COMPETENCIA Y EVALUACIÓN DE LOS AUDITORES

La fiabilidad del proceso de auditoría y la confianza depende de la competencia de los

auditores basada en:
 Los atributos personales que fueron tratadas en la lección uno
 La aptitud para aplicar los conocimientos y habilidades en referencia al sistema
de gestión ambiental, su experiencia laboral y la formación como auditor.
Entrenamiento:
 Conocimiento de las normas de referencia ambiental y de las normas técnicas
 Técnicas de auditoria: revisión y entrevistas; registro y evaluación de
información; preparación de informes.
 Destrezas para comunicar y planear, organizar y dirigir una auditoria
 Conocimientos y destrezas adquiridos mediante entrenamiento, exámenes y
observaciones en auditoria.
Experiencia requerida:
 Experiencia laboral: duración según el nivel académico; posiciones técnicas,
gerenciales o profesionales; prácticas de juicio, solución de problemas y
comunicaciones con otros; relación con el sistema de gestión ambiental.
Experiencia en auditoria
 Actividades reales de auditoria (entrevistas, revisiones, documental y
preparación de informes) entrenamiento en el trabajo bajo la supervisión de un
auditor competente
Mantenimiento y mejora de la competencia
Desarrollo profesional continuo
 Corresponde al mantenimiento y la mejora de los conocimientos, habilidades y
atributos personales, lo cual puede lograrse a través de la experiencia laboral,
formación, entrenamiento asistido, asistencia a reuniones, seminarios

Mantenimiento de la aptitud para auditar

 Participación regular en auditorias de sistemas de gestión ambiental

Evaluación del auditor:

 Esta debe ser planificada y registrada de acuerdo a los procedimientos
establecidos en el programa de auditorías. De la misma manera debe permitir
identificar necesidades de formación y mejora de habilidades del equipo auditor

Esta evaluación se realiza en dos etapas:

 Evaluación inicial para ser auditores: Incluye el conocimiento del sistema de
gestión ambiental, al igual que la validación de sus atributos personales por
observación directa, establecer criterios de evaluación
 la evaluación continua del desempeño del equipo auditor para identificar
necesidades de mejora y mantenimiento en conocimientos y habilidades

PAPEL DEL AUDITOR

El equipo encargado de realizar la auditoría tiene que ser cuidadoso con el hecho de
que muchos que se encuentran siendo auditados miran a los auditores como las
personas que pretenden exponer sus debilidades. Para que un auditor realice su
trabajo perfectamente se deben desempeñar los siguientes papeles:

 Auditor jefe: es el responsable de coordinar todas las actividades que realizan

durante la auditoría del Sistema de Gestión Ambiental

 Auditor: las responsabilidades del auditor son seguir el protocolo y la

metodología establecida por el auditor jefe, verificar que el SGA se encuentre
en consonancia con los requisitos establecidos en las normas, y escribir los
hallazgos de no conformidad comunicándoselos al auditado.

 Experto técnico: no en todas las ocasiones es necesaria esta figura, pero se

incluye dentro del equipo de auditoría si es necesario, ya que presenta unos
conocimientos muy determinados de las técnicas industrias específicas
del Sistema de Gestión Ambiental en esa organización.

RESPONSABILIDAD DEL AUDITOR

El equipo encargado de realizar la auditoría tiene muchas responsabilidades cuando
realiza el seguimiento de la auditoría del Sistema de Gestión Ambiental. Su principal
responsabilidad debe ser realizar correctamente la auditoria, y para ello debe realizar
las siguientes acciones:
 Definir clara y precisamente el objeto de su misión en un documento escrito
previo al desarrollo de la auditoría.
 Buscar y exigir toda la información útil.
 Aconsejar de forma correcta al cliente. El auditor será responsable por las
consecuencias del incumplimiento de esto.
 El auditor también será responsable de que el informe que se redacte sea
riguroso y veraz.
NORMA ISO 14010 AUDITORIA AMBIENTAL
Objetivo: Esta norma establece los principios generales que son aplicables a todos los
tipos de auditorías ambientales.

Requisitos: Una auditoría ambiental se debe centrar en un tema objeto de la auditoría

claramente definido y documentado.
La auditoría sólo se debe emprender si, luego de consultar al cliente, el auditor jefe
opina que:
 existe información suficiente y apropiada sobre el tema objeto de la auditoría;
 existen recursos adecuados para respaldar el proceso de auditoría; y
 se cuenta con la adecuada cooperación por parte de¡ auditado

Objetividad: Para asegurar la objetividad de la auditoría, hallazgos y sus conclusiones, los

miembros del equipo de auditoría deben ser independientes de las actividades que auditan

Cuidado profesional: los auditores deben poner el cuidado, la diligencia, la aptitud y el juicio
esperado de cualquier auditor en circunstancias similares.

Determinacion: La determinación de los criterios de auditoría debe ser un paso temprano y

esencial en una auditoría ambiental. Estos criterios deben ser acordados, con un nivel adecuado
de detalle, entre el auditor jefe y el cliente, y luego comunicados al auditado.
Confianza: proveer al cliente y al auditor el nivel de confianza adecuado en la contabilidad de los
hallazgos de la auditoría y de cualquier conclusión de auditoría

Infirme de auditoria: Los hallazgos de la auditoría o un resumen de éstos deben ser comunicados
al cliente mediante un informe escrito. Salvo que sea específicamente excluido por el cliente, el
auditado debe recibir una copia del informe de auditoría.

NORMA ISO 14011 CRITERIOS PARA AUDITORES AMBIENTALES

Guía para la realización de auditorías ambientales - Criterios de calificación para auditores

ambientales.

Esta debe tener los objetivos bien definidos como por ejemplo: a)determinar la conformidad del
sistema de gestión ambiental de un auditado con los criterios de auditoría

b)identificar áreas de mejora potencial en el sistema de gestión ambiental del auditado;

Debe delegar funciones, responsabilidades y actividades

Al Auditor jefe, auditor, equipo de auditoria, al cliente y al auditado

Luego se realiza una análisis preliminar de los documentos donde el auditor jefe debe examinar la
documentación que posee la organización para cumplir con los requisitos del sistema de gestión
ambiental.

Se realizar un plan de auditoria, el cual se debe diseñar de forma que resulte flexible y permita
introducir cambios basados en la información reunida durante la auditoría

Luego viene la realización de la auditoria en donde se debe recolectar suficiente evidencia de

auditoría para permitir determinar si el sistema de gestión ambiental del auditado cumple con los
criterios de auditoría de sistemas de gestión ambiental, posteriormente El equipo de auditoría
debe luego asegurar que los hallazgos de no conformidades se documenten en una forma clara y
precisa, y que estén respaldados por la evidencia de auditoría.

Reunión de cierre:

Luego se debe realizar una reunión con la dirección del auditado, El objeto principal de esta
reunión es presentar los hallazgos de la auditoría al auditado, de modo tal que ellos comprendan
claramente y tomen conocimiento del fundamento real de los hallazgos de auditoría.

Posteriormente a ello se realiza un informe de auditoria, lo mas preciso y complejo posible, este se
realiza bajo la dirección del auditor en jefe, luego de ello este es enviado al al cliente

Finalmente luego de la auditoria, se realiza una retención de documentos de trabajo, borradores e

informenes pertinentes a la auditoria.

NORMA ISO 14012 CAPACITACION DE AUDITORES

Para llevar a cabo esta norma, los auditores deben haber completado tanto una capacitación
formal como una capacitación práctica, para adquirir la capacidad para llevar a cabo auditorías
ambientales.

La capacitación formal debe ocuparse de:

a)la ciencia y tecnología ambiental;

b)los aspectos técnicos y ambientales de las operaciones de las plantas;

c)los requisitos relevantes de las leyes y reglamentos ambientales y de los documentos

relacionados;
d)los sistemas y normas de gestión ambiental con las que se pueden realizar las auditorías;

e)los procedimientos, procesos y técnicas de auditoría.

Se puede desistir del criterio para la capacitación formal en algunas o todas las áreas, si se puede
demostrar la competencia por medio de exámenes acreditados o por las correspondientes
calificaciones profesionales.

Capacitacion practica: debe ser llevada a cabo en 20 dias de trabajo de auditorias y un minimo de
4 auditorias. Esta capacitación debe incluir la participación en todo el proceso de auditoría bajo la
supervisión y guía del auditor jefe.

El auditor debe tomar en cuenta cierto tipo de atributos y aptitudes tales como:

a)competencia para expresar claramente conceptos e ideas, ya sea en forma oral o escrita;

b)aptitud para las relaciones interpersonales, que conduzca al desempeño efectivo y eficiente de la
auditoría, tales como diplomacia, tacto y habilidad para escuchar;

Los auditores deben mantener su competencia, asegurando la vigencia de sus conocimientos

respecto de:

a)aspectos pertinentes de ciencia y tecnología ambiental;

b)aspectos técnicos y ambientales adecuados de las operaciones de planta;

c)requisitos pertinentes de las leyes y reglamentos ambientales y documentos relacionados;

Los auditores deben actuar con el debido cuidado profesional, y deben adherir un código de ética
adecuado y debe tener el idioma adecuado para poder comunicarse con los auditados.