Politicas de La Empresa

POLÍTICAS DE LA EMPRESA
POLÍTICA DE VENTA:
 La decisión de inversión de inversión ha sido examinada por los socios con atención al mercado y
la situación actual en que se encuentra por tal razón y en base a nuestra interpretación confiamos
llevar acabo nuestra inversión.
 Utilizar las estrategias de mercado para lograr excelentes ventas.
 Promover de manera especial el buen trato con todos nuestros clientes.
 Después de la quinta compra o visita promover el trato especial y un descuento del 10% con
nuestros clientes.
POLÍTICA DE COMPRA:
 Evitar la duplicación de pedidos, reducir o eliminar los desperdicios, evitar tener productos obsoletos
para malas gestiones de compras.
 Mantener los niveles de calidad de los productos.
 Seleccionar adecuadamente al os proveedores de la empresa.
 Solicitar el envió de muestras antes de realizar la orden de pedido.
 Analizar si se acepta o no una nueva lista de precios.
 Negociar descuentos y condiciones de pago.
 Realizar previsiones en la demanda para me trizar cuando se compra.
 Verificar que se cumplan las ordenes de compras emitidas.
 Renegociar los servicios que prestan los proveedores.
 Aplicar estrategias que sean de utilidad en la gestión de lo que compra la empresa.
PRECIO:
 Todos los precios incluyen IVA.

 El costo de cada producto es de acuerdo al tipo de producto de belleza que adquiera
 Los precios están sujetos a cambios sin previo aviso.
POLÍTICA DE DEVOLUCIONES:
 Para cualquier cambio o devolución es necesario mostrar la nota de compra.

 Las devoluciones de mercancías generan una nota de crédito a su favor.
 Deberán contar con nota de venta.
 Los productos deben tener sus etiquetas originales.
 Si recibes un producto dañado o defectuoso, debe notificarnos después de recibir el producto, si
no tu devolución no ser válida después de 5 días.
POLÍTICAS DE ENVIÓ
 Pedidos locales: para el df y aérea metropolitana, sin costo

 Pedidos foráneos: después del volumen y peso (mínimo $100.00).
 Generalmente los pedidos tardan entre 2 y 3 días hábiles en ser entregados.
OBJETIVOS DE LA EMPRESA
OBJETIVOS GENERALES:
 Llevar el mejor servicio de estética dentro del complejo de productos de belleza viendo la
necesidad de hacer una boutique donde las turistas no tengan que salir a otro lugar y puedan
tener algo nuevo donde adquirir sus productos, y puedan arreglarse con el fin de poner bella a
todas las jóvenes y sus señoras adultas que nos visiten
 Elaboración de productos de belleza de buena calidad con modernidad para el gusto y atracción
de muchas mujeres.
 Nos gustaría llegar a hacer una de las empresas de la mejor empresa cosmética.
 Y que nuestros productos se extiendan a nivel mundial, nacional e internacional.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
 Tener en cuenta la información necesaria para determinar los gastos y comodidades de las
mujeres.
 Tener la creación de dichos productos para logar una mejor satisfacción para las mujeres.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS DEL CONTROL INTERNO
Mostrar un modelo de control interno para empresas con pequeña capacidad administrativa que permita
un mejor desarrollo de los procesos, mayor eficiencia en la operación del negocio y que ayude al
crecimiento y productividad de este tipo de organizaciones. Así mismo proporcionar al empresario una
herramienta que permita un mejor manejo de la entidad, mediante un sistema coordinado entre las
funciones de los empleados y todos los planes y políticas de la organización que lo lleva a:
 Proteger todos los activos de la organización, encontrando entre ellos los bienes tangibles
(inmuebles, maquinaria y equipo), intangibles (patentes y marcas) y el capital humano
 Producir la información financiera amplia, satisfactoria y oportuna, para que se puedan tomar
decisiones relación a ella.
 Apegarse a las políticas prestablecidas por el entre económico y se promueva un trabajo eficiente.
ÍNDICES PARA LA CEDULA
A SUMARIA DE CAJA Y BANCOS
A-1 DETALLES DE FONDO DE CAJA
A-1-1 ARQUEOS DE LOS FONDOS DE CAJA
A-1-2 ESTUDIO DE MOVIMIENTOS NORMALES EN EL EJERCICIO
ÍNDICE PARA LA CEDULA

A-2 DETALLE DE BANCOS CONCILIACIÓN
BANCARIA
A-2-1 CONCILIACIÓN BANCARIA
A-2-2 CONCILIACIÓN BANCARIA
A-2-3 CORTE DE CHEQUERA
MARCA SIGNIFICADO
SUMA VERIFICADA
SUMA CUADRADA
OPERACIÓN
VERIFICADA(MULTIPLICACION,DIVISION,ETC)
OFERTAS O DATOS COTEJADOS CONTRA
(ESPECIFICACIÓN EN PAPELES DE TRABAJO)
PENDIENTE
PENDIENTE CUMPLIDO
ASIENTO DE AJUSTE
ASIENTO DE RECLASIFICACIÓN
CUALQUIER EXPLICACIÓN ADICIONAL EN UNA
MISMA CEDULA
COMPROBANTE VISTO QUE REÚNE
REQUISITOS FISCALES
CORTEJO CONTRA PAPELES DE TRABAJO
CORTEJO CONTRA PAPELES DE TRABAJO AÑO
ANTERIOR
KAROLY S. A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
COL.CENTRO CANCÚN QUINTANA ROO
MUNDO DE CHICAS S. A
BLVD. VENUSTIANO CARRANZA NÚM. 902.
COL PIEDRAS NEGRAS. CANCUN QUINTANA ROO A 9 DE ENERO DE 2016
ESTIMADO(S) SEÑOR(ES)
Con motivo de la auditoria que está llevando a cabo el despacho de contadores públicos DOMÍNGUEZ
ORTIZ A.C a los estados financieros de nuestra empresa, con cifras al 31 de diciembre de 2016. Solicitamos
a usted (es), manifestarnos directamente su conformidad u inconformidad Y observaciones sobre su saldo,
anotando la repuesta en el talón anexo a la presente y enviarlo en el sobre porteado que acompañamos.
El saldo que figura en nuestro libro es de $181,500.00(CIENTO OCHENTA Y MIL QUINIENTOS NUEVOS
PESOS 00/100M.N)
AGRADEZCO DE ANTEMANO ASU ATENCION, QUEDANDO DE USTED, SU ATENTO Y SEGURO SERVIDOR
SRITA CLARISSA MARTÍNEZ
GERENTE GENERAL
DOMÍNGUEZ ORTIZ, S. A
DESPACHO DE CONTADORES PÚBLICOS
AV. CORAl, NUM 13122 TEL: 3-10-22
CANCUN QUINTANA ROO.
EL SALDO A NUESTRO CARGO POR $167,000.00 QUE APARECE EN LOS LIBRO DE KAROLY, AL 31 DE DIC DE
20’6 ES:
CORRECTO:
INCORRECTO
OBSERVACIONES:
KAROLY S. A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
COL.CENTRO CANCUN QUINTANA ROO
LA REINA DEL CENTRO S.A
CALLE DE LAS PEÑAS NUM 7550
ACAYUCAN, VER A 20 DE MARZO DE 2007
COL PASO ALTO
CUERNAVACA, MORELOS
El saldo a cargo es de 187,000.00 M.N (CIENTO OCHENTA Y SIETE MIL PESOS 00/100 M.N.)
GERENTE GENERAL
DOMÍNGUEZ ORTIZ, S.A
PÚBLICOS
CANCUN, QUINTANA ROO
El saldo de nuestro cargo n$187,000.00 que aparece en los libros de karoly, al 31 de dic de 2016 es:
CORRECTO
INCORRECTO (en este caso, por favor de anotar las causas)
OBSERVACIONES
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
COL PASO ALTO
CUERNAVACA, MORELOS. CANCUN QUINTANA ROO A 20 DE MARZO DE 2016
ORTIZ A.C al os estados financieros de nuestra empresa, con cifras al 31 de diciembre de 2016. Solicitamos
El saldo a cargo que figura en nuestros libros es de 187,000.00 M.N (CIENTO OCHENTA Y SIETE MIL PESOS
00/100 M.N.)
GERENTE GENERAL
DOMÍNGUEZ ORTIZ A.C
DESPACHO DE CONTADORES
AV. COREL NUM 131022
El saldo de nuestro cargo por “187,00.00 que parece en los libros de COFASA, al 31 de diciembre de 2016
es:
CORRECTO:
INCORRECTO: (en este caso favor de anotar las causas)
OBSERVACIONES:
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
COL PASO ALTO
CUERNAVACA, MORELOS. ACAYUCAN, VER A 20 DE MARZO DE 2007
00/100 M.N.)
GERENTE GENERAL
AV. CORAL NUM 131022 tel. 3-10-22
el saldo de nuestro cargo por “187,00.00 que parece en los libros de KAROLY, al 31 de diciembre de 2016
es:
CORRECTO:
OBSERVACIONES:
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
COL PASO ALTO
CUERNAVACA, MORELOS. ACAYUCAN, VER A 20 DE MARZO DE 2007
Con motivo de la auditoria que esta llevando a cabo el despacho de contadores públicos DOMÍNGUEZ
00/100 M.N.)
GERENTE GENERAL
AV. CORAL NUM 131022 tel. 3-10-22
el saldo de nuestro cargo por “187,00.00 que parece en los libros de KAROLY, al 31 de diciembre de 2016
es:
CORRECTO:
OBSERVACIONES:
DOMÍNGUEZ ORTIZ S.A DE CV
AV. CORAL NUM 13122
COL.CENTRO TEL. 3-10-22
CANCUN, QUINTANA ROO A DE ENERO DE 2016
SRITA ROXANA LEMUS
SECRETARIA DE LA DIR. GRAL.
PRESENTE:
Con motivo de la auditoria que está realizando el despacho de contadores

públicos DOMÍNGUEZ ORTIZ A.C a los estados financieros de las empresas KAROLY S.A por el ejercicio al 31
de diciembre del 2015 solicitamos manifestar a nuestro despacho la existencia y el monto del fondo fijo de
caja de la dirección general.
Anexamos sobre debidamente porteado y agradecemos de antemano su pronta información
Atentamente
C.P. ROBERTO DOMÍNGUEZ ORTIZ
AUDITOR
C.C.P. Secretaria de la dirección general
C.C.P El Auditor
KAROLY S.A
CONCILIACIÓN BANCARIA DE
CUENTA NUM 31022 EN EL BANCOMER, S.A.
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
SALDO SEGÚN BANCO $353,235
MENOS: 00
1-. CHEQUES EN CIRCULACIÓN PENDIENTES DE PAGO (85,000)
NUM FECHA NOMBRE IMPORTE
3802 16 JUN REVISTAS, S.A $750.00
1936 23 DIC MIA MICA, S.A 75,000.000
1951 29 DIC SIMÓN GASTÓN 4,000.000
1957 31 DIC ESCOBAS FINAS 1,5000.00
1958 31 DIC LA CHINCHE S.A 3,750.00
$85,000.00
MAS:
2. COMISIONES CARGADAS POR EL BANCO SOBRE CHEQUES FORÁNEOS DEPOSITADOS EN EL MES
MES 1,200.00
3. CHEQUES DEPOSITADOS POR KAROLY Y DEVUELTOS POR EL BANCO 14,300
LA BONITA S.A DE C.V.
POR FALTA DE FONDOS $5,000.000
POR FALTA DE UNA FIRMA 9,300.00
14,300.00
SALDO SEGÚN KAROLY $ 283,735
FORMULO: M. PELIKAN
AUTORIZO P.VIGIL
AV. LOS LAURELES NUM.31205 TEL. 3-10-22
CANCUN QUINTANA ROO
El saldo a nuestro cargo por $154,000.00 que aparece en los
Libros de KAROLY AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 ES:
CORRECTO:
INCORRECTO: X (en este caso, favor de anotar las causas)
OBSERVACIONES: deben verificar sus registros, porque el día 17 de este mes de enero les enviamos un
pago por $ 55,000 que no esta deducido en saldo
CHICA BONITA S.A
SRITA SARA LEMUS V
CONCLUSIONES
DE ACUERDO ALA CONFIRMACIÓN RECIBIDA DE LA CHICA BONITA S.A DE C.V. SE ENCONTRÓ UNA
DIFERENCIA DE $99,000.000 ESTA DIFERENCIA SE DEBE A UN CHEQUE ENVIADO POR CHICA BONITA,
DICHA CONFORMIDAD NO ES IMPORTABLE ALA EMPRESA POR LO TANTO NO PROCEDE AJUSTE, POR QUE
SE CONCLUYE SIN OBSERVACIONES
KAROLY S.A
AUDITORIA AL 31 DE DIC 2016
CLIENTES
CONFIRMACIONES
CONCLUSIONES
SECCIÓN ÍNDICE
ÍNDICES CLIENTES Y MARCAS
HOJA DE TRABAJO 10
RELACIÓN Y RESUMEN DE NUESTRO Y/O RECLASIFICACIONES 100
OBSERVACIONES AL CONTROL INTERNO Y CARTA DE SUGERENCIAS 200
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS 500
INVERSIONES Y VALORES 1000
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR COBRAR 1500
INVENTARIOS 2000
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 3500
OTROS ACTIVOS Y CARGOS DIFERIDOS 4500
DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR 5000
CAPITAL CONTABLE 6500
KAROLY S.A
AUDITORIA AL 31 DE DIC DE 2016
SECCIONES DEL EDO. DE POS. FINAN.
ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA

KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
CANCUN, QUINTANA ROO A ,9 DE ENERO DE 2016
C.ANGEL SANLÚCAR MALES
GTE. DE BANCOMER
AV. CORAL NUM 13122
CENTRO, CANCUN, QUINTANA ROO.
MI SEÑOR NUESTRO
Con nuestro de la auditoria que está llevando a cabo el despacho de C.P, DOMÍNGUEZ ORTIZ A.C. los
estados financieros de la empresa karoly s.a. con cifras al 31 de diciembre de 2016, solicitamos a usted nos
proporcione a la mayor brevedad, la información de las cuentas bancarias a nombre de la empresa, así
como el nombre de las personas autorizadas para expedir cheques.
Agradeciendo de antemano su atención para con nosotros quedo a usted.
ATENTAMENTE
C.P.ROBERTO DOMÍNGUEZ ORTIZ
AUDITOR
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
Acayucan, ver. De 20 de marzo del 2007
SIEMPRE BELLA S.A DE C.V.
AV. MONTEMAYOR NUM 212103
TEL. 5-25-19-14
MÉXICO, D.F.
ESTIMADOS(S) SEÑOR(ES):
ORTIZ A.C a los estados financieros de nuestra empresa, con cifras al 31 de diciembre de 2016.
Solicitamos a usted (es), manifestarnos directamente su conformidad u inconformidad Y observaciones
sobre su saldo, anotando la repuesta en el talón anexo a la presente y enviarlo en el sobre porteado que
acompañamos. El saldo a cargo que figura en nuestros libros es de $ 118,000.00 ( CIENTO DIECIOCHO MIL
OCHOCIENTOS PESOS 00/100 M.N)
Agradezco de antemano su (s) atención (es) quedando de usted (es), su atento y seguro servidor.
SRI. CLARISSA ABIGAÍL MARTÍNEZ
GERENTE GENERAL
DESPACHO PUBLICO DE CONTADORES PÚBLICOS
AV. COREL NUM. 3122
El saldo a nuestro cargo por 118,000.00 que pertenece en los libros de

COFASA, al 31 de diciembre de 2016 es:
CORRECTO
INCORRECTO (en este caso, favor de anotar las causas)
OBSERVACIONES:
CANCUN QUINTANA ROO
El saldo a nuestro cargo por 92,400.00 que aparece en los
CORRECTO: X
INCORRECTO: (en este caso, favor de anotar las causas)
OBSERVACIONES:
MAQUILLAJES TAPATÍOS S.A
SRITA JOSEMARÍA TUNA M.
CONCLUSIONES
DE ACUERDO ALA RESPUESTA DE LA CONFIRMACIÓN ENVIADA A MAQUILLAJES TAPATÍOS, S.A DE C.V. NO

SE ENCONTRÓ DIFERENCIA ALGUNA ENTRE EL SALDO DEL CLIENTE Y SALDO SEGÚN LIBROS DE KAROLY,
POR LO CUAL SE CONCLUYE SIN OBSERVACIONES.
KAROLY S.A
CLIENTES
CONFIRMACIONES
CONCLUSIONES
CANCUN QUINTANA ROO
El saldo a nuestro cargo por 181,000.00 que aparece en los
CORRECTO:
INCORRECTO: X (en este caso, favor de anotar las causas)
OBSERVACIONES: Nuestros libros indican $109,500.00 quizá la diferencia se deba al último pago enviado a
la Cía. El 25 de dic. Por $72,000.00
MUNDO DE CHICAS S.A
SR. EMMANUEL PÉREZ M.
CONCLUSIONES:
DE ACUERDO ALA RESPUESTA DE LA CONFIRMACIÓN ENVIADA AL CLIENTE MUNDO DE CHICAS, SE

OBSERVO UNA DIFERENCIA DE DE $72 000.00 ENTRE SU SALDO Y EL SALDO EN LIBROS DE KAROLY. ESTA
DIFERENCIA SE DEBE A UN CHEQUE ENVIADO POR EL CLIENTE EL 25 DE DICIEMBRE DEL 2016 Y QUE SE
DEPOSITO Y REGISTRO EN LIBROS HASTA EL 20 DE ENERO DE 2016 POR LA CUAL. SE PROPONE EL SIG.
AJUSTE
DEUDORES DIVERSOS 72,000
CLIENTES 72,000
MUNDO DE CHICAS S.A
PARA CORREGIR EL SALDO
DE MUNDO DE CHICAS
KAROLY S,A
CLIENTES
CONFIRMACIONES
CONCLUSIONES.
CONCLUSIÓN:
Con motivo de acuerdo efectuado al fondo fijo del departamento de compras se concluyeron lo siguiente
1. Ala fecha del arqueo 6 de enero del 2017 se encontró la factura del día 15 de diciembre del 2016 por
la compra de papelería y útiles con importe de sueldo que por su fecha debió haber sido contabilizada
dentro del ejercicio que se revisa.
2. Un vale a nombre de Cristóbal roque con fecha 20 diciembre de 2016 por concepto de préstamo
personal cuyo importe es de 1,500
3. Un vale proporcional por un n$1,700 de gatos por comprobar con una fecha de 1 de diciembre de
2016 a cargo del agente Mauricio castillo
4. Se recomienda a la gerencia que imparte la política de que los fondos fijos de empresa se repongan el
ultimo día por cada cierre de ejercicio, para que sean correctamente registrados en el ejercicio que
corresponda.
5. El control interno se quebranta, en cuanto prestamos empleados por lo tanto sugerimos apagarse a
dicho control. Por lo tanto, se propone el siguiente ajuste:
Dadores diversos 3,200
Cristóbal roque 1500
Mauricio castillo 1700
IVA acredible 72.73
Gatos generales 727.27
Gatos de admón.
Caja
Fondo fijo del depto. De compras 4,000
Para registrar los gatos y deudas
Que forman parte da fondo fijo de caja
Cierre del ejercicio
KAROLY
CAJA
CONCLUSIONES
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
CANCÚN QUINTANA ROO A 9 DE ENERO DE 2016
EQUIPOS PARA OFICINA S.A
CALLE FRAMBOYANES NUM 230
VALLES DEL GRIJALVA
VILLAHERMOSA, TAB.
acompañamos. El saldo a cargo que figura en nuestros libros es de $ 124,300.00 (CIENTO VEINTICUATRO
MIL TRECIENTOS NUEVOS PESOS 00/100 M.N)
GERENTE GENERAL
AV. CORAL NUM 13122 TEL. 3-10-22

KAROLY, al 31 de diciembre de 2016 es:
CORRECTO
OBSERVACIONES
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
Acayucan, ver. De 20 de marzo del 2007
COL. PASO ALTO
CUERNAVACA MORELOS.
anotando la repuesta en el talón anexo ala presente y enviarlo en el sobre porteado que acompañamos. El
saldo a cargo que figura en nuestros libros es de $ 187,000.00 (CIENTO OCHENTA Y SIETE MIL NUEVOS
PESOS 00/100 M.N)
GERENTE GENERAL
AV. COREL NUM. 3122

CORRECTO
OBSERVACIONES:
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
AUDITOR
PRESENTE:
En atención a lo solicitado por usted, me presento infórmale que las cuentas a nombre de la empresa, es
solo una, acaro de Bancomer, s.a. esta cuenta en la numero 91011 y contra ella puede girar cheque en
forma mancomunada, los siguientes funcionarios:
SRITA. CLARISSA MARTÍNEZ GERENTE GENERAL
SRITA ROSA CRUZ CONTROLADOR
SRITA LIZBETH SALVADOR GTE COMPRAS
SRITA LIZET LEDESMA CONTADOR
Esperando aun dicha información sea útil y oportuna, sin más que decir hasta el momento quedo de
usted.
ATENTAMENTE
SR. CLARISSA MARTÍNEZ
GERENTE GENERAL
OBSERVACIONES
Con motivo de la revisión efectuada al os fondos fijos de caja, se observó lo siguiente.
a) que todos los comprobantes del fondo fijo de caja, de departamento de compras, están debidamente
ordenadas y clasificadas.
b) los comprobantes como vales y facturas especifican el importe, el concepto y el nombre de quien están
expedidos
c)la existencia del fondo fijo de caja de la dirección general, está debidamente confirmado para la srita
Laura muñoz
d) ambos fondos están con poder de las secretarias de los departamentos correspondientes.
e) no existen fondos de terceros en poder de la empresa
f) todo el documento como vales y facturas están formadas por el gerente de compras
en virtud de lo anterior se corrobora que la empresa conoce las políticas del control interno no
establecidas.
Karoly s.a
Auditoria del 21 dic de 2016
Caja
Observaciones
Observaciones
Con motivo de la revisión efectuadas a la documentación de inversiones de valores de la empresa se

encontró lo siguiente:
Los certificados financieros a plazo fijo de 6 meses que adquirieron y mantienen depositados en el banco,
Bancomer s.a genera un interés actual del 13% con un impuesto sobre la renta del 1.95% anual (retenido)
de vengando por consecuencia un interés anual neto de 11.05% anual, pagaderos mensualmente
KAROLY S.A.
INVERSIONES EN VALORES
OBSERVACIONES
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
MEDELLÍN SALÓN S.A
AV. CORREGIDORA NUM 220 COL PASCUAL
TEL. 6-13-24-22
TUXTLA GUTIÉRREZ CHIS.
sobre su saldo, anotando la repuesta en el talón anexo ala presente y enviarlo en el sobre porteado que
acompañamos. El saldo a cargo que figura en nuestros libros es de $ 132,000.00 ( CIENTO TREINTA Y DOS
MIL NUEVOS PESOS NUEVOS PESOS 00/100 M.N)
GERENTE GENERAL
AV. CORAL NUM 13122 TEL. 3-10-22

CORRECTO
OBSERVACIONES:
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
MOBILIARIA Y EQUIPO DE NOROESTE S.A
INDEPENDENCIA NUM. 186
MAZATLÁN SIN.
ORTIZ A.C al os estados financieros de nuestra empresa, con cifras al 31 de diciembre de 2016.
acompañamos. El saldo a cargo que figura en nuestros libros es de $ 195,000.00 (CIENTO NOVENTA Y
CINCO MIL NUEVOS PESOS NUEVOS PESOS 00/100 M.N)
GERENTE GENERAL
AV. COREL NUM. 13122

CORRECTO
OBSERVACIONES:
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
MUJER BONITA S.A
LOMAS DE LAS FLORES 107
GUADALAJARA JAL.
Con motivo de la auditoria que esta llevando a cabo el despacho de contadores públicos DOMÍNGUEZ
El saldo a cargo que figura en nuestros libros es de $ 182,000.00 (CIENTO OCHENTA Y DOS MIL NUEVOS
PESOS NUEVOS PESOS 00/100 M.N)
GERENTE GENERAL
AV. CORAL NUM. 13122 TEL. 3-10-22
El saldo a nuestro cargo por $182,000.00 que pertenece en los libros de

CORRECTO
OBSERVACIONES:
DOMÍNGUEZ ORTIZ S.A
AV. CORAL NUM 13122
COL. CENTRO TEL. 3-10-22
CANCUN, QUINTANA ROO A 6 DE ENERO DE 2016
SRITA ROXANA LEMUS
SECRETARIA DE LA DIR. GENERAL
PRESENTE:
con motivo de la auditoria que esta realizado el despacho de contadores públicos DOMÍNGUEZ ORTIZ A.C.
a los estados financieros de la empresa KAROLY S.A por el ejercicio de 01 de diciembre de 2016. Solicitaos
manifestar directamente a nuestro despacho la existencia y el monto de fondo fijo de caja de la dirección
general
anexamos sobre debidamente porteado y agradecemos de antemano su pronta información
ATENTAMENTE
AUDITOR
C.C.P secretaria de la dirección general
c.c.p el auditor
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
STAR GIRL S.A
CALLE ZAPATA NUM. 1240 COL NÁPOLES
C.P 95400 TEL 3-30-76-13
GUADALAJARA JAL.
El saldo a cargo que figura en nuestros libros es de $ 99,000.00 (NOVENTA Y NUEVE MIL NUEVOS PESOS
NUEVOS PESOS 00/100 M.N)
GERENTE GENERAL
AV. CORAL NUM. 13122 TEL. 3-10-22
El saldo a nuestro cargo por $99,000.00 que pertenece en los libros de

CORRECTO
OBSERVACIONES:
OBSERVACIONES
NO SE respeta el control interno establecido en cuanto afirmas autorizadas para expedir cheques, ya que
inicialmente se nos informa que si se da aviso al banco cuando una persona ya no labora en la empresa y
el banco nos informa que el sr aún está autorizado para firmar cheques sin saber que dicha persona laboro
hasta el mes de mayo
Sugerencia
QUE SE INFORME DE INMEDIATO AL BANCO SOBRE LA SEPARACIÓN DE LAS PERSONAS QUE ESTÁN
RELACIONADAS CON LA AUTORIZACIÓN DE CHEQUES YA QUE SE A INDIVIDUAL O EN FORMA
MANCOMUNADA PARA EDITAR ALGUNA FORMA IRREGULAR EN CUANTO ALA EXPEDICIÓN DE CHEQUES
QUE NO CORRESPONDA A ALGUNA OPERACIÓN REALIZADA POR LA EMPRESA
KAROLY S.A
AUTORIZADA AL 21 D DIC DE 2016
BANCOS
OBSERVACIONES Y SUGERENCIAS
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
GERENTE GENERAL
PRESENTE:
ORTIZ A.C. a los estados financieros de la empresa KAROLY, por el ejercicio al 31 de diciembre de 2016,
solicitando a su persona manifestamos la información de las cuentas bancarias a nombre de la empresa y
los nombres de las personas autorizadas para expedir cheques.
Agradecemos de antemano sus atenciones, quedo usted.
ATENTAMENTE
AUDITOR
C.C.P EL AUDITOR
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
MAQUILLAJES TAPATÍOS
LOS CLAVELES NUM 756
PIEDRAS NEGRAS, COAHUILA
El saldo a cargo que figura en nuestros libros es de $ 92,400.00 (NOVENTA Y DOS MIL CUATROCIENTOS
NUEVOS PESOS NUEVOS PESOS 00/100 M.N)
GERENTE GENERAL
AV. CORAL NUM. 13122 TEL. 3-10-22
El saldo a nuestro cargo por $92,400.00 que aparece en los libros de

CORRECTO
OBSERVACIONES
Conclusiones
De la de reducción practicada a la conciliación bancaria de la cuenta n: 91011 que se tiene con el banco
Bancomer s.a 31 diciembre de 2016 se encontró lo siguiente:
1-. El cheque n. 3802 por cantidad de $7500 esta extraviado, cheque fue enviado por cobro un pago de
suscripción de una revista con fecha de 16 de junio de 2016, está prevista no se ha encontrado,
consideramos que habrá de cancelar el cheque y enviar uno nuevo para garantizar el envió de dicha
revista.
2. se encuentra pendiente de registrar en la empresa las comisiones cobradas por el banco, por la cantidad
de n$1200.00 dicho cargo se origina por los cheques recibido de clientes depositados en el mes.
3-.se encontraron 2 cheques que fueron devueltos por el banco a cargo de la bellísima s.a. de C.V. y la
bonita s.a. por falta de fondos y por falta de una firma respectivamente, respectivamente reincorporar a la
cta de cheques el importe de los cheques devueltos para restaurar su adeudo verdadero. Las facturas
deben contener la leyenda y los cheques devueltos causaran un 20% sobre el importe del mismo para
evitar atraso en el pago.
Por lo anterior se propone el siguiente ajuste
Banco 750
Bancomer s.a. cheque num 3802
Clientes 14,300
5000
9 300
Gastos financieros 1200
Comisiones bancarias
Bancos 15,500
Gastos generales 750
Otros
Registro de las comisiones y
Cheques devueltos de la conciliación bancaria KAROLY S.A.
AUDITORIA
BANCOS
CONCLUSIÓN ALA CONCILIACIÓN BANCARIA

DOMÍNGUEZ ORTIZ A.C.
DESPACHO DE CONTADORES PÚBICOS
AV. LOS LAURELES NUM 31205 TEL. 3-10-22
EL SALDO A NUESTRO CARGO POR $132,00.00 QUE APARECE EN LOS

LIBROS DE KAROLY, AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 ES:
CORRECTO:
INCORRECTO: X (EN ESTE CASO, FAVOR DE ANOTAR LAS CAUSAS)
OBSERVACIONES:
CONCLUSIONES:
De acuerdo a la respuesta de la confirmación recibida a Medellín salón, se encontró una diferencia de $

3.00 de más en el saldo del cliente y el saldo que muestran los libros de karoly. Dicha diferencia
corresponde a una nota de crédito expedida a favor de este cliente, con fecha de 28 de diciembre de 2016.
En atención a una reclamación que formulo el cliente en nombre de la nota de crédito , la cual fue recibida
por el cliente hasta el 5 de enero de 2016.
KAROLY S.A.
CLIENTES
CONFIRMACIONES
CONCLUSIONES
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
ROSA FRESCA
CANCÚN QUINTANA ROO A 9 DE ENERO DE

2016
AV. LÓPEZ MATEOS NUM 1008
FRACC. LOMAS DE TAZOC.
MÉRIDA YUC.
El saldo a cargo que figura en nuestros libros es de $ 88,000.00 (OCHENTA Y OCHO MIL NUEVOS PESOS
NUEVOS PESOS 00/100 M.N)
GERENTE GENERAL
AV. CORAL NUM. 13122 TEL. 3-10-22

CORRECTO

OBSERVACIONES
EL TITULAR ENCARGADO DE FONDO FIJO DE DEPARTAMENTO DE COMPRAS HACE CONSTAR QUE EL

EFECTIVO Y LOS DOCUMENTOS DETALLADOS EN EL ARQUEO, SON PROPIEDAD DE LA EMPRESA KAROLY,
S.A Y QUE CONSTITUYE LA TOTALIDAD DE FONDOS BAJO SU CUSTODIA, MANIFESTANDO QUE LOS MISMO
FUERON CONTADOS Y VERIFICADOS EN SU PRESENCIA Y DEVUELTOS A SU ENTERA SATISFACCIÓN
CANCUN QUINTANA ROO, A 6 DE ENERO DE 2017
SRITA CAROLINA ROJAS C.P FRANCISCO DOMÍNGUEZ
RESPONSABLE DEL FIJO AUDITOR
KAROLY, S.A
CAJA
ARQUEO E CAJA DE 6 DE ENERO DE 2017

KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
CHICA BONITA S.A
AV. MELCHOR OCAMPO NUM.340
COL. CENTRO.
XALAPA, VER
El saldo a cargo que figura en nuestros libros es de $ 154,000.00 (CIENTO CINCUENTA Y CUATRO MIL
GERENTE GENERAL
AV. CORAL NUM. 13122 TEL. 3-10-22

CORRECTO
OBSERVACIONES

CORRECTO: X
INCORRECTO: (EN ESTE CASO, FAVOR DE ANOTAR LAS CAUSAS)
OBSERVACIONES: ES CORRECTO
SIEMPRE BELLA S.A
SR. DAVID VELASCO CRUZ
CONCLUSIONES:
De acuerdo a la respuesta de la confirmación recibida DE BELLA, S.A. NO SE ENCONTRÓ DIFERENCIA

ALGUNA EL SALDO ES CORRECTO, POR LO QUE SE CONCLUYE SIN OBSERVACIONES.
KAROLY S.A.
CLIENTES
CONFIRMACIONES
CONCLUSIONES

CORRECTO:
OBSERVACIONES: cifra correcta $26,500 que corresponde al saldo insoluto de la última remesa de
muebles recibidos en noviembre
ROSA FRESCA S.A
SRITA JOSELYN LEÓN M.
CONCLUSIONES:
DE ACUERDO ALA RESPUESTA RECIBIDA DE LA CONFIRMACIÓN ENVIADA A ROSA FRESCA S.A SE

ENCONTRÓ UNA DIFERENCIA DE $61,500 ENTRE EL SALDO DEL CLIENTE Y EL SALDO EN LIBROS DE KAROLY;
ESTA DIFERENCIA CORRESPONDE A UNA REMESA DE PRODUCTOS ENVIADA EL 27 DE DICIEMBRE DEL 2016,
CUYO ACUSE DE RECIBIDO FUE FIRMADA POR EL CLIENTE EL 3 DE ENERO DE 2016, PERO QUE POR
TRATARSE DE FIN DE AÑO LA EMPRESA FACTURO EN LA MISMA FECHA DE ENVIO.POR LO TANTO SE
CONCLUYE SIN OBSERVACIONES.
KAROLY S.A.
CLIENTES
CONFIRMACIONES
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
KAROLY S.A DE C.V.
C.P LIZET LEDESMA MOLINA
AUDITOR
PRESENTE:
En atención a lo solicitado por usted, me permito infórmale que el fondo fijo de la dirección
general existente al 31 de diciembre de 2015, que se encuentra en mi poder, asciende a la cantidad de
52,000.00 esperando que dicha información sea útil y oportuna quedo de usted.
ATENTAMENTE
SRITA ROXANA LEMUS
SECRETARIA DE LA RELACIÓN DIRECCIÓN GENERAL
C.C.P EL AUDITOR
C.C.P SECRETARIA DE LA DIRECCIÓN GRAL.

CONCLUSIONES
DE ACUERDO ALA RECISIÓN EFECTUADA ALA CUENTA DE IVA POR PAGAR, SE OBSERVO QUE LA EMPRESA
KAROLY S.A NO TOMO EN CUENTA EL IVA POR PAGAR DE OTROS PRODUCTOS QUE SE ORIGINARON POR
LA CUENTA DEL DESPERDICIO QUE CAUSA IVA POR LO TANTO SE PROPONE EL SIGUIENTE AJUSTE:
AJ/7
DEUDORES DIVERSOS 4213
ANTONIO BARUCH
IVA POR PAGAR $4213
REGISTRO DE IVA
GENERADO POR OTRO
PRODUCTOS
KAROLY S.A
AUDITORIA AL 31 DE DIC DEL 2016
IVA POR PAGAR
CONCLUSIONES
KAROLY S.A
RFC KLY99-10-22 KSA
AV. LOS MOCHIS 777
MUNDO DE CHICAS S.A
BLV. VENUSTIANO CARRANZA NUM.902
COL. PIEDRAS NEGRAS
TAMPICO, TAMAULIPAS
El saldo a cargo que figura en nuestros libros es de $ 181,500.00 (OCHENTA Y UN MIL QUINIENTOS
GERENTE GENERAL
AV. CORAL NUM. 13122 TEL. 3-10-22
El saldo a nuestro cargo por $181,,500.00 que aparece en los libros de

CORRECTO
OBSERVACIONES:

CORRECTO:
OBSERVACIONES: según nuestros registros, adeudados únicamente $102,000.00
SR. MIGUEL CERVANTES T.
CONCLUSIONES:
DE ACUERDO ALA RESPUESTA RECIBIDA DE LA CONFIRMACIÓN RECIBIDA DE LA REINA DEL CENTRO, SE

ENCONTRÓ UNA DIFERENCIA DE $85,000.00 ESTA DIFERENCIA CORRESPONDE AUN CHOQUE EXPIDIÓ POR
DICHA EMPRESA EL 26 DE DICIEMBRE DE 2016, QUE FUE RECIBIDO Y ACREDITADO POR KAROLY HASTA EL
4 DE ENERO DE 2016, APARECIENDO REGISTRADO EN ESTE MES SEGÚN LA PÓLIZA CONCENTRADA. NUM
12 POR LO TANTO SE CONCLUYE SIN OBSERVACIONES.
KAROLY S.A.
CLIENTES
CONFIRMACIONES
CONCLUSIONES

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POLÍTICAS DE LA EMPRESA

 Todos los precios incluyen IVA.

 Para cualquier cambio o devolución es necesario mostrar la nota de compra.

 Pedidos locales: para el df y aérea metropolitana, sin costo

ÍNDICE PARA LA CEDULA

RFC KLY99-10-22 KSA

AV. LOS MOCHIS 777

COL.CENTRO CANCÚN QUINTANA ROO

BLVD. VENUSTIANO CARRANZA NÚM. 902.

COL PIEDRAS NEGRAS. CANCUN QUINTANA ROO A 9 DE ENERO DE 2016

AGRADEZCO DE ANTEMANO ASU ATENCION, QUEDANDO DE USTED, SU ATENTO Y SEGURO SERVIDOR

SRITA CLARISSA MARTÍNEZ

DESPACHO DE CONTADORES PÚBLICOS

AV. CORAl, NUM 13122 TEL: 3-10-22

CANCUN QUINTANA ROO.

RFC KLY99-10-22 KSA

AV. LOS MOCHIS 777

COL.CENTRO CANCUN QUINTANA ROO

LA REINA DEL CENTRO S.A

CALLE DE LAS PEÑAS NUM 7550

ACAYUCAN, VER A 20 DE MARZO DE 2007

COL PASO ALTO

AGRADEZCO DE ANTEMANO ASU ATENCION, QUEDANDO DE USTED, SU ATENTO Y SEGURO SERVIDOR

SRITA CLARISSA MARTÍNEZ

DOMÍNGUEZ ORTIZ, S.A

CANCUN, QUINTANA ROO

INCORRECTO (en este caso, por favor de anotar las causas)

RFC KLY99-10-22 KSA

AV. LOS MOCHIS 777

COL.CENTRO CANCUN QUINTANA ROO

LA REINA DEL CENTRO S.A

CALLE DE LAS PEÑAS NUM 7750

COL PASO ALTO

CUERNAVACA, MORELOS. CANCUN QUINTANA ROO A 20 DE MARZO DE 2016

AGRADEZCO DE ANTEMANO ASU ATENCION, QUEDANDO DE USTED, SU ATENTO Y SEGURO SERVIDOR

SRITA CLARISSA MARTÍNEZ

DOMÍNGUEZ ORTIZ A.C

AV. COREL NUM 131022

CANCUN, QUINTANA ROO

INCORRECTO: (en este caso favor de anotar las causas)

RFC KLY99-10-22 KSA

AV. LOS MOCHIS 777

COL.CENTRO CANCUN QUINTANA ROO

LA REINA DEL CENTRO S.A

CALLE DE LAS PEÑAS NUM 7750

COL PASO ALTO

CUERNAVACA, MORELOS. ACAYUCAN, VER A 20 DE MARZO DE 2007

AGRADEZCO DE ANTEMANO ASU ATENCION, QUEDANDO DE USTED, SU ATENTO Y SEGURO SERVIDOR

SRITA CLARISSA MARTÍNEZ

DOMÍNGUEZ ORTIZ A.C

AV. CORAL NUM 131022 tel. 3-10-22

CANCUN, QUINTANA ROO

INCORRECTO: (en este caso favor de anotar las causas)

RFC KLY99-10-22 KSA

AV. LOS MOCHIS 777

COL.CENTRO CANCUN QUINTANA ROO

LA REINA DEL CENTRO S.A

CALLE DE LAS PEÑAS NUM 7750

COL PASO ALTO

CUERNAVACA, MORELOS. ACAYUCAN, VER A 20 DE MARZO DE 2007

AGRADEZCO DE ANTEMANO ASU ATENCION, QUEDANDO DE USTED, SU ATENTO Y SEGURO SERVIDOR

SRITA CLARISSA MARTÍNEZ

DOMÍNGUEZ ORTIZ A.C

AV. CORAL NUM 131022 tel. 3-10-22