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índice de tablas:
Con el estudio de mercado se obtendrá información respecto al volumen del mercado y sus
principales tendencias, perfil de los clientes y un pequeño análisis de la competencia actual
en el sector
Por otra parte, se tiene el estudio técnico el cual se refiere al emplazamiento y volumen de
extracción, información necesaria al momento de elegir las alternativas de transporte más
adecuadas para el proyecto a presentar.
Por último, se tiene un estudio financiero, en donde se realiza un flujo de caja con un
horizonte de diez años lo que permitirá precisar los beneficios netos del proyecto.
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2 OBJETIVOS
2.1 Establecer procesos necesarios a seguir, para llevar a cabo una planta de extracción y venta
de áridos.
2.4 Realizar un estudio para establecer factibilidad de introducir una empresa competitiva en la
región de la Araucanía..
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3 ESTUDIO DE MERCADO
Se estima que una empresa ya conocida puede llegar a mover un total de 1.000 m3 al mes
en total.
Según porcentajes obtenidos a través de internet, se mueve generalmente los siguientes
materiales obtenidos en porcentaje: 35% Base, 15%de Estabilizadores, 25% Arena y Gravilla;
25% para Grava y bolones.
Como Áridos Cautín es una empresa nueva, se estima que podría obtener una demanda de
un 20% más pasado los primeros años. Esto asciende a un total de 1.200 m3 de áridos
mensual.
Esta cifra iría en aumento a medida que existan más obras de magnitud en la ciudad y que
la empresa logre dar a conocer sus productos. Con un buen manejo en la gestión con las
empresas constructoras se puede llegar a tener un 30% de su demanda y más.
Una de las posibles estrategias comerciales a realizar es hacer una encuesta a las diferentes
empresas constructoras, a cuál se realizará un análisis de los precios que cada empresa paga
por los áridos y a partir de ello, se podrían rebajar los precios un 5% más baratos y así captar
de manera sencilla a clientes, para poder aumentar el abanico de empresas.
Otra estrategia que puede ser de utilidad es disminuir el precio por unidad a mayor volumen
de venta. Esto incentiva a los consumidores a aumentar la cantidad a comprar y, de esta
forma, se aumentan las ventas. Para utilizar estas prácticas hay que tener claro el costo
unitario de los productos y establecer de antemano las cantidades y precios por tramo.
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3.4 Estrategia publicitaria:
La marca del producto de la empresa será “Aridos Cautín”, la razón de este nombre se debe
a que es corto, simple y fácil de recordar, además de mencionar que servicio ofrece la
empresa, para que los clientes sepan de manera inmediata el servicio que ofrece.
Se deberá observar que estrategia publicitaria tienen las demás empresas competidoras, ya
que se podría llegar a obtener una gran ventaja.
Radial: Una de las formas más efectivas con las que se cuenta, es la publicidad radial, ya que
es una estrategia muy buena para dar a conocer los productos y servicios en las zonas
rurales y alejadas.
Un aviso de 15 segundos en la radio Bio Bio entre las 9:30 Hrs. Y las 13:00 Hrs.
Letreros: Se considerará la posibilidad de instalar letreros, dejar afiches o entregar
publicidad en los parabrisas de los vehículos en ferreterías importantes de la comuna, ya
que se estima que poseen un alto flujo de clientes en sus instalaciones.
Además de instalar letreros en los respectivos locales previa conversación con los dueños
del local.
Calendarios: Se entregarán en el mes de enero, con el nombre de la empresa y la paleta de
productos, la idea es que sea otro medio de publicidad. Se estima que es de gran eficiencia,
dado que pasa un año entero a la vista.
Sitio Web: Una de las herramientas que más se utilizan hoy en día es la plataforma de
internet, para poder sacarle provecho a este estilo de publicidad hay que asegurarse de que
la página de la empresa sea atractiva, fácil de usar, funcional, con contenidos actualizados
y relevantes, además de tener los mecanismos de contacto como el correo y número
telefónico bien a la vista de las personas.
Y por último sería publicar la empresa en un espacio de las Amarillas de Publiguías.
La inversión de promoción será de calendarios, radio, Sitio Web, y publicidad en las amarillas
de Publiguías.
La publicidad radial en la radio Bio Bio, posee un valor de 182.000 pesos por 15 segundos
entre los horarios de 9:30 y 13:00 horas, y se realizará por mes.
El costo por realizar calendarios personalizados es de 1.500 $/unidad, teniendo en cuenta
que se realizarán 200, será un costo total de 300.000 $
Para poder producir un sitio Web con galería de imágenes y poder mostrar las formas de
contacto que se muestran, se deberá pagar un costo de 39.990 $
Para poder optar a anuncios en la página de Publiguías y en 007 de Publiguías se estima que
posee un valor alrededor de los 100.000 $ anuales.
Una vez obtenida la inversión en promoción de las diferentes estrategias comerciales, se
puede obtener un valor final en publicidad, siendo esta de $2.623.990.
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3.6 Política de distribución:
La política de distribución posee una serie de canales en la cual existen diferentes caminos
y etapas que siguen los productos desde el fabricante hasta el consumidor o usuario
industrial, sin experimentar ninguna transformación importante en este recorrido. Según la
propiedad del canal tenemos canal corto o directo (cuando la empresa productora llega
directamente al cliente) o canal largo (cuando distribuyen el producto empresas diferentes
a la productora: intermediarios como mayoristas y minoristas).
La política de distribución para las empresas entrega una muy alta ventaja a favor contra
sus competidores que no posean un sistema de transporte, ya que permite llegar a un
número muy elevado de compradores y a la vez permite reducir el costo de producción de
los productos.
Nuestra política de distribución se realizará por el canal corto, donde el producto pasa
directamente del fabricante al consumidor, y este se realizará a través de camiones capaces
de transportar los diferentes materiales que el cliente haya solicitado. Mencionar que esta
actividad se incluirá dentro de la empresa cuando ya hayamos cumplido cierto tiempo en
este rubro, ya que empezar con camiones de distribución el día uno y sin ser tan nombrados
en el mercado, sería muy arriesgado.
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3.8 La competencia y las ofertas del mercado:
Las ofertas que se pudieron observar dentro del mercado son similares a las que nosotros
intentamos utilizar para poder entrar en la competencia, estas ofertas son las siguientes:
Sabiendo que las empresas utilizan comúnmente estas tres ofertas para atraer clientes, la
tercera se podrá combatir con la compra de diversos camiones, que puedan realizar
despacho a localidades cercanas o a obras de diversas construcciones, para así poder estar
dentro de las opciones de más personas al momento de solicitar diversos áridos.
El servicio que se puede generar a largo plazo a través de esta empresa de áridos es el de
fletes, en la cual la persona que compre el producto no dependerá una empresa externa
para que le pueda facilitar el traslado del material al lugar que desee.
Mencionar que el flete solo se realizará a las cercanías de la planta de áridos y solo se
despachará si el cliente compra como mínimo 10 metros cúbicos de material.
Los precios dependerán de la distancia de despacho y por los metros cúbicos, siendo los
siguientes:
Despacho entre 5 y 10 Km.$ 2.500/m3
Despacho entre 6 y 10 Km $ 3.300/m3
Despacho entre 11 y 15 Km $ 4.300/m3
Despacho entre 16 y 30 Km $ 7.500/m3
Proveedores, disponibilidad y precio de insumos:
Los proveedores que necesitamos son los que puedan suministrar combustible, lubricantes
y electricidad, los precios de estos insumos serán incluidos en el estudio técnico, donde se
especificará la cantidad que se utilizará de cada uno.
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4 ESTUDIO TÉCNICO
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4.3 Producto final:
Los áridos para hormigones se rigen por la NCh 163, Of.79, en donde se indica que estos
deben estar constituidos por partículas duras de forma y tamaño estable y deben estar
limpios sin impureza orgánica.
La granulometría de la arena está determinada por la NCh 165 y debe cumplir con lo
siguiente:
Para las gravas se determina por la NCh 165 y debe cumplir con lo siguiente:
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Antecedentes económicos para el Estudio Técnico:
Inversión de equipamiento:
Los siguientes costos permiten la operación normal de la planta de la empresa creada por
el proyecto. Se obtiene la siguiente tabla:
También se debe tener en consideración los valores que tendrán el equipamiento una vez
terminada la obra, por ende, se obtiene la siguiente información:
Retroexcavadora 6 $36.000.000
Seleccionadora 10 $10.000.000
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Con respecto a la inversión que se debe realizar para obras físicas se tienen los siguientes
costos:
Otro ámbito a considerar es el costo del personal inicial, el cual se resume en la siguiente
tabla:
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4.4 Esquema de trabajo:
para cumplir con la producción estimada de 3000 m3, se tiene:
Ilustración 1 Retroexcavadora
Se tendrán 2 camiones de 12m3 para el reparto de material, los primeros 2 años serán
arrendados, luego se optará por adquirir.
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1 planta chancadora y selección de material.
Para los primeros años se estima una producción óptima de 3200 en caso de que el
rendimiento de las máquinas sea estable.
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Lubricantes: La retroexcavadora ocupa constantemente grasa para los pasadores de balde,
se engrasan constantemente. El costo unitario es de $32.000, obteniendo un costo anual de
$96.000.
El aceite de motor SAE 15W-40 se pronostica un costo anual de $120.000 anualmente para
la retroexcavadora y el camión.
Para el aceite Hidráulico de retroexcavadora se estima un uso de 60 litro/año obteniendo
un costo de $108.000.
El camión usa aceite SAE W80-90 el cual tiene una mantención de 6 meses. El costo de este
aceite es de $45.000, se obtiene un costo anual de $90.000.
Por último, el camión necesita engrases mensualmente. El costo unitario es de $.8000,
obteniendo un costo anual de $96.000.
Neumáticos: Los neumáticos para camión tipo 11R22.5, cuestan $120.000 la unidad. El
costo anual es de $2.400.000.
Para la retroexcavadora el costo anual de los neumáticos tiene un costo anual de $900.000.
Costo publicidad: Estos costos son los descritos en el estudio de mercado. Se obtiene un
total de $2.623.990.
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Se presenta el resumen de costos variables calculados:
Costos Variables
Planta Selectora
Total $350.000
Retroexcavadora
Combustible $4.992.000
Lubricantes $524.000
Neumáticos $900.000
Total $6.416.000
Camión Propio
Combustible $9.921.600
Neumáticos $2.400.000
Lubricantes $306.000
Engrases $96.000
Total $12.723.600
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4.6 Ubicación de la Planta:
La planta se instalará en la ciudad de Temuco a orillas del río cautín, de donde se extraerá
el material para su procesamiento y posterior venta.
Las coordenadas de la ubicación de la planta son las siguientes 38°41'52.5"S 72°31'34.4"W,
obtenidas de google maps.
Las 4 hectáreas se compraron a un valor de $7.000.000 c/u.
Ilustración 4 Planta
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5 ESTUDIO ORGANIZACIONAL
En esta sección quedarán estipuladas las caracterizas para definir la estructura organizativa
de la PLANTA DE ARIDOS CAUTÍN, acorde a los requerimientos de ejecución
5.2 Visión
Posicionarse en la cima del mercado comunal y ser una empresa reconocida en la región.
5.3 Misión
Producir y comercializar áridos para construcción con características de calidad en cada
producto y servicio para satisfacer a nuestros clientes.
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5.6 Descripción de cargos:
5.6.5 Vigilante:
Guardia y portero de la empresa, se le otorgara una vivienda en la planta de ser necesario.
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5.7 Costos de operación administrativa de la empresa “Áridos Cautín”
Para una mejor administración de las tareas, es necesario que exista una oficina central que
estará en el pozo de extracción. Esta será del tipo conteiner, habilitado especialmente para
la oficina, se pensó en esta opción, debido a que brinda mayor seguridad, debido a su
material y es más rápida de instalar. A esta oficina se adosarán dos baños.
Detalle de gastos generales para oficina y casa vigilante
Inversión Costos
Oficina $ 1.200.000
Mobiliario $ 280.000
Notebook $ 600.000
Total $ 2.380.000
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5.7.2 Gastos generales:
Gasto Costo
Internet $ 31.980
Imprenta $ 10.000
5.8 Remuneraciones:
Cuadro de remuneraciones según lo descrito en estudio técnico-ingeniería y según la
proyección de crecimiento de la empresa.
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6 ESTUDIO AMBIENTAL
Este proyecto de extracción de áridos provoca un trastorno en el medio ambiente del lugar
en el que se ejecutarán las faenas, esto hace necesario plantear medidas de mitigación que
prevengan y disminuyan estos trastornos en el medio ambiente, de tal forma se espera no
afectar a la ciudadanía de manera negativa.
La Ley General sobre Bases del Medio Ambiente, Nº 19.300 tiene por objetivo ser el marco
legal en materia medioambiental. Establece en su Artículo 1° las materias que regula y
protege, como por ejemplo el derecho a vivir en un medio ambiente libre de contaminación,
la protección del medio ambiente, la preservación de la naturaleza y la conservación del
patrimonio ambiental. Una de las formas de protección que esta ley tiene es el Sistema de
Evaluación de Impacto Ambiental, S.E.I.A. al que deberá someterse todo proyecto o
actividad que aparezca señalado en el Artículo 3 de la misma.
En el inciso i del Art.3 Título I del Reglamento del Sistema de Evaluación de Impacto
Ambiental (S.E.I.A.) se señala: “Si, tratándose de extracciones en pozos o canteras, la
extracción de áridos y/o greda es igual o superior a diez mil metros cúbicos mensuales
(10.000 m3/mes), o cien mil metros cúbicos (100.000 m3) totales de material removido
durante la vida útil del proyecto o actividad, o abarca una superficie total igual o mayor a
cinco hectáreas (5 ha.)
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A Continuación, se enumeran los diferentes tipos de contaminación para el caso específico
de la extracción de áridos y se detallan las acciones preventivas o de mitigación para cada
caso:
Contaminación en el aire: como se trata de solo 3 máquinas que utilizan
combustible fósil se planea plantar 8 árboles en las cercanías, por cada máquina
operante en las faenas trimestralmente, esto en base a los gases contaminante que
emitirán dichas máquinas. Además, en caso de emergencias ambientales se
procederá a la completa paralización de obras evitando la contaminación en dicho
memento.
contaminación acústica: en este punto se establecen horarios de trabajo fijos, por
ende, no los ruidos no provocados en obra son delimitados por horario y en caso de
tener quejas de la comunidad se evaluarán medidas en el momento.
Contaminación de suelo: en este punto se dará real énfasis en la protección del área
a explotar, procurando la limpieza continua del lugar y evitando verter desechos en
el en el rio cautín. Finalmente pensando en el término del periodo de explotación,
se realizará una pequeña inversión para la reforestación del lugar en cuestión.
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7 ESTUDIO FINACIERO
Inversiones previas
Las inversiones previas son todas aquellas que, como dice su nombre, se deben realizar
antes de poner en marcha los proyectos, se puede distinguir 3 tipos:
1. Inversiones en activos fijos corresponden a aquellas que se realizan sobre los bienes que
son necesarios para el funcionamiento de la empresa y no se destinan a la venta.
2. Inversiones en activos intangibles es aquella que se realiza sobre un activo que no puede
ser percibido físicamente, en este caso están constituidos por servicios y derechos
necesarios para la puesta en marcha del proyecto.
3. Inversión en capital del trabajo corresponde a la inversión que realiza la empresa para llevar
una operación normal del proyecto durante el ciclo productivo
Activos fijos:
Valor de
Equipos
Ccantidad Costo unitario Costo total Vida útil desecho
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Inversión en obras físicas
Total $12.547.500
Oficina $1.200.000
Mobiliario $280.000
Notebook $600.000
Total $2.080.000
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Obras de apertura
Para las obras de apertura se debe considerar realizar un camino de acceso, remoción de
áridos y el escarpe de la capa vegetal inicial en una superficie de 400 m2 por lo tanto se
requerirá el arriendo de una excavadora de orugas.
Para ello se considerarán 5 días de trabajo de 8 hr. cada uno
El precio del arriendo será de $1.600.000
Activos intangibles
constitución de sociedad
$890.000
estudio ambiental
$1.700.000
Total $3.282.500
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7.2 Inversión en capital de trabajo
Planta seleccionadora
Electricidad $4.200.000
Total $4.200.000
Retroexcavadora
Combustible $4.992.000
Lubricantes $96.000
Neumáticos $900.000
Total $6.096.000
Camión arrendado
Combustible $9.921.600
Engrases $96.000
Neumáticos $2.400.000
total $12.537.600
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Inversiones durante la operación
Son aquellas que se realizan durante la operación del proyecto es posible que se deban considerar
nuevas inversiones por diferentes motivos, generalmente cuando se incrementa el nivel de
actividad se debe considerar un aumento de inversión del capital de trabajo que sostenga esa
mayor actividad.
2. El financiamiento se calcula sobre valores netos, por tanto, no se cobra interés sobre el
IVA, lo que permite un ahorro financiero.
3. Las cuotas del Leasing son consideradas gasto, por tanto, disminuye la base tributable de
su empresa.
2 3 4 5
Retroexcavadora 1 30.000.000
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7.3 Construcción flujo de caja
El flujo de caja es uno de los elementos básico de la evaluación de una inversión, ya que
esta genera cada año un conjunto de entradas monetarias y exige para su desarrollo una
serie de pagos o salidas monetarias dando paso a un flujo neto, que será positivo o negativo
según predominen las entradas o salidas monetarias. En palabras más simples el flujo de
caja permite tener una visión respecto de los costos y beneficios a lo largo del periodo de
análisis del proyecto.
Se compone de cuatro elementos básicos:
1. Egresos iniciales
2. Ingresos y egresos de la operación
3. Momento en que ocurren estos ingresos y egresos
4. Valor de desecho o salvamento del proyecto.
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7.4.1 Valores de desecho proyecto áridos cautín
El valor de desecho corresponde a la cantidad de un activo al final de su vida de
depreciación, este valor se resta al costo de un activo con el propósito de obtener su costo.
Esto se calculará mediante el método comercial del valor activo, en otras palabras, el valor
comercial que tendrá el activo en el momento de su venta. Se utiliza este método ya que
los equipos estarán depreciados al final del horizonte de evaluación, por lo que su valor
contable seria nulo, no así su valor comercial.
Valor de desecho
Oficina $500.000
Terreno $28.000.000
Total $149.500.000
Para obtener una referencia de estos valores se realizó una búsqueda en internet, en
páginas web como chilecamiones.cl
El terreno por su parte no se devalúa, es más en este caso adquiriría un valor superior al ser
un pozo en operación y con todos los permisos correspondientes, pero para efectos de este
estudio se considerará el mismo valor de compra.
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1.1 determinacion de ingresos
Años
1 2 3 4 5 precio
años
6 7 8 9 10 precio
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Para calcular en promedio mensual de m3 vendidos se tomó en cuenta:
• Las estaciones del año en el sector, considerando periodos de invierno con un 50% de
actividad debido a las condiciones climáticas.
• Bajo niveles de venta al ser una empresa nueva, poco conocida en materia de productos y
marca.
Los precios utilizados para calcular estos ingresos resultaron de un promedio aproximado al valor
del metro cubico puesto en obra, de acorde a lo calculado en el estudio de mercado
Años
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9
Ingresos $199.259.067 $215.854.950 $259.103.175 $280.830.520 $290.570.165 $306.682.250 $324.213.445 $339.044.790 $357.565
Costos Variables $20.965.440 $21.384.749 $21.384.749 $14.541.629 $17.013.706 $21.777.544 $21.777.544 $21.777.544 $21.777
Costos Fijos $25.762.500 $25.762.500 $25.762.500 $40.962.375 $40.962.375 $40.962.375 $40.962.375 $40.962.375 $40.962
Leasing camión 1 $23.000.000 $14.650.000 $14.650.000 $14.650.000 $14.650.000
Leasing camión 2 $23.000.000 $14.650.000 $14.650.000 $14.650.000 $14.650.000
Leasing restroexc. $23.000.000 $14.650.000 $14.650.000 $14.650.000 $14.650
Patente $692.500 $692.500 $692.500 $692.500 $692.500 $692.500 $692.500 $692.500 $692.5
Remuneraciones $24.800.000 $28.272.000 $28.272.000 $31.664.640 $34.831.104 $38.314.214 $38.314.214 $38.314.214 $38.314
Cercado Pte 2. $2.210.000
Dep. oficina $400.000 $400.000 $400.000
Dep. seleccionador $21.000.000 $21.000.000
Dep. retroexc. 1 $15.000.000 $15.000.000
Dep. galpón $500.000 $500.000 $500.000 $500.000 $500.000 $500.000
Dep. casa cuidador $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.8
Dep. servicios T. $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.0
Dep. Cercado $736.667 $736.667 $736.667 $736.667 $736.667 $736.667
Uti. Antes impto $88.733.071 $78.437.646 $143.035.871 $162.500.487 $140.654.924 $159.080.061 $191.761.256 $221.979.268 $240.499
Impto. A la renta $15.084.622 $13.334.400 $24.316.098 $27.625.083 $23.911.337 $27.043.610 $32.599.414 $37.736.476 $40.884
Uti. Dspes. Impto $73.648.449 $65.103.246 $118.719.773 $134.875.404 $116.743.587 $132.036.451 $159.161.843 $184.242.792 $199.614
Terreno $34.000.000
Intangibles $3.282.500
Obras iniciales $51.910.000
Oficina $1.200.000
Insumos de oficina $880.000
Servicios trabajadores $2.520.000
Galpón de madera $3.000.000
Vivienda Vigilante $3.500.000
Cercado $2.210.000
Retroexc. 1 $30.000.000
Seleccionadora $42.000.000
Valor de desecho
Dep. oficina $400.000 $400.000 $400.000
Dep. seleccionador $21.000.000 $21.000.000
Dep. retroexc. 1 $15.000.000 $15.000.000
Dep. galpón $500.000 $500.000 $500.000 $500.000 $500.000 $500.000
Dep. casa cuidador $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.889 $388.8
Dep. servicios T. $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.000 $280.0
Dep. Cercado $736.667 $736.667 $736.667 $736.667 $736.667 $736.667
Flujo de caja -55.000.000 73.648.449 65.103.246 118.719.773 134.875.404 116.743.587 132.036.451 159.161.843 184.242.792 199.61
Flujo de caja 10,00 %
VAN 719.925.107
TIR 145,43 %
30
8 CONCLUSIONES
En general la explotación y venta de áridos en el país posee notables diferencias según las
regiones que se analicen. Un claro ejemplo a esto es el comparar la región metropolitana
con otra región más alejada al sur del país, en donde para el primer caso tenemos que su
principal fuente de abastecimiento son las riberas de ríos cercanos, mientras que para el sur
del país los suelos son más ricos en cuanto a áridos por lo que la extracción se realiza
generalmente en pozos de propiedades privadas.
En cuanto a los requisitos de entrada para llevar a cabo el proyecto, si bien estos son altos
económicamente hablando debido a la inversión inicial con la cual se debe contar
$55.000.000, tomando en consideración tanto en equipo como en terreno. Se tiene una
buena proyección llevando un buen manejo de la empresa, logrando buenos beneficios,
además de un mejor posicionamiento año a año respecto a las demás industrias de
explotación.
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9 ANEXOS ESTUDIO DE MERCADO
Link: http://www.bigelalba.com/lista-de-precios
Ilustración 7 Valores por metro cúbico y algunas ofertas que utiliza la competencia
Link: http://www.elconstructordepuente.cl/en-blanco
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Ilustración 8 Mas valores de referencia por metro cúbico
Link: https://www.economicos.cl/servicios/aridos-codAAEM4EQ.html
Link: http://www.mipymedigital.com/?gclid=CManr8C_4tYCFUIGkQod2v0E6w
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Ilustración 10 Valor publicitario a través de la radio Bio-Bio en Temuco
Link: http://www.tarifaspublicitarias.com/?pagina=medio&medio=radio-bio-bio&pag=1
Link: https://articulo.mercadolibre.cl/MLC-433745576-calendarios-personalizados-_J
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