PEMERINTAH KOTA GOODWOOD

DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH PP-KD

NERACA
Monday, March 31, 2014

ASET
ASET LANCAR
kas di kasda Rp 410,000,000
investasi janka pendek Rp 142,500,000
rk skpd Rp 85,800,000
jumlah al Rp 638,300,000

invest jnk pnjng

penyertaan modal pemda Rp 625,000,000
jumlah inves jk pnjng Rp 625,000,000

dana cadangan
dana cadangan pembangunan taman kota Rp 200,000,000
jumlah dana cadangan Rp 200,000,000

jumlah aset Rp 1,463,300,000

KEWAJIBAN
kewjbn jk pndk
utang pfk Rp 64,800,000
bagian lancar utang dalam negeri pem pusat Rp 50,000,000
jumlah kwjbn jk pndk Rp 114,800,000

kwjbn jk pnjng
utang dlm negeri pem pusat Rp 250,000,000
jumlah kwjbn jk pnjng Rp 250,000,000

jmlh kewajibn Rp 364,800,000

EKUITAS
ekuitas Rp 1,098,500,000
jumlah ekuitas Rp 1,098,500,000

jmlh ekuitas dn kwjbn Rp 1,463,300,000

PEMERINTAH KOTA GOODWOOD

DINAS PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH PP-KD
ANGGARAN PENDAPATAN DAN BELANJA
Monday, March 31, 2014

PENDAPATAN
pend transfer
transfer pem pesat-dana perimbangan
dana bagi hasil pajak Rp 1,840,000,000
dau Rp 945,000,000
dak Rp 630,000,000
jumlah pend transfer pem pusat Rp 3,415,000,000

trnsfer pem provinsi

pend bagi hasil pajak Rp 1,560,000,000

jumlah pend transfer Rp 4,975,000,000

lain-lain pad yg sah

pend hibah Rp 325,000,000

jumlah pendapatan Rp 5,300,000,000

BELANJA
belanja operasi
belanja bunga Rp 165,000,000
belanja hibah Rp 575,000,000
belanja bansos Rp 849,000,000
jumlah belnj operasi Rp 1,589,000,000

belabja tak terduga

belabja tak terduga Rp 1,887,000,000

jumlah belanja Rp 3,476,000,000

TRANSFER
transfer bagi hasil ke desa Rp 350,000,000
bagi hasil pajak Rp 590,000,000
bagi hasil pend lainnya Rp 250,000,000
jumlah trnsfer/bagi hasil ke desa Rp 1,190,000,000

jumlah belanja dn transfer Rp 4,666,000,000

surplus/defisit Rp 634,000,000

PEMBIAYAAN
PENERIMAAN PEMBIAYAAN Rp 780,000,000

PENGELUARAN PEMBIAYAAN Rp 956,000,000

pembiayaan neto Rp (176,000,000)

selisih lebih pembiayaan anggaran Rp 458,000,000

 JURNAL FINANSIAL DAN JURNAL PELAKSANAAN ANGGARAN

periode april 2014

JF
TGL URAIAN REF DEBET KREDIT
1 investasi jk pendek-deposito Rp 80,000,000
kas di kas daerah Rp 80,000,000
2 piutang bagi hasil pajak Rp 180,000,000
pend. Bagi hasil pajak-LO Rp 180,000,000
6 piutang DAU Rp 600,000,000
pand. DAU -LO Rp 600,000,000
8 kas di kas daerah Rp 150,000,000
piutang DAU Rp 150,000,000
9 beban bantuan sosial Rp 13,500,000
utang beban bantuan sosial Rp 13,500,000
10 kas di kas daerah Rp 450,000,000
utang dalam negeri - obligasi Rp 450,000,000
14 kas di kas daerah Rp 25,000,000
piutang DAU Rp 25,000,000
15 beban hibah-kpd masyarakat Rp 6,800,000
utang belanja hibah Rp 6,800,000
17 kas di kas daerah Rp 60,000,000
piutang bagi hasil pajak Rp 60,000,000
18 piutang bagi hasil pajak Rp 125,000,000
pend. Bagi hasil pajak-LO Rp 125,000,000
20 investasi permanen/penyetoran modal Rp 120,000,000
kad di kas daerah Rp 120,000,000
21 dana cadangan Rp 200,000,000
kas dikas daerah Rp 200,000,000
24 piutang tuntutan ganti rugi daerah Rp 18,000,000
tuntutan ganti rugi darerah terhadap bendahara-LO Rp 18,000,000
kas di kas daerah Rp 1,000,000
piutang tuntutan ganti rugi daerah Rp 1,000,000
28 beban transfer bagi hasil pajak Rp 54,000,000
utang trasfer bagi hasil pajak Rp 54,000,000

JUMLAH Rp 2,083,300,000 Rp 2,083,300,000

 JPA
TGL URAIAN REF DEBET KREDIT
1 tidak ada jurnal

2 tidak ada jurnal

6 tidak ada jurnal

8 perubahan SAL Rp 150,000,000

Pendapatan DAU-LRA Rp 150,000,000
9 tidak ada jurnal

10 perubahan SAL Rp 450,000,000

penerimaan pembiayaan-penerimaan hasil penerbitan obl Rp 450,000,000
14 perubahan SAL Rp 25,000,000
Pendapatan DAU-LRA Rp 25,000,000
15 tidak ada jurnal

17 perubahan SAL Rp 60,000,000

pend. Bagi hasil pajak LRA Rp 60,000,000
18 tidak ada jurnal

20 pengeluaran pembiayaan-penyertaan in Rp 120,000,000

perubahan SAL Rp 120,000,000
21 pengeluaran pembiayaan-pembentukanRp 200,000,000
perubahan SAL Rp 200,000,000
24 tidak ada jurnal

perubahan SAL Rp 1,000,000

tuntutan ganti rugi daerah terhadap bendahara Rp 1,000,000
28 tidak ada jurnal

JUMLAH Rp 1,006,000,000 Rp 1,006,000,000

nama akun : kas di kas daerah

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp 410,000,000 Rp 410,000,000
1 Rp 80,000,000 Rp 330,000,000
8 Rp 150,000,000 Rp 480,000,000
10 Rp 450,000,000 Rp 930,000,000
14 Rp 25,000,000 Rp 955,000,000
17 Rp 60,000,000 Rp 1,015,000,000
20 Rp 120,000,000 Rp 895,000,000
21 Rp 200,000,000 Rp 695,000,000
24 Rp 1,000,000 Rp 696,000,000

nama akun : invest. Jk pndk

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp 142,500,000 Rp 142,500,000
1 Rp 80,000,000 Rp 222,500,000
nama akun : penyertaan modal pemda

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp 625,000,000 Rp 625,000,000

nama akun : piutang bagi hasil pajak

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp - Rp -
2 Rp 180,000,000 Rp 180,000,000
17 Rp 60,000,000 Rp 120,000,000
18 Rp 125,000,000 Rp 245,000,000

nama akun : investasi permanen/penyertaan modal

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp - Rp -
 20 Rp 120,000,000 Rp 120,000,000

nama akun : utang PFK

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp 64,800,000

nama akun : utang beban bansos

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp -
9 Rp 13,500,000
nama akun : utang belanja hibah

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp -
15 Rp 6,800,000
nama akun : utang dlm negeri pem pusat

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp 250,000,000

nama akun : pendapatan bg hasil pajak -LO

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp -
2 Rp 180,000,000
18 Rp 125,000,000

nama akun : tuntutan ganti rugi daerah trhdp bendahara-LO

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp -
24 Rp 18,000,000
nama akun : beban hibah

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp - Rp -
 15 Rp 6,800,000 Rp 6,800,000
nama akun : dana bagi hasil pajak-LRA

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp 1,840,000,000

nama akun : DAK -LRA

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp 630,000,000

nama akun : pend. Hibah

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp 325,000,000

nama akun : belanja hibah

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp 575,000,000 Rp 575,000,000

nama akun : belanja tak terduga

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp 1,887,000,000 Rp 1,887,000,000

nama akun : bagi hasil pajak

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp 590,000,000 Rp 590,000,000

nama akun : penerimaan pembiayaan

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp 780,000,000
10 Rp 450,000,000

nama akun : pend DAU LRA

 Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Debet
saldo awal Rp -
8 Rp 150,000,000
14 Rp 25,000,000
 nama akun : perubahan SAL

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
saldo awal Rp -
8 Rp 150,000,000
10 Rp 450,000,000
14 Rp 25,000,000
17 Rp 60,000,000
20 Rp 120,000,000
21 Rp 200,000,000
24 Rp 1,000,000

nama akun : R/K SKPD

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
saldo awal Rp 85,800,000

nama akun : dana cadangan pembangunan taman kota

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
saldo awal Rp 200,000,000
21 Rp 200,000,000
nama akun : piutang DAU

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
saldo awal Rp -
6 Rp 600,000,000
8 Rp 150,000,000
14 Rp 25,000,000

nama akun : piutang tuntutan ganti rugi daerah

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
saldo awal Rp -
 24 Rp 18,000,000
Rp 1,000,000
nama akun : bagian lancar utang dlm negeri

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
Rp 64,800,000 saldo awal Rp 50,000,000

nama akun : utang dlam negeri - obligasi

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
Rp - saldo awal Rp -
Rp 13,500,000 10 Rp 450,000,000
nama akun : utang transfer bg hasil pajak

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
Rp - saldo awal Rp -
Rp 6,800,000 28 Rp 54,000,000
nama akun : ekuitas

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
Rp 250,000,000 saldo awal Rp 1,098,500,000

nama akun : pendapatan DAU-LO

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
Rp - saldo awal Rp -
Rp 180,000,000 6 Rp 600,000,000
Rp 305,000,000

nama akun : beban bansos

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
Rp - saldo awal Rp -
Rp 18,000,000 9 Rp 13,500,000
nama akun : beban transfer bg hasil pajak

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
saldo awal Rp -
 28 Rp 54,000,000
nama akun : DAU-LRA

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
Rp 1,840,000,000 saldo awal Rp 945,000,000

nama akun : pend dana bg hsl pajak pemprov

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
Rp 630,000,000 saldo awal Rp 1,560,000,000
17 Rp 60,000,000
nama akun : belanja bunga

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
Rp 325,000,000 saldo awal Rp 165,000,000

nama akun : belanja bansos

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
saldo awal Rp 849,000,000

nama akun : trasfer bg kedesa

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
saldo awal Rp 350,000,000

nama akun : bg hasil pend lain

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
saldo awal Rp 250,000,000

nama akun : pengeluaran pembiayaan

Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
Rp 780,000,000 saldo awal Rp 956,000,000
Rp 1,230,000,000 20 Rp 120,000,000
21 Rp 200,000,000
nama akun : tuntutan ganti rugi daerah terhadap bendahara-LRA
Saldo
Tgl Uraian Ref Debet Kredit
Kredit
Rp - saldo awal Rp -
Rp 150,000,000 24 Rp 1,000,000
Rp 175,000,000
 Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 150,000,000
Rp 600,000,000
Rp 625,000,000
Rp 685,000,000
Rp 565,000,000
Rp 365,000,000
Rp 366,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp 85,800,000

Saldo
Debet Kredit
Rp 200,000,000
Rp 400,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 600,000,000
Rp 450,000,000
Rp 425,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp 18,000,000
Rp 17,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp 50,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 450,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 54,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp 1,098,500,000

Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 600,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 13,500,000

Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 54,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp 945,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp 1,560,000,000
Rp 1,620,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp 165,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp 849,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp 350,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp 250,000,000

Saldo
Debet Kredit
Rp 956,000,000
Rp 1,076,000,000
Rp 1,276,000,000
 Saldo
Debet Kredit
Rp -
Rp 1,000,000
 NERACA SALDO

No NAMA AKUN DEBET KREDIT

1 kas di kas daerah Rp 696,000,000
2 perubahan SAL Rp (164,000,000)
3 R/K SKPD Rp -
4 Investasi Jangka Pendek - Deposito Rp 222,500,000
5 Piutang Dana Bagi Hasil - Pajak Rp 245,000,000
6 Piutang Dau Rp 425,000,000
7 Piutang Tuntutan Ganti Rugi Rp 17,000,000
8 aset lainnya Rp 18,000,000
9 Investasi jangka panjang Rp 745,000,000
10 Dana Cadangan Rp 400,000,000
11 utang PFK Rp 85,100,000
12 Utang Obligasi Rp 450,000,000
13 pendapatan dana bagi hasil pajak Rp 305,000,000
14 Pendapatan DAU - LO Rp 951,000,000
15 beban bantuan sosial Rp 13,500,000
16 Beban Hibah Rp 6,800,000
17 utang dlm negeri pem pusat
18 ekuitas
19 pendapatan bg hasil pajak LO
20 pend. DAU LO
21 beban bansos
22 beban hibah
23 beban trasfer bg hasil pajak
24 tuntutan ganti rugi daerah LO
25 dana bg hasil pajak
26 DAU
27 DAK
28 pend bg hsil pajak
29 pend. DAU LRA
30 pend hibah
31 belanja bunga
32 belanja hibah
33 belanja bansos
34 belanja tak terduga
35 trasfer bg hsl kedesa
36 bg hasil pajak
37 bg hasil pend lain
38 penerimaan pembiayaan
39 pengeluaran pembiayaan
40 tuntutan gantirugi daerah LRA
silpa/sikpa
JUMLAH
Rp -
 NERACA SALDO

No NAMA AKUN
Kas Di Kasda
Investasi Jangka Pendek
R/K PPKD
Perubahan SAL
Investasi Jangka Panjang - Penyertaan modal pemda
Dana cadangan
Piutang Dana Bagi Hasil Pajak
Piutang DAU
Piutang Tuntutan Ganti Rugi
Aset Lainnya
utang PFK
utang obligasi
Bagian Lancar Utang Dalam Negeri- Pem Pusat
Utang Dalam Negeri - Pem Pusat
Ekuitas
Beban Bantuan Sosial - Organisasi Kemasyarakatan
Beban Hibah
Beban Transfer - Dana Bagi Hasil Pajak
Pendapatan Transfer
Transfer Pemerintah Pusat - Dana Perimbangan
Dana Bagi Hasil Pajak
Dana Alokasi Umum
Dana Alokasi Khusus
Transfer Pemerintah Provinsi
Pendapatan Bagi Hasil Pajak
Pendapatan DAU - LRA
Pendapatan Dana Bagi hasil Pajak - LRA
Pendapatan Tuntutan Ganti Rugi
Pendapatan Hibah
Belanja Bunga
Belanja Hibah
Belanja BanSos
Belanja Tak Terduga
TRANSFER
Transfer Bagi Hasil Ke Desa
Bagi Hasil Pajak
Bagi Hasil Pendapatan Lainnya
Penerimaan Pembiayaan
Pengeluaran Pembiayaan
Pengeluara Pembiayaan - Penyertaan Modal Pada Bank Lampung
Pengeluaran Pembiayaan - Pembentukan Dana Cadangan
DEBET KREDIT
696,000,000
222,500,000
85,800,000
(164,000,000)
745,000,000
400,000,000
245,000,000
425,000,000
17,000,000
18,000,000
85,100,000
450,000,000
50,000,000
250,000,000
1,098,500,000
13,500,000
6,800,000
54,000,000

1,535,000,000
951,000,000
630,000,000

1,560,000,000
175,000,000
60,000,000
1,000,000
325,000,000
165,000,000
575,000,000
849,000,000
1,887,000,000

590,000,000
250,000,000
780,000,000
956,000,000
120,000,000
200,000,000

9,118,600,000 7,188,600,000
1,930,000,000