CONTROL INTERNO Y AUDITORIA

PRACTICO SUGERIDO: CAJA Y BANCOS - CONCILIACION BANCARIA

Concilición Bancaria al 31/01/X5

Saldo S/Libro al 31/01/X5: $ -196,00

(+) Cheque emitidos, entregados y no cobrados: $ 872,00

Ch. Nº 111 $ 250,00
Ch. Nº 113 $ 240,00
Ch. Nº 114 $ 200,00
Ch. Nº 106 $ 182,00

(+) N/C No registradas en Libros: $ 100,00 o

(-) N/D No registradas en libros: $ -2,00 n

05/01/X5 $ 2,00

Saldo S/Resumen Bancario al 31/01/X5: $ 774,00

( EXPOSICION EN EL ESP ) Conciliación Resumen Bancario con Mayor Banco C/C

Saldo S/Resumen Bancario: $ 774,00

(-) Cheques emitidos, entregados y no cobrados: $ -872,00
Saldo Mayor Banco al 31/01/X5: $ -98,00

Ajustes Contables Propuestos

Banco c/c
Gastos Bancarios $ 2,00 92
n
A Banco Nación c/c $ 2,00 2
Gastos Bancarios $ 4,00 4
p
A Banco Nación c/c $ 4,00 98
Banco Nación c/c $ 98,00
A Adelanto c/c $ 98,00

Libro Banco Mayor

SALDO $ -196,00 $ -92,00
N/D $ -2,00 $ -2,00
N/D $ - $ -4,00
N/C $ 100,00 $ -
$ -98,00 $ -98,00