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REPUBLIQUE DU BENIN

FRATERNITE - JUSTICE - TRAVAIL


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MINISTERE DE L'ECONOMIE ET DES FINANCES


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BUDGET-PROGRAMME
2012-2014
Projet

Octobre 2011
LISTE DES SIGLES

BCEAO Banque Centrale des Etats de l'Afrique de l'Ouest

CSPEF Cellule de Suivi des Programmes Economiques et Financiers

CSSFD Cellule de Surveillance des Structures Financières Décentralisées

AIF Association d'Interêts Fonciers

C/FED Cellule d'Appui à l'Ordonnateur National du Fonds Européen de


Développement
CC Cellule de Communication

CENAFOC Centre National de Formation Comptable

CF Contrôle Financier

CPMP Cellule de Passation des Marchés Publics

D/PC-CIC Direction du Palais des Congrès et du Centre International de


Conférence de Cotonou
DGAE Direction Générale des Affaires Economiques

DGB Direction Générale du Budget

DGDDI Direction Générale des Douanes et des Droits Indirects

DGID Direction Générale des Impôts et des Domaines

DGML Direction Générale du Matériel et de la Logistique

DGPD Direction Générale des Politiques de Développement

DGSPP Direction Générale du Suivi des Projets et Programmes

DGTCP Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité Publique

DNCMP Direction Nationale de Contrôle des Marchés Publics

DOI Direction de l'Organisation et de l'Informatique

DPP Direction de la Programmation et de la Prospective

DRFM Direction des Ressources Financières et du Matériel

DRH Direction des Ressources Humaines

IGF Inspection Générale des Finances


INSAE Institut National de la Statistique et de l’Analyse Economique

MEF Ministère de l'Economie et des Finances

MDAEP Ministère du Développement, de l'Analyse Economique et de la


Prospective
OCS Observatoire du Changement Social

OSD Orientations Stratégiques de Développement

PAC Programme d'Appui Commun

PACMLP Projet d’Appui Conseil à la Macroéconomie et la Lutte contre la


Pauvreté
PAP Programme d'Actions Prioritaires

PAPDGAE Programme d’Amélioration des Performances de la DGAE

PERAC Public Expenditure Reform Ajustement Credit

PERC Public Expenditure Reform Strategie Credit

PRSC Poverty Reduction Support Credit

PTF Partenaires Techniques et Financiers

PTA Plan de Travail Annuel

PPM Plan de Passation des Marcchés

SGM Secrétariat Général du Ministère

SCRP Stratégie de Croissance pour la Réduction de la Pauvreté


ANCRAGE DES STRUCTURES PAR RAPPORT AUX PROGRAMMES

Programme 1 : Renforcement du cadre macroéconomique à moyen terme

Direction Générale des Affaires Economiques (DGAE) ;


Centre National de Formation Comptable (CENAFOC);
Cellule de Surveillance des Structures Financières Décentralisées (CSSFD);
Cellule du Suivi des Programmes Economiques et Financiers (CSPEF);
Centres de Gestion Agréés /CENAFOC.
Unité de la Gestion des Réformes (UGR)
Centre Narional de Traitement de l'Information Financière (CENTIF)

Programme 2 : Amélioration du cadre fiduciaire et de la gestion des biens


publics
Inspection Générale des Finances (IGF) ;
Contrôle Financier (CF) ;
Direction Nationale des Marchés Publics (DNMP) ;
Direction Générales du Matériel et de la Logistique (DGML) ;
Direction Générale des Impôts et des Domaines (DGID).

Programme 3 : Amélioration de l’impact de la gestion des finances


publiques sur la croissance et la réduction de la pauvreté

Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité Publique (DGTCP) ;


Direction Générale des Impôts et des Domaines (DGID) ;
Direction Générale de la Douane et des Droits Indirects (DGDDI) ;
Direction Générale du Budget (DGB).

Programme 4 : Administration et gestion des services


Cabinet du Ministre;
Secrétariat Général du Ministère (SGM) ;
Direction des Ressources Financières et du Matériel (DRFM) ;
Direction de la Programmation et de la Prospective (DPP) ;
Direction de l'Organisation de l'Informatique (DOI) ;
Direction des Ressources Humaines (DRH) ;
Cellule de Passation des Marchés Publics (CPMP) ;
Cellule de Communication (CC) ;
Cellule d'Appui à l'Ordonnateur National du Fonds Européen de Développement (C/FED) ;
Antenne Banque Centrale des Etats de l'Afrique de l'Ouest (Antenne BCEAO) .
SOMMAIRE
INTITULES PAGES

INTRODUCTION 1

PRECIS STRATEGIQUE 3

PROGRAMME 1 : RENFORCEMENT DU CADRE MACRO


ECONOMIQUE A MOYEN TERME 13

PROGRAMME 2 : AMELIORATION DU CADRE FIDUCIAIRE ET DE


LA GESTION DES BIENS PUBLICS 42

PROGRAMME 3 :AMELIORATION DE L'IMPACT DE LA GESTION


DES FINANCES PUBLIQUES SUR LA CROISSANCE ET LA 63
REDUCTION DE LA PAUVRETE

PROGRAMME 4 : ADMINISTRATION ET GESTION DES


SERVICES 115

TABLEAUX DE SYNTHESE 147


CONCLUSION 151
INTRODUCTION GENERALE
Le Ministère de l'Economie et des Finances (MEF) a entrepris depuis une décennie avec l'appui des
Partenaires Techniques et Financiers, une réforme budgétaire soutendue par la Gestion Axée sur les
Résultats (GAR), caractérisée entre autres, par l’élaboration, tous les ans, d’un budget-programme
qui vise à terme le passage d’un système budgétaire basé sur les moyens à un système axé sur les
résultats. Cette approche de gestion établit une cohérence parfaite entre les objectifs, les stratégies
sectorielles, les indicateurs, les cibles et les ressources budgétaires. Le but visé est (i) d’asseoir
et/ou de renforcer les capacités administratives et institutionnelles pour assurer la gestion rationnelle
des ressources publiques; (ii) de responsabiliser les ministères techniques à travers un contrat de
performance qui augmenterait leur autonomie de gestion.

La mise en œuvre de la réforme repose essentellement sur l'élaboration des outils de planification

et de suivi-évaluation dont le budget-programme, le Plan de Travail Annuel (PTA), le PPM, etc..

Le présent budget-programme est élaboré dans un contexte économique et financier difficile


caractérisé par la faible mobilisation des ressources financières publiques. Ce qui recommande
donc une plus grande rationalité dans l’affectation des crédits budgétaires surtout vers les sources
de création de valeurs ajoutées pour conjurer au plus tôt les effets pervers après coup de la crise
économique internationale sur l'activité économique et les finances publiques nationales et de mettre
l’économie nationale sur un sentier de croissance accélérée et durable afin d’atteindre les Objectifs
du Millénaire pour le Développement.

Ainsi conçu, le budget-programme 2012-2014 à l'instar des précédents, est structuré en trois parties.

La première fait sur les trois (03) dernières années, le point à travers un précis stratégique, des

performances réalisées par le ministère, des problèmes qui minent l’exécution efficace et efficiente

de sa mission et de ses attributions et sa stratégie d’intervention sur la période 2012-2014. La

deuxième partie présente les quatre (04) programmes qui forment l’ossature du document à savoir :

1
Programme 1 : Renforcement du cadre macroéconomique à moyen terme ;
Programme 2 : Amélioration de la gestion du cadre fiduciaire et des biens publics;
Programme 3 : Amélioration de l’impact de la gestion des finances publiques sur la
croissance et la réduction de la pauvreté;
Programme 4 : Administration et gestion des services

Quant à la troisième partie du document, elle présente les différents tableaux de synthèse.

Chaque programme est articulé comme ci-après :

'- une introduction qui fait le diagnostic sommaire du sous-secteur concerné, présente
brièvement la stratégie du programme et les ressources à mettre en œuvre ;
- un cadre logique qui présente la stratégie du programme;
- un tableau des indicateurs qui permet de mesurer le progrès réalisé dans la mise en œuvre
du programme ;
- un tableau du mode de calcul des indicateurs ;
- un tableau d’évaluation financière ;
- un tableau de financement ;
- une conclusion.

Les ressources financières prévues pour l’exécution de la tranche annuelle 2012 du budget-

programme gestion 2012-2014, s’élèvent à 30.693.387.000 francs CFA dont 16.228.032.000 FCFA

de ressources en capital.

2
PRECIS STRATEGIQUE

Les choix stratégiques qui fondent les programmes du budget-programme du MEF procèdent d’u
diagnostic qui s’appuie sur un contexte corroboré par des études systémiques faites à partir d’outi
internationalement reconnus. Ces choix sont d’ailleurs replacés dans le périmètre d’action que confère
au Ministère de l’Economie et des Finances, les textes réglementaires pour s’assurer de l’aptitude de c
département à poursuivre de tels objectifs sans sortir de la planification stratégique établie au pla
national.

I-         DIAGNOSTIC DES DOMAINES D'INTERVENTION DU MINISTERE

I- 1-     Contexte

La mission régalienne du Ministère de l’Economie et des Finances est de proposer, de mettre en œuvre

de suivre la politique économique et financière du Gouvernement et de l'Etat. A cet égard, ce départeme

ministériel est la pièce maîtresse du dispositif institutionnel de concrétisation de la vision du Chef de l’Et

qui est de faire du Bénin, un pays à économie prospère où la pauvreté et les "inégalités de genre" so

sensiblement réduites d’ici à l’an 2015, terme fixé par la communauté internationale pour l’atteinte de

Objectifs du Millénaire pour le Développement. Ainsi, le Ministère joue un rôle de premier plan dans

conception et la mise en œuvre de la Stratégie de Croissance pour la Réduction de la Pauvreté (SCRP

En effet, il incombe principalement au Ministère de l’Economie et des Finances, la responsabilité d

mobiliser par des politiques, stratégies et mécanismes appropriés, les ressources financières nécessaire

à l’exécution efficace des programmes découlant de la Stratégie Nationale de Croissance.

Ainsi, se fondant sur les Orientations Stratégiques de Développement qui se sont concrétisées p
l'élaboration de la Stratégie de Croissance pour la Réduction de la Pauvreté (SCRP 3) et du Programm
d'Actions Prioritaires (PAP) qui regroupe l’ensemble des programmes devant conduire à la réalisation de
objectifs de la SCRP, les stratégies mises en œuvre par le Ministère de l’Economie et des Finances dan
l’exécution de sa mission visent essentiellement (i) l’accélération durable de la croissance, (ii) le suivi et
consolidation du cadre macroéconomique et monétaire et (iii) le renforcement de la gouvernanc
financière.

3
L'opérationnalisation de ces stratégies à travers des budgets-programmes triennaux glissants a induit de
résultats macroéconomiques mitigés entre 2006 et 2010. le raffermissement économique obtenu sur
période 2006-2008 ne s'est pas poursuivi en 2009-2010. Ainsi, le taux de croissance du PIB s'établit à 5
en 2008 contre 4,6% en 2007 et 3,8% en 2006. Par contre, l'activité économique en 2009 et 2010 a é
marquée d'une part, par les effets de second tour de la crise économique et financière internationale q
ont induit une baisse des investissements publics et d'autre part, par de graves inondations qui ont caus
d'énormes pertes à l'économie. Le taux de croissance économique ressortirait à 2,6% en 2010 cont
2,7% en 2009. En dépit de cette contre-performance, la situation macroéconomique est marquée par :
un niveau d’inflation modéré de 2,1%; (ii) un niveau d’endettement extérieur faible de 25,5%; et (iii) un
hausse de 4,7% des recettes budgétaires, accompagnée d’une une baisse de 12,8% des dépense
publiques. Cependant, son effet s'est fait ressentir sur les objectifs budgétaires des Régies Financière
qui n'ont été réalisés qu'à 88,46% contre 83,3% en 2009 et 99,1% en 2008. Ceci qui a induit des mesure
de régulation des dépenses publiques qui ont dégradé le taux d'exécution de budget d'investissemen
sur ressources propres. Ce taux est passé de 61,62% en 2008 à 50,08% en 2009 et 28,16% (bas
engagement) en 2010.

Par contre, les indicateurs de performance relatifs à la gouvernance au niveau du MEF ont connu un

amélioration par rapport aux années antérieures. En effet, le délai moyen de passation des marchés a é

de 91 jours pour les marchés de travaux, 88 jours pour les fournitures et 80 jours pour les services e

2010 contre respectivement 92, 54 et 62 jours en 2009. Le taux d’exécution des dépenses par procédu

exceptionnelle a fortement regressé à 4,8% (largement inféreur à la cible de 8%) en 2010 contre 4,98% e

12,3% respectivement en 2009 et 2008. Le renforcement du contrôle a priori s'est poursuivi avec ent

autres l'actualisation de la Mercuriale des Prix. Ces résultats positifs traduisent les efforts d

Gouvernement en matière d’assainissement des finances publiques et de promotion de la gouvernance.

En somme, la politique économique et financière définie et mise en œuvre en 2010 par le Ministère d
l’Economie et des Finances a permis de contenir l'impact de la crise économque et financière s
l'économie nationale et de poursuivre le financement des infrastructures socio-économiques et de
mesures sociales entreprises par l'Etat.

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Mais les contrecoups de la crise économique et financière internationale perdurent jusqu'en 2011 où

Gouvernement doit faire face à l'aménuisement des ressources, procéder à des régulations et faire de

arbitrages difficiles dans l'exécution des dépenses publiques. Le taux de croissance projeté dans

programme économique et financier du FMI pour l'année 2011 est de 3,2%. Les objectifs de recettes de

Régies n'ont pas été atteints à la fin du premier semestre 2011. Cette situation affecte directement le

indicateurs de performance du MEF.

En somme, la politique économique et financière impulsée et mise en œuvre par le MEF en 2011, d’un
manière générale, devra se poursuivre et les actions d’amélioration de la gestion des finances publique
seront spécifiquement mises en œuvre en 2012.

L’exercice des diverses compétences du MEF dans le temps et dans l’espace a révélé des forces

faiblesses qui peuvent se résumer par domaine comme suit :

I•2 Domaine de mobilisation des recettes et exécution des dépenses de l’Etat

Les Régies financières de l’Etat ont jusqu'en 2008 réalisé les objectifs budgétaires qui leur sont assigné
en matière de recettes malgré la couverture non encore intégrale du territoire national en infrastructure
de recouvrement, l’insuffisance de personnel et d’équipements, etc. Le niveau des recettes s’est accru d
33,3% entre 2007 et 2008. Toutefois, il faut noter que la poursuite des effets néfastes de la crise financiè
mondiale sur la demande particulièrement au premier semestre 2010 et le détournement du trafic e
direction du Nigeria par les opérateurs économiques nigériens au cours des trois premiers trimestres d
2010, ont considérablement impacté les recettes douanières qui constituent près de la moitié des recette
budgétaires. Mais même avec le recul des effets de la crise économique et financière internationale,
tendance de réalisation des recettes est à la baisse par rapport aux prévisions du premier semestre d
l’année 2011. En effet, les taux de réalisation de recettes s'établissent à 26,18% pour le Trésor, 49,05
pour la DGID et 39,08% pour la DGDDI contre respectivement 23,69%, 50% et 44,68% de prévsion
Aussi, les tendances observées n’augurent-elles pas d'une amélioration de la situation d’ici à la fin d
l’année. Cette situation appelle le renforcement des réformes sur la fiscalité intérieure.

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En ce qui concerne la gestion et le contrôle des dépenses, d’énormes efforts sont consentis pour rend
plus efficaces les dépenses publiques. Ainsi, le taux d’exécution des dépenses par procédu
exceptionnelle sans engagement préalable et le taux d’exécution des dépenses par procédu
exceptionnelle avec engagement préalable se sont nettement améliorés en s’établissant au 30 juin 201
respectivement à 8,37% et 2,04% contre 3,92% et 1,93 % en 2010. Mais en relation la cible, le niveau d
ces indicateurs traduit un manque de prévisibilité dans la gestion des dépenses publiques.

Actuellement, le contrôle a posteriori est pleinement assuré par l’IGF qui exécute des vérification

conformes aux normes internationales. Ses moyens sont cependant limités comparativement à l’étendu

de sa mission et ses recommandations ne sont pas entièrement suivies d’effet.

En somme, les difficultés relevées dans ce domaine peuvent être résumées comme ci-dessous :

- recours fréquent à des procédures exceptionnelles ;


- dispositif réglementaire et institutionnel actuel n'est pas entré dans sa phase active pour
permettant d’optimiser le suivi et l’encadrement des marchés publics ;
- non exhaustivité du Budget Général de l’Etat en terme de ressources intérieures et extérieures ;
- retard dans l’extension du logiciel ASTER induisant des retards dans l’élaboration des comptes
de gestion du Trésor ;
- informations budgétaires insuffisantes ;
- non adaptation du contrôle au concept de la gestion axée sur les résultats.

I-3- Domaine de consolidation d’un cadre macroéconomique cohérent et favorable à la croissanc


économique :

La stabilité du cadre macroéconomique est indispensable à une croissance économique durable. El

offre un environnement favorable au développement de l’activité économique, l’augmentation de

investissements et la diversification de la production. Ce rôle de stabilisation du cadre macroéconomiqu

dévolu au MEF se traduit d’une part, par la définition d’une politique économique cohérente basée sur le

opportunités et les atouts du pays et d’autre part, la surveillance de l’environnement économique nation

et international.

6
Dans ce cadre, le MEF élabore un certain nombre de documents qui rendent compte de l’évolution d

l’environnement économique national et international. Mais la fréquence de production de ces différen

documents n’est pas régulière. Aussi, la qualité des données publiées mérite-t-elle d’être améliorée po

faciliter la prise de décisions conséquentes tant au niveau de l’Administration que des investisseurs. L

non fiabilité de certaines données biaisent parfois les prévisions budgétaires.

Les principales difficultés qui entravent la réalisation de ce mandat sont :

- économie informelle développée induisant la non maîtrise de la sphère économique ;


- manque de synergie entre les structures intervenant dans la gestion du cadre
macroéconomique ;

- activités statistiques peu développées.

I-4- Domaine de la préparation et de l’exécution du Budget Général de l’Etat :

A ce niveau, malgré les progrès substantiels réalisés par le Bénin dans la réforme budgétaire, l’efficaci
escomptée n’est pas encore obtenue.

En effet, la présentation du Budget Général de l'Etat révèle quelques faiblesses concernant le


classifications budgétaires notamment la classification fonctionnelle. Au fait, ces classifications n
permettent pas d’avoir rapidement une connaissance claire et exhaustive des missions de l’Etat et d
l’importance des dépenses non réparties. L’objectif consistant à améliorer l’efficacité de la dépens
publique par la réalisation de performances n’est donc que partiellement atteint. En outre, l'instauratio
des Cadres de Dépenses à Moyen Terme (CDMT) ne permet pas encore d'établir de façon efficace, u
lien cohérent entre les budgets et les objectifs sectoriels. Le suivi doit être encore amélioré en termes d
résultat et d’impact. Il en est de même de la cohérence entre les Budget-Programmes des ministères q
devrait être assurée à travers des discussions intersectorielles.

Par ailleurs, la disponibilité en temps opportun des rapports de performance est essentielle en vue d

l'exploitation des résultats obtenus au cours du processus de préparation du Budget Général de l'Etat.

Quant à l’exécution même de ce budget, elle connait de multiples dysfonctionnements du fait de certaine

procédures qui sont encore mal maîtrisées. Cette situation s'observe malgré les efforts déployés par

Gouvernement pour mettre en place des procédures adéquates et conformes aux directives de l’UEMOA

7
L’information budgétaire disponible est souvent incomplète et ne permet pas toujours l'analyse profond
de l’exécution du budget. Le suivi des engagements financiers inscrits au Budget de l’Etat est difficile
cause du dysfonctionnement enregistré entre les différents départements responsables des engagemen
et de l’enregistrement de l’exécution budgétaire.

Les procédures d’exécution du Budget Général de l’Etat complexes et longues, encouragent un recou
fréquent à des procédures spéciales de paiement (les procédures exceptionnelles ou dérogatoires).

Tous ces dysfonctionnements ont pour conséquence la faiblesse persistante du taux d’exécution d
Budget Général de l’Etat .

I-5- Domaine de la coordination et de la mise en œuvre des réformes budgétaires et fiscales :

Les réformes budgétaires entreprises depuis quelques années se poursuivent mais à un rythme len
L’avant-projet de la nouvelle Loi Organique relative à la Loi des Finances (LOLF) élaboré a été arrimé au
Directives de l'UEMOA et validé au cours d’un forum élargi aux instances de la sous-région et a é
ensuite soumis à l’adoption du Conseil des Ministres pour adapter les pratiques budgétaires à la Gestio
Axée sur les Résultats (GAR) qui s’enracine progressivement dans notre pays.

Par ailleurs, le Programme de Mise en Oeuvre de la Transition Fiscale a été élaboré et soumis à
Commission de l’UEMOA pour approbation. L’extension de l’Identifiant Fiscal Unique (IFU) se poursuit
un rythme qui n’augure pas de sa pleine réalisation dans un proche avenir.

Malgré ces actions, il existe encore quelques situations qui compromettent l’efficacité des interventions e
matière de coordination et de mise en œuvre des réformes budgétaires et fiscales. On peut citer ent
autres :

- les obligations fiscales pas suffisamment compréhensibles par les contribuables (les règles
d’imposition sont complexes et souvent imprécises conférant ainsi aux agents fiscaux d’importants
pouvoirs discrétionnaires, source de collusion éventuelle entre ces derniers et les contribuables) ;

- la rétention de recettes par certaines régies au niveau des structures décentralisées ;

- les arriérés de recouvrement fiscal élevés ;

- l’inexistence d’interconnexion entre les différents centres des Impôts ;

- l’insuffisance de suivi dans la mise en œuvre des réformes, etc.


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I-6- Domaine de l’application de la législation, de la réglementation fiscale et douanière et de
gestion du domaine privé de l’Etat :

En matière de gestion budgétaire, fiscale et douanière, le MEF s’investit depuis quelques années dans
mise en application des directives de l’UEMOA et de la CEDEAO. Ce respect des directive
communautaires s’est manifesté par :

- la mise en conformité du code douanier aux directives de l’UEMOA en la matière ;

- l’élaboration de l’avant projet de la LOLF ;

- l’élaboration du plan d’action sur la Transition Fiscale ;


- Etc.

II- DISCUSSIONS DES OBJECTIFS PAR RAPPORT A LA MISSION ET AUX ATTRIBUTIONS DU


MINISTERE

Le décret N°2008-111 du 12 mars 2008 portant attribution, organisation et Fonctionnement du ME


stipule, entre autre, en son article 1er que ce département est chargé fondamentalement :

- d’élaborer et de suivre la mise en œuvre de la politique économique et financière du


Gouvernement,
- d’élaborer les programmes de réforme économique et de coordonner leur exécution ;
- de définir, en liaison avec les autres ministères concernés, la politique économique et financière
du gouvernement ;
- d’assurer la surveillance de la conjoncture économique ;
- de veiller à l’établissement et au maintien d’un cadre macroéconomique cohérent et favorable
à la croissance économique, préalable à la réduction de la pauvreté ;
- d’élaborer le projet de loi de finances et de coordonner son application ;
- d’assurer la gestion et le contrôle permanent des finances publiques ;
- d’assurer la préparation et l’exécution du Budget Général de l’Etat ;
- de gérer le domaine public de l’Etat ;
- de mettre en œuvre la politique du gouvernement en matière d’endettement et de financement
des projets ;
- de coordonner la passation des marchés publics.

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Au regard de ces principales attributions, l’objectif général du Ministère est de « définir et mettre en plac
les conditions optimales de développement économique et financier du pays ».

En conséquence, le renforcement du cadre macroéconomique, l’amélioration du cadre fiduciaire, et


gestion du système des finances publiques sont du ressort du Ministère de l’Economie et des Finance
Cependant, il est évident que de par son action qui est transversale, certains pans des objectifs poursuiv
soient tributaires de l’action concertée d’autres structures de l’Etat. Signalons que cette collaboratio
normale, n’entache pas la primauté et l’hégémonie du Ministère en charge de l’Economie et des finance
en ces domaines.

III- COHERENCE DES OBJECTIFS AVEC LES STRATEGIES NATIONALES

La nécessité de définir des orientations pour mieux conduire le processus de développement a é


toujours bien perçue par les Autorités de notre pays. La gestion planifiée du développement s’est en eff
traduite depuis 2001 au Bénin, par la mise en œuvre de divers programmes de développement q
constituent des déclinaisons des Etudes Nationales de Perspectives à Long Terme "Bénin ALAFIA - 2025

C’est ainsi que pour insuffler une nouvelle dynamique au développement du Bénin, le Gouvernement
défini un cadre de référence stratégique pour la période 2006-2011. C’est ce qu'illustrent les Orientation
Stratégiques de Développement fondées sur des choix fondamentaux de nature structurelle inscrits dan
des perspectives de moyen terme.

La mission et les attributions du MEF sont arriméés à l'OSD N°2 qui porte sur la gestion saine de
finances publiques, la maîtrise de l’inflation, de la balance des paiements et de l’offre de monnaie
travers le respect des normes et ratios prudentiels (en l’occurrence les critères de convergence). A c
égard, il incombe à ce département ministériel de prendre des mesures dont la mise en œuvre aura u
impact positif sur la compétitivité et la croissance de l'économie nationale et par ricochet sur la réductio
de la pauvreté. En conséquence, il revient à ce Ministère d’organiser le cadre macroéconomique du pay
de manière à assurer la réalisation des objectifs qui soutendent cette orientation.

Toujours par rapport à l’OSD N° 2, le MEF contribue à l’enracinement de la bonne gouvernance, conditio

sine qua none de toute gestion efficace des affaires publiques. En effet, le MEF intervient en amont po

édicter les règles et procédures de gestion de l’économie nationale et des finances publiques. Au pla

strictement sectoriel, le Ministère définit les politiques appropriées pour la gestion économique

financière.

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En outre, les réformes entreprises avec l’aide des PTF en l’occurrence la Banque Mondial
successivement dans le cadre du PERC, du PERAC et remplacé par le PRSC, ont eu pour effet,
nécessité de restaurer le cadre fiduciaire, le contrôle interne et la chaîne des dépenses publiques.

C’est pourquoi, il est énoncé dans la stratégie de développement de la réforme pour une gestion axée s

les résultats que l'efficacité dans l'expérimentation de ce nouveau mode de gestion nécessite de

changements de comportement dont le premier est la consolidation des acquis des réformes initiales qu

sont, entre autres :

- le renforcement de la fiabilité et de l’exhaustivité du système de suivi de l’exécution budgétaire ;

- le renforcement de la fiabilité et de l’exhaustivité des comptes de l’Etat ;

- une mise en œuvre efficace de la réforme du système de passation des marchés.


Somme toute, la structure du budget-programme du Ministère de l'Economie et des Finances cad
parfaitement avec les stratégies nationales et les engagements pris par le Gouvernement vis-à-vis de
PTF.

IV- PRIORITES D'INTERVENTION

De par ses principales attributions, le Ministère de l'Economie et des Finances apparaît comme le cent
de convergence et d’allocation de toutes les ressources financières intérieures et extérieures mobilisée
par le Gouvernement. Il est également le garant de l’optimisation des dépenses publiques en vue de
réduction de la pauvreté en cohérence avec les Orientations Stratégiques de Développement (OSD) et
Stratégie de la Croissance pour la Réduction de la Pauvreté (SCRP). A ce titre, les actions prioritaires
exécuter retenues en liaison avec les objectifs du Ministère peuvent être énumérées comme suit :

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'- élaboration d’un document de Stratégie du Ministère ;
'- mise en oeuvre de la troisième génération de la Stratégie de Croissance pour la Réduction de la
Pauvreté (SCRP 2011-2015) ;
- poursuite de l'extension et mise en œuvre de l’IFU ;
'- renforcement des capacités techniques et matérielles des Régies financières ;
- construction et équipement d’infrastructures au profit des Régies pour améliorer la couverture du
territoire en structures de recouvrement des recettes ;
'- mise en place d’un centre de sauvegarde des données de tout le Ministère (data center) et
d’un data- warehouse;
'- poursuite de l’extension du logiciel ASTER en vue de la production dans les délais des comptes
de gestion ;

'- poursuite de l’informatisation des Recette-Perceptions en vue de l’enregistrement des écritures


comptables des Communes ;
'- mise en conformité des structures internes de passation des marchés publics avec le nouveau
code de passation des marchés publics ;
'- poursuite de l'amélioration de la gestion du patrimoine de l’Etat ;
'- amélioration de la gestion des Finances Publiques à travers le programme PAAGFP ;
'- poursuite de la mise en place effective d’un Système Harmonisé et Intégré de Suivi-Evaluation
des Projets et Programmes du MEF ;
- définition et mise en œuvre du cadre organique de gestion des ressources humaines.

Ces différentes priorités du Ministère sont pour l'essentiel celles retenues pour 2011. Mais elles so

toujours d'actualité et justifient d'ailleurs bien la structure de programme dont le Ministère s'est doté et q

est en parfaite cohérence avec sa mission, ses attributions et les objectifs visés. Les programmes d

Ministère sont au nombre de quatre. Il s’agit du :

Programme 1 : Renforcement du cadre macroéconomique à moyen terme ;


Programme 2 : Amélioration du cadre fiduciaire et de la gestion des biens publics ;
Programme 3 : Amélioration de l'impact de la gestion des finances publiques sur la croissance et la
réduction de la pauvreté :
Programme 4 : Administration et gestion des services.

12
V- MOYENS DE MISE EN ŒUVRE DES PROGRAMMES

Les ressources financières à mobiliser pour l’exécution des différentes actions en 2012 sont estimées

trente milliards six cent quatre-vingt-treize millions trois cent quatre-vingt sept mille (30.693.387.000) d

francs CFA. En ce qui concerne les ressouces humaines, le Ministère devra compter sur un effectif d

3.500 agents dont 3.032 Agents Permanents de l'Etat (APE) et 468 Agents Contractuels de l'Etat (ACE

Des moyens matériels seront également utiles dans le cadre de l’exécution de ce Budget-Programme.

VI- STRATEGIE ET MECANISME DE MISE EN ŒUVRE

La mise en œuvre du Budget-programme sera précédée par l’élaboration des outils de planification et d
suivi de son exécution et la prise de certaines mesures d’accompagnement.

Les outils d’opérationnalisation du Budget-programme sont :


- le Plan de travail annuel qui rend plus opérationnel le budget-programme. Ce PTA apparaît comme
le document de référence pour l’exécution et le Suivi-Evaluation des activités du Ministère pour
l’exercice budgétaire ;
'- le Plan prévisionnel de Consommation des crédits ;
'- le Plan de passation des marchés.

Dans le cadre de l’exécution du Budget-programme, tous les Dossiers d’Appels d’Offres relatifs au
marchés de travaux, d’achat de fournitures ou d’équipement doivent être préparés et lancés au plus ta
la fin du mois de janvier de l’année budgétaire. Les projets ou actions à confier et à exécuter en Maîtris
d’Ouvrage Déléguée sont également identifiés et la procédure de sélection des Maîtres d’Ouvrag
Délégués est lancée dans la même période.

En ce qui concerne les mesures d’accompagnement prises, on peut citer :

- le renforcement des capacités de la cellule de Suivi-Evaluation et de passation des marchés pour


assister les structures du Ministère dans l’exécution des Budgets ;

- le renforcement de capacités techniques et matérielles des points focaux de Suivi-Evaluation.

13
Le Suivi-Evaluation du Budget-programme 2012-2014 sera assuré par le biais de la Cellule de Suiv

évaluation du Ministère conformément aux dispositions de l’arrêté N°2009-1130/MEF/DC/SGM/DPP/SA d

03 septembre 2009 portant création, attributions, composition et fonctionnement des organes de mise e

œuvre de la Réforme Budgétaire du Ministère de l’Economie et des Finances.

14
1 A M M E
PROGRAMME 1

RENFORCEMENT DU CADRE
MACROECONOMIQUE A
MOYEN TERME
INTRODUCTION

Le caractère transversal des attributions du Ministère de l’Economie et des


Finances, lui confère une grande responsabilité dans la gestion du
processus de développement national. Cette responsabilité est assurée
entre autres, par l’élaboration et le suivi de la mise en œuvre de la
politique économique et financière du Gouvernement.

Toutefois, dans l’exécution de cette mission, le Ministère est confronté tant


en son propre sein qu’à l’extérieur à un certain nombre de difficultés qui
s’énoncent en substance comme ci-après :

- faible capacité de prévision et d'anticipation sur l'évolution de


l'environnement économique national et international;

-       économie informelle développée, induisant la non maîtrise de la


sphère économique ;
-         manque de synergie entre les structures intervenant dans la gestion
du cadre macroéconomique national ;

 -       services faible maîtrise du Système Financier Décentralisé (SFD)

Pour sourmonter ces difficultés, le MEF a identifié et met en œuvre depuis


quelques années, le programme intitulé "Renforcement du cadre
macroéconomique à moyen terme". Ce programme vise en général, à
maintenir et à renforcer la gestion du cadre macroéconomique à moyen
terme pour un développement économique et social durable. Il sert de
levier à la croissance économique et contribue de façon sensible à la
réduction de la pauvreté. De façon spécifique, il permettra au Ministère :

-        de consolider la stabilité macroéconomique ;

-       de renforcer les instances internes et externes de surveillance


économique ;

-      d’assurer la mise en œuvre et le suivi efficace et efficient des projets


et programmes conclus avec les Partenaires Techniques et Financiers
(PTF).

14
Les structures intervenant dans la mise en œuvre de ce programme sont :

-      la Direction Générale des Affaires Economiques (DGAE) ;

-                 le Centre National de Formation Comptable (CENAFOC) ;

-   la Cellule de Surveillance des Structures Financières Décentralisées


(CSSFD) ;

-               la Cellule de Suivi des Programmes Economiques et Financiers


(CSPEF);

-               l'Unité de Gestion des Réformes (UGR).

- la Cellule Nationale de Traitement de l'Information Financière


(CENTIF)

En 2012, neuf milliards sept cent six millions neuf cent soixante deux mille
(9 706 962 000) francs CFA dont hui milliards six cent quarante-six
millions (8 646 000 000) francs CFA pour les dépenses en capital ont été
prévus pour la mise en œuvre de ce programme.

15
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

CADRE LOGIQUE

Logique d'intervention Indicateurs de performance Moyens/sources de Hypothèses ou


vérification conditions critiques
Objectif global

- Chocs externes
- Conjoncture
Proportion des critères de convergence de DGAE
Consolider la stabilité du cadre macro-économique économique nationale
l'UEMOA respectés CSPEF
et internationale
défavorable

Objectifs spécifiques
- Note d'orientation du
Ecart entre les prévisions des indicateurs budget général de l'Etat Manque de volonté
1- Renforcer le cadre d'analyse de la conjoncture
macroéconomiques de la DGAE et celles du politique et chocs
économique nationale et internationale
FMI - Rapport PIB-TOFE exogènes
- REF

2 - Assurer la mise en œuvre et le suivi efficace et Rapports d'avancement Non adhésion des
efficient des réformes de la SCRP acteurs

Résultats

- Rapports DGCPE/DGAE
1.1 Les incertitudes liées à l'évolution de la - Nombre de cellules de veille '- Rapports Insuffisance de
conjoncture économique et financière sont réduites opérationnelles d'activités CSSFD & ressources
CENAFOC

- Fréquence de production des rapports


1.2. la surveillance de la conjoncture économique et Rapport d'activités Manque de volonté
(REF, BIPEN, etc.)
financière est dynamisée CSSFD et DGAE politique
- Taux des SFD exerçant dans la légalité

16
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

CADRE LOGIQUE

Logique d'intervention Indicateurs de performance Moyens/sources de Hypothèses ou


vérification conditions critiques

- Taux de réalisation du programme Les PTFs et le


Rapport d'activités UGR
2.1. les réformes réglementaires et structurelles sont d'amélioration de la gestion des finances Gouvernement ne
Rapport d'avancement
opérées publiques libèrent pas les
SCRP
- Niveau d'exécution de la SCRP ressources financières

Résultat 1: les incertitudes liées à l'évolution de la


conjoncture économique et financière sont réduites

Action 1.1 : Dynamisation du système incitatif à


l'investissement privé

Action 1.2 : Promotion des infrastructures économiques


de base

Action 1.3 : Poursuite des réformes législatives,


réglémentaires et structurelles

Action 1.4: Programmation économique et financière

Action 1.5 : Mise en œuvre du programme


d'amélioration des performances de la DGAE

Action 1.6 : Projet d'Appui Conseil à la Macroéconomie


et la Lutte contre la Pauvreté

Action 1.7 : Projet Fonds d'Etudes Générales

17
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

CADRE LOGIQUE

Logique d'intervention Indicateurs de performance Moyens/sources de Hypothèses ou


vérification conditions critiques
Action 1.8 : Programme Investissements en
portefeuilles
Résultat 2 : La surveillance de la conjoncture
économique est dynamisée
Action 2.1 : Suivi du respect des normes comptables
OHADA et poursuite de la mise en place des structures
d'accompagnement du SYSCOA
Action 2.3. : Appui au Centre National de Traitement
des Informations financières
Action 2.4. : Dynamisation de la surveillance de la
conjoncture économique et financière
Action 2.5. : Renforcement et promotion de l'intégration
régionale

Action 2.6. : Promotion des actions de prévention et de


gestion des risques

Résultat 3. Les réformes structurelles sont opérées

Action 3.1: Organisation trimestrielle du dialogue


Gouvernement / Partenaires Techniques et Financiers
Action 3.2 : Coordination de l'assistance aux sectoriels
pour la mise en œuvre des programmes économiques
et financiers

Action 3.3: Amélioration de la qualité du TOFE

18
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

CADRE LOGIQUE

Logique d'intervention Indicateurs de performance Moyens/sources de Hypothèses ou


vérification conditions critiques
Action 3.4 : Dissémination de la SCRP 3

Action 3.5: Organisation de la revue de la SCRP

Action 3.6: Organisation des missions des PTF

Action 3.7: Fonctionnement de la CSPEF

Action 3.8 : Acquisition de d'équipement au profit des


structures en charge de la mise en oeuvvre de la
SCRP et PAAGFP
Action 3.9 : Programme d'Amélioration de la gestion
des Finances Publiques

Action 3.10 : Appui à l'Unité de Gestion des Réformes

19
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU  DES INDICATEURS ET LEUR EVOLUTION

2009 2010 2011 2012 2013 2014 STRUCTURES

N° INDICATEURS UNITE

Réalisation Réalisation Prévisions Prévisions Prévisions Prévisions RESPONSABLES

Proportion de critères
DGAE
1 de convergence de % 100 100 100
INSAE
l'UEMOA respectés

Taux de
15% 15% 15% 15% DGAE
croissance (%)
Ecart
entre les prévisions
des indicateurs
2 macroéconomiques de Taux d'inflation 15% 15% 15% 15% DGAE
la DGAE et celles du (%)
FMI

Taux de déficit
15% 15% 15% 15% DGAE
budgétaire (%)

Taux des SFD


3 exerçant dans la % 80.0 85.0 90.0 CSSFD
légalité

20
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2009 2010 2011 2012 2013 2014 STRUCTURES

N° INDICATEURS UNITE

Réalisation Réalisation Prévisions Prévisions Prévisions Prévisions RESPONSABLES

Taux d'exécution du
PTA du Programme
4 d'Amélioration de la % 80.0 85.0 85.0 UGR
Gestion des Finances
Publiques

Taux de réalisation des


projets et programmes
5 % 80 85 90 90 90 CSPEF
économiques et
financiers

21
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

STRUCTURES

ASSOCIEES

MDAEP

MDAEP

MDAEP

MDAEP

22
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

STRUCTURES

ASSOCIEES

DRH, DGB,
DGID, DGDDI,
DGTCP, CF,
DNCMP, DGAE,
IGF

DPP, DGAE

23
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1 : Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

MODE DE CALCUL DES INDICATEURS


Indicateurs Unité Mode de calcul Sources Observations

Proprtion des critères de


Nombre de critères respectés X 100/Nombre total de critères de DGAE (critères de 1er
1 convergence de l'UEMOA %
convergnece CSPEF et 2ème rang)
respectés

Taux de TCE : Taux de


croissance (TCE_DGAE - TCE_FMI)/TCE_DGAE DGAE, INSAE croissance
(Nbre de points) éconmique

Ecart entre les prévisions


Taux d'inflation DPIB : Déflateur
des indicateurs (DPIB_DGAE - DPIB_FMI)/DPIB_DGAE DGAE
(Nbre de points) du PIB
2 macroéconomiques de la
DGAE et celles du FMI

Taux de déficit TDB : Taux de


budgétaire (TDB_DGAE - TDB_FMI)/TDB_DGAE DGAE déficit
(Nbre de points) budgéatire

Taux des SFD exerçant Nombre des SFD enrégistrés et produisant régulièrement les
3 % CSSFD
dans la légalité états financiers X 100 / Nombre des SFD enrégistrés

Taux d'exécution du PTA


du Programme
Nombre d'activités exécutées x 100 / nombre total d'activités
4 d'Amélioration de la % UGR
prévues
Gestion des Finances
Publiques

Taux de réalisation des


5 projets et programmes % Moyenne des taux de réalisation des programmes CSPEF
économiques et financiers

22
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

TOTAL PROGRAMME 1 324,462 13,500 0 723,000 1,060,962 5,006,000 3,640,000 8,646,000

Résultat 1: les incertitudes liées à l'évolution de


la conjoncture économique et financière sont
réduites

Action 1.1 : Dynamisation du système incitatif à


60,318 2,013 0 0 62,330 0 0 0
l'investissement privé

Activité 1.1.1 : Formation des dirigeants


d'entreprises publiques et privées à la maîtrise des 3,372 312.50 0 0 3,685 0 0 0
normes de l'OHADA

Activité 1.1.2 : Réalisation des audits fonctionnels et


34,223 1,100.00 0 35,323 0 0 0
des contrôles de gestion

Activité 1.1.3:Suivi de la mise en oeuvre des


22,723 600.00 0 23,323 0 0 0
recommandations

Action 1.2 : Promotion des infrastructures


5,230 100 0 0 5,330 0 0 0
économiques de base

Activité 1.2.1 : Etude, adoption et mise en œuvre


des mesures qui favorisent le développement des 1,000 0.00 0.00 0.00 1,000 0 0 0
entreprises privées

23
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 1.2.2 : Réglementation de l'environnement


1,000 0.00 0.00 0.00 1,000 0 0 0
économique existant

Activité 1.2.3 : Renforcement et assainissement de


3,230 100.00 0 0 3,330 0 0 0
l'environnement bancaire

Action 1.3 : Poursuite des réformes législatives,


50,000 1,100 0 0 51,100 0 0 0
réglémentaires et structurelles

Activité 1.3.1 : Renforcement des capacités des


commissaires aux comptes, des administrateurs et 20,000 500.00 0.00 0.00 20,500 0 0 0
des responsables de sociétés d'Etat et Offices

Activité 1.3.2 : Contrôle du portefeuille de l'Etat 2,000 500.00 0.00 0.00 2,500 0 0 0

Activité 1.3.3 : Elaboration du tableau de bord des


15,000 0.00 0.00 0.00 15,000 0 0 0
entreprises publiques

Activité 1.3.4 : Vulgarisation des fondements et


objectifs des mécanismes de la surveillance 2,000 0.00 0.00 0.00 2,000 0 0 0
multilatérale au sein de la CEDEAO et de l'UEMOA

24
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 1.3.5 : Elaboration des programmes


plurianuels de convergence du Bénin 2011-2012
2,000 0.00 0.00 0.00 2,000 0 0 0
dans le cadre de la surveillance multilatérale de
l'UEMOA et de celle de la CEDEAO

Activité 1.3.6 : Elaboration des rapports semestriels


sur l'état d'avancement de l'exécution du
2,000 0.00 0.00 0.00 2,000 0 0 0
Programme Economique Régional (PER) de
l'UEMOA et de son actualisation

Activité 1.3.7 : Organisation des formations au profit


2,000 100.00 0.00 0.00 2,100 0 0 0
du personnel de la DGCPE

Activité 1.3.8 : Evaluation des orientations


5,000 0 0 0 5,000 0 0 0
économiques du Budget de l'Etat

Action 1.4: Programmation économique et


45,500 400 0 0 45,900 0 0 0
financière

Activité 1.4.1 : Appui à la simulation des mesures


36,000 200 0 0 36,200 0 0 0
politiques et économiques
Activité 1.4.2 : Extension du MOSARE à l'analyse de
9,500 200 0 0 9,700 0 0 0
la pauvrété

25
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Action 1.5 : Mise en œuvre du programme


0 0 0 0 0 130,000 0 130,000
d'amélioration des performances de la DGAE

Activité 1.5.1 : Enquêtes sur la conjoncture


0 0 0 0 0 30000 30,000
économique (DPC)

Activité 1.5.2 : Réalisation du Tableau de Bord de


0 0 0 0 0 10000 10,000
l'Economie Nationale et du cahier statistique

Activité 1.5.3 : Réalisation des budgets économiques 0 0 0 0 0 6000 6,000

Activité 1.5.4 : Réalisation de la Note de


0 0 0 0 0 7000 7000
Conjoncture

Activité 1.5.5 : Réalisation du rapport Economique et


0 0 0 0 0 15000 15000
Financier (REF)

Activité 1.5.6 : Réalisation de l'Annuaire des


0 0 0 0 0 11000 11000
Finances Publiques (FINANSTAT)

Activité 1.5.7 : Réalisation du Bilan et Perspectives


0 0 0 0 0 5000 5000
de l'Economie Nationale (BIPEN)

Activité 1.5.8: Réalisation et mise à jour de la base


0 0 0 0 0 3000 3000
de données interne de la DPC

26
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 1.5.9: Acquisition de matériels et


équipements au profit des directions techniques de 0 0 0 0 0 30000 30000
la DGAE

Activité 1.5.9: Fonctionnement du PAP DGAE 0 0 0 0 0 13000 13000

Action 1.6 : Projet d'Appui Conseil à la


0 0 0 0 0 25,000 289,225 314,225
Macroéconomie et la Lutte contre la Pauvreté

Action 1.7 : Projet Fonds d'Etudes Générales 0 0 0 0 0 230,000 0 230,000

Action 1.8 : Programme Investissements en


0 2800000 2,800,000
portefeuilles

Résultat 2 : La surveillance de la conjoncture


0
économique est dynamisée

Action 2.1 : Suivi du respect des normes


comptables OHADA et poursuite de la mise en
25,415 2,188 0 53,000 80,602 0 0 0
place des structures d'accompagnement du
SYSCOA

Activité 2.1.1 : Mise en conformité des plans


comptables des entreprises avec le référentiel 1,816 312.50 0 0 2,129 0 0 0
comptable OHADA et formation (Avis de conformité)

27
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 2.1.2 : Assistance aux entreprises sur la


rédaction et l'actualisation des manuels de 3,371 312.50 3,684 0 0 0
procédures administrative, comptable et financière

Activité 2.1.3 : Poursuite de la mise en place des


3,371 0.00 0 0 3,371 0 0 0
structures d'accompagnement du SYSCOA

Activité 2.1.4 : Appui au Commissariat du


Gouvernement auprès de l'Ordre des Experts
3,371 312.50 0 0 3,684 0 0 0
Comptables et Comptables Agréés du Bénin
(OECCA-Bénin).

Activité 1.3.5 : Appui aux Centres de Gestion


0 0 0 53,000 53,000 0 0 0
Agréés(CGA)

Activité1.3.6 : Production et vulgarisation des


documents d'accompagnement des normes 3,371 312.50 0.00 3,684 0 0 0
comptables

Activité 2.1.7 : Organisation de formations des


3,371 312.50 0.00 3,684 0 0 0
formateurs

Activité 2.1.8 : Suivi de l'application du référentiel du


3,371 312.50 0.00 3,684 0 0 0
système comptable OHADA

Activité 2.1.9 : Fonctionnement des services du


3,371 312.50 0.00 3,684 0 0 0
CENAFOC

28
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Action 2.2 : Assainissement du secteur de la


0 4,000 0 45,000 49,000 0 0 0
microfinance

Activité 2.2.1: Vulgarisation des textes régissant le


0 500 0 10,000 10,500 0 0 0
secteur des SFD

Activité 2.2.2 : Suivi des activités des intervenants


0 500 5,000 5,500 0 0 0
du secteur de la microfinance

Activité 2.2.3 : Contrôle et supervision des SFD 0 3,000 30,000 33,000 0 0 0

Action 2.3. : Appui au Centre National de


0 0.00 0.00 275,000.00 275,000 0 0 0
Traitement des Informations financières

Action 2.4. : Dynamisation de la surveillance de


94,000 2,700 0 0 96,700 0 0 0
la conjoncture économique et financière

Activité 2.4.1 : Formation du personnel de la DPC et


27,000 2,000 0 0 29,000 0 0 0
du CNPE

Activité 2.4.2 : Contrôle du respect des critères du


12,000 500.00 0.00 0.00 12,500 0 0 0
pacte de convergence de l'UEMOA

Activité 2.4.3 : Diffusion des informations relatives à


25,000 0 25,000 0 0 0
la convergence économique

29
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 2.4.4 : Réalisation de la revue trimestrielle et


des rapports d'analyse de politique économique, 25,000 100 0 0 25,100 0 0 0
budgétaire et financière du Bénin

Activité 2.4.5 : Mise à jour de la base de données


internes de la Cellule de Veille Economique et 5,000 100 0 0 5,100 0 0
Financière (CVEF)

Action 2.5. : Renforcement et promotion de


26,000 1,000 0 0 27,000 0 0 0
l'intégration régionale

Activité 2.5.1 : Etude sur la valorisation des


2,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000 0
potentialités des corridors du Bénin

Activité 2.5.2 : Etude pour l'amélioration de la


compétitivité et l'accroissement de la capacité de 2,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000 0 0 0
l'offre

Activité 2.5.3 : Etude pour la maîtrise des modalités


2,000.00 0.00 0.00 0.00 2,000 0 0 0
d'intervention sur le marché régional

Activité 2.5.4 : Séminaire de sensibilisation et


d'information dans les milieux scolaire et 5,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000 0
universitaire sur les institutions communautaires

30
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 2.5.5 : Organisation de la semaine de


15,000 1,000 0 0 16,000 0
l'intégration régionale

Action 2.6. : Promotion des actions de


18,000 0 0 0 18,000 0 0 0
prévention et de gestion des risques

Activité 2.6.1 : Contribution à l'organisation du


séminaire au profit des médécins sur le barême 2,000 0 0 0 2,000 0 0 0
fonctionnel indicatif des capacités en droit commun

Activité 2.6.2 : Sensibilisation de tous les usagers de


la route sur le Fonds de Garantie Automobile (FGA) 7,000 0 0 0 7,000 0 0 0
du Bénin

Activité 2.6.3 : Risk management des bâtiments


2,000 0 0 0 2,000 0 0 0
administratifs

Activité 2.6.4 : Contrôle du respect de la


7,000 0 0 0 7,000 0
réglementation du secteur des assurances

Résultat 3. Les réformes structurelles sont


opérées

Action 3.1: Organisation trimestrielle du dialogue


Gouvernement / Partenaires Techniques et 0 0 0 9,000 9,000 0 0 0
Financiers

31
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 3.1.1 : Elaboration du rapport trimestriel sur


0 0 0 4000 4000 0
l'évolution de la situation macro économique

Activité 3.1.2 : Production et diffusion du rapport de


0 0 0 5000 5,000 0
concertation entre Gouvernement et Partenaires

Action 3.2 : Coordination de l'assistance aux


sectoriels pour la mise en œuvre des 0 0 0 54,000 54,000 0 0 0
programmes économiques et financiers

Activité 3.2.1 : Organisation des concertations avec


les ministères sectoriels pour l'identification des
0 0 0 1,000 1,000 0
obstacles à la bonne exécution des programmes
économiques et financiers

Activité 3.2.2 :Elaboration du rapport annuel de mise


0 0 0 20,000 20,000 0 0 0
en œuvre de la SCRP

Activité3.2.3 : Organisation des concertations


départementales sur le rapport de mise en oeuvre 0 0 0 28000 28,000 0 0 0
de la SCRP

32
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.
Activité 3.2.4 : Organisation de la concertation
nationale sur le rapport de mise en œuvre de la 0 0 0 5000 5,000 0 0 0
SCRP

Action 3.3: Amélioration de la qualité du TOFE 0 0 0 16,000 16,000 0 0 0

Activité 3.3.1: Suivi du bon fonctionnement du


0 0 0 4000 4,000 0 0 0
comité PIB-TOFE

Activité 3.3.2 : Suivi et coordination de la


réorganisation des statistiques des finances
0 0 0 0 0 0 0 0
publiques actuelles selon la nomenclature et le
cadre analytique du MSFP 2001

Activité 3.3.3 :Organisation des sessions du Comité


0 0 0 4000 4,000 0 0 0
PIB/TOFE

Activité 3.3.4 Organisation des séances de


renforcement de capacités des cadres chargés de 0 0 0 8000 8,000 0 0 0
produire les données de base du TOFE

Action 3.4 : Dissémination de la SCRP 3 0 0 0 26,834 26,834 0 0 0

Activité 3.4.1: Vulgarisation du document 0 0 0 26834 26,834 0 0 0

33
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Action 3.5: Organisation de la revue de la SCRP 0 0 0 3,000 3,000 0 0 0

Activité 3.5.1 : Appui aux sectoriels dans


0 0 0 1000 1,000 0 0 0
l'organisation des revues sectorielles

Activité 3.5.2 : Organisation de la revue annuelle sur


0 0 0 2000 2,000 0 0 0
le rapport de mise en oeuvre de la SCRP

Action 3.6: Organisation des missions des PTF 0 0 0 15,000 15,000 0 0 0

Activité 3.6.1: Organisation des missions du FMI 0 0 0 10000 10,000 0 0 0

Activité 3.6.2: Organisation de la revue conjointe des


5000 5,000 0 0 0
PTF

Action 3.7: Fonctionnement de la CSPEF 0 0 0 37000 37,000 0 0 0

Action 3.8 : Acquisition de d'équipement au


profit des structures en charge de la mise en 0 0 0 0 21000 465000 486,000
oeuvvre de la SCRP et PAAGFP

34
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU DE REALISATION
Désignation
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Action 3.9 : Programme d'Amélioration de la


0 0 0 0 1800000 2885775 4,685,775
gestion des Finances Publiques

Action 3.10 : Appui à l'Unité de Gestion des


0 0 189166 189,166 0 0 0
Réformes

35
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES
9,706,962

62,330

3,685 CENAFOC

35,323 DGAE

23,323 DGAE

5,330 DGAE

1,000 DGAE

36
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES

1,000 DGAE

3,330 DGAE

51,100 DGAE

20,500 DGAE

2,500 DGAE

15,000 DGAE

2,000 DGAE

37
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES

2,000 DGAE

2,000 DGAE

2,100

5,000 DGAE

45,900 DGAE

36,200 DGAE

9,700 DGAE

38
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES

130,000
PAP/DGAE

30,000
PAP/DGAE

10,000
PAP/DGAE

6,000
PAP/DGAE

7000 PAP/DGAE

15000 PAP/DGAE

11000 PAP/DGAE

5000 PAP/DGAE

3000 PAP/DGAE

39
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES

30000 PAP/DGAE

13000 PAP/DGAE

314,225
PAP/DGAE

230,000
PIP

2,800,000
PIP

80,602 CENAFOC

2,129 CENAFOC

40
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES

3,684 CENAFOC

3,371 CENAFOC

3,684 CENAFOC

53,000 CGA

3,684 CENAFOC

3,684 CENAFOC

3,684 CENAFOC

3,684 CENAFOC

41
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES

49,000 CSSFD

10,500 CSSFD

5,500 CSSFD

33,000 CSSFD

275,000

96,700
DGAE

29,000

12,500
DGAE

25,000
DGAE

42
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES

25,100

DGAE

5,100

DGAE

27,000
DGAE

2,000

DGAE

2,000

DGAE

2,000
PAP/DGAE

5,000

DGAE

43
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES

16,000
DGAE

18,000
DGAE

2,000

DGAE

7,000

DGAE

2,000
DGAE

7,000
DGAE

9,000

CSPEF

44
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES

4000 CSPEF

5,000

CSPEF

54,000

CSPEF

1,000

CSPEF

20,000
CSPEF

28,000

CSPEF

45
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES

5,000
CSPEF

16,000
CSPEF

4,000
CSPEF

CSPEF

4,000
CSPEF

8,000

CSPEF

26,834
CSPEF

26,834
CSPEF

46
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES

3,000
CSPEF

1,000
CSPEF

2,000
CSPEF

15,000
CSPEF

10,000
CSPEF

5,000
CSPEF

37,000
CSPEF

486,000

CSPEF

47
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

En milliers de F CFA

STRUCTURES
TOTAL RESPONSABLES

4,685,775
CSPEF

189,166
CSPEF

48
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR

TOTAL PROGRAMME 1 324,462 13,500 0 723,000 8,646,000 9,706,962 341,636 14,316 0 723,000 7,461,000 8,539,952 363,103 15,220 0

Résultat 1: L'environnement
économique, juridique et financier est
assaini et rendu plus incitatif à
l'investissement privé

Action 1.1 : Dynamisation du système


60,318 2,013 0 0 0 62,330 77,492 2,829 0 0 0 80,320 60,318 3,733 0
incitatif à l'investissement privé

Activité 1.1.1 : Formation des dirigeants


d'entreprises publiques et privées à la 3,372 312.50 0 0 0 3,685 20,546 1,128.50 0 0 0 21,675 3,372 312.50 0
maîtrise des normes de l'OHADA

Activité 1.1.2 : Réalisation des audits


34,223 1,100.00 0 0 0 35,323 34,223 1,100.00 0 0 35,323 34,223 1,100.00 0
fonctionnels et des contrôles de gestion

Activité 1.1.3:Suivi de la mise en oeuvre


22,723 600.00 0 0 0 23,323 22,723 600.00 0 0 23,323 22,723 2,320.00 0
des recommandations

Action 1.2 : Promotion des


50,000 1,100 0 0 0 51,100 45,000 1,100 0 0 0 46,100 45,000 1,100 0
infrastructures économiques de base

Activité 1.2.1 : Etude, adoption et mise en


œuvre des mesures qui favorisent le 20,000 500.00 0.00 0.00 0 20,500 20,000 500.00 0.00 0.00 0 20,500 20,000 500.00 0.00
développement des entreprises privées

Activité 1.2.2 : Réglementation de


2,000 500.00 0.00 0.00 0 2,500 2,000 500.00 0.00 0.00 0 2,500 2,000 500.00 0.00
l'environnement économique existant

33
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR

Activité 1.2.3 : Renforcement et


assainissement de l'environnement 15,000 0.00 0.00 0.00 0 15,000 15,000 0.00 0.00 0.00 0 15,000 15,000 0.00 0.00
bancaire

Action 1.3 : Poursuite des réformes


législatives, réglémentaires et 2,000 0.00 0.00 0.00 0 2,000 2,000 0.00 0.00 0.00 0 2,000 2,000 0.00 0.00
structurelles

Activité 1.3.1 : Renforcement des


capacités des commissaires aux
2,000 0.00 0.00 0.00 0 2,000 2,000 0.00 0.00 0.00 0 2,000 2,000 0.00 0.00
comptes, des administrateurs et des
responsables de sociétés d'Etat et Offices

Activité 1.3.2 : Contrôle du portefeuille de


2,000 0.00 0.00 0.00 0 2,000 2,000 0.00 0.00 0.00 0 2,000 2,000 0.00 0.00
l'Etat

Activité 1.3.3 : Elaboration du tableau de


2,000 100.00 0.00 0.00 0 2,100 2,000 100.00 0.00 0.00 0 2,100 2,000 100.00 0.00
bord des entreprises publiques

Activité 1.3.4 : Vulgarisation des


fondements et objectifs des
mécanismes de la surveillance 5,230 100 0 0 0 5,330 10,230 100 0 0 0 10,330 48,871 100 0
multilatérale au sein de la CEDEAO et
de l'UEMOA

34
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR

Activité 1.3.5 : Elaboration des


programmes plurianuels de convergence
du Bénin 2011-2012 dans le cadre de la 1,000 0.00 0.00 0.00 0 1,000 1,000 0.00 0.00 0.00 0 1,000 39,641 0.00 0.00
surveillance multilatérale de l'UEMOA et
de celle de la CEDEAO

Activité 1.3.6 : Elaboration des rapports


semestriels sur l'état d'avancement de
l'exécution du Programme Economique 1,000 0.00 0.00 0.00 0 1,000 1,000 0.00 0.00 0.00 0 1,000 1,000 0.00 0.00
Régional (PER) de l'UEMOA et de son
actualisation

Activité 1.3.7 : Organisation des


formations au profit du personnel de la 3,230 100.00 0 0 0 3,330 3,230 100.00 0 0 0 3,330 3,230 100.00 0
DGCPE

Activité 1.3.8 : Evaluation des orientations


5,000 0 0 0 0 5,000 5,000 0 0 0 0 5,000 5,000 0 0
économiques du Budget de l'Etat

Action 1.4: Programmation


45,500 400 0 0 0 45,900 45,500 400 0 0 0 45,900 45,500 400 0
économique et financière

Activité 1.4.1 : Appui à la simulation des


36,000 200 0 0 0 36,200 36,000 200 0 0 0 36,200 36,000 200 0
mesures politiques et économiques

Activité 1.4.2 : Extension du MOSARE à


9,500 200 0 0 0 9,700 9,500 200 0 0 0 9,700 9,500 200 0
l'analyse de la pauvrété

Action 1.5 : Mise en œuvre du


programme d'amélioration des 0 0 0 0 130,000 130,000 0 0 0 0 100,000 100,000 0 0 0
performances de la DGAE

Activité 1.5.1 : Enquêtes sur la


0 0 0 0 30,000 30,000 0 0 0 0 20,000 20,000 0 0 0
conjoncture économique (DPC)

35
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR

Activité 1.5.2 : Réalisation du Tableau de


Bord de l'Economie Nationale et du cahier 0 0 0 0 10,000 10,000 0 0 0 0 5,000 5,000 0 0 0
statistique

Activité 1.5.3 : Réalisation des budgets


0 0 0 0 6,000 6,000 0 0 0 0 3,000 3,000 0 0 0
économiques

Activité 1.5.4 : Réalisation de la Note de


0 0 0 0 7,000 7,000 0 0 0 0 7,000 7,000 0 0 0
Conjoncture

Activité 1.5.5 : Réalisation du rapport


0 0 0 0 15,000 15,000 0 0 0 0 10,000 10,000 0 0 0
Economique et Financier (REF)

Activité 1.5.6 : Réalisation de l'Annuaire


0 0 0 0 11,000 11,000 0 0 0 0 11,000 11,000 0 0 0
des Finances Publiques (FINANSTAT)

Activité 1.5.7 : Réalisation du Bilan et


Perspectives de l'Economie Nationale 0 0 0 0 5,000 5,000 0 0 0 0 5,000 5,000 0 0 0
(BIPEN)

Activité 1.5.8: Réalisation et mise à jour


0 0 0 0 3,000 3,000 0 0 0 0 3,000 3,000 0 0 0
de la base de données interne de la DPC

Activité 1.5.9: Acquisition de matériels et


équipements au profit des directions 0 0 0 0 30,000 30,000 0 0 0 0 23,000 23,000 0 0 0
techniques de la DGAE

Activité 1.5.9: Fonctionnement du PAP


0 0 0 0 13,000 13,000 0 0 0 0 13,000 13,000 0 0 0
DGAE

Action 1.6 : Projet d'Appui Conseil à la


Macroéconomie et la Lutte contre la 0 0 0 0 314,225 314,225 0 0 0 0 506,000 506,000 0 0 0
Pauvreté

36
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR

Action 1.7 : Projet Fonds d'Etudes


0 0 0 0 230,000 230,000 0 0 0 0 250,000 250,000 0 0 0
Générales

Action 1.8 : Programme


0 0 0 0 2,800,000 2,800,000 3,041,000 3,041,000
Investissements en portefeuilles

Résultat 2 : La surveillance de la
conjoncture économique est
dynamisée

Action 2.1 : Suivi du respect des


normes comptables OHADA et
poursuite de la mise en place des 25,415 2,188 0 53,000 0 80,602 25,415 2,188 0 53,000 0 80,602 25,415 2,188 0
structures d'accompagnement du
SYSCOA

Activité 2.1.1 : Mise en conformité des


plans comptables des entreprises avec le
1,816 312.50 0 0 0 2,129 1,816 312.50 0 0 0 2,129 1,816 312.50 0
référentiel comptable OHADA et formation
(Avis de conformité)

Activité 2.1.2 : Assistance aux entreprises


sur la rédaction et l'actualisation des
3,371 312.50 0 0 0 3,684 3,371 312.50 0 3,684 3,371 312.50
manuels de procédures administrative,
comptable et financière

Activité 2.1.3 : Poursuite de la mise en


place des structures d'accompagnement 3,371 0.00 0 0 0 3,371 3,371 0.00 0 0 0 3,371 3,371 0.00 0
du SYSCOA

37
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR

Activité 2.1.4 : Appui au Commissariat du


Gouvernement auprès de l'Ordre des
3,371 312.50 0 0 0 3,684 3,371 312.50 0 0 0 3,684 3,371 312.50 0
Experts Comptables et Comptables
Agréés du Bénin (OECCA-Bénin).

Activité 1.3.5 : Appui aux Centres de


0 0 0 53,000 0 53,000 0 0 0 53,000 0 53,000 0 0 0
Gestion Agréés(CGA)

Activité1.3.6 : Production et vulgarisation


des documents d'accompagnement des 3,371 312.50 0.00 0 0 3,684 3,371 312.50 0.00 0 3,684 3,371 312.50 0.00
normes comptables

Activité 2.1.7 : Organisation de formations


3,371 312.50 0.00 0 0 3,684 3,371 312.50 0.00 0 3,684 3,371 312.50 0.00
des formateurs

Activité 2.1.8 : Suivi de l'application du


3,371 312.50 0.00 0 0 3,684 3,371 312.50 0.00 0 3,684 3,371 312.50 0.00
référentiel du système comptable OHADA

Activité 2.1.9 : Fonctionnement des


3,371 312.50 0.00 0 0 3,684 3,371 312.50 0.00 0 3,684 3,371 312.50 0.00
services du CENAFOC

Action 2.2 : Assainissement du secteur


0 4,000 0 45,000 0 49,000 0 4,000 0 45,000 0 49,000 0 4,000 0
de la microfinance

Activité 2.2.1: Vulgarisation des textes


0 500 0 10,000 0 10,500 0 500 0 10,000 0 10,500 0 500 0
régissant le secteur des SFD

Activité 2.2.2 : Suivi des activités des


intervenants du secteur de la 0 500 0 5,000 0 5,500 0 500 5,000 0 5,500 0 500
microfinance

Activité 2.2.3 : Contrôle et supervision des


0 3,000 0 30,000 0 33,000 0 3,000 30,000 0 33,000 0 3,000
SFD

38
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR

Action 2.3. : Appui au Centre National


de Traitement des Informations 0 0.00 0.00 275,000 0 275,000 0 0.00 0.00 275,000 0 275,000 0 0.00 0.00
financières

Action 2.4. : Dynamisation de la


surveillance de la conjoncture 94,000 2,700 0 0 0 96,700 94,000 2,700 0 0 0 96,700 94,000 2,700 0
économique et financière

Activité 2.4.1 : Formation du personnel de


27,000 2,000 0 0 0 29,000 27,000 2,000 0 0 0 29,000 27,000 2,000 0
la DPC et du CNPE

Activité 2.4.2 : Contrôle du respect des


critères du pacte de convergence de 12,000 500.00 0.00 0.00 0 12,500 12,000 500.00 0.00 0.00 0 12,500 12,000 500.00 0.00
l'UEMOA

Activité 2.4.3 : Diffusion des informations


25,000 0 0 0 0 25,000 25,000 0 0 25,000 25,000 0
relatives à la convergence économique

Activité 2.4.4 : Réalisation de la revue


trimestrielle et des rapports d'analyse de
25,000 100 0 0 0 25,100 25,000 100 0 0 0 25,100 25,000 100 0
politique économique, budgétaire et
financière du Bénin

Activité 2.4.5 : Mise à jour de la base de


données internes de la Cellule de Veille 5,000 100 0 0 0 5,100 5,000 100 0 0 0 5,100 5,000 100 0
Economique et Financière (CVEF)

Action 2.5. : Renforcement et


26,000 1,000 0 0 0 27,000 26,000 1,000 0 0 0 27,000 26,000 1,000 0
promotion de l'intégration régionale

39
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR

Activité 2.5.1 : Etude sur la valorisation


2,000.00 0.00 0.00 0.00 0 2,000 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0 2,000 2,000.00 0.00 0.00
des potentialités des corridors du Bénin

Activité 2.5.2 : Etude pour l'amélioration


de la compétitivité et l'accroissement de 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0 2,000 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0 2,000 2,000.00 0.00 0.00
la capacité de l'offre

Activité 2.5.3 : Etude pour la maîtrise des


modalités d'intervention sur le marché 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0 2,000 2,000.00 0.00 0.00 0.00 0 2,000 2,000.00 0.00 0.00
régional

Activité 2.5.4 : Séminaire de


sensibilisation et d'information dans les
5,000.00 0.00 0.00 0.00 0 5,000 5,000.00 0.00 0.00 0.00 0 5,000 5,000.00 0.00 0.00
milieux scolaire et universitaire sur les
institutions communautaires

Activité 2.5.5 : Organisation de la


15,000 1,000 0 0 0 16,000 15,000 1,000 0 0 0 16,000 15,000 1,000 0
semaine de l'intégration régionale

Action 2.6. : Promotion des actions de


18,000 0 0 0 0 18,000 18,000 0 0 0 0 18,000 18,000 0 0
prévention et de gestion des risques

Activité 2.6.1 : Contribution à


l'organisation du séminaire au profit des
2,000 0 0 0 0 2,000 2,000 0 0 0 0 2,000 2,000 0 0
médécins sur le barême fonctionnel
indicatif des capacités en droit commun

Activité 2.6.2 : Sensibilisation de tous les


usagers de la route sur le Fonds de 7,000 0 0 0 0 7,000 7,000 0 0 0 0 7,000 7,000 0 0
Garantie Automobile (FGA) du Bénin

40
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR
Activité 2.6.3 : Risk management des
2,000 0 0 0 0 2,000 2,000 0 0 0 0 2,000 2,000 0 0
bâtiments administratifs
Activité 2.6.4 : Contrôle du respect de la
réglementation du secteur des 7,000 0 0 0 0 7,000 7,000 0 0 0 0 7,000 7,000 0 0
assurances

Résultat 3. Les réformes structurelles


sont opérées

Action 3.1: Organisation trimestrielle


du dialogue Gouvernement / 0 0 0 9,000 0 9,000 0 0 0 9,000 0 9,000 0 0 0
Partenaires Techniques et Financiers

Activité 3.1.1 : Elaboration du rapport


trimestriel sur l'évolution de la situation 0 0 0 4000 0 4,000 0 0 0 4000 0 4,000 0 0 0
macro économique

Activité 3.1.2 : Production et diffusion du


rapport de concertation entre 0 0 0 5000 0 5,000 0 0 0 5000 0 5,000 0 0 0
Gouvernement et Partenaires

Action 3.2 : Coordination de


l'assistance aux sectoriels pour la
0 0 0 54,000 0 54,000 0 0 0 54,000 0 54,000 0 0 0
mise en œuvre des programmes
économiques et financiers

41
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR

Activité 3.2.1 : Organisation des


concertations avec les ministères
sectoriels pour l'identification des 0 0 0 1,000 0 1,000 0 0 0 1,000 0 1,000 0 0 0
obstacles à la bonne exécution des
programmes économiques et financiers

Activité 3.2.2 :Elaboration du rapport


0 0 0 20,000 0 20,000 0 0 0 20,000 0 20,000 0 0 0
annuel de mise en œuvre de la SCRP

Activité3.2.3 : Organisation des


concertations départementales sur le 0 0 0 28,000 0 28,000 0 0 0 28000 0 28,000 0 0 0
rapport de mise en oeuvre de la SCRP

Activité 3.2.4 : Organisation de la


concertation nationale sur le rapport de 0 0 0 5,000 0 5,000 0 0 0 5000 0 5,000 0 0 0
mise en œuvre de la SCRP

Action 3.3: Amélioration de la qualité


0 0 0 16,000 0 16,000 0 0 0 16,000 0 16,000 0 0 0
du TOFE

Activité 3.3.1: Suivi du bon


0 0 0 4000 0 4,000 0 0 0 4000 0 4,000 0 0 0
fonctionnement du comité PIB-TOFE

Activité 3.3.2 : Suivi et coordination de la


réorganisation des statistiques des
finances publiques actuelles selon la 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
nomenclature et le cadre analytique du
MSFP 2001

Activité 3.3.3 :Organisation des sessions


0 0 0 4000 0 4,000 0 0 0 4000 0 4,000 0 0 0
du Comité PIB/TOFE

42
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR

Activité 3.3.4 Organisation des séances


de renforcement de capacités des cadres
0 0 0 8000 0 8,000 0 0 0 8000 0 8,000 0 0 0
chargés de produire les données de base
du TOFE

Action 3.4 : Dissémination de la SCRP


0 0 0 26,834 0 26,834 0 0 0 26,834 0 26,834 0 0 0
3

Activité 3.4.1: Vulgarisation du document 0 0 0 26,834 0 26,834 0 0 0 26834 0 26,834 0 0 0

Action 3.5: Organisation de la revue de


0 0 0 3,000 0 3,000 0 0 0 3,000 0 3,000 0 0 0
la SCRP

Activité 3.5.1 : Appui aux sectoriels dans


0 0 0 1,000 0 1,000 0 0 0 1000 0 1,000 0 0 0
l'organisation des revues sectorielles

Activité 3.5.2 : Organisation de la revue


annuelle sur le rapport de mise en oeuvre 0 0 0 2,000 0 2,000 0 0 0 2000 0 2,000 0 0 0
de la SCRP

Action 3.6: Organisation des missions


0 0 0 15,000 0 15,000 0 0 0 15,000 0 15,000 0 0 0
des PTF

Activité 3.6.1: Organisation des missions


0 0 0 10,000 0 10,000 0 0 0 10000 0 10,000 0 0 0
du FMI

Activité 3.6.2: Organisation de la revue


0 0 0 5,000 0 5,000 5000 0 5,000
conjointe des PTF

Action 3.7: Fonctionnement de la


0 0 0 37,000 0 37,000 0 0 0 37000 0 37,000 0 0 0
CSPEF

43
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR Trans Dcap TOTAL Pers ABS AGR

Action 3.8 : Acquisition de


d'équipement au profit des structures
0 0 0 0 486,000 486,000 0 0 0 700,000 700,000 0 0
en charge de la mise en oeuvvre de la
SCRP et PAAGFP

Action 3.9 : Programme d'Amélioration


0 0 0 0 4,685,775 4,685,775 0 0 0 2,864,000 2,864,000 0 0
de la gestion des Finances Publiques

Action 3.10 : Appui à l'Unité de Gestion


0 0 0 189,166 0 189,166 0 0 189166 0 189,166 0 0
des Réformes

44
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2014

Trans Dcap TOTAL

755,708 6,863,000 7,997,031

0 0 64,050

0 0 3,685

0 35,323

0 25,043

0 0 46,100

0.00 0 20,500

0.00 0 2,500

45
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2014

Trans Dcap TOTAL

0.00 0 15,000

0.00 0 2,000

0.00 0 2,000

0.00 0 2,000

0.00 0 2,100

0 0 48,971

46
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2014

Trans Dcap TOTAL

0.00 0 39,641

0.00 0 1,000

0 0 3,330

0 0 5,000

0 0 45,900

0 0 36,200

0 0 9,700

0 100,000 100,000

0 25,000 25,000

47
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2014

Trans Dcap TOTAL

0 10,000 10,000

0 6,000 6,000

0 7,000 7,000

0 10,000 10,000

0 11,000 11,000

0 5,000 5,000

0 3,000 3,000

0 10,000 10,000

0 13,000 13,000

0 406,000 406,000

48
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2014

Trans Dcap TOTAL

0 250,000 250,000

3,043,000 3,043,000

53,000 0 80,602

0 0 2,129

0 3,684

0 0 3,371

49
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2014

Trans Dcap TOTAL

0 0 3,684

53,000 0 53,000

0 3,684

0 3,684

0 3,684

0 3,684

45,000 0 49,000

10,000 0 10,500

5,000 0 5,500

30,000 0 33,000

50
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2014

Trans Dcap TOTAL

275,000.00 0 275,000

0 0 96,700

0 0 29,000

0.00 0 12,500

0 25,000

0 0 25,100

0 0 5,100

0 0 27,000

51
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2014

Trans Dcap TOTAL

0.00 0 2,000

0.00 0 2,000

0.00 0 2,000

0.00 0 5,000

0 0 16,000

0 0 18,000

0 0 2,000

0 0 7,000

52
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2014

Trans Dcap TOTAL

0 0 2,000

0 0 7,000

9,000 0 9,000

4000 0 4,000

5000 0 5,000

54,000 0 54,000

53
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2014

Trans Dcap TOTAL

1,000 0 1,000

20,000 0 20,000

28000 0 28,000

5000 0 5,000

16,000 0 16,000

4000 0 4,000

0 0 0

4000 0 4,000

54
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2014

Trans Dcap TOTAL

8000 0 8,000

26,834 0 26,834

26834 0 26,834

3,000 0 3,000

1000 0 1,000

2000 0 2,000

15,000 0 15,000

10000 0 10,000

5000 0 5,000

37000 0 37,000

55
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1: Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen Terme

2014

Trans Dcap TOTAL

0 700,000 700,000

0 2,364,000 2,364,000

221874 0 221,874

56
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1 : Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen terme

TABLEAU DE FINANCEMENT
En milliers F CFA
DESIGNATION 2011 2012
Nouvelles 2013 2014 0BSERVATION
Service voté crédit
mesures

Ressources du programme 4,608,701 9,706,962 0 9,706,962 8,539,952 7,997,031

- Financement intérieur 3,834,756 6,066,962 0 6,066,962 5,551,952 5,409,031

- Financement extérieur 773,945 3,640,000 0 3,640,000 2,988,000 2,588,000

· Dons 773,945 3,640,000 0 3,640,000 2,988,000 2,588,000

· Prêts 0 0 0 0 0 0

Emplois du programme 4,608,701 9,706,962 0 9,706,962 8,539,952 7,997,031

·         Dépenses de fonctionnement 554,756 1,060,962 0 1,060,962 1,078,952 1,134,031

· Dépenses de personnel 282,422 324,462 0 324,462 341,636 363,103

· Achat de biens et services 13,500 13,500 0 13,500 14,316 15,220

· Acquisition et Grosses Réparations 0 0 0 0 0 0

· Transferts 258,834 723,000 0 723,000 723,000 755,708

·          Dépenses en capital 4,053,945 8,646,000 0 8,646,000 7,461,000 6,863,000


FINANCEMENT INTERIEUR 3,280,000 5,006,000 0 5,006,000 4,473,000 4,275,000

42
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 1 : Renforcement du Cadre Macroéconomique à Moyen terme

FINANCEMENT EXTERIEUR 773,945 3,640,000 0 3,640,000 2,988,000 2,588,000

43
CONCLUSION

Le présent programme intitulé "Renforcement du cadre Macroéconomique à Moyen


Terme" constitue l’un des référentiels des interventions du Ministère de l’Economie et
des Finances pour le triennal 2012-2014.

De ce fait, sa mise en œuvre devra permettre de réduire les incertitudes liées à


l'évolution de la conjoncture économique et financière, de dynamiser la surveillance
de la conjoncture économique et financière et d'opérer des réformes réglementaires
et structurelles.

Ces résultats devront faciliter la prise de décisions nécessaires à l'élaboration et au


suivi de la mise en œuvre efficace et efficiente d'une politique économique et
financière capable de juguler les effets pervers de la crise actuelle.

43
P R O G R A M M
PROGRAMME 2

AMELIORATION DU CADRE
FIDUCIAIRE ET DE LA GESTION
DES BIENS PUBLICS
INTRODUCTION

Le diagnostic de la gestion des Finances Publiques a révélé entre


autres, la faible mobilisation des ressources publiques ainsi que la
gestion peu rationnelle de ce qui est engrangé.

Cette situation appelle donc des stratégies d’assainissement des finances


publiques. C’est dans cette optique que le Ministère de l’Economie et des
Finances a élaboré le Programme intitulé "AMELIORATION DU CADRE
FIDUCIAIRE ET DE LA GESTION DES BIENS PUBLICS" dont l’objectif
global est d’adapter le contrôle interne au sein de l’administration
publique et le processus de passation des marchés publics aux nouvelles
exigences de gestion axée sur les résultats.

De façon spécifique, ce programme vise à :

- rendre plus efficaces les contrôles a priori et a posteriori en les


adaptant au contexte de la gestion axée sur les résultats (GAR);

-          dynamiser les procédures de passation des marchés publics ;

- Améliorer les systèmes de gestion du parc automobile, des


bâtiments administratifs, du domaine de l'Etat, des matériels et
mobiliers.

Dans le cadre de sa mise en œuvre, le Programme bénéficie des crédits


du budget national. Les cinq (05) structures qui concourent à la
réalisation des objectifs du programme sont :

* l'Inspection Générale des Finances (IGF);

* le Contrôle Financier (CF), Rapporteur du programme ;


* la Direction Nationale de Contrôle des Marchés Publics (DCNMP) ;
* la Direction Générale du Matériel et de la Logistique (DGML) .
* la Direction Générale des Impôts et des Domaines (DGID).

45
En 2012, un milliard six cent quarante-deux millions six cent quatre-
vingt-trois mille (1.642.683.000) francs CFA dont deux cent dix millions
(210.000.000) francs CFA pour les dépenses en capital ont été prévus
pour la mise en œuvre de ce programme.

46
BUDGET-PROGRAMME 2012-2014 DU MEF
PROGRAMME 3: AMELIORATION DU CADRE FIDUCIARE ET DE LA GESTION DES BIENS PUBLICS

CADRE LOGIQUE
Moyens/sources de Hypothèses ou
Logique d'intervention Indicateurs de performance
vérification conditions critiques
Objectif global
Adapter le contrôle interne au sein de Niveau d'adaptation du contrôle Enquête - Adoption de la LOLF
l’Administration publique et la gestion interne à la GAR - Manque de volonté
des biens publics aux nouvelles politique
exigences de Gestion Axée sur les
Résultats (GAR).

Objectifs spécifiques
- Taux de réduction du délai de - Rapports d'activités - Adoption de textes
1. Rendre plus efficaces les contrôles a traitement des dossiers; CF/IGF - Rapports de législatifs et réglementaires
priori et a posteriori en les adaptant au mission appropriés ;
contexte de la Gestion Axée sur les - Proportion des audits de
Résultats (GAR). performance réalisés

- Taux de réduction des délais de Rapports d'activités


passation des marchés publics; CCPMP, DNCMP et UGR, - Manque de volonté
2. Dynamiser les procédures de
- Niveau de mise en œuvre de la politique
passation des marchés publics
réforme

47
BUDGET-PROGRAMME 2012-2014 DU MEF
PROGRAMME 3: AMELIORATION DU CADRE FIDUCIARE ET DE LA GESTION DES BIENS PUBLICS

CADRE LOGIQUE
Moyens/sources de Hypothèses ou
Logique d'intervention Indicateurs de performance
vérification conditions critiques
- Rapports d'activités Non adhésion des acteurs
- Nombre de Ministères et
DGML,DGID
d'Institutions tenant la comptabilité
- Procès verbaux
matières - Taux de
d'inventaires réalisés
réduction des charges locatives
3. Améliorer les systèmes de gestion du dans les Ministères et
- Taux d'entretien des bâtiments
parc automobile, des bâtiments Institutions
administratifs
administratifs, du domaine de l'Etat, des
- Nombre de contrôle routier de
matériels et mobiliers.
l'utilisation des véhicules
administratifs durant l'année
- Nombre de
permis d'habiter transformés en
titres fonciers

Résultats
'- Taux de Réduction des délais de - Rapports d'activités du - Non Adoption des
traitement des dossiers au niveau CF. - Rapports de nouveaux textes
1. Les contrôles a priori et a postériori du CF mission de l'IGF réglementaires
sont réorganisés et adaptés à la
Gestion Axée sur les Résultats (GAR)

2- Les procédures de passation des - Délai de passation par nature Rapports DNCMP- - Insuffisance de
marchés publics sont modernisées des marchés CCPMP-UGR ressources
- Niveau d'informatisation -
manque de volonté
politique

48
BUDGET-PROGRAMME 2012-2014 DU MEF
PROGRAMME 3: AMELIORATION DU CADRE FIDUCIARE ET DE LA GESTION DES BIENS PUBLICS

CADRE LOGIQUE
Moyens/sources de Hypothèses ou
Logique d'intervention Indicateurs de performance
vérification conditions critiques
3- Le patrimoine de l'Etat est bien géré - Nombre de Ministères et Rapport d'activités DGML Indisponibilité des
d'Institutions tenant la comptabilité et DGID ressources
matières
- Taux de réduction des charges
locatives
- Taux d'entretien des bâtiments
administratifs
- Taux de réduction des contrats
de bail - Nombre de titres fonciers
établis au nom de l'AIF

Dépenses ordinaires (milliers de Dépenses en capital


Total
ACTIONS FCFA) (milliers de FCFA)
Résultat 1: Les contrôles a priori et a
postériori sont réorganisés et
adaptés à la Gestion Axée sur les
Résultats (GAR)
Action 1.1: Réorganisation du cadre
normatif et réglementaire du Contrôle 123206 0 123206
Financier

Action 1.2: Renforcement des capacités


techniques et opérationnelle du
Contrôle Financier et des acteurs de la 130806 0 130806
chaîne des dépenses.

Action 1.3: Projet de construction et


d'équipement de bâtiments dans les
0
chefs-lieux de département au profit du
Contrôle Financier.

49
BUDGET-PROGRAMME 2012-2014 DU MEF
PROGRAMME 3: AMELIORATION DU CADRE FIDUCIARE ET DE LA GESTION DES BIENS PUBLICS

CADRE LOGIQUE
Moyens/sources de Hypothèses ou
Logique d'intervention Indicateurs de performance
vérification conditions critiques
Action 1.4 : Renforcement du contrôle
des inventaires et du service fait
Action 1.5 : Programmation et
réalisation de missions ds contrôle 273208 0 273208
adaptées à la GAR
Action 1.6 : Publication des rapports
annuels sur le Web 0 15000 15000

Résultat 2 : Les procédures de


passation des marchés publics sont
modernisées
Action 2.1 : Poursuite de
l'informatisation des
procédures de passation des
marchés publics.
Action 2.2: Traitement et publication des
plans annuels de passation des
marchés publics (PPMP).
Action 2.3 : Etude des dossiers soumis
à l'avis de la DNCMP
Action 2.4: Formation du personnel de
la DNCMP pour l'appropriation des
textes fondamentaux régissant les
marchés publics et renforcement des
capacités
Action 2.5:des agents. des informaticiens
Formation
de la DNCMP aux logiciels orientés
Web.
Action 2.6: Amélioration des contrôles a
priori et a postériori.
Action 2.7: Suivi de l'exécution des
marchés publics.
Résultat 3 : Le patrimoine de l'Etat
est bien géré

50
BUDGET-PROGRAMME 2012-2014 DU MEF
PROGRAMME 3: AMELIORATION DU CADRE FIDUCIARE ET DE LA GESTION DES BIENS PUBLICS

CADRE LOGIQUE
Moyens/sources de Hypothèses ou
Logique d'intervention Indicateurs de performance
vérification conditions critiques
Action 3.1: Maîtrise de la gestion du
32500 32500
parc automobile
Action 3.2: Amélioration du système de
gestion des bâtiments administratifs, 72394 72394
des matériels et mobiliers de l'Etat,
Action 3.3: Cloture domaine et
construction ateliers DGCA à Abomey- 0 69913 69913
Calavi
Action 3.5 : Transformation des permis
d'habiter en titres fonciers

51
Budget-programme 2012-2014 du MEF
programme 2 : Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

TABLEAU  DES INDICATEURS ET LEUR EVOLUTION
2009 2010 2011 2012 2013 2014 STRUCTURES STRUCTURES
N° INDICATEURS UNITE
Réalisation Réalisation Réalisation Prévisions Prévisions Prévisions RESPONSABLES ASSOCIEES

Nombre de contrôle des


1
inventaires effectués
Nombre 68 PM PM Contrôle Financier

Délai moyen de traitement


2 Jours 4 4 4 3 3 3 Contrôle Financier
des dossiers par agent

Travaux (nombre de
48 92 83 60 55 50 DNCMP CF/DGB/CP
jours)
CPMP

Délai moyen pondéré de Fournitures


3 56 54 56 55 50 50 DNCMP CF/DGB/CP
passation des marchés (Nombre de jours)
CPMP

Services (Nombre
43 62 23 55 50 50 DNCMP CF/DGB/CP
de jours)
CPMP

Taux de réduction des


4 Pourcentage 5 7 9 DGML DGB
charges locatives

Proportion des audits de


5 performance réalisés Pourcentage 30 30 30 30 IGF

Décompte par
rapport au périmètre
6 Nombre d'AIF installées immatriculé 10 10 5 10 10 DGID

51
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2 : Amélioration du Cadre Fiduciaire et de la Gestion des Biens Publics

MODE DE CALCUL DES INDICATEURS

Indicateurs Unité Mode de calcul Sources Observations

Nombre de contrôle des inventaires


1 Nombre Décompte Contrôle Financier
effectués

Délai moyen de traitement des


2 Jours Date de fin de traitement - date de réception par l'agent Contrôle Financier
dossiers par agent

Travaux
 (nombre de jours)

[Somme (Délai ouvrable du marché i) X Montant du


Délai moyen pondéré de passation Services
3 marché i ]X100 divisée par DNCMP
des marchés  (Nombre de jours)  
[Somme (Montant du marché i)]

Fournitures 
 (Nombre de jours)  

Charges de location(année n-1) - Charges de


Taux de réduction des charges location(année n)/Charges de location(année n-1) x 100
4 Pourcentage DGML
locatives

Nombre d'audit de performance réalisés s X 100 /Nombre


Proportion des audits de total de missions de contrôle programmé
performance réalisés Pourcentage IGF

Nombre de missions de contrôle hors audits de


Taux de réalisation des missions
7 Pourcentage performance réalisées/Nombre total de missions de IGF
prévues hors audits de performance
contrôle hors audits de performance programmé

Nombre de permis d'habiter


8 Nombre Décompte DGID
transformés

52
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2 : Amélioration du Cadre Fiduciaire et de la Gestion des Biens Publics

9 Nombre d'AIF installées Nombre Décompte par rapport au périmètre immatriculé DGID

53
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2 : Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

TABLEAU DE REALISATION
DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Désignation
TOTAL EN STRUCTURES
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C. MILLIERS FCFA RESPONSABLES
TOTAL PROGRAMME 2
929,258 374,485 12,960 115,980 1,432,683 210,000 0 210,000 1,642,683

Résultat 1: Rendre plus efficaces les


contrôles a priori et a posteriori en les CF et IGF
475,537 50,000 0 8,000 533,537 0 0 0 533,537
adaptant au contexte de la Gestion Axée
sur les Résultats (GAR).

Action 1.1: Réorganisation du cadre


normatif et réglementaire du Contrôle 144,650 2,000 0 800 147,450 0 0 0 147,450 CF
Financier

Activité 1.1.1: Poursuite de la réforme du


57,860 800 0 320 58,980 0 0 0 58,980
contrôle a priori dans le contexte de la GAR

Activité 1.1.2: Expérimentation de


l'allègement du contrôle a priori par les titres 50,628 700 0 280 51,608 0 0 0 51,608
de paiement dans les délégations pilotes

Activité 1.1.3: Evaluation de


l'expérimentation de l'allègement du 14,465 200 0 80 14,745 0 0 0 14,745
contrôle a priori par les titres de paiement

Activité 1.1.4: Généralisation de la mise en


œuvre de l'allègement du contrôle a priori 0 0 0 0 0 0 0 0 0
par les titres de paiement
Activité 1.1.5: Evaluation de l'allègement
du contrôle a priori par les titres de 0 0 0 0 0 0 0 0 0
paiement
Activité 1.1.6: Adoption du décret portant
statut particulier du corps des contrôleurs 7,232 100 0 40 7,372 0 0 0 7,372
financiers

54
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2 : Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL


Désignation
TOTAL EN STRUCTURES
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C. MILLIERS FCFA RESPONSABLES
TOTAL PROGRAMME 2
929,258 374,485 12,960 115,980 1,432,683 210,000 0 210,000 1,642,683

Activité 1.1.7: Création des délégations du


Contrôle Financier auprès des 14,465 200 0 80 14,745 0 0 0 14,745
établissements publics

Action 1.2: Renforcement des capacités


techniques et opérationnelle du Contrôle CF
144,650 2,000 0 7,200 153,850 0 0 0 153,850
Financier et des acteurs de la chaîne des
dépenses.
Activité 1.2.1: Elaboration du plan de
formation du personnel du Contrôle 57,860 800 0 2,880 61,540 0 0 0 61,540 CF
Financier
Activité 1.2.2: Organisation d'une tournée
d'appui-conseils au profit des ministères, 86,790 1,200 0 4,320 92,310 0 0 0 92,310 CF
institutions de l'Etat et des départements

Action 1.3: Renforcement du contrôle CF


72,325 1,000 0 0 73,325 0 0 0 73,325
des inventaires et du service fait

Activité 1.3.1: Organisation de missions de


28,930 400 0 0 29,330 0 0 0 29,330
contrôle des inventaires

Activité 1.3.2: Participation aux réceptions


43,395 600 0 0 43,995 0 0 0 43,995
des marchés publics
Action 1.4 : Programmation et
réalisation de missions de contrôle 257,981 44,894 0 0 302,875 0 0 0 302,875 IGF
adaptées à la GAR
Activité1.4.1 : Intensification des missions
d'audit de performance dans les contrôles 25,800 5,000 0 0 30,800 0 0 0 30,800 IGF
effectués par l'IGF

Activité 1.4.2 : Réalisation d'un minimum de IGF


232,181 39,894 0 0 272,075 0 0 0 272,075
vingt sept (27) missions par an

55
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2 : Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL


Désignation
TOTAL EN STRUCTURES
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C. MILLIERS FCFA RESPONSABLES
TOTAL PROGRAMME 2
929,258 374,485 12,960 115,980 1,432,683 210,000 0 210,000 1,642,683
Action 1.5 : Publication des rapports IGF
581 106 0 0 687 0 0 687
annuels sur le Web
Résultat 2: Les procédures de passation
des marchés publics sont maîtrisées 132,336 5,500 0 0 137,836 0 0 0 137,836 DNCMP

Action 2.1 : Poursuite de


l'informatisation des
procédures de passation des 3,936 60 0 0 3,996 0 0 0 3,996 DNCMP
marchés publics.

Activité 2.1.1: Réaliser le SIGMaP et le


portail web des marchés publics. 1,000 20 0 0 1,020 0 0 0 1,020 DNCMP

Activité 2.1.2: Assurer le fonctionnement


du SIGMAP, la mise en ligne et la mise à 1,500 20 0 0 1,520 0 0 0 1,520 DNCMP
jour du portail web des marchés publics.
Activité 2.1.3: Assurer la maintenance du
SIGMAP et la mise à jour des bases de 1,436 20 0 0 1,456 0 0 0 1,456 DNCMP
données des marchés publics.

Action 2.2 Traitement et publication du


plan annuel de passation des marchés 2,000 40 0 0 2,040 0 0 0 2,040 DNCMP
publics.
Activité 2.2.1 compiler les plans
annuels transmis par les autorités 1,000 20 0 0 1,020 0 0 0 1,020 DNCMP
contractantes.
Activité 2.2.2 Publier les plans annuels
de passation des marchés dans le
Journal et le portail web des marchés 1,000 20 0 0 1,020 0 0 0 1,020 DNCMP
publics.

Action 2.3 : Etude des dossiers soumis à DNCMP


36,900 1,400 0 0 38,300 0 0 0 38,300
l'avis de la DNCMP

56
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2 : Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL


Désignation
TOTAL EN STRUCTURES
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C. MILLIERS FCFA RESPONSABLES
TOTAL PROGRAMME 2
929,258 374,485 12,960 115,980 1,432,683 210,000 0 210,000 1,642,683
Activité 2.3.1 Etudier et valider les
dossiers soumis à l'avis de la DNCMP. 36,000 1,200 0 0 37,200 0 0 0 37,200 DNCMP

Activité 2.3.2 Publier les avis d'appel


d'offres et les résultats de jugement des 900 200 0 0 1,100 0 0 0 1,100 DNCMP
offres dans le Journal et le portail Web
des marchés
Action publics.du personnel de la
2.4: Formation
DNCMP pour l'appropriation des textes
fondamentaux régissant les marchés 26,500 100 0 0 26,600 0 0 0 26,600 DNCMP
publics et renforcement des capacités
des agents.
Activité 2.4.1: Elaborer le programme et
le budget annuels de formation. 250 25 0 0 275 0 0 0 275 DNCMP

Activité 2.4.2: Elaborer les TDR des


formations et de renforcement des 250 25 0 0 275 0 0 0 275 DNCMP
capacités du personnel de la DNCMP.
Activité 2.4.3: Recruter un consultant
puis signer les contrats. 500 25 0 0 525 0 0 0 525 DNCMP

Activité 2.4.4: Réaliser les formations


puis rédiger le rapport. 25,500 25 0 0 25,525 0 0 0 25,525 DNCMP

Action 2.5: Formation des informaticiens DNCMP


16,500 100 0 0 16,600 0 0 0 16,600
de la DNCMP aux logiciels orientés Web.

Activité 2.5.1: Elaborer le programme et


le budget annuels de formation des 250 25 0 0 275 0 0 0 275 DNCMP
informaticiens.
Activité 2.5.2: Elaborer les TDR des
formations des informaticiens aux 250 25 0 0 275 0 0 0 275 DNCMP
logiciels orientés Web.
Activité 2.5.3: Identifier un centre de
500 25 0 0 525 0 0 0 525 DNCMP
formation puis signer les contrats.

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Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2 : Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL


Désignation
TOTAL EN STRUCTURES
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C. MILLIERS FCFA RESPONSABLES
TOTAL PROGRAMME 2
929,258 374,485 12,960 115,980 1,432,683 210,000 0 210,000 1,642,683
Activité 2.5.4: Réaliser les formations
puis rédiger le rapport. 15,500 25 0 0 15,525 0 0 0 15,525 DNCMP

Action 2.6: Renforcement des contrôles DNCMP


23,000 1,225 0 0 24,225 0 0 0 24,225
a priori et a postériori

Activité 2.6.1: Elaborer les mannuels de


procédures des contrôles a priori et a 500 25 0 0 525 0 0 0 525 DNCMP
postériori.
Activité 2.6.2: Former le personnel de la
DNCMP à l'appropriation des manuels 10,000 500 0 0 10,500 0 0 0 10,500 DNCMP
de procédures.
Activité 2.6.3: Elaborer le programme et
le budget annuel de contrôle a postériori. 250 25 0 0 275 0 0 0 275 DNCMP

Activité 2.6.4: Elaborer lesTDR de


contrôle a postériori. 250 25 0 0 275 0 0 0 275 DNCMP

Activité 2.6.5: Réaliser les contrôles a


postériori. 11,000 600 0 0 11,600 0 0 0 11,600 DNCMP

Activité 2.6.6: Produire les rapports de


contrôles a postériori puis les publier au 1,000 50 0 0 1,050 0 0 0 1,050 DNCMP
besoin.

Action 2.7: Suivi de l'exécution des DNCMP


23,500 2,575 0 0 26,075 0 0 0 26,075
marchés publics.

Activité 2.7.1: Elaborer le planning et le


250 25 0 0 275 0 0 0 275 DNCMP
budget annuels des visites de chantier.
Action 2.7.2: Acquérir les matériels
500 25 0 0 525 0 0 0 525 DNCMP
roulants.
Activité 2.7.3: Elaborer lesTDR des
250 25 0 0 275 0 0 0 275 DNCMP
visites des chantiers.

58
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2 : Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL


Désignation
TOTAL EN STRUCTURES
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C. MILLIERS FCFA RESPONSABLES
TOTAL PROGRAMME 2
929,258 374,485 12,960 115,980 1,432,683 210,000 0 210,000 1,642,683
Action 2.7.4: Réaliser les visites des
chantiers conformément à un planning
préalablement établi puis produire les 10,500 1,500 0 0 12,000 0 0 0 12,000 DNCMP
rapports.
Action 2.7.5: participer aux réceptions
des marchés puis produire les rapports
d'exécution. 12,000 1,000 0 0 13,000 0 0 0 13,000 DNCMP

Résultat 3:- Le patrimoine de l'Etat est


bien géré 176,735 63,385 0 1,000 241,120 210,000 0 210,000 451,120 DGML,DGID

Action 3.1: Maîtrise de la gestion du parc


automobile 78,238 2,500 0 500 81,238 0 0 0 81,238 DGML

Activité 3.1.1: Initiation des cadres de la


Direction du Garage Central Administratif
(DGCA) à l'utilisation du nouveau logiciel 19,559 0 0 0 19,559 0 0 0 19,559 DGML
GESMAR

Activité 3.1.2: Contrôles routiers relatifs à


l'utilisation des véhicules administratifs 19,560 2,500 0 0 22,060 0 0 0 22,060 DGML
durant les jours et heures non ouvrables

Activité 3.1.3: Renforcement des capacités


19,560 0 0 500 20,060 0 0 0 20,060 DGML
des techniciens et des CVA de la DGCA
Activité 3.1.4: Redéployement et réforme de
véhicules administratifs 19,559 0 0 0 19,559 0 0 0 19,559 DGML

Action 3.2: Amélioration du système de


gestion des bâtiments administratifs,
des matériels et mobiliers de l'Etat, 98,497 3,000 0 500 101,997 0 0 0 101,997 DGML

59
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2 : Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL


Désignation
TOTAL EN STRUCTURES
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C. MILLIERS FCFA RESPONSABLES
TOTAL PROGRAMME 2
929,258 374,485 12,960 115,980 1,432,683 210,000 0 210,000 1,642,683

Activité 3.2.1: Recensement exhaustif des


bâtiments administratifs sur toute l'étendue 14,071 0 0 0 14,071 0 0 0 14,071 DGML
du territoire national et dans les
chancelleries
Activité 3.2.2:Poursuite de l'automatisation
de la gestion du des bâtiments 14,071 0 0 0 14,071 0 0 0 14,071 DGML
administriatifs
Activité 3.2.3: Enquêtes sur les coûts de DGML
14,071 0 0 0 14,071 0 0 0 14,071
loyers des bâtiments pris en bail par l'Etat

Activité 3.2.4: Contrôle périodique de


l'effectivité de l'occupation des bâtiments 14,071 0 0 0 14,071 0 0 0 14,071 DGML
pris en bail par l'Etat

Activité 3.2.5:Réforme des mobiliers,


matériels administratifs dans tous les DGML
14,071 1,000 0 0 15,071 0 0 0 15,071
Ministères, Institutions de l'Etat et les
Collectivités Locales.

Activité 3.2.6: Formation en comptabilité


matières de tous les acteurs de la chaîne
des dépenses dans les Ministères, 14,071 2,000 0 500 16,571 0 0 0 16,571 DGML
Institutions de l'Etat et les Collectivités
Locales.

Activité 3.2.7:Recensement, codification et


estampillage des matériels et mobiliers de 14,071 0 0 0 14,071 0 0 0 14,071 DGML
l'Etat.
Action 3.3: Cloture domaine et
construction ateliers DGCA à Abomey- 0 0 0 0 0 210,000 0 210,000 210,000 DGML
Calavi

Action 3. 4: Transformation des permis 0 57,885 0 0 57,885 0 0 0 57,885 DGID


d'habiter en titres fonciers

60
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DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL


Désignation
TOTAL EN STRUCTURES
Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C. MILLIERS FCFA RESPONSABLES
TOTAL PROGRAMME 2
929,258 374,485 12,960 115,980 1,432,683 210,000 0 210,000 1,642,683
Activité 3.4.1 : Mise en place des 0 0 0 5385 0 0 0 5385 DGID
5,385
Associations des Interêts Fonciers (AIF)

Activité 3.4.2 Détermination des périmètres 0 0 0 15000 0 0 0 15000 DGID


15,000
à immatriculer

Activité 3.4.3: Création des TF au nom des 0 0 0 12500 0 0 0 12500 DGID


12,500
Associations des Interêts Fonciers (AIF)
Activité 3.4.4: Morcellement et remise des 0 0 0 25000 0 0 0 25000 DGID
25,000
TF
Action 3.5 : Pérénisation des acquis de
la Commission Nationale d'Appui à 0 99,600 12960 80400 192960 0 0 0 192960 DGID
l'obtention de titres fonciers/MCA
Action 3.6 : Pérénisation des acquis des
Centres départementaux des 0 156,000 0 26580 182,580 0 0 0 182580 DGID
domaines /MCA

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TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE


DESIGNATION 2012 2013 2014
Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total
Total Programme 2 929,258 374,485 12,960 115,980 210,000 1,642,683 978444 126076 0 9000 700000 1813521 1039925 134036 0 9407 300000 1483368

0 0

Résultat 1: Rendre plus


efficaces les contrôles a
priori et a posteriori en
475,537 50,000 0 8,000 0 533,537 653014 53024 0 8000 0 714,038 694046 56372 0 8362 0 758,780
les adaptant au contexte
de la Gestion Axée sur les
Résultats (GAR).

Action 1.1:
Réorganisation du cadre
144,650 2,000 0 800 0 147,450 152306 2121 0 800 0 155,227 161877 2255 0 836 0 164,968
normatif et réglementaire
du Contrôle Financier

Activité 1.1.1: Poursuite de


la réforme du contrôle a
57,860 800 0 320 0 58,980 60923 849 0 320 0 62,092 64751 902 0 334 0 65,987
priori dans le contexte de la
GAR

Activité 1.1.2:
Expérimentation de
l'allègement du contrôle a
50,628 700 0 280 0 51,608 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
priori par les titres de
paiement dans les
délégations pilotes

Activité 1.1.3: Evaluation de


l'expérimentation de
l'allègement du contrôle a 14,465 200 0 80 0 14,745 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
priori par les titres de
paiement

Activité 1.1.4:
Généralisation de la mise
en œuvre de l'allègement 0 0 0 0 0 0 53307 742 0 280 0 54,329 56657 789 0 293 0 57,739
du contrôle a priori par les
titres de paiement

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DESIGNATION 2012 2013 2014


Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total
Total Programme 2 929,258 374,485 12,960 115,980 210,000 1,642,683 978444 126076 0 9000 700000 1813521 1039925 134036 0 9407 300000 1483368

Activité 1.1.5: Evaluation


de l'allègement du contrôle
0 0 0 0 0 0 15230 212 0 80 0 15,522 16188 225 0 84 0 16,497
a priori par les titres de
paiement

Activité 1.1.6: Adoption du


décret portant statut
7,232 100 0 40 0 7,372 7615 106 0 40 0 7,761 8094 113 0 42 0 8,248
particulier du corps des
contrôleurs financiers

Activité 1.1.7: Création des


délégations du Contrôle
14,465 200 0 80 0 14,745 15231 212 0 80 0 15,523 16188 225 0 84 0 16,497
Financier auprès des
établissements publics

Action 1.2: Renforcement


des capacités techniques
et opérationnelle du 144,650 2,000 0 7,200 0 153,850 152307 2121 0 7200 0 161,628 161877 2255 0 7526 0 171,657
Contrôle Financier et des
acteurs de la chaîne des
dépenses.

Activité 1.2.1: Elaboration


du plan de formation du
57,860 800 0 2,880 0 61,540 60923 849 0 2880 0 64,652 64751 902 0 3010 0 68,663
personnel du Contrôle
Financier

Activité 1.2.2: Organisation


d'une tournée d'appui-
conseils au profit des 86,790 1,200 0 4,320 0 92,310 91384 1272 0 4320 0 96,976 97126.08 1353 0 4515 0 102,994
ministères, institutions de
l'Etat ets départements

Action 1.3: Renforcement


du contrôle des
72,325 1,000 0 0 0 73,325 76154 1060 0 0 0 77,214 80938 1127 0 0 0 82,066
inventaires et du service
fait

Activité 1.3.1: Organisation


de mission de contrôle des 28,930 400 0 0 0 29,330 30461 424 0 0 0 30,885 32375 451 0 0 0 32,826
inventaires

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DESIGNATION 2012 2013 2014


Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total
Total Programme 2 929,258 374,485 12,960 115,980 210,000 1,642,683 978444 126076 0 9000 700000 1813521 1039925 134036 0 9407 300000 1483368

Activité 1.3.2: Participation


aux réceptions des 43,395 600 0 0 43,995 43,995 45693 636 0 0 0 46,329 48563.04 676 0 0 0 49,239
marchés publics

Action 1.5 :
Programmation et
réalisation de missions 257,981 44,894 0 0 0 302,875 271666 47616 0 0 0 319,282 288773 50629 0 0 0 339,402
ds contrôle adaptées à la
GAR

Activité 1.5.1 :
Intensification des missions
d'audit de performance 25,800 5,000 0 0 0 30,800 34400 6600 0 0 0 41,000 43000 8400 0 0 0 51,400
dans les contrôles effectués
par l'IGF

Activité 1.5.2 : Réalisation


d'un minimum de vingt sept 232,181 39,894 0 0 0 272,075 237266 41016 0 0 0 278,282 245773 42229 0 0 0 288,002
(27) missions par an

Action 1.6 : Publication


des rapports annuels sur 581 106 0 0 0 687 581 106 0 0 0 687 581 106 0 0 0 687
le Web

Résultat 2: Les procédures


de passation des marchés 132,336 5,500 0 0 0 137,836 139341 5833 0 0 0 145,174 148096.63 6201 0 0 0 154,298
publics sont maîtrisées

Action 2.1 : Poursuite de


l'informatisation des
procédures de passation
3,936 60 0 0 0 3,996 3936 60 0 0 0 3,996 3936 60 0 0 0 3,996
des
marchés publics.

Activité 2.1.1: Réaliser le


SIGMaP et le portail web 0 20 0 0 0 1,020 1000 20 0 0 0 1,020 1000 20 0 0 0 1,020
des marchés publics.

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DESIGNATION 2012 2013 2014


Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total
Total Programme 2 929,258 374,485 12,960 115,980 210,000 1,642,683 978444 126076 0 9000 700000 1813521 1039925 134036 0 9407 300000 1483368

Activité 2.1.2: Assurer le


fonctionnement du
SIGMAP, la mise en ligne et 1,500 20 0 0 0 1,520 1500 20 0 0 0 1,520 1500 20 0 0 0 1,520
la mise à jour du portail
web des marchés publics.

Activité 2.1.3: Assurer la


maintenance du SIGMAP et
la mise à jour des bases de 1,436 20 0 0 0 1,456 1436 20 0 0 0 1,456 1436 20 0 0 0 1,456
données des marchés
publics.

Action 2.2 Traitement et


publication du plan annuel
2,000 40 0 0 0 2,040 2000 40 0 0 0 2,040 2000 40 0 0 0 2,040
de passation des marchés
publics.

Activité 2.2.1 compiler les


plans annuels transmis par 1,000 20 0 0 0 1,020 1000 20 0 0 0 1,020 1000 20 0 0 0 1,020
les autorités contractantes.

Activité 2.2.2 Publier les


plans annuels de passation
des marchés dans le 1,000 20 0 0 0 1,020 1000 20 0 0 0 1,020 1000 20 0 0 0 1,020
Journal et le portail web
des marchés publics.

Action 2.3 : Etude des


dossiers soumis à l'avis de 36,900 1,400 0 0 0 38,300 37900 1733 0 0 0 39,633 39900 2101 0 0 0 42,001
la DNCMP

Activité 2.3.1 Etudier et


valider les dossiers soumis 36,000 1,200 0 0 0 37,200 37000 1533 0 0 0 38,533 39000 1901 0 0 0 40,901
à l'avis de la DNCMP.

Activité 2.3.2 Publier les


avis d'appel d'offres et les
résultats de jugement des
900 200 0 0 0 1,100 900 200 0 0 0 1,100 900 200 0 0 0 1,100
offres dans le Journal et le
portail Web des marchés
publics.

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DESIGNATION 2012 2013 2014


Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total
Total Programme 2 929,258 374,485 12,960 115,980 210,000 1,642,683 978444 126076 0 9000 700000 1813521 1039925 134036 0 9407 300000 1483368

Action 2.4: Formation du


personnel de la DNCMP
pour l'appropriation des
textes fondamentaux 26,500 100 0 0 0 26,600 26500 100 0 0 0 26,600 26500 100 0 0 0 26,600
régissant les marchés
publics et renforcement des
capacités des agents.

Activité 2.4.1: Elaborer le


programme et le budget 250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275
annuels de formation.

Activité 2.4.2: Elaborer les


TDR des formations et de
250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275
renforcement des capacités
du personnel de la DNCMP.

Activité 2.4.3: Recruter un


consultant puis signer les 500 25 0 0 0 525 500 25 0 0 0 525 500 25 0 0 0 525
contrats.

Activité 2.4.3: Réaliser les


formations puis rédiger le 25,500 25 0 0 0 25,525 25,500 25 0 0 0 25,525 25500 25 0 0 0 25,525
rapport.

Action 2.5: Formation des


informaticiens de la
16,500 100 0 0 0 16,600 16500 100 0 0 0 16,600 16500 100 0 0 0 16,600
DNCMP aux logiciels
orientés Web.

Activité 2.5.1: Elaborer le


programme et le budget
250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275
annuels de formation des
informaticiens.

Activité 2.5.2: Elaborer les


TDR des formations des
250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275
informaticiens aux logiciels
orientés Web.

Activité 2.5.3: Identifier un


centre de formation puis 500 25 0 0 0 525 500 25 0 0 0 525 500 25 0 0 0 525
signer les contrats.

Activité 2.5.4: Réaliser les


formations puis rédiger le 15,500 25 0 0 0 15,525 15,500 25 0 0 0 15,525 15,500 25 0 0 0 15,525
rapport.

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Programme 2: Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

DESIGNATION 2012 2013 2014


Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total
Total Programme 2 929,258 374,485 12,960 115,980 210,000 1,642,683 978444 126076 0 9000 700000 1813521 1039925 134036 0 9407 300000 1483368

Action 2.6: Renforcement


des contrôles a priori et a 23,000 1,225 0 0 0 24,225 27505 1225 0 0 0 28,730 32260.63 1225 0 0 0 33,486
postériori

Activité 2.6.1: Elaborer les


mannuels de procédures
500 25 0 0 0 525 500 25 0 0 0 525 500 25 0 0 0 525
des contrôles a priori et a
postériori.

Activité 2.6.2: Former le


personnel de la DNCMP à
10,000 500 0 0 0 10,500 11,505 500 0 0 0 12,005 15,000 500 0 0 0 15,500
l'appropriation des manuels
de procédures.

Activité 2.6.3: Elaborer le


programme et le budget
250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275
annuel de contrôle a
postériori.

Activité 2.6.4: Elaborer


lesTDR de contrôle a 250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275
postériori.
Activité 2.6.5: Réaliser les
11,000 600 0 0 0 11,600 14000 600 0 0 0 14,600 15260.63 600 0 0 0 15,861
contrôles a postériori.

Activité 2.6.6: Produire les


rapports de contrôles a
1,000 50 0 0 0 1,050 1000 50 0 0 0 1,050 1000 50 0 0 0 1,050
postériori puis les publier
au besoin.

Action 2.7: Suivi de


l'exécution des marchés 23,500 2,575 0 0 0 26,075 25000 2575 0 0 0 27,575 27000 2575 0 0 0 29,575
publics.

Activité 2.7.1: Elaborer le


planning et le budget
250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275
annuels des visites de
chantier.
Action 2.7.2: Acquérir les
500 25 0 0 0 525 500 25 0 0 0 525 500 25 0 0 0 525
matériels roulants.
Activité 2.7.3: Elaborer
lesTDR des visites des 250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275 250 25 0 0 0 275
chantiers.

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Programme 2: Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

DESIGNATION 2012 2013 2014


Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total
Total Programme 2 929,258 374,485 12,960 115,980 210,000 1,642,683 978444 126076 0 9000 700000 1813521 1039925 134036 0 9407 300000 1483368

Action 2.7.4: Réaliser les


visites des chantiers
conformément à un
10,500 1,500 0 0 0 12,000 12000 1500 0 0 0 13,500 14000 1500 0 0 0 15,500
planning préalablement
établi puis produire les
rapports.

Action 2.7.5: participer aux


réceptions des marchés
12,000 1,000 0 0 0 13,000 12000 1000 0 0 0 13,000 12000 1000 0 0 0 13,000
puis produire les rapports
d'exécution.
Résultat 3:- Le patrimoine
de l'Etat est bien géré 176,735 63,385 0 1,000 210,000 451,120 186089.273 67219.4 0 1000 700000 954,309 197782 71462.69 0 1045.24 300000 570,290

Action 3.1: Maîtrise de la


gestion du parc 78,238 2,500 0 500 0 81,238 82089.273 2332.44 0 500 0 84,922 85782.473 2100.685 0 400 0 88,283
automobile
Activité 3.1.1: Initiation des
cadres de la Direction du
Garage Central
Administratif (DGCA) à 19,559 0 0 0 0 19,559 20522 20,522 21445 21,445
l'utilisation du nouveau
logiciel GESMAR

Activité 3.1.2: Contrôles


routiers relatifs à l'utilisation
des véhicules administratifs
durant les jours et heures 19,560 2,500 0 0 0 22,060 20523.273 2332.44 22,856 21447.473 2100.685 23,548
non ouvrables

Activité 3.1.3:
Renforcement des
capacités des techniciens 19,560 0 0 500 0 20,060 20522 500 21,022 21445 400 21,845
et des CVA de la DGCA

Activité 3.1.4:
Redéployement et réforme 19,559 0 0 0 0 19,559 20522 20,522 21445 21,445
de véhicules administratifs

Action 3.2:
Amélioration du
système de gestion
des bâtiments 98,497 3,000 0 500 0 101,997 104000 3500 0 500 0 108,000 112000 4100 0 645 0 116,745
administratifs, des
matériels et
mobiliers de l'Etat,

68
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2: Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

DESIGNATION 2012 2013 2014


Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total
Total Programme 2 929,258 374,485 12,960 115,980 210,000 1,642,683 978444 126076 0 9000 700000 1813521 1039925 134036 0 9407 300000 1483368

Activité 3.2.1:
Recensement exhaustif des 14,071 0 0 0 0 14,071 14857 14,857 16000 16,000
bâtiments administratifs sur
toute l'étendue du territoire
national et dans les
chancelleries
Activité 3.2.2:Poursuite de
l'automatisation de la
14,071 0 0 0 0 14,071 14857 14,857 16000 16,000
gestion du des bâtiments
administriatifs

Activité 3.2.3: Enquêtes sur


les coûts de loyers des
14,071 0 0 0 0 14,071 14857 14,857 16000 16,000
bâtiments pris en bail par
l'Etat

Activité 3.2.4: Contrôle


périodique de l'effectivité de
14,071 0 0 0 0 14,071 14857 14,857 16000 16,000
l'occupation des bâtiments
pris en bail par l'Etat

Activité 3.2.5:Réforme des


mobiliers, matériels
administratifs dans tous les
14,071 1,000 0 0 0 15,071 14857 1000 15,857 16000 1100 17,100
Ministères, Institutions de
l'Etat et les Collectivités
Locales.

Activité 3.2.6: Formation en


comptabilité matières de
tous les acteurs de la
chaîne des dépenses dans 14,071 2,000 0 500 0 16,571 14858 2500 500 17,858 16000 3000 645 19,645
les Ministères, Institutions
de l'Etat et les Collectivités
Locales.

Activité 3.2.7:
Recensement, codification
et estampillage des 14,071 0 0 0 0 14,071 14857 14,857 16000 16,000
matériels et mobiliers de
l'Etat.

69
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2: Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

DESIGNATION 2012 2013 2014


Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total
Total Programme 2 929,258 374,485 12,960 115,980 210,000 1,642,683 978444 126076 0 9000 700000 1813521 1039925 134036 0 9407 300000 1483368
Action 3.3: Cloture
domaine et
construction ateliers 0 0 0 0 210,000 210,000 0 0 0 0 250000 250,000 0 0 0 0 300000 300,000
DGCA à Abomey-
Calavi
Action 3.4: Projet de
construction d'un
immeuble de type
R+8 à usage de
bureaux dans Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 0 0 0 0 450000 450,000 0 0 0 0 0 0
l'enceinte du
Ministère de
l'Economie et des
Finances

Action 3. 5:
Transformation des 0 57,885 0 0 0 57,885 0 61387 0 0 0 61,387 0 65262 0 0 0 65,262
permis d'habiter en
titres fonciers

Activité 3.5.1 : Mise en


place des Associations des 0 5,385 0 0 0 5,385 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Interêts Fonciers (AIF)

Activité 3.5.2 Détermination


des périmètres à 0 15,000 0 0 0 15,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
immatriculer

Activité 3.5.3: Création des


TF au nom des
Associations des Interêts
0 12,500 0 0 0 12,500 0 30000 0 0 0 30,000 0 30000 0 0 0 30,000
Fonciers (AIF)

Activité 3.5.4:
Morcellement et remise des 0 25,000 0 0 0 25,000 0 31387 0 0 0 31,387 0 35262 0 0 0 35,262
TF

Action 3.5 : Pérénisation


des acquis de la
Commission Nationale 0 99,600 12,960 80,400 0 192,960 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
d'Appui à l'obtention de
titres fonciers/MCA

70
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2: Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

DESIGNATION 2012 2013 2014


Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total
Total Programme 2 929,258 374,485 12,960 115,980 210,000 1,642,683 978444 126076 0 9000 700000 1813521 1039925 134036 0 9407 300000 1483368

Action 3.6 : Pérénisation


des acquis des Centres
départementaux des
0 156,000 0 26,580 0 182,580 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
domaines /MCA

71
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 2: Amélioration du Cadre Fiduciaire et de Gestion des Biens Publics

TABLEAU DE FINANCEMENT
En milliers F CFA
DESIGNATION 2011 2012 2013 2014 0BSERVATION
Nouvelles
Service voté crédit
mesures

Ressources du programme 997,430 1,642,683 0 1,642,683 1,813,521 1,483,368

- Financement intérieur 997,430 1,642,683 0 1,642,683 1,813,521 1,483,368

- Financement extérieur 0 0 0 0 0 0

· Dons 0 0 0 0 0 0

· Prêts 0 0 0 0 0 0

Emplois du programme 997,430 1,642,683 0 1,642,683 1,813,521 1,483,368

· Fonctionnement 527,430 1,432,683 0 1,432,683 1,113,520.71 1,183,368

- Dépenses de personnel 312,658 929258 0 929,258 978,444 1,039,925

'- Achats de Biens et Services 203,772 374485 0 374,485 126,076 134,036

'- Acquisition et Grosses Réparations 0 12,960 0 12,960 0 0

'- Transferts 11,000 115,980 0 115,980 9,000 9,407

·          Dépenses en capital 470,000 210,000 0 210,000 700,000 300,000

FINANCEMENT INTERIEUR 470,000 210,000 0 210,000 700,000 300,000

FINANCEMENT EXTERIEUR 0 0 0 0 0
0

72
CONCLUSION

La bonne conduite de ce programme permettra de réorganiser le


contrôle a priori et de l'adapter à la gestion Axée sur les Résultats
(GAR), de moderniser les procédures de passation des marchés
publics et de gérer au mieux le patrinoine de l'Etat.

Ces résultats permettront à l'Etat d'améliorer la gestion et la qualité


des dépenses publiques et d'affronter les nombreux défis de
développement à travers la mise en œuvre de la Stratégie de
Croissance pour la Réduction de la Pauvreté.

73
P R O G R A M M E 3

AMELIORATION DE
L'IMPACT DE LA
GESTION DES
FINANCES PUBLIQUES
SUR LA CROISSANCE ET
LA REDUCTION DE LA
 PAUVRETE
INTRODUCTION

La crise économique et financière internationale a eu des répercussions sur la


performance globale des Régies de Financières de l'Etat qui depuis peu n'arrivent pas à
réaliser les objectifs budgétaires à elles assignés. Cette situation ne permet pas
l'exécution diligente du Budget Général de l'Etat (BGE) et amène le Gouvernement a
renforcé sa politique de régulation des dépenses publiques.
Pour atténuer l'effet de cette crise sur l'exécution du BGE, le Gouvernement a opté pour
le renforcement des capcités des Régies afin de réaliser les objectifs budgétaires de
2012.
La stratégie du Programme « Amélioration de l’impact de la gestion des finances
publiques sur la croissance et la réduction de la pauvreté » au titre des années
2012,2013 et 2014 est définie dans ce cadre.

L’objectif global de ce Programme est de « faire des finances publiques , un levier de


développement économique et social durable ».

La volonté d’atteindre cet objectif global dans les conditions optimales a conduit à le
décliner en quatre (04) objectifs spécifiques que sont :

1- Améliorer les recettes internes hors production de l'Etat

2 - Améliorer la gestion, la supervision et la transparence dans les dépenses


publiques

3 - Poursuivre la rationalisation du processus de paiement et de comptabilisation


des dépenses publiques

4- Construire et sécuriser les régies financières


Les structures chargées de réaliser ce Programme sont :

- la Direction Générale du Trésor et de la Comptabilité Publique (DGTCP) ;

- la Direction Générale des Impôts et des Domaines (DGID) ;

- la Direction Générale de la Douane et des Droits Indirects (DGDDI) ;


- la Direction Générale du Budget (DGB).

Pour mettre en oeuvre ce Programme, il lui est alloué, au titre de l’année 2012 sur
budget national, un montant de 9 556 692 000F CFA dont 3 726 532 000 FCFA de
dépenses en capital .

75
PROGRAMME 3: AMELIORATION DE LA GESTION DES FINANCES PUBLIQUES POUR LA CROISSANCE ET LA REDUCTION DE LA PAUVRETE

CADRE LOGIQUE

SOURCES / MOYENS DE HYPOTHESES OU CONDITIONS


LOGIQUE D'INTERVENTION INDICATEURS DE PERFORMANCE
VERIFICATION CRITIQUES

Objectif global :

Conjoncture socio économique


Faire des finances publiques un levier de
Proportion des recettes internes hors DGB/DGTCP/DGID/DGDDI défavorable
développement économique et social durable
production/dépenses total BGE

Objectifs specifiques :

- Taux d'accroissement des recettes


internes hors production de l'Etat; Rapports de performance de la
1 Améliorer les recettes internes hors production de Conjoncture économique
DGTCP,DGID et DGDDI
l'Etat défavorable
- Taux de réalisation des recettes internes
hors production de l'Etat .

2 - Améliorer la gestion, la supervision et la


- Taux de réduction des dépenses Rapports DGTCP
transparence dans l'exécution des dépenses Manque de volonté politique
exécutées par procédures exceptionnelles. Rapports DGB
publiques

- Niveau d'amélioration de l'interface


SIGFiP/ASTER;
3 - Poursuivre l'amélioration du processus de Bordereau de développement des
- Taux de réduction des impayés;
paiement et de comptabilisation des dépenses dépenses / DGTCP Rapports
- Taux d'exécution des dépenses (bases
publiques DGTCP -DGB
engagement, ordonnancement.

4- Construire et sécuriser les infrastructutres des - Nombre de postes ou d'unités constuits, Rapport d'activités des régies, non respect des clauses
régies financières et sécurisés SGM et DPP contractuelles

76
PROGRAMME 3: AMELIORATION DE LA GESTION DES FINANCES PUBLIQUES POUR LA CROISSANCE ET LA REDUCTION DE LA PAUVRETE

CADRE LOGIQUE

SOURCES / MOYENS DE HYPOTHESES OU CONDITIONS


LOGIQUE D'INTERVENTION INDICATEURS DE PERFORMANCE
VERIFICATION CRITIQUES

Résultats

-Taux d'accroissement des recettes;


-Taux de réalisation des
recettes;
Rapports de performance de la - Insuffisance de moyens
1 - Les recettes fiscales non fiscales et douanières - Taux de reversement des recettes non
DGTCP,DGID et DGDDI - Conjoncture économique
de l'Etat sont améliorées fiscales collectées par les services
défavorable
intermédiaires;
-Taux d'accroissement des recettes non
fiscales collectéés.

Rapports d'audit de la Chambre


des Comptes de la Cour Suprême
2 - Les comptes de l'Etat sont plus fiables et - Delai de production des comptes de
Rapport Non adhésion des acteurs
produits dans les délais réglementaires l'Etat.
DGTCP Rapport
DGB

3 - Les titres reçus par leTrésor Public sont payés à Délai moyen de règlement des dépenses
Rapports DGTCP Indisponibilité de ressources
bonne date

- Nombre de postes ou d'unité sécurisés;


Insuffisance des crédits budgétaires
4- Les régies financières sont construites, équipées - Taux de couverture des régies en Rapport d'activités des régies
et sécurisées insfrastructures respectant les normes Rapport SGM
requises.

1 - Les recettes fiscales non fiscales et


douanières de l'Etat sont améliorées

Action 1.1: Recensement des services de recettes


des ministères et institutions de l'ETAT (Services
intermédiaires de recettes)
Action 1.2 : Réorganisation des services
intermédiaires de recettes et formation des acteurs

77
PROGRAMME 3: AMELIORATION DE LA GESTION DES FINANCES PUBLIQUES POUR LA CROISSANCE ET LA REDUCTION DE LA PAUVRETE

CADRE LOGIQUE

SOURCES / MOYENS DE HYPOTHESES OU CONDITIONS


LOGIQUE D'INTERVENTION INDICATEURS DE PERFORMANCE
VERIFICATION CRITIQUES

Action 1.3 : Renforcement des actions en


recouvrement
Sous programme: Mise en œuvre
du programme spécial GAR
Action 1.4 : Elargissement de l'assiettte de l'impôt
(elargissement de l'assiettte de
l'impôt)
Action 1.4: Mise en place d'un mécanisme pouvant
favoriser l'accroissement du nombre de moyenne
entreprises

Action 1.5 Renforcement des capacités des agents


de la DGID

Action 1.6 Renforcement de l'informatisation de la


DGID

Action 1.7 Programme d'amélioration des


performances de la DGID
Action 1.8 Programme d'amélioration de la
performance de la DGDDI
Action 1.9: Projet SYDONIA
Action 1.10 : Renforcement des capacités
d'intervention de la DGDDI/TEED
Résultat 2 - Les comptes de l'Etat sont plus
fiables et produits dans les délais
réglementaires

Action 2.1: Elaboration du compte de gestion 2011

Action 2.2: Dépôt à bonne date à l'Assemblée


Nationale du projet de loi de règlement
Action 2.3: Gestion des écritures et pré-archivage
des pièces

78
PROGRAMME 3: AMELIORATION DE LA GESTION DES FINANCES PUBLIQUES POUR LA CROISSANCE ET LA REDUCTION DE LA PAUVRETE

CADRE LOGIQUE

SOURCES / MOYENS DE HYPOTHESES OU CONDITIONS


LOGIQUE D'INTERVENTION INDICATEURS DE PERFORMANCE
VERIFICATION CRITIQUES

Action 2.4: Production de rapports mensuels et


réconciliation des comptes

Action 2.5: Suivi-évaluation de la transposition des


directives
Action 2.6 : Adaptation et renforcement des
systèmes d’information
Action 2.7 : Mise en œuvre des réformes des
finances publiques
Action 2.8: Communication et dissémination
Action 2.9: Formations des acteurs
Action 2.10 : Suivi-évaluation de la transposition des
directives

Action 2.11: Mise en œuvre des réformes des


finances publiques

Action 2.12 : Gestion des pensions

Action 2.13 : Consolidation et sécurisation SIGFIP


(extension SIGFIP)
Action 2.14: Elaboration du compte administratif
2010
Action 2.15 : Adoption de la LOLF et de la
Nomenclature Budgétaire adaptées à la GAR

Action 2.16 : Rationalisation des dépenses


publiques

Résultat 3 - Les titres reçus par leTrésor Public


sont payés à bonne date

79
PROGRAMME 3: AMELIORATION DE LA GESTION DES FINANCES PUBLIQUES POUR LA CROISSANCE ET LA REDUCTION DE LA PAUVRETE

CADRE LOGIQUE

SOURCES / MOYENS DE HYPOTHESES OU CONDITIONS


LOGIQUE D'INTERVENTION INDICATEURS DE PERFORMANCE
VERIFICATION CRITIQUES

Action 3.1: Renforcement des capacités des agents


du Trésor

Action 3.2: Actualisation, édition et vulgarisation des


textes et manuels de procédures

Action 3.3: Audit organisationnel et fonctionnel de la


DGTCP

Action 3.4: Voyage d'étude en administration


comparée

Action 3.5: Promotion de la bancarisation et de


l'utilisation des moyens srcipturaux

Action 3.6: Contrôle des services du Trésor

Action 3.7: Fonctionnement régulier des services


centraux et des services extérieurs du Trésor

4- Les régies financières sont construits et


écurisées

Action 4.1 : Etude,achèvement et construction des


bâtiments des postes comptables du Trésor

Action 4.2 construction de bureaux et de casernes


pour les unités douanières

80
PROGRAMME 3: AMELIORATION DE LA GESTION DES FINANCES PUBLIQUES POUR LA CROISSANCE ET LA REDUCTION DE LA PAUVRETE

CADRE LOGIQUE

SOURCES / MOYENS DE HYPOTHESES OU CONDITIONS


LOGIQUE D'INTERVENTION INDICATEURS DE PERFORMANCE
VERIFICATION CRITIQUES

Action 4.3 construction de 14 batiments à usage de


bureaux et de 14 logements pour les responsables
des impôts

Action 4.4: Equipement des postes comptables et


du bâtiment des archives

Action 4.5 Sécurisation des Régies

81
TABLEAU  DES INDICATEURS ET LEUR EVOLUTION
2009 2010 2011 2012 2013 2014
STRUCTURES STRUCTURES
N° INDICATEURS UNITE RESPONSABLES ASSOCIEES

Réalisation Réalisation Réalisation Prévisions Prévisions Prévisions

###
Taux de réalisation des recettes fiscales
% 94.65 82.8 100 100 100 100 DGID
intérieures, '
###
Taux de réalisation des recettes
% 105.3 81 100 100 100 100 DGDDI
douanières
###
Taux d'accroissement des recettes non
% -38.92 25.3 10 11 12 13 DGTCP
fiscales
###
Taux d'accroissement des recettes
% 14 -1.44 14.5 15 15.5 16.5 DGID
fiscales

###
Taux d'accroissement des recettes
% 5.3 6.9 10 11 12 13 DGDDI
douanières
###
Taux des dépenses exécutées par
procédures exceptionnelles sans % 5.1 5.5 1 1 1 1 DGTCP
engagement préalable
###
Taux des dépenses exécutées par
procédures exceptionnelles avec % 1.44 2.4 0.5 0.5 0.5 0.5 DGB
engagement préalable
### Nombre
Délais moyen de règlement des dépenses 15 15 15 12 10 10 DGTCP
de jours
###
Taux d'exécution des dépenses % 60.22 48.19 100 100 100 100 DGB

82
MODE DE CALCUL DES INDICATEURS
Indicateurs Unité Mode de calcul Sources Observations

% DGTCP
Réalisatio n
x 100
Taux de recouvrement des recettes non fiscales  Pr év ision

% DGID
Réalisatio n
x 100
Taux de réalisation des recettes fiscales intérieures Pr év ision

% DGDDI
Réalisatio n
Taux de réalisation des recettes douanières  
x 100
Pr év ision

% DGTCP
Re cettes (t )  Re cette (t  1)
Taux d'accroissement des recettes non fiscales x 100
Re cette (t  1)

% DGID
Re cettes (t )  Re cette (t  1)
Taux d'accroissement des recettes fiscales x 100
Re cette (t  1)
% DGDDI
Re cettes (t )  Re cette (t  1)
Taux d'accroissement des recettes douanières  x 100
Re cette (t  1)
% montOPTresor DGTCP
Montants OP Trésor
Taux des dépenses exécutées par procédures  x100
exceptionnelles  sans engagement préalable
Montant total des Dépenses
exécutées

83
MODE DE CALCUL DES INDICATEURS
Indicateurs Unité Mode de calcul Sources Observations

% MONTANT OP SIGFIP / DEPENSES TOTAL EXECUTEES DGB
Taux des dépenses exécutées par procédures 
exceptionnelles avec engagement préalable

   Montant    titre   i    X    délai     i
% DGTCP

Délais moyen de règlement des dépenses  x 100
Montant     global    des   titres   traités    au   cours   de   l' année  
% DGB
Réalisatio ns
 100
Taux d'exécution des dépenses Pr évisions

84
TABLEAU DE REALISATION

RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

TOTAL PROGRAMME 3 4,989,685 260,475 0 580,000 5,830,160 3,701,532 25,000 3,726,532 9,556,692
Résultat1 - Les recettes fiscales non
fiscales et douanières de l'Etat sont
améliorées
Action 1.1 Mise en œuvre du
programme spécial GAR
1,348,375 19,000 0 530,000 1,897,375 0 0 0 1,897,375
(elargissement de l'assiettte de
l'impôt)

Activité 1.1.1 Organisation des


enquêtes ciblées dans les secteurs 60,050 21,250 81,300 0 81,300
d'activités économiques

Activité 1.1.2 Collecte et exploitation


efficiente des informations en vue 60,250 10,000 70,250 0 70,250
des recoupements

Activité 1.1.3 Formation en


déontologie, en méthode d'accueil et 22,500 21,250 43,750 0 43,750
dissémination
Activité 1.1.4 Vulgarisation des
modifications des lois et règlements 20,550 50,000 70,550 0 70,550
relatifs l'assiette
Activité 1.1.5 Poursuite et
intensification des activités de 20,520 70,000 90,520 0 90,520
communication
Activité 1.1.6 Acquisition de
0 150,000 150,000 0 150,000
fournitures

85
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 1.1.7 organisation des


séances de formation continue au
profit des agents des impôts sur
303,997 8,000 311,997 0 311,997
l'appropriation des nouvelles
mesures fiscales et les applications
informatiques

Activité 1.1.8 Equipement du Centre


de Formation Professionnel des 186,321 12,000 198,321 0 198,321
Impôts (CFPI) en matériels

Activité 1.1.9 Optimisation de la


gestion de la base de données de la 168,546 40,000 208,546 0 208,546
DGID

Activité 1.1.10 Conception


,acquisition et déploiement des 168,546 5,000 30,000 203,546 0 203,546
applications

Activité 1.1.11 Extension du réseau


de la DGID et amélioration de sa 168,547 4,000 57,500 230,047 0 230,047
disponibilité

Activité 1.1.12 Acquisition de


matériels informatiques et fournitures 168,548 10,000 60,000 238,548 0 238,548
de bureau

Action 1.2 Programme


d'amélioration des performances 183,869 6,000 189,869 260,000 260,000 449,869 DGID
de la DGID

activité 1.2.1 : Formation du


10,577 10,577 40,000 40,000 50,577
personnel

Activité 1.2.2 Réalision d'interface et


80,566 80,566 100,000 100,000 180,566
travaux d'extension de l'IFU

86
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 1.2.3 Acquisition de


18,875 6,000 24,875 70,000 70,000 94,875
matériels et fournitures

Activité 1.2.4 Poursuite de la


73,851 0 73,851 50,000 50,000 123,851
vulgarisation de l'IFU

Action 1.3 Programme


d'amélioration de la performance 0 461,000 461,000 461,000 DGDDI
de la DGDDI

Activité 1.3.1: Acquisitions de


0 10,000 10,000 10,000 DGDDI
mobiliers

Activité:1.3.2 Achat de matériels


0 106,000 106,000 106,000 DGDDI
roulants ( Motos de poursuite)

Activité 1.3.3 : Achat de matériels de


protection pour motocycliste 0 10,000 10,000 10,000 DGDDI
(casques, gilets, gants…)

Activité 1.3.4: Achat de matériels


0 100,000 100,000 100,000
roulants (véhicules)

Activité 1.3.5: Acquisition d'effets


0 150,000 150,000 150,000
d'habillement

Activité 1.3.6: Achats de biens et


0 45,000 45,000 45,000
services

Activité 1.3.7: Entretien et


réparation de mobiliers et matériel 0 20,000 20,000 20,000
roulant

Activité 1.3.8:Réfection des


0 20,000 20,000 20,000
bâtiments administratifs

87
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Action 1.4: Renforcement de la


capacités d'intervention de la 1,415,797 210,475 0 0 1,626,272 50,000.000 50,000 1,676,272 DGDDI
DGDDI/TEED

Activité 1.4.1: Achat de matériels


0 40,000.000 40,000 40,000 DGDDI
roulants ( 15 barques motorisées)

Activité 1.4.2: Formation du


0 10,000.000 10,000 10,000 DGDDI
personnel de la DGDDI

Activité 1.4.3: Divers travaux


1,415,797 210,475 1,626,272 0 1,626,272
administratifs

Action 1.5.: Projet d'Extension et


d'interconnection des Unites 0 0 0 0 0 330,000 330,000 330,000 DGDDI
Douanières

Résultat 2 : Les comptes de l' Etat


sont plus fiables et produits dans
les delais reglémentaires

Action 2.1: Elaboration du compte


991,745 991,745 0 991,745
de gestion 2011

Activité 2.1.1: Centralisation des


données comptables relatives aux 275,000 275,000 0 275,000
opérations de dépenses

Activité 2.1.2: Centralisation des


données comptables relatives aux 225,745 225,745 0 225,745
opérations de recettes

Activité 2.1.3: Centralisation des


données comptables relatives aux 215,000 215,000 0 215,000
opérations de trésorerie

88
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 2.1.4: Consolidation des


données et élaboration du document 276,000 276,000 276,000
du compte de gestion

Action 2.2: Dépôt à bonne date à


l'Assemblée Nationale du projet de 250,000 250,000 0 250,000
loi de règlement

Activité 2.2.1: Dépôt par le RGF au


DCCE du compte de gestion 2011 du
20,000 20,000 0 20,000
budget général de l'Etat (BGE) et du
compte administratif y afférent

Activité 2.2.2: Dépôt par le DCCE à


la Chambre des Comptes (CDC) de
la Cour Suprême, du compte de 30,000 30,000 0 30,000
gestion 2011 et du compte
administratif y afférent

Activité 2.2.3: Elaboration par le


DCCE du Compte Général de
l'Administration des Finances (CGAF) 150,000 150,000 0 150,000
et du Projet de Loi de Règlement
(PLR), pour la gestion 2010

Activité 2.2.4: Transmission à


l'Assemblée Nationale, par Décrets
de saisine, des Projets de Loi de
Règlement appuyés des CGAF y
50,000 50,000 0 50,000
relatifs, des Rapports définitifs sur
l'exécution de la Loi de Finances et
des Déclarations Générales de
Conformité, pour la gestion 2010

89
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Action 2.3: Gestion des écritures


0 120,000.000 120,000 120,000 PAP/DGTCP
et pré-archivage des pièces

Activité 2.3.1: Cablâge réseaux pour


50 RP et augmentation d'ampérage 0 60,000.000 60,000 60,000
pour 20 compteurs électriques
Activité 2.3.2: Déploiement du
progiciel ASTER à la DCCE, dans les
autres structures déconcentrées de 0 50,000.000 50,000 50,000
la DGTCP, de la DGID et de la
DGDDI
Activité 2.3.3: Etude et réalisation de
0 10,000.000 10,000 10,000
l'interface WinImpôt/Aster

Action 2.4 : Consolidation et


sécurisation SIGFIP (extension 0 300,000.000 300,000 300,000 DGB
SIGFIP)

Activité 2.4.1: Création de nouveaux


0 75,000 75,000 75,000 DGB
sites

Activité 2.4.2: Sécurisation du réseau 0 45,000 45,000 45,000 DGB

Activité 2.4.3: Renforcement des


capacités des acteurs de SIGFIP et 0 47,000 47,000 47,000
des informaticiens

Activité 2.4.4 : Décentralisation


0 40,000 40,000 40,000 DGB
SIGFIP

Activité 2.4.5: Formation et récyclage


des utilisateurs de SIPIBE dans tous 0 11,000.000 11,000 11,000 DGB
les ministères et institutions de l'Etat

90
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 2.4.6 : Poursuite des travaux


de codification du budget 0 12,000.000 12,000 12,000 DGB
programme.
Activité 2.4.7: Déploiement de
SIPIBE sur les postes de SIGFIP
0 20,000.000 20,000 20,000 DGB
dans les ministères et institution de
l'Etat

Activité 2.4.8: Etude de faisabilité et


réalisation de l'adaptation des
logiciels de gestion des finances
Financement
publiques à la nouvelle nomenclature 0 0 0 0
extérieur
budgétaire ( SIGFIP, ASTER, INTER
FACE SIGFIP ASTER, SIPIBE
SOUKWE)

Activité: 2.4.9: Migration de SIGFIP


dans le nouvel environnement 0 50,000.000 50,000 50,000 DGB
informatique

Action 2.5 : Elaboration du compte


109,218 109,218 0 109,218 DGB
administratif 2010

Activité 2.5.1 : Régularisation des OP


42,660 42,660 0 42,660 DGB
de SIGFIP et du Trésor 2010-2011

Activité 2.5.2: Régularisation des


33,245 33,245 0 33,245 DGB
salaires 2011

Activité 2.5.3: Recensement des


actes intervenus au cours de la 33,313 33,313 0 33,313 DGB
gestion budgétaire 2011

Action 2.6 : Adoption de la LOLF et


de la Nomenclature Budgétaire 94,384 0 0 0 94,384 0 94,384 DGB
adaptées à la GAR

91
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 2.6.1: Elaboration et


production du guide de la mise en
œuvre de la directive portant
33,245 33,245 0 33,245 DGB
nomenclature budgétaire de l'Etat
(Directive N° 08/2009/UEMOA du
26/6/2009

Activité 2.6.2: Multiplication de la


nomenclature et formation des 30,569 30,569 0 30,569 DGB
acteurs

Activité 2.6.3: Suivi de la mise en


30,570 30,570 0 30,570
œuvre

Action 2.7 : Présentation à


l'Assemblée National des grandes
37,139 37,139 0 37,139
orientations budgétaires des 3
années à venir

Activité 2.7.1: Concertation


DGAE/DGB/Comité PIP TOFE et 22,727 22,727 0 22,727
Ministères clés

Activité 2.7.2: Elaboration de l'avant


9,423
projet de la note d'orientation

Activité 2.7.3: Transmission en


conseil des Ministres de la
4,989 4,989 0 4,989
communication du projet de note
d'orientation budgétaire

Action 2.8: Préparation du Budget


8,000 0 50,000 58,000 0 58,000
Général de l'Etat

92
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 2.8.1: Elaboration du CDMT


global, des CDMT sectoriels et de la 2,000 11,000 13,000 0 13,000
lettre de cadrage

Activité 2.8.2: Dépouillement et


examen en commission des 2,000 8,000 10,000 0 10,000
proposition budgétaire sectoriel

Activité 2.8.3: Elaboration et


transmission pour examen en conseil
des Ministres et au Coseil 2,000 9,000 11,000 0 11,000
Economique et Social de l'avant
projet du BGE

Activité 2.8.4: Finalisation,


multiplication et transmission à
2,000 22,000 24,000 0 24,000
l'Assemblée Nationale du projet du
BGE

Action 2.9: Poursuite de la mise en


œuvre de la GAR dans les 55,300 0 0 0 55,300 0 55,300
ministères et institutions

Activité 2.9.1: Formation des


Ministères à l'élaboration des outils 30,300 30,300 0 30,300
d'opérationalisation de la GAR

Activité 2.9.2 : Voyage d'étude en


renforcement des capactités dans la 25,000 25,000 0 25,000
GAR

Action 2.10 : Gestion des reports


30,500 0 0 0 30,500 0 30,500 DGB
de crédits

93
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 2.10.1 : Elaboration des


projets d'arrêté portant reprts des 19,500 19,500 0 19,500 DGB
crédits

Activité 2.10.2:Suivi de l'exécution


11,000 11,000 0 11,000
des reports de crédits

Action 2.11.: Gestion des fonds de


33,500 0 0 0 33,500 0 33,500
concours

Activité 2.11.1 Etude des dossiers de


15,500 15,500 0 15,500
demande des fonds de concours

Activité 2.11.2 : Elaboration des


projets d'arrêté portant ouverture des 18,000 18,000 0 18,000
fonds de concours

Action 2.12. : Gestion des


dépenses du budget d'équipement
socio administratif d'interêt 35,700 0 0 0 35,700 0 35,700
commun et de l'Assemblée
National

Activité 2.12.1: Centralisation des


besoins des institutions à soumettre 10,500 10,500 0 10,500
au MEF

Activité 2.12.2: Elaboration du projet


16,000 16,000 0 16,000
de décision de mandatement

94
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 2.12.3: Mandatement du


BESA au profit de l'Assemblée 9,200 9,200 0 9,200
Nationale

Action 2.13.: Gestion des fichiers


des régies, des Régisseurs des
projets et programmes, des régies
47,900 0 0 0 47,900 0 47,900
d'avances( Elaboration des projet
d'acte relatif à la création des
régies)

Activité 2.13.1 : Etude des demandes


de création des régies et de 12,200 12,200 0 12,200
nomination des régisseurs

Activité 2.13.2: Elaboration de projet


d'arrêté portant création des régies et 15,000 15,000 0 15,000
nomination des régisseurs

Activité 2.13.3: Elaboration et


11,000 11,000 0 11,000
évaluation des fiches de collecte

Activité 2.13.4:Formation des


9,700 9,700 0 9,700
Régisseurs

Action 2.14.: Programme pluri


0 0.000 25,000 25,000 25,000
annuel eau et assainissement

95
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Action : 2.15.: Programme


d''amélioration des capacités
0 300,000.000 300,000 300,000
d'analyse et de maîtrise des
dépenses publiques

Action 2.16.: Renforcement des


82,800 0 0 0 82,800 0 82,800
capacités des agents

Activité 2.16.1:Formation des acteurs


chargés de l'étude des projet d'acte
administratif à incidence sur le fichier 20,700 20,700 0 20,700
solde et des logigiels des données
statistiques liées à la solde

Activité 2.16.2 : Formation des agent


du secrétariat SDCR , des agents de
20,700 20,700 0 20,700
l'ACF,des agents de la chaine des
dépenses et des recettes

Activité 2.16.3: Création et animation


du cadre de concertation
20,700 20,700 0 20,700
SDCR/Solde/DGTCP/MTFP/DRH
Ministères et institutions

Activité 2.16.4 : Sensibilisation des


agents de l'Etat sur les textes relatifs 20,700 20,700 0 20,700
à la fonction Solde

Action 2.17.:Rationalisation des


93,458 0 0 0 93,458 0 93,458
dépenses publiques

96
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 2.17.1:Conception d'un


caneva type de présentation des
rapport d'exécution des BGE( niveau 10,600 10,600 0 10,600
central, déconcentré étendu aux
ordonnancements et aux paiements

Activité 2.17.2: Amélioration du


système de régularisation des
12,858 12,858 0 12,858
salaires payés et autres dépenses
prévues au BGE

Activité 2.17.3 : Elaboration et mise


en application des manuels de 16,000 0 16,000 0 16,000
procédure
Activité 2.17.4 : Actualisation de la
nomenclature des pièces 17,000 17,000 0 17,000
justificatives

Activité 2.17.5: Création d'une base


de donnée pour le suivi de l'Étude de
12,000 12,000 0 12,000
^projet de textes relatifs à la gestion
de la carrière des agents de l'Etat

Activité 2.17.6: Amélioration du


système de gestion des certificats de 25,000 25,000 0 25,000
cessation de paiement

Résultat 3 : Les titres reçus par


leTrésor Public sont payés à 0 0 0
bonne date

Action 3.1: Renforcement des


0 80,000.000 80,000 80,000
capacités des agents du Trésor
PAP/DGTCP

97
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 3.1.1: Formation des


utilisateurs du progiciel ASTER de la
DCCE, des RF, des services 0 50,000.000 50,000 50,000
centraux de la RGF et des régies
financières

Activité 3.1.2: Formation des chefs


0 20,000.000 20,000 20,000
de postes comptables

Activité 3.1.3: Formation des cadres


dans les domaines de: finances
publiques, Comptabilité de l'Etat, 0 10,000.000 10,000 10,000
comptabilité matières et gestion de la
trésorerie

Action 3.2: Actualisation, édition et


vulgarisation des textes et 60,000 60,000 0 60,000
manuels de procédures

Activité 3.2.1: Elaboration et mise à


jour des textes et des manuels de 20,000 20,000 0 20,000
procédures

Activité 3.2.2: Edition du recueil de


30,000 30,000 0 30,000
textes

Activité 3.2.3: Vulgarisation des


10,000 10,000 0 10,000
textes et manuels de procédure

Action 3.2.3: Promotion de la


bancarisation et de l'utilisation des 70,000 70,000 0 70,000
moyens srcipturaux

98
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 3.3.1: Organisation des


séances de sensilibilisation avec les 45,000 45,000 0 45,000
différentes couches de la population

Activité 3.3.2: Vulgarisation des


25,000 25,000 0 25,000
textes de loi

Action 3.4: Contrôle des services


50,000 50,000 0 50,000
du Trésor

Activité 3.4.1: Contrôles inopinés


dans les postes comptables et dans 35,000 35,000 0 35,000
les services de la Direction Générale

Activité 3.4.2: Sensibilisation des


chefs de postes comptables et des 15,000 15,000 0 15,000
caissiers

Action 3.5: Fonctionnement


régulier des services centraux et 17,000 17,000 0 17,000
des services extérieurs du Trésor

Activité 3.5.1: Acquisition de


fournitures de bureau et de service 17,000 17,000 0 17,000
au profit de la DGTCP

Résultat 4 - Les postes, unités et


casernes sont construits et 0 0 0
sécurisés

Action 4.1 : Etude,achèvement et DGTCP,


construction des bâtiments des 0 500,000.000 500,000 500,000 Coordination du
postes comptables du Trésor projet

99
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 4.1.1: Achèvement des


constructions des Recettes- 0 230,000.000 230,000 230,000
Perceptions de Zè, Ifangni et Adjarra

Activité 4.1.2: Construction de la


0 270,000.000 270,000 270,000
Recette des Finances de l'Atlantique

Activité 4.1.3: Construction de la


0 0.000 0 0
Recette-Perception d'Adja-Ouèrè
Activité 4.1.4: Construction de la
0 0.000 0 0
Recette-Perception de Pobè
Activité 4.1.5: Construction de la
Recette-Perception d'Akpro- 0 0.000 0 0
Missérété
Action 4.2 construction de
bureaux et de casernes pour les 0 906,032.000 906,032 906,032
unités douanières

Activité 4.2.1 Refection de la DGDDI 0 56,032.000 56,032 56,032

Activité 4.2.2Construction de bureau


0 200,000.000 200,000 200,000
et caserne à KILIBO

Activité 4.2.3 Construction de


0 300,000.000 300,000 300,000
bureaux et casernes à SEGBANA

Activité 4.2.4 : Achèvement des


0 350,000.000 350,000 350,000
anciens travaux de construction

Action 4.3 construction de 14


batiments à usage de bureaux et
0 344,500.000 344,500 344,500
de 14 logements pour les
responsables des impôts

100
RESPONSABL
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL Total
ES

Pers ABS AGR Trans Total D.O. Fin. Int Fin ext Total D.C.

Action 4.4: Equipement des postes


comptables du Trésor et du
0 50,000.000 50,000 50,000 PAP/DGTCP
bâtiment des archives de la
DGTCP

Activité 4.4.1: Acquisition de


0 25,000.000 25,000 25,000 d
matériels informatiques et électriques

Activité 4.4.2: Acquisition de


matériels d'archivage, de mobiliers et 0 25,000.000 25,000 25,000 d
de groupes électrogènes

Action 4.5 Sécurisation des


0 PM 0
Régies

101
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

TOTAL 4,989,685 260,475 0 580,000 3,726,532 9,556,692 5,253,787 276,229 0 580,000 4,112,000 10,222,016 5,583,917 293,669 0 626,238 4,370,000 10,873,824
PROGRAMME 3

Résultat1 - Les
recettes fiscales
non fiscales et 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
douanières de l'Etat
sont améliorées

Action 1.1 Mise en


œuvre du programme
spécial GAR 1,348,375 19,000 0 530,000 0 1,897,375 1,429,476 21,541 0 530,000 0 1,981,017 1,489,933 23,978 0 573,976 0 2,087,887
(elargissement de
l'assiettte de l'impôt)

Activité 1.1.1
Organisation des
enquêtes ciblées dans 60,050 0 0 21,250 0 81,300 60,050 0 0 21,250 0 81,300 60,050 0 0 45,351 0 105,401
les secteurs d'activités
économiques

Activité 1.1.2
Collecte et exploitation
efficiente des 60,250 0 0 10,000 0 70,250 60,250 0 0 10,000 0 70,250 60,250 0 0 10,000 0 70,250
informations en vue
des recoupements

107
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Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 1.1.3
Formation en
déontologie, en 22,500 0 0 21,250 0 43,750 22,500 0 0 21,250 0 43,750 22,500 0 0 26,125 0 48,625
méthode d'accueil et
dissémination

Activité 1.1.4
Vulgarisation des
modifications des lois 20,550 0 0 50,000 0 70,550 20,550 0 0 50,000 0 70,550 20,550 0 0 65,000 0 85,550
et règlements relatifs
l'assiette

Activité 1.1.5
Poursuite et
intensification des 20,520 0 0 70,000 0 90,520 20,519 0 0 70,000 0 90,519 20,519 0 0 70,000 0 90,519
activités de
communication

Activité 1.1.6
Acquisition de 0 0 0 150,000 0 150,000 0 2,541 0 150,000 0 152,541 0 1,000 0 150,000 0 151,000
fournitures

Activité 1.1.7
organisation des
séances de formation
continue au profit des
agents des impôts sur 303,997 0 0 8,000 0 311,997 324,548 0 0 8,000 0 332,548 244,704 0 0 8,000 0 252,704
l'appropriation des
nouvelles mesures
fiscales et les
applications
informatiques

108
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TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 1.1.8
Equipement du Centre
de Formation 186,321 0 0 12,000 0 198,321 206,321 0 0 12,000 0 218,321 306,622 0 0 12,000 0 318,622
Professionnel des
Impôts (CFPI) en
matériels

Activité 1.1.9
Optimisation de la 168,546 0 0 40,000 0 208,546 179,097 0 0 40,000 0 219,097 189,097 3,678 0 40,000 0 232,775
gestion de la base de
données de la DGID

Activité 1.1.10
Conception
,acquisition et 168,546 5,000 0 30,000 0 203,546 178,546 5,000 0 30,000 0 213,546 188,546 5,200 0 30,000 0 223,746
déploiement des
applications

Activité 1.1.11
Extension du réseau
de la DGID et 168,547 4,000 0 57,500 0 230,047 178,547 4,000 0 57,500 0 240,047 188,547 4,100 0 57,500 0 250,147
amélioration de sa
disponibilité

Activité 1.1.12
Acquisition de
matériels 168,548 10,000 0 60,000 0 238,548 178,548 10,000 0 60,000 0 248,548 188,548 10,000 0 60,000 0 258,548
informatiques et
fournitures de bureau

109
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TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Action 1.2 Programme


d'amélioration des 183,869 6,000 0 0 260,000 449,869 183,869 6,000 0 0 400,000 589,869 204,946 6,374 0 0 400,000 611,320
performances de la
DGID

activité 1.2.1 :
Formation du 10,577 0 0 0 40,000 50,577 10,577 0 0 0 70,000 80,577 16,954 0 0 0 70,000 86,954
personnel

Activité 1.2.2
Réalision d'interface et 80,566 0 0 0 100,000 180,566 80,566 0 0 0 140,000 220,566 85,566 0 0 0 140,000 225,566
travaux d'extension de
l'IFU
Activité 1.2.3
Acquisition de 18,875 6,000 0 0 70,000 94,875 18,875 6,000 0 0 110,000 134,875 23,875 6,374 0 0 110,000 140,249
matériels et
fournitures

Activité 1.2.4
Poursuite de la 73,851 0 0 0 50,000 123,851 73,851 0 0 0 80,000 153,851 78,551 0 0 0 80,000 158,551
vulgarisation de l'IFU

Action 1.3
Programme
d'amélioration de la 0 0 0 0 461,000 461,000 0 0 0 0 750,000 750,000 0 0 0 0 900,000 900,000
performance de la
DGDDI

Activité 1.3.1:
Acquisitions de 0 0 0 0 10,000 10,000 0 0 0 0 16,000 16,000 0 0 0 0 20,000 20,000
mobiliers

110
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TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité:1.3.2 Achat de
matériels roulants 0 0 0 0 106,000 106,000 0 0 0 0 106,000 106,000 0 0 0 0 106,000 106,000
( Motos de poursuite)
Activité 1.3.3 : Achat
de matériels de
protection pour 0 0 0 0 10,000 10,000 0 0 0 0 10,000 10,000 0 0 0 0 10,000 10,000
motocycliste (casques,
gilets, gants…)
Activité 1.3.4: Achat
de matériels roulants 0 0 0 0 100,000 100,000 0 0 0 0 258,000 258,000 0 0 0 0 300,000 300,000
(véhicules)

Activité 1.3.5:
Acquisition d'effets 0 0 0 0 150,000 150,000 0 0 0 0 200,000 200,000 0 0 0 0 250,000 250,000
d'habillement

Activité 1.3.6: Achats 0 0 0 0 45,000 45,000 0 0 0 0 80,000 80,000 0 0 0 0 128,000 128,000


de biens et services

Activité 1.3.7:
Entretien et réparation 0 0 0 0 20,000 20,000 0 0 0 0 40,000 40,000 0 0 0 0 43,000 43,000
de mobiliers et
matériel roulant

Activité
1.3.8:Réfection des 0 0 0 0 20,000 20,000 0 0 0 0 40,000 40,000 0 0 0 0 43,000 43,000
bâtiments
administratifs

111
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TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Action 1.4:
Renforcement de la
capacités 1,415,797 210,475 0 0 50,000 1,676,272 1,490,734 223,204 0 0 150,000 1,863,938 1,584,406 237,297 0 0 150,000 1,971,703
d'intervention de la
DGDDI/TEED

Activité 1.4.1: Achat


de matériels roulants ( 0 0 0 0 40,000 40,000 0 0 0 0 50,000 50,000 0 0 0 0 50,000 50,000
15 barques
motorisées)

Activité 1.4.2:
Formation du 0 0 0 0 10,000 10,000 0 0 0 0 100,000 100,000 0 0 0 0 100,000 100,000
personnel de la
DGDDI

Activité 1.4.3: Divers 1,415,797 210,475 0 0 0 1,626,272 1,490,734 223,204 0 0 0 1,713,938 1,584,406 237,297 0 0 0 1,821,703
travaux administratifs

Résultat 2 : Les
comptes de l' Etat sont
plus fiables et produits 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
dans les delais
reglémentaires

Action 2.1: Elaboration


du compte de gestion 991,745 0 0 0 0 991,745 1,026,745 0 0 0 0 1,026,745 1,066,745 0 0 0 0 1,066,745
2011

112
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TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 2.1.1:
Centralisation des
données comptables 275,000 0 0 0 0 275,000 285,000 0 0 0 0 285,000 300,000 0 0 0 0 300,000
relatives aux
opérations de
dépenses

Activité 2.1.2:
Centralisation des
données comptables 225,745 0 0 0 0 225,745 233,245 0 0 0 0 233,245 237,745 0 0 0 0 237,745
relatives aux
opérations de recettes

Activité 2.1.3:
Centralisation des
données comptables 215,000 0 0 0 0 215,000 222,500 0 0 0 0 222,500 228,000 0 0 0 0 228,000
relatives aux
opérations de
trésorerie

Activité 2.1.4:
Consolidation des
données et 276,000 0 0 0 0 276,000 286,000 0 0 0 0 286,000 301,000 0 0 0 0 301,000
élaboration du
document du compte
de gestion

113
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TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Action 2.2: Dépôt à


bonne date à
l'Assemblée Nationale 250,000 0 0 0 0 250,000 270,000 0 0 0 0 270,000 300,000 0 0 0 0 300,000
du projet de loi de
règlement

Activité 2.2.1: Dépôt


par le RGF au DCCE
du compte de gestion
2011 du budget 20,000 0 0 0 0 20,000 22,500 0 0 0 0 22,500 25,000 0 0 0 0 25,000
général de l'Etat
(BGE) et du compte
administratif y afférent

Activité 2.2.2: Dépôt


par le DCCE à la
Chambre des
Comptes (CDC) de la 30,000 0 0 0 0 30,000 32,500 0 0 0 0 32,500 35,000 0 0 0 0 35,000
Cour Suprême, du
compte de gestion
2011 et du compte
administratif y afférent

114
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TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 2.2.3:
Elaboration par le
DCCE du Compte
Général de
l'Administration des 150,000 0 0 0 0 150,000 160,000 0 0 0 0 160,000 175,000 0 0 0 0 175,000
Finances (CGAF) et
du Projet de Loi de
Règlement (PLR),
pour la gestion 2010

Activité 2.2.4:
Transmission à
l'Assemblée
Nationale, par Décrets
de saisine, des
Projets de Loi de
Règlement appuyés
des CGAF y relatifs, 50,000 0 0 0 0 50,000 55,000 0 0 0 0 55,000 65,000 0 0 0 0 65,000
des Rapports définitifs
sur l'exécution de la
Loi de Finances et des
Déclarations
Générales de
Conformité, pour la
gestion 2010

Action 2.3: Gestion


des écritures et pré- 0 0 0 0 120,000 120,000 0 0 0 0 120,000 120,000 0 0 0 0 120,000 120,000
archivage des pièces

115
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TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 2.3.1: Cablâge


réseaux pour 50 RP et
augmentation 0 0 0 0 60,000 60,000 0 0 0 0 60,000 60,000 0 0 0 0 60,000 60,000
d'ampérage pour 20
compteurs électriques

Activité 2.3.2:
Déploiement du
progiciel ASTER à la
DCCE, dans les 0 0 0 0 50,000 50,000 0 0 0 0 50,000 50,000 0 0 0 0 50,000 50,000
autres structures
déconcentrées de la
DGTCP, de la DGID et
de la DGDDI

Activité 2.3.3: Etude et


réalisation de 0 0 0 0 10,000 10,000 0 0 0 0 10,000 10,000 0 0 0 0 10,000 10,000
l'interface
WinImpôt/Aster

Action 2.4 :
Consolidation et 0 0 0 0 300,000 300,000 0 0 0 0 300,000 300,000 0 0 0 0 300,000 300,000
sécurisation SIGFIP
(extension SIGFIP)

Activité 2.4.1: Création 0 0 0 0 75,000 75,000 0 0 0 0 75,000 75,000 0 0 0 0 75,000 75,000


de nouveaux sites

116
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TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 2.4.2:
Sécurisation du 0 0 0 0 45,000 45,000 0 0 0 0 45,000 45,000 0 0 0 0 45,000 45,000
réseau
Activité 2.4.3:
Renforcement des
capacités des acteurs 0 0 0 0 47,000 47,000 0 0 0 0 47,000 47,000 0 0 0 0 47,000 47,000
de SIGFIP et des
informaticiens
Activité 2.4.4 :
Décentralisation 0 0 0 0 40,000 40,000 0 0 0 0 40,000 40,000 0 0 0 0 40,000 40,000
SIGFIP

Activité 2.4.5:
Formation et
récyclage des
utilisateurs de SIPIBE 0 0 0 0 11,000 11,000 0 0 0 0 11,000 11,000 0 0 0 0 11,000 11,000
dans tous les
ministères et
institutions de l'Etat

Activité 2.4.6 :
Poursuite des travaux 0 0 0 0 12,000 12,000 0 0 0 0 12,000 12,000 0 0 0 0 12,000 12,000
de codification du
budget programme.

Activité 2.4.7:
Déploiement de
SIPIBE sur les postes 0 0 0 0 20,000 20,000 0 0 0 0 20,000 20,000 0 0 0 0 20,000 20,000
de SIGFIP dans les
ministères et
institution de l'Etat

117
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TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité: 2.4.9:
Migration de SIGFIP
dans le nouvel 0 0 0 0 50,000 50,000 0 0 0 0 50,000 50,000 0 0 0 0 50,000 50,000
environnement
informatique

Action 2.5 : Elaboration


du compte administratif 109,218 0 0 0 0 109,218 109,218 0 0 0 0 109,218 109,218 0 0 0 0 109,218
2010

Activité 2.5.1 :
Régularisation des OP 42,660 0 0 0 0 42,660 42,660 0 0 0 0 42,660 42,660 0 0 0 0 42,660
de SIGFIP et du
Trésor 2010-2011

Activité 2.5.2:
Régularisation des 33,245 0 0 0 0 33,245 33,245 0 0 0 0 33,245 33,245 0 0 0 0 33,245
salaires 2011
Activité 2.5.3:
Recensement des
actes intervenus au 33,313 0 0 0 0 33,313 33,313 0 0 0 0 33,313 33,313 0 0 0 0 33,313
cours de la gestion
budgétaire 2011
Action 2.6 : Adoption
de la LOLF et de la
Nomenclature 94,384 0 0 0 0 94,384 94,384 0 0 0 0 94,384 94,384 0 0 0 0 94,384
Budgétaire adaptées à
la GAR

118
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TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 2.6.1:
Elaboration et
production du guide
de la mise en œuvre
de la directive portant 33,245 0 0 0 0 33,245 33,245 0 0 0 0 33,245 33,245 0 0 0 0 33,245
nomenclature
budgétaire de l'Etat
(Directive N°
08/2009/UEMOA du
26/6/2009

Activité 2.6.2:
Multiplication de la 30,569 0 0 0 0 30,569 30,569 0 0 0 0 30,569 30,569 0 0 0 0 30,569
nomenclature et
formation des acteurs

Activité 2.6.3: Suivi de 30,570 0 0 0 0 30,570 30,570 0 0 0 0 30,570 30,570 0 0 0 0 30,570


la mise en œuvre
Action 2.7 :
Présentation à
l'Assemblée National
des grandes 37,139 0 0 0 0 37,139 37,139 0 0 0 0 37,139 37,139 0 0 0 0 37,139
orientations
budgétaires des 3
années à venir

Activité 2.7.1:
Concertation
DGAE/DGB/Comité 22,727 0 0 0 0 22,727 22,727 0 0 0 0 22,727 22,727 0 0 0 0 22,727
PIP TOFE et
Ministères clés

119
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TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 2.7.2:
Elaboration de l'avant 9,423 0 0 0 0 9,423 9,423 0 0 0 0 9,423 9,423 0 0 0 0 9,423
projet de la note
d'orientation
Activité 2.7.3:
Transmission en
conseil des Ministres
de la communication 4,989 0 0 0 0 4,989 4,989 0 0 0 0 4,989 4,989 0 0 0 0 4,989
du projet de note
d'orientation
budgétaire

Action 2.8:
Préparation du Budget 0 8,000 0 50,000 0 58,000 0 8,484 0 50,000 0 58,484 0 9,020 0 52,262 0 61,282
Général de l'Etat

Activité 2.8.1:
Elaboration du CDMT
global, des CDMT 0 2,000 0 11,000 0 13,000 0 2,120 0 11,000 0 13,120 0 2,255 0 11,000 0 13,255
sectoriels et de la
lettre de cadrage
Activité 2.8.2:
Dépouillement et
examen en 0 2,000 0 8,000 0 10,000 0 2,120 0 8,000 0 10,120 0 2,255 0 8,000 0 10,255
commission des
proposition budgétaire
sectoriel

120
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 2.8.3:
Elaboration et
transmission pour
examen en conseil 0 2,000 0 9,000 0 11,000 0 2,120 0 9,000 0 11,120 0 2,255 0 9,000 0 11,255
des Ministres et au
Coseil Economique et
Social de l'avant projet
du BGE

Activité 2.8.4:
Finalisation,
multiplication et 0 2,000 0 22,000 0 24,000 0 2,124 0 22,000 0 24,124 0 2,255 0 24,262 0 26,517
transmission à
l'Assemblée Nationale
du projet du BGE

Action 2.9: Poursuite de la


mise en œuvre de la GAR
55,300 0 0 0 0 55,300 55,300 0 0 0 0 55,300 55,300 0 0 0 0 55,300
dans les ministères et
institutions

Activité 2.9.1:
Formation des
Ministères à 30,300 0 0 0 0 30,300 30,300 0 0 0 0 30,300 30,300 0 0 0 0 30,300
l'élaboration des outils
d'opérationalisation de
la GAR

Activité 2.9.2 : Voyage


d'étude en
renforcement des 25,000 0 0 0 0 25,000 25,000 0 0 0 0 25,000 25,000 0 0 0 0 25,000
capactités dans la
GAR

121
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Action 2.10 : Gestion des


30,500 0 0 0 0 30,500 48,511 0 0 0 0 48,511 30,500 0 0 0 0 30,500
reports de crédits

Activité 2.10.1 :
Elaboration des 19,500 0 0 0 0 19,500 27,200 0 0 0 0 27,200 19,500 0 0 0 0 19,500
projets d'arrêté portant
reprts des crédits

Activité 2.10.2:Suivi
de l'exécution des 11,000 0 0 0 0 11,000 21,311 0 0 0 0 21,311 11,000 0 0 0 0 11,000
reports de crédits

Action 2.11.: Gestion 33,500 0 0 0 0 33,500 48,500 0 0 0 0 48,500 33,500 0 0 0 0 33,500


des fonds de concours

Activité 2.11.1 Etude


des dossiers de 15,500 0 0 0 0 15,500 23,000 0 0 0 0 23,000 15,500 0 0 0 0 15,500
demande des fonds
de concours
Activité 2.11.2 :
Elaboration des
projets d'arrêté portant 18,000 0 0 0 0 18,000 25,500 0 0 0 0 25,500 18,000 0 0 0 0 18,000
ouverture des fonds
de concours

Action 2.12. : Gestion des


dépenses du budget
d'équipement socio
35,700 0 0 0 0 35,700 35,700 0 0 0 0 35,700 91,113 0 0 0 0 91,113
administratif d'interêt
commun et de
l'Assemblée National

122
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 2.12.1:
Centralisation des
besoins des 10,500 0 0 0 0 10,500 10,500 0 0 0 0 10,500 29,000 0 0 0 0 29,000
institutions à
soumettre au MEF
Activité 2.12.2:
Elaboration du projet 16,000 0 0 0 0 16,000 16,000 0 0 0 0 16,000 34,456 0 0 0 0 34,456
de décision de
mandatement

Activité 2.12.3:
Mandatement du 9,200 0 0 0 0 9,200 9,200 0 0 0 0 9,200 27,657 0 0 0 0 27,657
BESA au profit de
l'Assemblée Nationale

Action 2.13.: Gestion


des fichiers des
régies, des
Régisseurs des
projets et
programmes, des 47,900 0 0 0 0 47,900 47,700 0 0 0 0 47,700 86,156 0 0 0 0 86,156
régies
d'avances( Elaboratio
n des projet d'acte
relatif à la création des
régies)

Activité 2.13.1 : Etude


des demandes de
création des régies et 12,200 0 0 0 0 12,200 12,000 0 0 0 0 12,000 12,000 0 0 0 0 12,000
de nomination des
régisseurs

123
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 2.13.2:
Elaboration de projet
d'arrêté portant 15,000 0 0 0 0 15,000 15,000 0 0 0 0 15,000 15,000 0 0 0 0 15,000
création des régies et
nomination des
régisseurs

Activité 2.13.3:
Elaboration et 11,000 0 0 0 0 11,000 11,000 0 0 0 0 11,000 29,456 0 0 0 0 29,456
évaluation des fiches
de collecte
Activité
2.13.4:Formation des 9,700 0 0 0 0 9,700 9,700 0 0 0 0 9,700 29,700 0 0 0 0 29,700
Régisseurs
Action 2.14.:
Programme pluri 0 0 0 0 25,000 25,000 0 0 0 0 12,000 12,000 0 0 0 0 12,000 12,000
annuel eau et
assainissement
Action : 2.15.:
Programme
d''amélioration des 0 0 0 0 300,000 300,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
capacités d'analyse et
de maîtrise des
dépenses publiques

Action 2.16.:
Renforcement des 82,800 0 0 0 0 82,800 82,800 0 0 0 0 82,800 82,800 0 0 0 0 82,800
capacités des agents

124
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité
2.16.1:Formation des
acteurs chargés de
l'étude des projet
d'acte administratif à 20,700 0 0 0 0 20,700 20,700 0 0 0 0 20,700 20,700 0 0 0 0 20,700
incidence sur le fichier
solde et des logigiels
des données
statistiques liées à la
solde

Activité 2.16.2 :
Formation des agent
du secrétariat SDCR ,
des agents de 20,700 0 0 0 0 20,700 20,700 0 0 0 0 20,700 20,700 0 0 0 0 20,700
l'ACF,des agents de la
chaine des dépenses
et des recettes

Activité 2.16.3:
Création et animation
du cadre de
concertation 20,700 0 0 0 0 20,700 20,700 0 0 0 0 20,700 20,700 0 0 0 0 20,700
SDCR/Solde/DGTCP/
MTFP/DRH Ministères
et institutions

Activité 2.16.4 :
Sensibilisation des
agents de l'Etat sur les 20,700 0 0 0 0 20,700 20,700 0 0 0 0 20,700 20,700 0 0 0 0 20,700
textes relatifs à la
fonction Solde

125
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Action
2.17.:Rationalisation 93,458 0 0 0 0 93,458 93,458 0 0 0 0 93,458 93,458 0 0 0 0 93,458
des dépenses
publiques

Activité
2.17.1:Conception
d'un caneva type de
présentation des
rapport d'exécution 10,600 0 0 0 0 10,600 10,600 0 0 0 0 10,600 10,600 0 0 0 0 10,600
des BGE( niveau
central, déconcentré
étendu aux
ordonnancements et
aux paiements

Activité 2.17.2:
Amélioration du
système de
régularisation des 12,858 0 0 0 0 12,858 12,858 0 0 0 0 12,858 12,858 0 0 0 0 12,858
salaires payés et
autres dépenses
prévues au BGE

Activité 2.17.3 :
Elaboration et mise en 16,000 0 0 0 0 16,000 16,000 0 0 0 0 16,000 16,000 0 0 0 0 16,000
application des
manuels de procédure

Activité 2.17.4 :
Actualisation de la 17,000 0 0 0 0 17,000 17,000 0 0 0 0 17,000 17,000 0 0 0 0 17,000
nomenclature des
pièces justificatives

126
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 2.17.5:
Création d'une base
de donnée pour le
suivi de l'Étude de 12,000 0 0 0 0 12,000 12,000 0 0 0 0 12,000 12,000 0 0 0 0 12,000
^projet de textes
relatifs à la gestion de
la carrière des agents
de l'Etat

Activité 2.17.6:
Amélioration du
système de gestion 25,000 0 0 0 0 25,000 25,000 0 0 0 0 25,000 25,000 0 0 0 0 25,000
des certificats de
cessation de paiement

Résultat 3 : Les titres


reçus par leTrésor 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Public sont payés à
bonne date
Action 3.1:
Renforcement des 0 0 0 0 80,000 80,000 0 0 0 0 160,000 160,000 0 0 0 0 190,000 190,000
capacités des agents
du Trésor

Activité 3.1.1:
Formation des
utilisateurs du
progiciel ASTER de la 0 0 0 0 50,000 50,000 0 0 0 0 100,000 100,000 0 0 0 0 110,000 110,000
DCCE, des RF, des
services centraux de
la RGF et des régies
financières

127
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 3.1.2:
Formation des chefs 0 0 0 0 20,000 20,000 0 0 0 0 40,000 40,000 0 0 0 0 50,000 50,000
de postes comptables

Activité 3.1.3:
Formation des cadres
dans les domaines de:
finances publiques, 0 0 0 0 10,000 10,000 0 0 0 0 20,000 20,000 0 0 0 0 30,000 30,000
Comptabilité de l'Etat,
comptabilité matières
et gestion de la
trésorerie

Action 3.2:
Actualisation, édition
et vulgarisation des 60,000 0 0 0 0 60,000 67,000 0 0 0 0 67,000 75,000 0 0 0 0 75,000
textes et manuels de
procédures

Activité 3.2.1:
Elaboration et mise à
jour des textes et des 20,000 0 0 0 0 20,000 23,200 0 0 0 0 23,200 27,000 0 0 0 0 27,000
manuels de
procédures

Activité 3.2.2: Edition 30,000 0 0 0 0 30,000 32,300 0 0 0 0 32,300 35,000 0 0 0 0 35,000


du recueil de textes

Activité 3.2.3:
Vulgarisation des 10,000 0 0 0 0 10,000 11,500 0 0 0 0 11,500 13,000 0 0 0 0 13,000
textes et manuels de
procédure

128
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Action 3.2.3:
Promotion de la
bancarisation et de 70,000 0 0 0 0 70,000 78,000 0 0 0 0 78,000 87,000 0 0 0 0 87,000
l'utilisation des
moyens srcipturaux

Activité 3.3.1:
Organisation des
séances de
sensilibilisation avec 45,000 0 0 0 0 45,000 50,000 0 0 0 0 50,000 55,000 0 0 0 0 55,000
les différentes
couches de la
population

Activité 3.3.2:
Vulgarisation des 25,000 0 0 0 0 25,000 28,000 0 0 0 0 28,000 32,000 0 0 0 0 32,000
textes de loi

Action 3.4: Contrôle 50,000 0 0 0 0 50,000 55,253 0 0 0 0 55,253 62,319 0 0 0 0 62,319


des services du Trésor

Activité 3.4.1:
Contrôles inopinés
dans les postes 35,000 0 0 0 0 35,000 39,100 0 0 0 0 39,100 43,319 0 0 0 0 43,319
comptables et dans
les services de la
Direction Générale

129
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 3.4.2:
Sensibilisation des
chefs de postes 15,000 0 0 0 0 15,000 16,153 0 0 0 0 16,153 19,000 0 0 0 0 19,000
comptables et des
caissiers

Action 3.5:
Fonctionnement régulier
des services centraux et 0 17,000 0 0 0 17,000 0 17,000 0 0 0 17,000 0 17,000 0 0 0 17,000
des services extérieurs du
Trésor

Activité 3.5.1:
Acquisition de
fournitures de bureau 0 17,000 0 0 0 17,000 0 17,000 0 0 0 17,000 0 17,000 0 0 0 17,000
et de service au profit
de la DGTCP

Résultat 4 - Les postes,


unités et casernes sont 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
construits et sécurisés

Action 4.1 :
Etude,achèvement et
construction des 0 0 0 0 500,000 500,000 0 0 0 0 500,000 500,000 0 0 0 0 500,000 500,000
bâtiments des postes
comptables du Trésor

130
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 4.1.1:
Achèvement des
constructions des 0 0 0 0 230,000 230,000 0 0 0 0 230,000 230,000 0 0 0 0 230,000 230,000
Recettes-Perceptions
de Zè, Ifangni et
Adjarra

Activité 4.1.2:
Construction de la 0 0 0 0 270,000 270,000 0 0 0 0 270,000 270,000 0 0 0 0 270,000 270,000
Recette des Finances
de l'Atlantique

Activité 4.1.3:
Construction de la 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Recette-Perception
d'Adja-Ouèrè
Activité 4.1.4:
Construction de la 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Recette-Perception de
Pobè
Activité 4.1.5:
Construction de la 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Recette-Perception
d'Akpro-Missérété

Action 4.2 construction


de bureaux et de casernes
0 0 0 0 906,032 906,032 0 0 0 0 900,000 900,000 0 0 0 0 800,000 800,000
pour les unités
douanières

Activité 4.2.1
Refection de la 0 0 0 0 56,032 56,032 0 0 0 0 50,000 50,000 0 0 0 0 50,000 50,000
DGDDI

131
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité
4.2.2Construction de 0 0 0 0 200,000 200,000 0 0 0 0 200,000 200,000 0 0 0 0 100,000 100,000
bureau et caserne à
KILIBO
Activité 4.2.3
Construction de 0 0 0 0 300,000 300,000 0 0 0 0 300,000 300,000 0 0 0 0 100,000 100,000
bureaux et casernes à
SEGBANA
Activité 4.2.4 :
Achèvement des 0 0 0 0 350,000 350,000 0 0 0 0 350,000 350,000 0 0 0 0 550,000 550,000
anciens travaux de
construction

Action 4.3 construction


de 14 batiments à usage
de bureaux et de 14 0 0 0 0 344,500 344,500 0 0 0 0 600,000 600,000 0 0 0 0 608,000 608,000
logements pour les
responsables des impôts

Action 4.4: Equipement


des postes comptables du
0 0 0 0 50,000 50,000 0 0 0 0 220,000 220,000 0 0 0 0 390,000 390,000
Trésor et du bâtiment des
archives de la DGTCP

132
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la gestion des Finances Publiques

TABLEAU D'EVALUTION FINANCIERE


Désignation 2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap. Total

Activité 4.4.1:
Acquisition de
matériels 0 0 0 0 25,000 25,000 0 0 0 0 125,000 125,000 0 0 0 0 265,000 265,000
informatiques et
électriques

Activité 4.4.2:
Acquisition de
matériels d'archivage, 0 0 0 0 25,000 25,000 0 0 0 0 95,000 95,000 0 0 0 0 125,000 125,000
de mobiliers et de
groupes électrogènes

Action 4.5 Sécurisation


0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
des Régies

133
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 3: Amélioration de la Gestion des Finances Publiques pour la Croissance et la Réduction de la Pauvreté

TABLEAU DE FINANCEMENT
(en milliers F CFA)
DESIGNATION 2012 0BSERVATION
2011 Nouvelles 2013 2014
Service voté crédit
mesures

7,792,707 9,556,692 0 9,556,692 9,972,016 10,515,824


Ressources du programme

7,740,707 9,531,692 0 9,531,692 9,960,016 10,503,824


- Financement intérieur

52,000 25,000 0 25,000 12,000 12,000


- Financement extérieur

52,000 25,000 0 25,000 12,000 12,000


· Dons

0 0 0 0 0 0
· Prêts

7,792,707 9,556,692 0 9,556,692 10,222,016 10,873,824


Emplois du programme

Dépenses de fonctionnement 5,539,325 5,830,160 0 5,830,160 6,110,016 6,503,824

4,698,850 4,989,685 0 4,989,685 5,253,787 5,583,917


· Dépenses de personnel

260,475 260,475 0 260,475 276,229 293,669


. Achat de Biens et Services

· Acquisition et Grosses Réparations 0 0 0 Err:509 Err:509

580,000 580,000 0 580,000 580,000 626,238


· Transferts

Dépenses en capital 2,253,382 3,726,532 0 3,726,532 4,112,000 4,370,000


FINANCEMENT INTERIEUR 2,201,382 3,701,532 0 3,701,532 4,100,000 4,358,000

FINANCEMENT EXTERIEUR 52,000 25,000 0 25,000 12,000 12,000

142
CONCLUSION
Le Programme « Amélioration de l’impact de la gestion des finances publiques
sur la croissance et la réduction de la pauvreté » tire son fondement de la volonté
affirmée du Gouvernement non seulement d’accroître les recettes de l’Etat, mais
d’assainir les finances publiques et d'en faire un facteur de développement
économique et social.

L'exécution efficiente de ce programme constitue un impératif pour le Ministère de


l'Economie et de Finances en ce sens que la réalisation effective des objectifs
budgétaires en terme de recette est tributaire de la mise en œuvre des activités
qui y sont programmées.

143
INTRODUCTION
Le Programme "Administration et Gestion des services" est un programme transversal qui
trouve son fondement dans l’identification d’un certain nombre de problèmes dont la résorption
en amont facilitera le fonctionnement optimal de toutes les structures. Ces problèmes ont
notamment trait aux conditions de travail du personnel, à la qualification des agents, à
l'insuffisance de matériels adéquats.

A ce titre, il vise essentiellement à améliorer les performances des structures du Ministère en vue
de leur permettre d’exercer efficacement la mission et les attributions qui leur sont assignées
dans le Décret portant attributions, organisation et fonctionnement du Ministère.

De façon spécifique, le Programme vise à :

- Améliorer la gestion des services et la sécurité du ministère

- Moderniser le système d’information et de communication du Ministère

- Renforcer les capacités de planification et de coordination des activités du Ministère

Pour l’atteinte des cibles visées dans le cadre du Programme, il est prévu en 2012, une
enveloppe de 9 787 051 000 FCFA dont 3 645 500 000 de dépenses en capital.
Les structures impliquées dans la mise en œuvre de ce programme sont :

- Cabinet ;
- Secrétariat Général du Ministère (SGM) ;
- Direction des Ressources Financières et du Matériel (DRFM) ;
- Direction de la Programmation et de la Prospective (DPP) ;
- Direction de l’Organisation et de l’Informatique (DOI) ;
- Direction des Ressources Humaines (DRH) ;
- Cellule de Passation des Marchés Publics (CPMP) ;
- Cellule de Communication (CC) ;

- Cellule d’Appui à l’Ordonnateur National du Fonds Européen de


Développement (C/FED) ;

- Antenne Banque Centrale des Etats de l’Afrique de l’Ouest (Antenne BCEAO).

116
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

PROGRAMME N° 4 : ADMINISTRATION ET GESTION DES SERVICES

CADRE LOGIQUE
SOURCES / MOYENS DE
LOGIQUE D'INTERVENTION INDICATEURS DE PERFORMANCE
VERIFICATION
Objectif Global :

Améliorer les performances des structures du


Niveau de satisfaction des usagers Enquête
Ministère

Objectifs specifiques :

• Taux d'exécution du plan de formation;


• Nombre d'outils de gestion de
ressources humaines élaborés;
• Rapport d'activités SGM,
• Taux de consommation des crédits;
DPP, DRH, DRFM, CPMP;
• Procès verbaux de
1 - Améliorer la gestion des ressources et la • Taux moyen de réalisation des
réceptions;
sécurité du Ministère. infrastructures;
• Rapport Cellule de sécurité.
• Taux de réalisation des équipements;
programmés;
• Taux de couverture des structures du
Ministère en dispositif sécuritaire.

• Nombre d'applications maintenues ou


2 - Moderniser le système d’information et de Rapport d'activités DOI et des
développées par an;
communication du Ministère. autres structures du MEF
• Nombre de structures câblées;

147
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

PROGRAMME N° 4 : ADMINISTRATION ET GESTION DES SERVICES

CADRE LOGIQUE
SOURCES / MOYENS DE
LOGIQUE D'INTERVENTION INDICATEURS DE PERFORMANCE
VERIFICATION
• Taux moyen d’exécution des activités
du Ministère;
3 - Renforcer les capacités de planification et de • Taux de réalisation du plan de Rapport d’activités et Rapport
coordination des activités du Ministère. passation des marchés publics; de performance du Ministère

148
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

PROGRAMME N° 4 : ADMINISTRATION ET GESTION DES SERVICES

CADRE LOGIQUE
SOURCES / MOYENS DE
LOGIQUE D'INTERVENTION INDICATEURS DE PERFORMANCE
VERIFICATION
RESULTATS :
• Nombre d'agents formés et /ou
recyclés;
1 - Les capacités et la sécurité du Ministère sont Rapport d’activités SGM-DRH-
• Taux d'exécution du plan de formation;
renforcées DRFM
• Taux d'accroissement des ressources
financières.
• Nombre d'utilisateurs connectés à
l'Intranet;
• Nombre de publications réalisées
(bulletins d'information et autres);
2 - Le système d'information et de • Nombre de publications effectuées sur Rapports d'activités SGM-DOI-
communication du Ministère est performant le site web ; CC du Ministère
• Fréquence de mise à jour du site web
du MEF;
• Nombre d'utilisateurs connectés à
l'internet.

• Nombre de documents de planification


Rapport d'activités et de
3- Les outils de planification sont disponibles et disponibles;
performance du Ministère
mis en œuvre • Taux d'exécution du plan de passation
(DPP)
des marchés publics.

ACTIONS:

Résultat 1 : Les capacités et la sécurité du


Ministère sont renforcées.

Action 1.1 : Projet d'appui au cadre organique


du Ministère

149
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

PROGRAMME N° 4 : ADMINISTRATION ET GESTION DES SERVICES

CADRE LOGIQUE
SOURCES / MOYENS DE
LOGIQUE D'INTERVENTION INDICATEURS DE PERFORMANCE
VERIFICATION

Action 1.2 : Amélioration de la gestion des


ressources financières et du matériel du
Ministère

Action 1.3 : Services Financiers (TTE)

Action 1.4 : Appui au fonctionnement régulier


des Services du Ministère

Action 1.5 : Construction de l'immeuble des


archives du MEF et du Centre de Formation de
l'Administration Centrale des Finances

Action 1.6 : Renforcement du système de


sécurité du Ministère

Action 1.7 : Amélioration de la capacité de


gestion des courriers du Service Administratif
du Ministère
Action 1.8 : Mise en place d'un système de
Sécurité pour les régies financiers
Résultat 2 : Le système d'information et de
communication du Ministère est performant

Action 2.1 : Modernisation du système


d'information
Action 2.2. Projet de Développement
Informatique

150
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

PROGRAMME N° 4 : ADMINISTRATION ET GESTION DES SERVICES

CADRE LOGIQUE
SOURCES / MOYENS DE
LOGIQUE D'INTERVENTION INDICATEURS DE PERFORMANCE
VERIFICATION
Action 2.3 : Mise en œuvre du plan de
communication

Résultat 3 : Les outils de coordination et de


planification sont disponibles et mis en œuvre

Action 3.1 : Coordination des activités du


Ministère

Action 3.2 : Renforcement des capacités des


services chargés des relations avec les usagers
du Ministère

Action 3.3 : Installation et fonctionnement du


service de pré-archivage et de documentation
du Ministère

Action 3.4 : Mise en œuvre et suivi du Plan de


Passation des Marchés Publics

Action 3.5 : Programme de renforcement des


capacités de coordination et de programmation
du Ministère de l'Economie et des Finances

Action 3.6 : Elaboration et mise en oeuvre des


documents de planification

Action 3.7 : Développement des capacités des


organes de mise en œuvre de la Réforme
Budgétaire du Budget-programme

151
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

PROGRAMME N° 4 : ADMINISTRATION ET GESTION DES SERVICES

CADRE LOGIQUE
SOURCES / MOYENS DE
LOGIQUE D'INTERVENTION INDICATEURS DE PERFORMANCE
VERIFICATION
Action 3.8 : Mise en place d'un système de
suivi-évaluation du budget programme
Action 3.9 : Renforcement des capacités de
recherche et coordination des ressources pour
les programmes d'investissements publics
Action 3.10 : Promotion de l'approche genre au
sein du Ministère

152
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

SERVICES

HYPOTHESES OU CONDITIONS
CRITIQUES

• Non adhésion du personnel;


• Les structures du Ministère
ne jouent convenablement
leur rôle.

Insuffisance de ressources

• Contraintes Budgétaires;
• Non adhésion des acteurs.

153
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

SERVICES

HYPOTHESES OU CONDITIONS
CRITIQUES

Restrictions budgétaires;
Mesures d'encadrement des
dépenses publiques.

154
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

SERVICES

HYPOTHESES OU CONDITIONS
CRITIQUES

Non respect des normes


réglementaires

Instabilité de l'énergie
électrique

Indisponibilité de ressources

155
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

SERVICES

HYPOTHESES OU CONDITIONS
CRITIQUES

156
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

SERVICES

HYPOTHESES OU CONDITIONS
CRITIQUES

157
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

SERVICES

HYPOTHESES OU CONDITIONS
CRITIQUES

158
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

TABLEAU DES INDICATEURS ET LEUR EVOLUTION


INDICATEURS
2009 2010 2011 2012 2013 2014
STRUCTURES
N° UNITE RESPONSABLES
Réalisation Réalisation Prévisions Prévisions Prévisions Prévisions

1 Taux d'exécution du plan de formation % 50 60 70 80 90 100 DRH

2 Taux de consommation des crédits % 97 100 97 97 100 100 DRFM

3 Taux moyen d’exécution des activités du ministère % 95 97 97 97 97 100 DPP 

Nombre d'applications maintenues ou développées


4 4 4 4 4 4 DOI
par an

5 Nombre d'utilisateurs connectés à l'Intranet 205 400 1000 1000 1000 1000 DOI

Nombre de structures câblées


6 4 0 2 2 2 2 DOI

Taux de réalisation du plan de passation des


7 % 80 90 95 95 95 95 CPMP
marchés publics

8 Taux moyen de réalisation des infrastructures % 90 90 90 90 90 90 DPP

151
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4 : Administration et Gestion des Services

DICATEURS ET LEUR EVOLUTION


STRUCTURES
ASSOCIEES

DPP

DRFM

152
MODE DE CALCUL DES INDICATEURS
STRUCTURES 
N° INDICATEURS  UNITE MODE DE CALCUL OBSERVATIONS
RESPONSABLES

Taux d'exécution du plan Nombre de formation exécutées


1 x 100 DRH
de formation
Nombre de formation prévus

Taux de consommation des Crédits consommés


2 % x 100 DRFM, DPP
crédits
Dotation globale

3
Taux d’exécution des
%
Activités réalisées SGM, DPP, DRFM
activités du ministère x 100
Activités programmée
s

Nombre d'applications Nbre de tâches inf ormatisées


4 maintenues ou développées Décompte x 100 DOI
par an Nbre total de tâches à inf ormatiser

Nombre d'utilisateurs
5 Décompte DOI
connectés à l'Intranet

Nombre de structures
6 câblées Décompte DOI

Taux de réalisation du plan Nombre de marchés passés


7 de passation des marchés % x 100 CPMP
publics Nombre total de marchés prévus

152
MODE DE CALCUL DES INDICATEURS
STRUCTURES 
N° INDICATEURS  UNITE MODE DE CALCUL OBSERVATIONS
RESPONSABLES

Taux moyen de réalisation Somme


Nbre des tauxetdeéquip
Infrastr réalisatio n Infrastr
réalisés
8
des infrastructures x 100 DPP
NbreNbre
total des Infrastr
Infrastr et équipprogrammés
programmés
programmés

153
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.

TOTAL PROGRAMME 4 588,569 1,185,630 3,467,082 900,270 6,141,551 3,645,500 0 3,645,500

Résultat 1 : Les capacités et la sécurité


203,643 94,662 3,467,082 766,635 4,532,022 1,375,000 0 1,375,000
du Ministère sont renforcées.

Action 1.1 : Projet d'appui au cadre


93,041 3,000 0 3,000 99,041 75,000 0 75,000
organique du Ministère

Activité 1.1.1 : Mise en œuvre du Plan de


46,521 1,000 1,000 48,521 22,365 22,365
Formation du Ministère

Activité 1.1.2 : Séminaires d'I.E.C et


C.C.C. sur les textes législatifs et 23,260 1,000 1,000 25,260 30,270 30,270
règlémentaires régissant les APE

Activité 1.1.3 : Réhabilitation des archives


23,260 1,000 1,000 25,260 22,365 22,365
pour la gestion des ressources humaines

Action 1.2 : Amélioration de la gestion


des ressources financières et du 80,008 91,062 3,467,082 553,185 4,017,337 0 0 0
matériel du Ministère

Activité 1.2.1: Préparation et exécution du


40,004 7,000 47,004 0
budget du Ministère

Activité 1.2.2: Gestion des stocks de


20,002 2,000 22,002 0
matériels et fournitures

Activité 1.2.3: Entretien des équipements


10,001 4,000 14,001 0
et des locaux de la DRFM et du Cabinet

154
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 1.2.4: Appui au programme


322,185 322,185 0 0
Administration et gestion des services

Activité 1.2.5 : Prise en compte des


76,062 47,000 123,062 0
charges communes

Activité 1.2.6 : Renforcement des


capacités des Régies dans le domaine 10,000 10,000 0
d'exécution des dépenses publiques

Activité 1.2.7 : Informatisation de


certaines procédures d'exécution des
500 500 0
tâches du service de la comptabilité de la
DRFM

Activité 1.2.8: Opérations de maîtrise de


la consommation d'électricité, d'eau et de 1,000 1,000 0
téléphone

Activité 1.2.9: Amélioration des conditions


d'archivage des documents financiers et 10,001 500 10,501 0
comptables de la DRFM

Activité 1.2.10: Acquisition de meubles


191,689 191,689 0
pour compte de tiers

Activité 1.2.11: Acquisition de matériels,


mobilier de bureau (autres 89,410 89,410 0
qu'informatiques)

155
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.
Activité 1.2.12: Acquisition d'équipements
3,185,983 3,185,983 0
socio-administratifs
Activité 1.2.13: Appui à la reforme du
174,000
Ministère

Action 1.3 : Services Financiers (TTE) 900,000 900,000

Action 1.4 : Appui au fonctionnement


0 0 0 76,800 76,800 0 0 0
régulier des Services du Ministère

Activité 1.4.1 : Appui à l'antenne de la


5,000 5,000 0
BCEAO
Activité 1.4.2 : Appui à l'Unité Focale de
5,000 5,000 0
lutte contre le SIDA

Activité 1.4.3 : Appui au fonctionnnement


66,800 66,800 0
de la Cellule FED

Activité 1.4.4 Appui à la coordination de


l'Unité de Gestion de la Réforme 0 0 0
budgétaire (UGR)

Activité 1.4.5 : Suivi et évaluation de la


0 0
réforme budgétaire ( UGR)

Activité 1.4.6 : Appui à la gestion globale


0 0
de la réforme budgétaire ( UGR)

156
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.
Activité 1.4.7 : Programme d'amélioration
de la Gestion des Finances Publiques 0 0 0
( UGR)

Action 1.5 : Construction de


l'immeuble des archives du MEF et du
0 0 0 0 0 0
Centre de Formation de
l'Administration Centrale des Finances

Action 1.6 : Renforcement du système


10,594 0 0 133,650 144,244 0 0 0
de sécurité du Ministère

Activité 1.6.1: Renforcement du dispositif


10,594 20,000 30,594 0
sécuritaire au sein du Ministère

Activité 1.6.2 : Renforcement du


dispositif sécuritaire au sein des autres 86,306 86,306 0
structures du Ministère

Activité 1.6.3: Renforcement de la


collaboration avec les unités spécialisées 14,325 14,325 0
en matière de sécurité

Activité 1.6.4: Dynamisation de la Ccellule


13,019 13,019 0
de Sécurité du Ministère

157
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.

Action 1.7 : Amélioration de la capacité


de gestion des courriers du Service 20,000 600 0 0 20,600 0 0 0
Administratif du Ministère

Activité 1.7.1 : Dynamisation du


9,000 300 9,300 0
Secrétariat Administratif du Ministère

Activité 1.7.2 : Renforcement des


capacités des acteurs du Secrétariat 11,000 300 11,300 0
Administratif du Ministère

Action 1.8 : Mise en place d'un


système de Sécurité pour les régies 400,000 400,000
financiers

Résultat 2 : Le système d'information


et de communication du Ministère est 60,970 6,500 0 17,000 84,470 100,000 0 100,000
performant

Action 2.1 : Modernisation du système


60,970 6,500 0 17,000 84,470 0 0 0
d'information

Activité 2.1.1 : Coordination et soutien


aux activités des systèmes électroniques 15,000 2,000 3,000 20,000 0
de gestion de l'information

158
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.
Activité 2.1.2 : Suivi de la mise en œuvre
du Plan d'Evolution du Système 14,000 2,500 4,000 20,500 0
d'Information

Activité 2.1.3 : Mise en place d'un centre


5,970 0 5,000 10,970 0
documentaire technologique

Activité 2.1.4 : Mise à jour du site Web du


13,000 0 2,000 15,000 0
MEF

Activité 2.1.5 : Assistance périodique aux


13,000 2,000 3,000 18,000 0
utilisateurs

Action 2.2. Projet de Développement


0 0 100,000 100,000
Informatique

Activité 2.2.1 : coordination du projet 2,500

Activité 2.2.2 : construction de Data


32,907
Center (génie civil)

Activité 2.2.3 : Amélioration de la


33,448
connexion internet plus WIFI au Cabinet

Activité 2.2.4 : Maintenance des pylônes 25,600

Activité 2.2.5 : Formation des


5,545
informaticiens

Action 2.3 : Mise en œuvre du plan de


0 0 0 0 0 0 0
communication

159
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.

Résultat 3 : Les outils de coordination


et de planification sont disponibles et 323,956 1,084,468 0 116,635 1,525,060 2,170,500 0 2,170,500
mis en œuvre

Action 3.1 : Coordination des activités


258,007 1,077,768 0 1,000 1,336,775 0 0 0
du Ministère

Activité 3.1.1: Appui global à la


221,959 1,077,068 1,299,027 0
coordination du Ministère

Activité 3.1.2: Appuis techniques aux


36,048 700 1,000 37,748 0
services du Ministère

Action 3.2 : Renforcement des


capacités des services chargés des 6,000 600 0 0 6,600 0 0 0
relations avec les usagers du Ministère

Activité 3.2.1 : Création des divisions


chargées des relations avec les usagers 300 300 0
dans les structures du Ministères

Activité 3.2.2 : Renforcement des


capacités des acteurs des divisions 6,000 300 6,300 0
créées

Action 3.3 : Installation et


fonctionnement du service de pré-
6,000 600 0 0 6,600 0 0 0
archivage et de documentation du
Ministère

160
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.
Activité 3.3.1 : Coordination de
l'archivage au sein des structures du 300 300 0
Ministère et des structures sous tutelle

Activité 3.3.2 : Sensibilisation et formation


6,000 300 6,300 0
sur les archives

Action 3.4 : Mise en œuvre et suivi du


Plan de Passation des Marchés 15,000 2,500 0 2,000 19,500 0 0 0
Publics

Activité 3.4.1 : Elaboration du plan de


5,000 1,500 6,500 0
passation des marchés publics du MEF

Activité 3.4.2 : suivi de la mise en œuvre


10,000 1,000 2,000 13,000 0
du Plan

Action 3.5 : Programme de


renforcement des capacités de
coordination et de programmation du 0 0 0 0 1 2,170,500 0 2,170,500
Ministère de l'Economie et des
Finances

Activité 3.5.1.    Elaboration du Plan


stratégique du MEF sur la période 1 62,000 62,000
2012-2016
Activité 3.5.2.    Elaboration d’un plan
d’Actions Prioritaires de mise en 5,000 5,000
œuvre du Plan Stratégique du MEF
Activité 3.5.3.    Appui à la mise en
œuvre du Programme d’Actions 5,000 5,000
prioritaires du MEF

161
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.
Activité 3.5.4. Dissémination du Plan
Stratégique et du Programme d'Actions 5,000 5,000
Prioritaires du MEF

Activité 3.5.5 Réalisation d’études


prospectives pour anticiper sur l’évolution
10,000 10,000
des variables qui conditionnent la
performance du MEF
Activité3.5.6. Formation des acteurs du
système de planification et de
10,000 10,000
programmation des investissements du
MEF

Activité3.5.7. Elaboration d’un manuel de


procédure de suivi de l’exécution des 3,000 3,000
projets et programmes inscrits au PIP

Activité 3.5.8. Formations des


coordonnateurs de programmes et projets
5,000 5,000
sur le suivi et l’évaluation d’un projet de
développement

Activité 3.5.9. Définition d’indicateurs de


suivi de tous les projets et programmes 2,000 2,000
inscrits au PIP

Activité 3.5.10. Elaboration d’un plan


stratégique de promotion du Genre au 5,000 5,000
sein du MEF

Activité 3.5.11. Mise en œuvre du Plan


stratégique de promotion du Genre au 5,000 5,000
sein du MEF

162
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.
Activité 3.5.12. Elaboration d’un plan
annuel de formation et identification des 1,000 1,000
agents cibles

Activité 3.5.13. Mise en œuvre du Plan


5,000 5,000
annuel de formation

Activité 3.5.14. Evaluation des besoins


en gestion physique et électronique des 1,500 1,500
documents au de la DPP

Activité 3.5.15. Formation des agents de


la DPP sur les techniques et méthodes de 2,500 2,500
pré-archivage des documents

Activité 3.5.16. Acquisition de matériels


et développement d’un logiciel de gestion 10,000 10,000
électronique des documents

Activité 3.5.17. Acquisition des matériels


et équipements en fonction du plan 10,000 10,000
d’acquisition

Activité 3.5.18: Formation des membres


de la CSE sur des logiciels statistiques
0
(SPSS, Access, MS project, Spad,
Eviews et Stata)
Activité 3.5.19 Formation des membres
de la CSE, autres agents de la DPP et
des Points Focaux sur la conception, 3,000 3,000
l'élaboration et l'exécution d'une enquête
statistique

163
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.
Activité 3.5.20 : Elaboration des rapports
d'avancement des projets inscrits au PIP 5,000 5,000
du MEF

Activité 3.5.21 : Elaboration du PIP 2012-


5,000 5,000
2014 du MEF

Activité 3.5.22 : Mise en œuvre de


l'application Système Intégré Harmonisé
6,477 6,477
de Suivi-Evaluation des Projets et
Programmes (SIHSEPP) au Ministère

Activité 3.5.23 : Equipement de la cellule


de suivi-évaluation en matérels 0
informatiques et bureautiques

Activité 3.5.24 : Equipement de la cellule


0
de suivi-évaluation en matérels roulants

Activité 3.5.25 : Maintenance des


4,023 4,023
matériels et équipements

Activité 3.5.26 : Mise en œuvre du


Programme d’urgence en faveur des 2,000,000 2,000,000
Régies

Action 3.6 : Elaboration et mise en


oeuvre des documents de 5,500 0 0 23,849 29,349 0 0 0
planification

164
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 3.6.1 : Elaboration du budget


3,000 0 0 19,105 22,105 0
programme 2012-2014

Activité 3.6.2 : Elaboration du PTA - PCC


2,500 0 4,744 7,244 0
2012 du MEF

Action 3.7 : Développement des


capacités des organes de mise en
5,500 500 0 28,522 34,522 0 0 0
œuvre de la Réforme Budgétaire du
Budget-programme

Activité 3.7.1 : Formation des membres


de la Cellule de Suivi-Evaluation , des
points focaux et des responsables des
1,000 0 10,760 11,760 0
comités internes de gestion du Budget
Programme du Ministère et des agents de
la chaines PPBS

Activité 3.7.2. Elaboration d'outils


1,500 250 4,262 6,012 0
d'évaluation des lettres de mission

Activité 3.7.3 Evaluation des lettres de


3,000 250 13,500 16,750 0
mission

Action 3.8 : Mise en place d'un


système de suivi-évaluation du 13,165 500 0 59,264 72,929 0 0 0
budget programme

Activité 3.8.1 : Organisation des missions


de supervision de la réalisation physique 2,000 0 0 6,000 8,000 0 0 0
des projets et programmes du MEF

165
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 3.8.2 : Achèvement du processus


de mise en place d'une base de données 2,000 0 5,000 7,000 0
de suivi-évaluation du budget programme

Activité 3.8.3 : Elaboration du rapport 1,165 0 8,000 9,165 0


d'exécution et de performance du budget
programme, gestion 2011

Activité 3.8.4: Organisation de sessions


3,000 0 0 17,684 20,684 0 0 0
d'évaluation du PTA

Activité 3.8.5: Organisation des sessions


du Comité de Pilotage de la Réforme 0 0 0 0
Budgétaire

Activité 3.8.6: Réalisation d'enquêtes


5,000 500 2,500 8,000 0 0 0
légères pour renseigner les indicateurs

Activité 3.8.7: Indemnité des acteurs de la


20,080 20,080 0 0 0
réforme

Action 3.9 : Renforcement des


capacités de recherche et coordination
10,500 1,600 0 2,000 14,100 0 0 0
des ressources pour les programmes
d'investissements publics

166
TABLEAU DE REALISATION
2012
Désignation DEPENSES ORDINAIRES DEPENSES EN CAPITAL
Pers ABS AGR Trans Total D.O Fin. Int Fin ext Total D.C.

Activité 3.9.1 : Contribution à l'élaboration


des requêtes à soumettre à la DGFID 2,500 400 0 0 2,900 0 0 0
pour recherche de financemnt

Activité 3.9.2 : Participation aux


négociations des conventions et accords 2,000 500 2,500 0
de crédits

Activité 3.9.3 : Renforcement des


capacités des cadres, Directeurs et
coordonnateurs de projets et programmes
3,500 300 3,800 0 0
sur l'élaboration des termes de référence,
formulation, analyse et mise en œuvre
des projets et programmes

Activité 3.9.4 : Suivi des activités de


1,500 300 1,800 0
coopération technique du Ministère

Activité 3.9.5 Formation des cadres de la


DPP sur le suivi de l'exécution des 1,000 100 2,000 3,100
décisions du Conseil des Ministres

Action 3.10 : Promotion de l'approche


4,284 400 0 0 4,684 0 0 0
genre au sein du Ministère

Activité 3.10.1 : Organisation de la


4,284 400 0 0 4,684 0 0 0
Journée Internationale de la Femme

167
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

9,787,051

5,907,022 400,000

174,041 DRH

70,886 DRH

55,530 DRH

47,625 DRH

4,017,337 DRFM

47,004 DRFM

22,002 DRFM

14,001 DRFM

168
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

322,185 DRFM

123,062 DRFM

10,000 DRFM

500 DRFM

1,000 DRFM

10,501 DRFM

191,689 BESA

89,410 DRFM

169
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

3,185,983 DRFM

900,000

76,800 DRFM

5,000

5,000

66,800 C/FED- DGB

0 UGR

0 UGR

0 UGR

170
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

0 UGR

0 DPP

144,244 SGM

30,594 SGM

86,306 SGM

14,325 SGM

13,019 SGM

171
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

20,600 SGM

9,300

11,300

400,000

184,470 SGM (DOI-CCOM)

84,470 DOI

20,000 DOI

172
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

20,500 DOI

10,970 DOI

15,000

18,000 DOI

100,000 DOI

0 DOI

0 DOI

0 DOI

0 CCOM

173
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

3,692,459

1,336,775 SGM

1,299,027 cabinet

37,748 SGM

6,600 SGM

300 SGM

6,300 SGM

6,600 SGM

174
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

300 SGM

6,300 SGM

19,500 CPMP

6,500 CPMP

13,000 CPMP

2,170,500 DPP

62,001 DPP

5,000 DPP

5,000 DPP

175
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

5,000

10,000 DPP

10,000 DPP

3,000 DPP

5,000 DPP

2,000 DPP

5,000 DPP

5,000 DPP

176
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

1,000 DPP

5,000 DPP

1,500 DPP

2,500 DPP

10,000 DPP

10,000 DPP

3,000

177
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

5,000

5,000

6,477

4,023 DPP

2,000,000 DPP

29,349 DPP

178
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

22,105 DPP(PERAC)

7,244 DPP(PERAC)

34,522 DPP

11,760 DPP(PERAC)

6,012

16,750

72,929 DPP/PERAC

8,000 DPP/PERAC

179
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

7,000 DPP/PERAC

9,165 DPP/PERAC

20,684 DPP/PERAC

0 PERAC

8,000 PERAC

20,080

11,000 DPP

180
En milliers FCFA

STRUCTURES

Total RESPONSABLES

2,900 DPP

2,500 DPP

3,800 DPP

1,800 DPP

4,684 0

4,684 0

181
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.
TOTAL PROGRAMME
588,569 1,185,630 3,467,082 900,270 3,645,500 9,787,051 947,042 1,257,337 1,467,082 900,270 1,660,032 6,231,762 658,664 1,336,723 1,467,082 920,997 2,000,000
4

Résultat 1 : Les
capacités et la sécurité
203,643 94,662 3,467,082 766,635
du Ministère sont
renforcées.

Action 1.1 : Projet


d'appui au cadre 93,041 3,000 0 3,000 75,000 174,041 97,966 3,181 0 3,000 100,000 204,147 104,121 3,519 0 3,511 100,000
organique du Ministère

Activité 1.1.1 : Mise en


œuvre du Plan de 46,521 1,000 0 1,000 22,365 70,886 48,983 1,017 0 880 100,000 150,881 52,061 1,082 0 920 100,000
Formation du Ministère
Activité 1.1.2 :
Séminaires d'I.E.C et
C.C.C. sur les textes
23,260 1,000 0 1,000 30,270 55,530 24,491 1,017 0 880 0 26,389 26,030 1,082 0 920 0
législatifs et
règlémentaires régissant
les APE

Activité 1.1.3 :
Réhabilitation des
23,260 1,000 0 1,000 22,365 47,625 24,491 1,146 0 1,239 0 26,877 26,030 1,356 0 1,670 0
archives pour la gestion
des ressources humaines

Action 1.2 :
Amélioration de la
gestion des ressources 80,008 91,062 3,467,082 553,185 0 4,191,337 84,243 97,004 1,467,082 507,185 0 2,155,513 89,536 103,133 1,467,082 530,129 0
financières et du
matériel du Ministère

Activité 1.2.1: Préparation


et exécution du budget du 40,004 7,000 0 0 0 47,004 42,121 7,857 0 0 0 49,979 44,768 8,353 0 0 0
Ministère

Activité 1.2.2: Gestion


des stocks de matériels 20,002 2,000 0 0 0 22,002 21,061 2,121 0 0 0 23,182 22,384 2,260 0 0 0
et fournitures

Activité 1.2.3: Entretien


des équipements et des
10,001 4,000 0 0 0 14,001 10,530 4,242 0 0 0 14,772 11,192 4,510 0 0 0
locaux de la DRFM et du
Cabinet
Activité 1.2.4: Appui au
programme
0 0 0 322,185 0 322,185 0 0 0 322,185 0 322,185 0 0 0 336,760 0
Administration et gestion
des services

166
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.
Activité 1.2.5 : Prise en
compte des charges 0 76,062 0 47,000 0 123,062 0 80,662 0 0 0 80,662 0 85,755 0 0 0
communes
Activité 1.2.6 :
Renforcement des
capacités des Régies
0 0 0 10,000 0 10,000 0 0 0 10,000 0 10,000 0 0 0 10,452 0
dans le domaine
d'exécution des
dépenses publiques

Activité 1.2.7 :
Informatisation de
certaines procédures
0 500 0 0 0 500 0 530 0 0 0 530 0 564 0 0 0
d'exécution des tâches
du service de la
comptabilité de la DRFM

Activité 1.2.8: Opérations


de maîtrise de la
consommation 0 1,000 0 0 0 1,000 0 1,060 0 1,000 0 2,060 0 1,127 0 1,045 0
d'électricité, d'eau et de
téléphone

Activité 1.2.9:
Amélioration des
conditions d'archivage
10,001 500 0 0 0 10,501 10,530 530 0 0 0 11,061 11,192 564 0 0 0
des documents financiers
et comptables de la
DRFM

Activité 1.2.10:
Acquisition de meubles 0 0 191,689 0 0 191,689 0 0 191,689 0 0 191,689 0 0 191,689 0 0
pour compte de tiers

Activité 1.2.11:
Acquisition de matériels,
0 0 89,410 0 0 89,410 0 0 89,410 0 0 89,410 0 0 89,410 0 0
mobilier de bureau
(autres qu'informatiques)

Activité 1.2.12:
Acquisition
0 0 3,185,983 0 0 3,185,983 0 0 1,185,983 0 0 1,185,983 0 0 1,185,983 0 0
d'équipements socio-
administratifs

Activité 1.2.13: Appui à la


0 0 0 174,000 0 174,000 0 0 0 174,000 0 174,000 0 0 0 181,872 0
reforme du Ministère

Action 1.3 : Services


0 0 0 0 900,000 900,000 0 0 0 0 800,000 800,000 0 0 0 0 800,000
Financiers (TTE)

167
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.
Action 1.4 : Appui au
fonctionnement régulier
0 0 0 76,800 0 76,800 0 0 0 76,800 0 76,800 0 0 0 60,274 0
des Services du
Ministère

Activité 1.4.1 : Appui à


0 0 0 5,000 0 5,000 0 0 0 5,000 0 5,000 0 0 0 5,226 0
l'antenne de la BCEAO

Activité 1.4.2 : Appui à


l'Unité Focale de lutte 0 0 0 5,000 0 5,000 0 0 0 5,000 0 5,000 0 0 0 5,226 0
contre le SIDA

Activité 1.4.3 : Appui au


fonctionnnement de la 0 0 0 66,800 0 66,800 0 0 0 66,800 0 66,800 0 0 0 49,821.94 0
Cellule FED

Action 1.6 :
Renforcement du
10,594 0 0 133,650 0 144,244 4,838 0 0 181,650 0 186,488 0 0 0 189,868 0
système de sécurité du
Ministère

Activité 1.6.1:
Renforcement du
10,594 0 0 20,000 0 30,594 4,838 0 0 20,000 0 24,838 0 0 0 20,905 0
dispositif sécuritaire au
sein du Ministère

Activité 1.6.2 :
Renforcement du
dispositif sécuritaire au 0 0 0 86,306 0 86,306 0 0 0 134,306 0 134,306 0 0 0 140,382 0
sein des autres structures
du Ministère
Activité 1.6.3:
Renforcement de la
collaboration avec les 0 0 0 14,325 0 14,325 0 0 0 14,325 0 14,325 0 0 0 14,973 0
unités spécialisées en
matière de sécurité
Activité 1.6.4:
Dynamisation de la
0 0 0 13,019 0 13,019 0 0 0 13,019 0 13,019 0 0 0 13,608 0
Ccellule de Sécurité du
Ministère

Action 1.7 :
Amélioration de la
capacité de gestion des
20,000 600 0 0 0 20,600 27,375 610 0 0 0 27,986 24,703 649 0 0 0
courriers du Service
Administratif du
Ministère

Activité 1.7.1 :
Dynamisation du
9,000 300 0 0 0 9,300 15,793 305 0 0 0 16,098 12,393 324 0 0 0
Secrétariat Administratif
du Ministère

168
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.
Activité 1.7.2 :
Renforcement des
capacités des acteurs du 11,000 300 0 0 0 11,300 11,582 305 0 0 0 11,887 12,310 324 0 0 0
Secrétariat Administratif
du Ministère

Action 1.8 : Mise en


place d'un système
0 0 0 0 400,000 400,000 0 0 0 0 400,000 400,000 0 0 0 0 600,000
de Sécurité pour les
régies financiers

Résultat 2 : Le
système
d'information et de
60,970 6,500 0 17,000 100,000 184,470 64,197 13,786 0 34,000 350,000 461,983 136,462 14,657 0 35,538 350,000
communication du
Ministère est
performant

Action 2.1 :
Modernisation du
60,970 6,500 0 17,000 0 84,470 64,197 6,893 0 17,000 0 88,090 68,231 7,328 0 17,769 0
système
d'information

Activité 2.1.1 :
Coordination et
soutien aux activités
des systèmes 15,000 2,000 0 3,000 0 20,000 15,794 2,121 0 3,000 0 20,915 16,786 2,255 0 3,136 0
électroniques de
gestion de
l'information

Activité 2.1.2 : Suivi


de la mise en œuvre
14,000 2,500 0 4,000 0 20,500 14,741 2,651 0 4,000 0 21,392 15,667 2,819 0 4,181 0
du Plan d'Evolution du
Système d'Information

169
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.

Activité 2.1.3 : Mise


en place d'un centre
5,970 0 0 5,000 0 10,970 6,286 0 0 5,000 0 11,286 6,681 0 0 5,226 0
documentaire
technologique

Activité 2.1.4 : Mise à


jour du site Web du 13,000 0 0 2,000 0 15,000 13,688 0 0 2,000 0 15,688 14,548 0 0 2,090 0
MEF

Activité 2.1.5 :
Assistance périodique 13,000 2,000 0 3,000 0 18,000 13,688 2,121 0 3,000 0 18,809 14,548 2,255 0 3,136 0
aux utilisateurs

Action 2.2. Projet de


Développement 0 0 0 0 100,000 100,000 0 0 0 0 200,000 200,000 0 0 0 0 200,000
Informatique

Activité 2.2.1 :
0 0 0 0 2,500 2,500 0 0 0 0 5,000 5,000 0 0 0 0 5,000
coordination du projet

Activité 2.2.2 :
construction de Data 0 0 0 0 32,907 32,907 0 0 0 0 85,952 85,952 0 0 0 0 85,952
Center (génie civil)

Activité 2.2.3 :
Amélioration de la
0 0 0 0 33,448 33,448 0 0 0 0 33,448 33,448 0 0 0 0 33,448
connexion internet
plus WIFI au Cabinet

Activité 2.2.4 :
Maintenance des 0 0 0 0 25,600 25,600 0 0 0 0 25,600 25,600 0 0 0 0 25,600
pylônes

Activité 2.2.5 :
Formation des 0 0 0 0 5,545 5,545 0 0 0 0 50,000 50,000 0 0 0 0 50,000
informaticiens

170
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.

Action 2.3 : Mise en


œuvre du plan de 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
communication

Résultat 3 : Les
outils de
coordination et de
323,956 1,084,468 0 116,635 2,170,500 3,695,559 668,423 2,286,704 0 2,000 0 2,957,127 584,184 2,430,807 0 1,340 0
planification sont
disponibles et mis
en œuvre

Action 3.1 :
Coordination des
258,007 1,077,768 0 1,000 0 1,336,775 598,983 1,142,875 0 1,000 0 1,742,858 288,735 1,214,896 0 670 0
activités du
Ministère

Activité 3.1.1: Appui


global à la
221,959 1,077,068 0 0 0 1,299,027 233,707 1,142,211 0 0 0 1,375,918 257,049 1,214,328 0 0 0
coordination du
Ministère

Activité 3.1.2: Appuis


techniques aux 36,048 700 0 1,000 0 37,748 365,276 664 0 1,000 0 366,940 31,686 568 0 670 0
services du Ministère

Action 3.2 :
Renforcement des
capacités des
services chargés 6,000 600 0 0 0 6,600 6,318 636 0 0 0 6,954 6,715 676 0 0 0
des relations avec
les usagers du
Ministère

Activité 3.2.1 :
Création des divisions
chargées des
relations avec les 0 300 0 0 0 300 0 318 0 0 0 318 0 338 0 0 0
usagers dans les
structures du
Ministères

171
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.

Activité 3.2.2 :
Renforcement des
6,000 300 0 0 0 6,300 6,318 318 0 0 0 6,636 6,715 338 0 0 0
capacités des acteurs
des divisions créées

Action 3.3 :
Installation et
fonctionnement du
service de pré- 6,000 600 0 0 0 6,600 6,318 305 0 0 0 6,623 16,249 321 0 0 0
archivage et de
documentation du
Ministère

Activité 3.3.1 :
Coordination de
l'archivage au sein
0 300 0 0 0 300 0 318 0 0 0 318 0 338 0 0 0
des structures du
Ministère et des
structures sous tutelle

Activité 3.3.2 :
Sensibilisation et
6,000 300 0 0 0 6,300 6,318 318 0 0 0 6,636 6,715 338 0 0 0
formation sur les
archives

Action 3.4 : Mise en


œuvre et suivi du 15,000 2,500 0 2,000 0 19,500 15,794 2,651 0 2,000 0 20,445 16,786 2,819 0 2,090 0
Plan de Passation
des Marchés Publics

Activité 3.4.1 :
Elaboration du plan
de passation des 5,000 1,500 0 0 0 6,500 5,265 1,591 0 0 0 6,855 5,595 1,691 0 0 0
marchés publics du
MEF
Activité 3.4.2 : suivi de
la mise en œuvre du 10,000 1,000 0 2,000 0 13,000 10,529 1,060 0 2,000 0 13,590 11,191 1,127 0 2,090 0
Plan

172
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.

Action 3.5 :
Programme de
renforcement des
capacités de
coordination et de 0 0 0 0 2,170,500 2170499.5 0 0 0 0 160,032 160,032 0 0 0 0 300,000
programmation du
Ministère de
l'Economie et des
Finances

Activité 3.5.1.
Elaboration du Plan
stratégique du MEF 62,000 62000 0 0 0
sur la période 2012-
2016

Activité 3.5.2.
Elaboration d’un plan
d’Actions Prioritaires
5,000 5000 0 0 0
de mise en œuvre du
Plan Stratégique du
MEF

Activité 3.5.3. Appui


à la mise en œuvre du
5,000 5000 5,370 5,370 10,068
Programme d’Actions
prioritaires du MEF

Activité 3.5.4.
Dissémination du Plan
Stratégique et du 5,000 5000 5,370 5,370 10,067
Programme d'Actions
Prioritaires du MEF

173
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.

Activité 3.5.5
Réalisation d’études
prospectives pour
anticiper sur
10,000 10000 12,719 12,719 23,843
l’évolution des
variables qui
conditionnent la
performance du MEF

Activité3.5.6.
Formation des acteurs
du système de
planification et de 10,000 10000 15,000 15,000 28,119
programmation des
investissements du
MEF

Activité3.5.7.
Elaboration d’un
manuel de procédure
de suivi de l’exécution 3,000 3000 3,222 3,222 6,040
des projets et
programmes inscrits
au PIP

Activité 3.5.8.
Formations des
coordonnateurs de
programmes et 5,000 5000 10,000 10,000 18,746
projets sur le suivi et
l’évaluation d’un projet
de développement

Activité 3.5.9.
Définition
d’indicateurs de suivi
2,000 2000 10,000 10,000 18,746
de tous les projets et
programmes inscrits
au PIP

174
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.

Activité 3.5.10.
Elaboration d’un plan
stratégique de 5,000 5000 0 0 0
promotion du Genre
au sein du MEF

Activité 3.5.11. Mise


en œuvre du Plan
stratégique de 5,000 5000 15,000 15,000 28,119
promotion du Genre
au sein du MEF

Activité 3.5.12.
Elaboration d’un plan
annuel de formation et 1,000 1000 1,000 1,000 1,875
identification des
agents cibles

Activité 3.5.13. Mise


en œuvre du Plan 5,000 5000 25,000 25,000 46,866
annuel de formation

Activité 3.5.14.
Evaluation des
besoins en gestion
physique et 1,500 1500 1,000 1,000 1,875
électronique des
documents au de la
DPP

Activité 3.5.15.
Formation des agents
de la DPP sur les
techniques et 2,500 2500 5,000 5,000 9,373
méthodes de pré-
archivage des
documents

175
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.

Activité 3.5.16.
Acquisition de
matériels et
développement d’un 10,000 10000 10,740 10,740 20,134
logiciel de gestion
électronique des
documents

Activité 3.5.17.
Acquisition des
matériels et
10,000 10000 10,740 10,740 20,134
équipements en
fonction du plan
d’acquisition

Activité 3.5.18:
Formation des
membres de la CSE
sur des logiciels
0 0 0 0 0
statistiques (SPSS,
Access, MS project,
Spad, Eviews et
Stata)

Activité 3.5.19
Formation des
membres de la CSE,
autres agents de la
DPP et des Points
3,000 3000 3,222 3,222 6,040
Focaux sur la
conception,
l'élaboration et
l'exécution d'une
enquête statistique

Activité 3.5.20 :
Elaboration des
rapports
5,000 5000 5,370 5,370 10,067
d'avancement des
projets inscrits au PIP
du MEF

176
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.
Activité 3.5.21 :
Elaboration du PIP 5,000 5000 10,000 10,000 18,746
2012-2014 du MEF
Activité 3.5.22 : Mise
en œuvre de
l'application Système
Intégré Harmonisé de
Suivi-Evaluation des 6,477 6477 0 6,957 6,957 13,041
Projets et
Programmes
(SIHSEPP) au
Ministère

Activité 3.5.25 :
Maintenance des
4,023 4022.5 4,320 4,320 8,099
matériels et
équipements

Activité 3.5.26 : Mise


en œuvre du
2,000,000 2000000 0 0 0
Programme d’urgence
en faveur des Régies

Action 3.6 :
Elaboration et mise
en oeuvre des 5,500 0 0 23,849 0 29,349 5,791 0 0 23,849 0 29,640 6,155 0 0 24,928 0
documents de
planification

Activité 3.6.1 :
Elaboration du budget
3,000 0 0 19,105 22,105 3,159 0 0 19105 0 22,264 3,357 19,969
programme 2012-
2014

Activité 3.6.2 :
Elaboration du PTA - 2,500 0 0 4,744 7,244 2,632 0 0 4744 0 7,376 2,798 4,959
PCC 2012 du MEF

177
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.

Action 3.7 :
Développement des
capacités des
organes de mise en 5,500 500 0 28,522 0 34,522 5,791 0 0 28,522 0 34,313 6,155 0 0 29,812 0
œuvre de la Réforme
Budgétaire du
Budget-programme

Activité 3.7.1 :
Formation des
membres de la Cellule
de Suivi-Evaluation ,
des points focaux et
des responsables des
1,000 0 0 10,760 0 11,760 1,053 10760 11,813 1,119 11,247
comités internes de
gestion du Budget
Programme du
Ministère et des
agents de la chaines
PPBS

Activité 3.7.2.
Elaboration d'outils
1,500 250 0 4,262 0 6,012 1,579 4262 5,841 1,679 4,455
d'évaluation des
lettres de mission

Activité 3.7.3
Evaluation des lettres 3,000 250 0 13,500 0 16,750 3,159 13500 16,659 3,357 14,111
de mission

Action 3.8 : Mise en


place d'un système
de suivi-évaluation 13,165 500 0 59,264 0 72,929 13,862 0 0 59,264 0 73,126 14,733 0 0 61,945 0
du budget
programme

178
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.

Activité 3.8.1 :
Organisation des
missions de
supervision de la 2,000 0 0 6,000 0 8,000 2,106 6000 8,106 2,238 6,271
réalisation physique
des projets et
programmes du MEF

Activité 3.8.2 :
Achèvement du
processus de mise en
place d'une base de 2,000 0 0 5,000 0 7,000 2,106 5000 7,106 2,238 5,226
données de suivi-
évaluation du budget
programme

Activité 3.8.3 :
Elaboration du rapport
d'exécution et de
1,165 0 0 8,000 0 9,165 1,227 8000 9,227 1,304 8,362
performance du
budget programme,
gestion 2011

Activité 3.8.4:
Organisation de
3,000 0 0 17,684 0 20,684 3,159 17684 20,843 3,357 18,484
sessions d'évaluation
du PTA

Activité 3.8.5:
Organisation des
sessions du Comité 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
de Pilotage de la
Réforme Budgétaire

Activité 3.8.6:
Réalisation
d'enquêtes légères 5,000 500 0 2,500 0 8,000 5,265 2500 7,765 5,595 2,613
pour renseigner les
indicateurs

Activité 3.8.7:
Indemnité des acteurs 0 0 0 20,080 0 20,080 0 20080 20,080 0 20,988
de la réforme

179
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.

Action 3.9 :
Renforcement des
capacités de
recherche et
coordination des 10,500 1,600 0 2,000 0 14,100 11,056 2,197 0 0 0 13,253 11,750 2,335 0 0 0
ressources pour les
programmes
d'investissements
publics

Activité 3.9.1 :
Contribution à
l'élaboration des
requêtes à soumettre 2,500 400 0 0 0 2,900 2,632 424 3,057 2,798 451
à la DGFID pour
recherche de
financemnt

Activité 3.9.2 :
Participation aux
négociations des 2,000 500 0 0 0 2,500 2,106 530 2,636 2,238 564
conventions et
accords de crédits

Activité 3.9.3 :
Renforcement des
capacités des cadres,
Directeurs et
coordonnateurs de
projets et
programmes sur 3,500 300 0 0 0 3,800 3,685 318 4,003 3,917 338
l'élaboration des
termes de référence,
formulation, analyse
et mise en œuvre des
projets et
programmes

180
TABLEAU D'EVALUATION FINANCIERE
DESIGNATION
2012 2013 2014

Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D.Cap. Total Pers ABS AGR Trans D. Cap.

Activité 3.9.4 : Suivi


des activités de
1,500 300 0 0 0 1,800 1,579 818 2,398 1,679 870
coopération technique
du Ministère

Activité 3.9.5
Formation des cadres
de la DPP sur le suivi
1,000 100 0 2,000 0 3,100 1,053 106 1,159 1,119 113
de l'exécution des
décisions du Conseil
des Ministres

Action 3.10 :
Promotion de
4,284 400 0 0 0 4,684 4,511 984 0 0 0 5,495 4,794 1,046 0 0 0
l'approche genre au
sein du Ministère

Activité 3.10.1 :
Organisation de la
4,284 400 0 0 0 4,684 4,511 984 0 0 0 5,495 4,794 1,046 0 0 0
Journée Internationale
de la Femme

181
ERE
2014

Total

6,369,381

211,151

154,063

28,032

29,056

2,189,881

53,122

24,644

15,702

336,760

182
ERE
2014

Total

85,755

10,452

564

2,173

11,756

191,689

89,410

1,185,983

181,872

800,000

183
ERE
2014

Total

60,274

5,226

5,226

49,822

189,868

20,905

140,382

14,973

13,608

25,352

12,718

184
ERE
2014

Total

12,635

600,000

536,657

93,328

22,177

22,667

185
ERE
2014

Total

11,907

16,639

19,939

200,000

5,000

85,952

33,448

25,600

50,000

186
ERE
2014

Total

3,016,331

1,504,301

1,471,377

32,924

7,391

338

187
ERE
2014

Total

7,053

16,569

338

7,053

21,695

7,287

14,409

188
ERE
2014

Total

300,000

10,068

10,067

189
ERE
2014

Total

23,843

28,119

6,040

18,746

18,746

190
ERE
2014

Total

28,119

1,875

46,866

1,875

9,373

191
ERE
2014

Total

20,134

20,134

6,040

10,067

192
ERE
2014

Total

18,746

13,041

8,099

31,083

23,327

7,756

193
ERE
2014

Total

35,967

12,366

6,133

17,468

76,678

194
ERE
2014

Total

8,510

7,464

9,666

21,841

8,209

20,988

195
ERE
2014

Total

4,255

196
ERE
2014

Total

2,548

1,232

5,841

5,841

197
Budget-programme 2012-2014 du MEF
Programme 4: Adminsitration et Gestion des Services

TABLEAU DE FINANCEMENT
En milliers F CFA
DESIGNATION 2010 2012 2013 2014 0BSERVATION

Mesures
Service voté Crédit
nouvelles

Ressources du programme 6,927,521 9,787,051 0 9,787,051 5,904,442 6,403,465

- Financement intérieur 5,521,746 9,787,051 9,787,051 5,904,442 6,403,465

- Financement extérieur 1,405,775 0 0 0 0 0

· Dons 1,405,775 0 0 0 0

· Prêts 0 0 0

Emplois du programme 6,927,521 9,787,051 0 9,787,051 6,231,762 6,383,466

·         Dépenses de fonctionnement 4,526,746 6,141,551 0 6,141,551 4,571,730 4,383,466

· Dépenses de personnel 509,600 588,569 588,569 947,042 658,664

· Achats de Biens et Services 1,185,629 1,185,630 1,185,630 1,257,337 1,336,723

· Acquisition et Grosses Réparations 1,467,082 3,467,082 3,467,082 1,467,082 1,467,082

· Transferts 1,364,435 900,270 900,270 900,270 920,997

·         Dépenses en capital 2,400,775 3,645,500 0 3,645,500 1,660,032 2,000,000

FINANCEMENT INTERIEUR 995,000 3,645,500 3,645,500 1,660,032 2,000,000


FINANCEMENT EXTERIEUR 1,405,775 0 0 0 0

182
CONCLUSION

La mise en œuvre des activités inscrites au programme 4 permettra de renforcer les capacités
et la sécurité du Ministère , de rendre performant son système d'information et de
communication et de rendre disponibles et mettre en oeuvre les outils de planification.
Ceci passe inévitablement par la mise à disposition des équipements adéquats, la motivation
des agents, la gestion des carrières. Ainsi l'efficacité des autres programmes du Ministère
dépend de l'exécution efficiente du présent programme en vertu de son caractère transversal.
Pour atteindre cet objectif, il est impérieux de mettre à la disposition des différentes structures
impliquées dans le programme, les ressources nécessaires à bonne date.

183
TABLEAUX DE SYNTHESE
TABLEAU DE FINANCEMENT DU BUDGET-PROGAMME 2012-2014
En milliers de FCFA
2012
DESIGNATION 2011 2013
Sces votés Mesures nouvelles Propositions

RESSOURCES 20,185,255 30,693,387 0 30,693,387 26,479,932

FINANCEMENT INTERIEUR
17,953,535 27,028,387 0 27,028,387 23,479,932

FINANCEMENT EXTERIEUR 2,231,720 3,665,000 0


3,665,000 3,000,000

DON 2,231,720 3,665,000 0 3,665,000 3,000,000

PRÊT 0 0 0 0 0

EMPLOIS 20,185,255 30,693,387 0 30,693,387 26,479,931

DEPENSES DE FONCTIONNEMENT 11,406,919 14,465,355 0 14,465,355 12,546,899

PERSONNEL 6,184,078 6,831,974 0 6,831,974 7,193,589

ABS 1,543,489 1,834,089 0 1,834,089 1,673,958

AGR 1,467,082 3,480,042 0 3,480,042 1,467,082

TRANSFERTS 2,212,270 2,319,250 0 2,319,250 2,212,270

DEPENSES EN CAPITAL 8,778,336 16,228,032 0 16,228,032 13,933,032

185
FINANCEMENT INTERIEUR 6,546,616 12,563,032 0 12,563,032 10,933,032

2,231,720 3,665,000 0 3,665,000 3,000,000


FINANCEMENT EXTERIEUR

186
DU BUDGET-PROGAMME 2012-2014

2014

26,737,720

24,137,720

2,600,000

2,600,000

26,737,720

13,204,689

7,645,609

1,779,648

1,467,082

2,312,350

13,533,032

187
10,933,032

2,600,000

188
En milliers de FCFA

TABLEAU DE PASSAGE DU BUDGET-PROGRAMME AU BUDGET CLASSIQUE

Buget classique
PERS ABS AGR TRANS. D. Cap. TOTAL
Buget programme

Programme 1 324,462 13,500 0 723,000 8,646,000 9,706,962

Programme 2 929,258 374,485 12,960 115,980 210,000 1,642,683

Programme 3 4,989,685 260,475 0 580,000 3,726,532 9,556,692

Programme 4 588,569 1,185,630 3,467,082 900,270 3,645,500 9,787,051

Total 6,831,974 1,834,089 3,480,042 2,319,250 16,228,032 30,693,387

186
CONCLUSION GENERALE
Somme toute, le présent budget-programme constitue le document de référence des
stratégies et les actions à mener par le Ministère de l'Economie et des finances pour le
triennal 2012-2014.

Cet outil de planification des interventions du MEF est en cohérence avec les stratégies
nationales à savoir les OSD et la SCRP, elles même intégrant des Objectifs du Millénaires
pour le Développement (OMD). Les actions retenues tirent leur fondement de la mission et
des attributions du Ministère et surtout des priorités définies par le Gouvernement pour faire
du Bénin, un pays à économie prospère et comptétitive.

Ainsi, les actions prioritaires envisagées pour la gestion 2012 s'énumèrent comme ci-
après :

• l'élargissement de l'assiette de l'impôt ;


• la sécurisation des régies;
• le recensement des services de recettes des ministères et institutions de l'Etat;
• la production à bonne date des comptes de l'Etat;
• la réduction du délai de passation des marchés;
• l’adaptation des normes et standards de pratiques professionnelles actuellement en
vigueur à ceux internationalement reconnus en matière de contrôle interne ;
• le renforcement des capacités techniques et opérationnelles de l’Inspection Générale
des Finances et du Contrôle Financier ;
• la poursuite de la modernisation des procédures de passation des marchés publics ;
• la maîtrise de la gestion du patrimoine de l’Etat ;
• la modernisation des procédures de recouvrement ;
• l'assainissement du secteur de la microfinances;
• la promotion des infrastructures économiques de base
• la maîtrise des comptes financiers des Collectivités Locales ;
• l'harmonisation des procédures aux normes de l'UEMOA;
• l'élaboration du plan sratégique du MEF

187
L'atteinte des objectifs du Budget Programme du Ministère sera mesurée à travers les
principaux indicateurs ci-après :

• le taux de déficit budgétaire ;


• le taux d’accroissement des recettes de l’Etat ;
• le taux de décaissement des crédits ;
• le délai moyen de passation des marchés publics ;
• le taux de réalisation des prévisions de recettes ;
• le taux d'accroissement des ressources fiscales ;
• le délai moyen des règlement des dépenses.

188