consumo per cápital 3 años

1996 2001
poblacion censada
125000 137000
precio 4 soles
cobertura de py 20% demanda insatisfecha
parametro tecnico de conversion 0.6 carne industrial 0.4 de carcasa
oferta potencial 20%
precio por kilo de carne industrial 2
precio por kilo de carcasa 2.5
bolsas x año 50 millares
precio de la bolsa x millar 50
total 2500 soles
mano de obra directa 450 900
administrador 800 9600
gasto de promocion 10% de ingresos
gastos administrativos 1200 14400
inversion 100000
aporte propio de inversion 20000
inversion fija tangible 80000
capital de trabajo 20000
Se pagara una tasa de interes del 20% anual
El prestamo sera cancelado en 60 meses
costo de los insumos 2% de la produccion
costo de oportunidad del py 15% 0.15
 26803 40205 67009 40205.4 26803.6

incremento anual del 10%

250 2750 3025 3327.5 3660.25

10800
 1996 2001 2002 2003 2004
125000 137000 139535 142117 144746

TASA DE CRECIMIENTO factor

= 1.9% poblacional 101.9%

B) POBLACION PROYECTADA
AÑOS 2002 2003 2004 2005
POBLACION 139535 142117 144746 147424
PROYECTADA

C) DEMANDA POTENCIAL DEL MERCADO

consumo demanda
AÑOS poblacion percapota potencial del
kg/año mercado KG
2002 139534.84619 3 418604.5385651
2003 142117 3 426350
2004 144746 3 434238
2005 147424 3 442273
2006 150152 3 450456

D) OFERTA POTENCIAL DEL MERCADO (20% de la demanda potencial del mercado)

demanda
AÑOS potencial del
mercado KG

2002 83721
2003 85270
2004 86848
2005 88455
2006 90091

E) DEMANDA INSATISFECHA DEL MERCADO

 demanda demanda demanda
años potencial del potencial del insatisfecha kg
mercado kg mercado kg

2002 418604.53857 83721 334884

2003 426350 85270 341080
2004 434238 86848 347391
2005 442273 88455 353818
2006 450456 90091 360365

F) DEMANDA POTENCIAL PARA EL PROYECTO

DEMANDA
años demanda COBERTURA PROYECTADA
insatisfecha kg DE PROYECTO PARA EL
PROYECTO

2002 334884 20% 66977

2003 341080 22% 75038
2004 347391 24% 83374
2005 353818 26% 91993
2006 360365 28% 100902

2 INGRESO PROYECTADO
DEMANDA INGRESO
PROYECTADA PRECIO POR
años PROYECTADO
PARA EL KG S/.
PROYECTO

2002 66977 4 267907

2003 75038 4 300150
2004 83374 4 333495
2005 91993 4 367971
2006 100902 4 403609

3 FINANCIAMIENTO
A) ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO

PARTICIPACIO COSTO (tasa

FUENTE APORTE S/. CPK
N de interes)

Banco 80000 0.80 0.20 0.16

 Aporte Propio 20000 0.20 0.15 0.03
TOTAL 100000 1.00 0.19

B) COSTO DE DEUDA 16000

cronograma de pago

4. PRESUPUESTO DE COSTO Y GASTO

CONCEPTO 1 2 3 4

1. Costo de Produccion
S/.161,988.3 S/.180,133.4 S/.198,914.7 S/.218,351.4
a) directo S/.161,988.3 S/.180,133.4 S/.198,914.7 S/.218,351.4
* carne industrial S/.80,372.07 S/.90,045.07 S/.100,048.51 S/.110,391.30
* Carcasa S/.66,976.73 S/.75,037.56 S/.83,373.76 S/.91,992.75
* Mano de Obra S/.10,800.00 S/.10,800.00 S/.10,800.00 S/.10,800.00
* Bolsas S/.2,500.00 S/.2,750.00 S/.3,025.00 S/.3,327.50
* Insumos S/.1,339.53 S/.1,500.75 S/.1,667.48 S/.1,839.85
2. Gasto de Adm. Y
Ventas S/.50,791 S/.54,015 S/.57,350 S/.60,797
a) Administrativos S/.24,000 S/.24,000 S/.24,000 S/.24,000
b) Ventas S/.26,791 S/.30,015 S/.33,350 S/.36,797
3. Gastos Financieros S/.16,000 S/.16,000 S/.16,000 S/.16,000
COSTO TOTAL S/.228,779 S/.250,149 S/.272,265 S/.295,149

a) Costo de Produccion
* Costo de la Cascara y la Carne

CARNE INDUSTRIAL CARCASA

AÑOS PRODUC. KG
CANTID. KG COSTO S/. 2.00 CANTID. KG

2002 66977 40186 80372 26791

2003 75038 45023 90045 30015
2004 83374 50024 100049 33350
2005 91993 55196 110391 36797
2006 100902 60541 121083 40361
* Mano de Obra Directa

SUELDO MES SUELDO AÑUAL

AÑOS OPERARIOS S/.
2002 2 450 10800
2003 2 450 10800
2004 2 450 10800
2005 2 450 10800
2006 2 450 10800

b) gastos administrativos y ventas

GASTOS DE VENTAS
GASTOS DE
GASTOS DE
AÑOS PROMOCIÓN
ADMINIST S/. S/.
INGRESO % DE LOS
PROYECTADO INGRESOS

2002 24000 267907 10% 26791

2003 24000 300150 10% 30015
2004 24000 333495 10% 33350
2005 24000 367971 10% 36797
2006 24000 403609 10% 40361

c) flujo de caja

CONCEPTO 0 1 2 3
1. INGRESO 267907 300150 333495
2. COSTO Y GASTO 0 212779 234148 256264
a. Costo de Produc.
Directa 161988 180133 198915

b. Gastos de Adm. Y 50791 54015 57350

ventas
3. Inversion 100000
a. Inv. Fija 80000
b. Capital de Trabajo 20000
RESULTADOS 100000 55128 66002 77231
ECONÓMICOS
Financiamiento 80000
Costo de 16000.283957 16000.28395723 16000.283957
Financiamiento
 RESULTADO -20000 39128 50002 61231
FINANCIERO

d) Evaluación
Valor Actual Neto Económico (VANE)

AÑOS RESULTADO ECOFSA CPK:19%

0
1
2
3
4
5
VANE
 2005 2006
147424 150152

2006
150152
 5

S/.238,463
S/.238,463
S/.121,083
S/.100,902
S/.10,800.00
S/.3,660.25
S/.2,018.04

S/.64,361
S/.24,000
S/.40,361
S/.16,000
S/.318,824

CARCASA INSUMOS
2% DEL
COSTO S/. COSTO COSTO
2.50 TOTAL S/. TOTAL
66977 147349 2947
75038 165083 3302
83374 183422 3668
91993 202384 4048
100902 221985 4440
 4 5
367971 403609
279149 302824

218351 238463

60797 64361

88822 100785

16000.28396 16000.284
72822 84784