SAP Treasury and

Risk Management
Roseli Souza
SAP Treasury and Risk Management

Transaction Manager

Analyzers – Credit Risk e Market Risk

Relatórios
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Transaction Manager

Analyzers – Credit Risk e Market Risk

Relatórios
 SAP Treasury and Risk Management

Gestão Financeira Corporativa

Análises
Gestão de Riscos
Mercado Análise Análise Análise Relatórios
Financeiro de Risco de Risco de
Crédito Mercado Portfolio

Mercado
Operações Títulos Empréstim Câmbio Derivativos
Monetário
Financeiras
Gerenciamento Contabilidade
Bancos
Transações Financeira

Financial Supply
Planejamento
Planejamento de
de
In-House
In-House Cash
Cash
Liquidez
Chain Management
Gestão
Gestão de
de Caixa
Caixa ee Liquidez
Pagamentos
Pagamentos
Gerenciamento
Liquidez Corporate Finance Management
Purchase Order

Management

Self
Finance

Update A/P

Purchase
Invoice

Reconcile

Payment
Payments

Payment

Funding

Receive
Invoice
of Goods

Receive
Capture

Ledger
Delivery

Goods
Collect

D ata

Make

Make
Take

A/R

Services

Fornecedor Cliente

Contas a pagar Contas a receber

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Instrumentos Suportados - Treasury and Risk Management
Passivo Títulos
Money Market Câmbio (Divisas) Derivativos
(Captação) (Investimentos)
CDB Prefixado Câmbio Pronto/Spot Empr.c/Tx.Fixa Swap Fundos Investim.
CDB Pós (CDI etc.) Forward/NDF Empr.c/Tx.Flutuante Cambial Debênt.Conversíveis
Debêntures Câmbio Swap Linha de Crédito Juros Bonds
Export Note Trava de Câmbio Bilateral Opções OTC Títulos Públicos
Fixed Rate Note Opções de Moedas Sindicalizada* Títulos LFT/LTN/NTN/NBC
Mútuo Opções c/ Barreiras Capital de Giro Swaption Ações
Time Deposit Opções Compostas BNDES/Finame/ IRG Participações
Overnight Opções Taxa Média Finem/Finep/Exim Futuros Dir.Subscrição
Hot Money Futuro de Câmbio Resol.2770/4131 Commodities Certificados Invest.
Certific. of Deposit ACC/ACE Repasses Câmbio Repo/reverse repo
Money Market Fund Pré-Pagamento Finimp Cap/Floor/Collar Aluguel de Títulos
Commercial Paper Créd.Rural/NPR/EGF Opções em Bolsa
Repo Hipotecas
Instr.Taxa Variável Buyers/Suppliers
Forfaiting
Warrant

Transaction Manager

Market Risk Analyzer

Credit Risk Analyzer

Portfolio Analyzer

Reporting

* Somente ERP 2005

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Processos de Gestão de Tesouraria Corporativa

Posições:
Análise: Caixa Controle:
Relatórios Moedas Controle de risco
Simulação Risco Compliance
Limites
…

Negociação:
Telefone Contabilidade:
Mercado Avaliaç.paralelas
Trans. interna (IFRS, FAS, …)
Hedge accounting

Back Office: Atividades Periódicas:

Verificação Ações Corporativas
Confirmações Ajuste de juros
Liquidação/pagamentos Fixação de câmbio

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Analyzers – Credit Risk e Market Risk

Relatórios
 Processo de Tesouraria Corporativa

Front Office Back Office

L
i Processa- Gerenciam.
Cotação Contrato b mento posição
- Análises - Administração e
- Confirmação - Vencimentos
- Cotações - Ordens de pagto r - Lançamento - Pagamentos
- Simulações - Fixar taxas
- Contratação - Câmbio de a - Fechamentos mensais
- etc.
moedas ç
...
ã IFRS
o US-GAAP
FAS-133
Níveis de Autorização

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SAP Business Partner: Âncora Central
Estruturas de Parceiros Funcionário
Paciente

Mutuário
Devedor

Parceiros de
Inquilino
Negócios
Fornecedor

Cliente

Pessoas e organizações
Inter-aplicações (cross)
Credor Planta
Infra-estrutura aberta
Integração entre conceitos de
negócios

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 Autorizações: Parceiro e Operador

Autorização Autorização
Parceiro e Operador Parceiro (BP) Operador

Autorização Autorização
Tesouraria
Mercado Monetário X X

Títulos Privados

51 B CDB Pós (CDI)

100 ApIicação
200 Resgate
Crédito Rural

54 B Crédito Rural
100 Investimento
200 Empréstimo

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 Métodos de Cálculo de Juros

Método 360/360 real/360 real/365 real/366

Características
30 dias/mês dias reais dias reais dias reais
Numerador (dias)
360 dias/ano calendário calendário calendário
Denominador 360 dias 360 dias 365 dias 366 dias
(dias base) por ano por ano por ano por ano
Exemplo: 16/06 -
195 dias 198 dias 198 dias 198 dias
31/12/aa

Método 360E/360 real/realP real/realY realW/252

Características
30 dias/mês dias reais dias reais dias úteis
Numerador (dias)
31 -> 30 calendário calendário calendário juros
Denominador 360 dias dias reais dias reais 252 dias
(dias base) por ano do período do ano por ano
Exemplo: 16/06 -
194 dias 198 dias 198 dias 141 dias (*)
31/12/aa

(*): Calendário fictício

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 Liquidação da Transação

Referência de Classificação Contábil

DB000001 Deutsche Bank
Depósito a Prazo Fixo

Conta Razão: 113113

Detalhes de pagamento
ID Detalhes Pagador/ ID Banco Meio Atividade Banco
Moeda ID Conta
pagamento Recebedor parceiro pgto. de pagto. empresa

BRL 01 CONTRAP. 2 T X ITAU GIRO

USD 01 ... ITAU USD
BRL 02 ... ... ... ... ...

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 Integração Contábil

Contrato Financiamento: Fluxo de Caixa

02/05//YY
05/01//YY 150,000.00 Desembolso 0001
30/06/YY
06/30/YY 1,720.83 Juros a Receber 0110
30/06/YY
06/30/YY 639.05 Amortização 0125

Seleção dos fluxos a

FI integração serem lançados

Contabilidade

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Correspondência

Confirmação Confirmação

Externa Interna

Fax

ex. carta de confirmação, ex. boleto

SWIFT

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 Transações Financeiras: Fluxo de Caixa

Base para
Montante
Montante
Transação
Transação investido/
investido/ * atualização Administração de
emprestado
emprestado Real Caixa (TR-CM)
* atualização Contabilidade
Financeira (FI) via determinação de
contas flexível
Condição
Condição
PLANEJADO * disparo do
pagamento/recebimento
* atualização de itens

Fluxo de Caixa (exemplo) * provisão de juros

Investimento 1/4/aa 1m BRL realizado * início dos pagamentos

Juros 1/7/aa 10.000 BRL previsto * avaliação em moeda estrangeira
Amortização 1/7/aa 1m BRL previsto
* cálculo do rendimento

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 Importação de Dados do Mercado

SAP Tesouraria Provedor Info (Reuters)

TRM aplicações
Market
Risk Títulos Câmbio ...
Analyzer

Information
Request

Reply

Market
data providers
buffer
Operative
SAP tables

Translation
External
Refresh
table interface
program Datafeed
Reply Internet/
RFC
Request Datafeed
Log server
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 Localização Brasil – TRM-TM

Cálculos exponenciais (juros compostos)

Calendário de dias úteis (actW/252)

Taxa parcial (% do CDI)

Impostos sobre rendimento: IRRF regressivo, IR fonte, IOF

Fundos de Investimento com “come-cotas” (*)

Empréstimos BNDES (FINAME, FINEP, BNDES automático, outros)

Mútuos com CDI (*)

Transferências Curto/Longo prazo

Resgate Swap pelo Líquido (c/IR) (*)

...

(*) Somente a partir da versão ECC 6.0

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Relatórios
 Risco de Crédito e Gestão de Limites

Gerenciamento
Gerenciamento de
de Transações
Transações

Verifica OK Transações,
Funcionalidades Limite atualiz. limites

Verifica o limite online

Análise de Risco
Controle do risco de contraparte Crédito
Limites corporativos

Fórmulas para cálculo do grau de

exposição
Exposição
Gerenciamento de garantias
Contraparte Exposição Limite Livre %
(colaterais) Bradesco 8.5 10.5 2.0 19.5%
Itaú 632.3 700.7 68.4 9.3%
Citibank 728.7 716.7 -12.0 -1.7%
Unibanco 12.3 4.8 -7.5 -178%

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 Análise de Riscos de Mercado

Risco
Risco Risco
Risco Risco
Risco
Cambial
Cambial Taxas
Taxas de
de juros
juros Merc.
Merc. Capitais
Capitais
Risco de Mercado Elementos Organizacionais
Análise de GAP/Liquidez Dados de Mercado
Value at Risk Produtos Estruturados
Sensibilidade Hierarquia flexível de portfolio
Mark-to-market Unidade de Negócio
Exposição Cambial

Simulação e Suporte a Decisão

Transações Fictícias
Técnicas de Simulação de Cenários

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Relatórios
Relatórios

Os relatórios no SAP TRM são obtidos usando diferentes

ferramentas e métodos para servir diferentes necessidades

Vários Databases Lógicos com centenas de campos para relatórios

padrão e consultas eventuais

Um Database de Resultados para relatórios de risco e gerenciais

Conteúdo para o Business Information Warehouse (BW) para

relatórios consolidados

Relatórios dedicados: monitores e análises drill-down

Diferentes ferramentas de criação estão disponíveis: SAP Query,

ABAP List, extratores de terceiros. É possível ainda exportar dados
para o Excel e arquivos texto (TXT).

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 Relatórios usando BDs Lógicos

Variedade de campos disponíveis para definição de seus próprios relatórios:

BDL para relatórios de posição contém

mais de 240 dimensões e características
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 Interface de Relatórios Flexível

Você prefere o ListViewer ...?

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 Interface de Relatórios Flexível

... ou MS Excel Inplace para análise dos dados...?

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 Database de Resultados com Hierarquia de Portifólio

O Database de Resultados agrupa as dimensões em portifólios usando uma Hierarquia.

As dimensões são recalculadas em cada nível da Hierarquia de Portifólio.

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 Roseli Souza
Educational Consultant

SAP Brasil

Av. das Nações Unidas, 11541

São Paulo - SP - 04578-000
T +5511 5503-22400 R.2959
F +5511 5503-2316
roseli.souza@sap.com

Obrigada!
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