cuadro.

vidades se van a analizar se procede a graficar las 3 curvas S y
oyecto está atrasado o adelantado y si se está presentando un
efine el mes en que se hará el corte, en este caso Octubre de

ejecutado..

OCTUBRE 2014

(EV) (AC)

$257,776,682 $262,084,236
$1,114,587,011 $1,225,185,709
$199,343,676 $168,499,872
$218,339,761 $216,440,496
$269,338,763 $246,213,397
$221,073,751 $198,162,575
$307,476,697 $210,392,787
$93,546,749 $88,691,717
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$2,681,483,090 $2,615,670,789

osto del proyecto, y publíquela en el siguiente espacio:

fica
correspondan dejando evidencia en el siguiente campo tanto
rior al 100%

ación y argumente su respuesta a continuación:

cuanto se debería haber gastado y cuanto se ha gastado?

mine posiblemente cuales son las posibles causas de variación
RENDIMIENTO DEL PROYECTO

El rendimiento del proyecto está basado en los llamados índices de rendimiento del programa y d
planificado y de dividir el valor ganado entre el costo real respectivamente. Cabe resaltar que los

Por ejemplo, como se puede observar, en las 3 primeras actividades la variación del programa es
lo es. Lo mismo pasa con el CPI, ya que si tenemos una variación negativa, el indicador de costo (
positiva, el indicador debe ser mayor que 1.

Halle las variaciones (SV), (CV) y los índices (SPI), (CPI) por cada una de las actividades teniendo e

RENDIMIENTO A 30 DE OCTUBRE

AVANCE
ACTIVIDAD BAC (PV) (EV)
FISICO (%)

Bases estructurales $257,776,682 100% $257,776,682 $257,776,682

Pañete $1,114,587,011 100% $1,114,587,011 $1,114,587,011
Estuco $199,343,676 100% $199,343,676 $199,343,676
Instalaciones sanitarias $218,339,761 100% $194,322,387 $218,339,761
Pisos $269,338,763 100% $258,565,213 $269,338,763
Inst. Eléctricas $276,342,188 80% $74,612,391 $221,073,751
Pintura $374,971,582 82% $322,475,561 $307,476,697
Techos $217,550,579 52% $95,722,255 $93,546,749
Acabados $247,474,936 0% $81,666,729 $0
Ornamentación $209,673,676 0% $75,482,523 $0
Carpintería $310,057,923 0% $80,615,060 $0
TOTAL $3,695,456,777 $2,755,169,488 $2,681,483,090

Con la anterior información grafique la actividad 7 incluyendo también sus variacion

Espacio para la gráfica

 Espacio para la gráfica

1. Apoyado en la gráfica anterior intérprete la curva y de una opinión sobre la misma:

2. Teniendo en cuenta el resultado de las variaciones y de los índices de la actividad 6, podemos afirmar q

misma; argumente su respuesta apoyándose con las cifras halladas en la tabla de rendimiento:

3. ¿La variación del total del programa y su indicador y la variación del costo total del proyecto y su ind

cifras halladas en la tabla de rendimiento:

4. ¿El CPI se calcula para las 3 últimas actividades que se encuentran resaltadas con color azul? Argumente
dimiento del programa y del costo, que no es más que dividir el valor ganado entre el valor
nte. Cabe resaltar que los índices de rendimiento deben ser coherentes con la variación.

variación del programa es 0 lo que debe indicar que el SPI debe ser 1 como efectivamente
va, el indicador de costo (CPI) debe ser menor que 1 y viceversa, si la variación del costo es

as actividades teniendo en cuenta los siguientes datos y complete el siguiente cuadro

NTO A 30 DE OCTUBRE 2014

VARIACIÓN INDICES DE RENDIMIENTO

(AC) (SV) (CV) (SPI) (CPI)

$262,084,236
$1,225,185,709
$168,499,872
$216,440,496
$246,213,397
$198,162,575
$210,392,787
$88,691,717
$0
$0
$0
$2,615,670,789

yendo también sus variaciones e índices y publíquela en el siguiente espacio:

spacio para la gráfica

spacio para la gráfica

misma:

vidad 6, podemos afirmar que hubo un atraso del total de la actividad y un ahorro en el costo de la

de rendimiento:

o total del proyecto y su indicador, son coherentes? Argumente su respuesta apoyándose con las
s con color azul? Argumente su respuesta:
PRONOSTICO-PROYECCIONES ESTIMADAS

Habiendo obtenido el rendimiento del proyecto se puede estimar el costo total del mismo. Teniendo en cuenta el CPI (índice del costo) y el EV (valor ganado) se puede

pronosticar cuanto hace falta por ejecutar en dinero en cada una de las actividades (ETC o “estimado hasta la conclusión”) a través de la fórmula ETC=(BAC-EV)/CPI).

Posteriormente este valor se le suma al otro valor que ya se ha ejecutado y así tenemos el EAC o estimado a la conclusión” con la fórmula EAC=(AC+ETC).

Calcule y complete la información del siguiente cuadro de proyecciones del proyecto

PROYECCIONES
PRONOSTICO
VARIACIONES
AVANCE
ACTIVIDAD BAC ESTIMADO HASTA LA ESTIMADO A LA BAC-AC BAC-EV
FISICO %
CONCLUSION CON CONCLUSION
VARIACIÓN TIPICA EAC= (AC+ETC)

Bases estructurales $257,776,682 100%

Pañete $1,114,587,011 100%
Estuco $199,343,676 100%
Instalaciones sanitarias $218,339,761 100%
Pisos $269,338,763 100%
Inst. Eléctricas $276,342,188 80%
Pintura $374,971,582 82%
Techos $217,550,579 52%
Acabados $247,474,936 0%
Ornamentación $209,673,676 0%
Carpintería $310,057,923 0%
TOTAL $3,695,456,777

1. Teniendo en cuenta los resultados de las proyecciones del cuadro anterior podríamos concluir que el proyecto tendrá un ahorro o no y porque, argumente su respuesta con datos y
cifras y apoyándose con fórmulas.

2. Si lo que quiere el director es que el proyecto termine en presupuesto, es decir que se gaste justo lo que se presupuestó, se debe ajustar el proyecto de tal manera que el índice total
de costos a la conclusión (TCPI) sea 0,94 como lo muestra la tabla al final de los calculos que usted hizo. Este valor se obtiene de dividir (BAC –EV) entre (BAC-AC) cuya operación busca
un equilibrio entre el avance de obra (EV) y su costo real (AC); lo ideal sería que el TCPI fuese 1 para que el proyecto estuviese en presupuesto, pero debido a que ya se presenta un
ahorro se deben reajustar los costos de obra con un índice de costos total de 0,94.
En ese orden de ideas y para lograr tal fin, usted como integrante del proyecto qué modificaciones propone a la EDT para lograr este nuevo alcance (modificación, eliminación o
inclusión de nuevas actividades) , enumérelas a continuación

3. Por obvias razones, no es conveniente que un proyecto genere sobrecosto, pero cabe resaltar que del mismo modo, tampoco es bueno que una obra presente un ahorro significativo.
Esto indicaría debilidades en el proceso de presupuestación y/o programación, por consiguiente un flujo de caja.
¿Qué puede generar tal situación y qué propone para solucionarlo?.
to) y el EV (valor ganado) se puede

s de la fórmula ETC=(BAC-EV)/CPI).

mula EAC=(AC+ETC).

TCPI

e, argumente su respuesta con datos y

yecto de tal manera que el índice total

) entre (BAC-AC) cuya operación busca
, pero debido a que ya se presenta un

o alcance (modificación, eliminación o

a obra presente un ahorro significativo.

Recomendaciones del control

Una vez desarrollado los diferentes escenarios propuestos en este simulador, realicen con base en lo aprendido del proceso controlar los
costos, cada participante da una recomendación para el desempeño ideal del proyecto.

Al final de cada recomendación se escribe el nombre completo de quien la realiza.

Utilice el siguiente cuadro para desarrollar este punto.

Conclusiones
En el siguiente cuadro mencione una conclusión por cada participante del grupo mencionando al final de la misma el nombre completo.
La conclusión está relacionada con el desarrollo del trabajo:

Bibliografía
En el siguiente cuadro relacione la bibliografía que requirió para realizar el trabajo: