Calculo de la sanción pr extemporaneidad (Art.

641 y 642 del Estatuto tributario)

ara calcular la respectiva sanción, es necesario que suministre correctamente la siguiente información

Fecha en que presentó l 2/16/2016 Valor UVT 29,753

Fecha de vencimiento de 2/12/2016 ¿Existe emp No
Meses y/o fracción de 1.00 !Importante¡
Impuesto a cargo o retenc 8,756,512.00
Ingresos brutos el periodo -
Patrimonio líquido año ant -
Saldo a favor - Si se trata de una declaración de retencion, en la que no se practicar
Valor sanción por extem 70,698,000.00
 TABLA LIQUIDACIÓN INTERESES MORATORIOS
CIRCULAR 003 DE 2013 DIAN
www.accounter.co Línea de atención: 4072083

IMPUESTO $ 8,756,512
VENCIMIENTO 12-Feb-2016
2/16/2016
FECHA PAGO DEUDA 16-Feb-2016
DIAS DE MORA 4
Enero 31-Jan-2008 32.75% -
Febrero 29-Feb-2008 32.75% -
Marzo 31-Mar-2008 32.75% - $ -
Abril 30-Apr-2008 32.88% -
Mayo 31-May-2008 32.88% -
Junio 30-Jun-2008 32.88% - $ -
2008
Julio 31-Jul-2008 32.27% -
Agosto 31-Aug-2008 32.27% -
Septiembre 30-Sep-2008 32.27% - $ -
Octubre 31-Oct-2008 31.53% -
Noviembre 30-Nov-2008 31.53% -
Diciembre 31-Dec-2008 31.53% - $ -
Enero 31-Jan-2009 30.71% -
Febrero 28-Feb-2009 30.71% -
Marzo 31-Mar-2009 30.71% - $ -
Abril 30-Apr-2009 30.42% -
Mayo 31-May-2009 30.42% -
Junio 30-Jun-2009 30.42% - $ -
2009
Julio 31-Jul-2009 27.98% -
Agosto 31-Aug-2009 27.98% -
Septiembre 30-Sep-2009 27.98% - $ -
Octubre 31-Oct-2009 25.92% -
Noviembre 30-Nov-2009 25.92% -
Diciembre 31-Dec-2009 25.92% - $ -
Enero 31-Jan-2010 24.21% -
Febrero 28-Feb-2010 24.21% -
Marzo 31-Mar-2010 24.21% - $ -
Abril 30-Apr-2010 22.97% -
Mayo 31-May-2010 22.97% -
Junio 30-Jun-2010 22.97% - $ -
2010
Julio 31-Jul-2010 22.41% -
Agosto 31-Aug-2010 22.41% -
Septiembre 30-Sep-2010 22.41% - $ -
Octubre 31-Oct-2010 21.32% -
Noviembre 30-Nov-2010 21.32% -
Diciembre 31-Dec-2010 21.32% - $ -
Enero 31-Jan-2011 23.42% -
Febrero 28-Feb-2011 23.42% -

2011
 Marzo 31-Mar-2011 23.42% - $ -
Abril 30-Apr-2011 26.54% -
Mayo 31-May-2011 26.54% -
Junio 30-Jun-2011 26.54% - $ -
2011
Julio 31-Jul-2011 27.95% -
Agosto 31-Aug-2011 27.95% -
Septiembre 30-Sep-2011 27.95% - $ -
Octubre 31-Oct-2011 29.09% -
Noviembre 30-Nov-2011 29.09% -
Diciembre 31-Dec-2011 29.09% - $ -
Enero 31-Jan-2012 29.88% -
Febrero 29-Feb-2012 29.88% -
Marzo 31-Mar-2012 29.88% - $ -
Abril 30-Apr-2012 30.78% -
Mayo 31-May-2012 30.78% -
Junio 30-Jun-2012 30.78% - $ -
2012
Julio 31-Jul-2012 31.29% -
Agosto 31-Aug-2012 31.29% -
Septiembre 30-Sep-2012 31.29% - $ -
Octubre 31-Oct-2012 31.34% -
Noviembre 30-Nov-2012 31.34% -
Diciembre 31-Dec-2012 31.34% - $ -
Enero 31-Jan-2013 31.13% -
Febrero 28-Feb-2013 31.13% -
Marzo 31-Mar-2013 31.13% - $ -
Abril 30-Apr-2013 31.25% -
Mayo 31-May-2013 31.25% -
Junio 30-Jun-2013 31.25% - $ -
2013
Julio 31-Jul-2013 30.51% -
Agosto 31-Aug-2013 30.51% -
Septiembre 30-Sep-2013 30.51% - $ -
Octubre 31-Oct-2013 29.78% -
Noviembre 30-Nov-2013 29.78% -
Diciembre 31-Dec-2013 29.78% - $ -
Enero 31-Jan-2014 29.48% -
Febrero 28-Feb-2014 29.48% -
Marzo 31-Mar-2014 29.48% - $ -
Abril 30-Apr-2014 29.45% -
Mayo 31-May-2014 29.45% -
Junio 30-Jun-2014 29.45% - $ -
2014
Julio 31-Jul-2014 29.00% -
Agosto 31-Aug-2014 29.00% -
Septiembre 30-Sep-2014 29.00% - $ -
Octubre 31-Oct-2014 28.76% -
Noviembre 30-Nov-2014 28.76% -
Diciembre 31-Dec-2014 28.76% - $ -
Enero 31-Jan-2015 28.82% -
Febrero 28-Feb-2015 28.82% -
Marzo 31-Mar-2015 28.82% - $ -
Abril 30-Apr-2015 29.06% -

2015
 Mayo 31-May-2015 29.06% -
Junio 30-Jun-2015 29.06% - $ -
2015
Julio 31-Jul-2015 28.89% -
Agosto 31-Aug-2015 28.89% -
Septiembre 30-Sep-2015 28.89% - $ -
Octubre 31-Oct-2015 29.00% -
Noviembre 30-Nov-2015 29.00% -
Diciembre 31-Dec-2015 29.00% - $ -
Enero 31-Jan-2016 29.52% -
Febrero 28-Feb-2016 29.52% 4
Marzo 31-Mar-2016 29.52% - $ 28,000
Abril 30-Apr-2016 -
Mayo 31-May-2016 -
Junio 30-Jun-2016 - $ -
2016
Julio 31-Jul-2016 -
Agosto 31-Aug-2016 -
Septiembre 30-Sep-2016 - $ -
Octubre 31-Oct-2016 -
Noviembre 30-Nov-2016 -
Diciembre 31-Dec-2016 - $ -

TOTAL OBLIGACION $ 8,756,512

TOTAL INTERESES DE MORA LIQUIDADOS $ 28,000

TOTAL A PAGAR $ 8,784,512

Accounter SAS - El poder es la información

 RETENCION COOTRANSUROCCIDENTE ENERO
2016
CONCEPTO TARIFA retencion RETENCION BASE
Salarios Total salarios 114,500 114,500 5,669,000

Honorarios 10% - -
Honorarios 11% -
Total Honorarios - -

Comisiones 10% 6,574,142 65,741,420

Comisiones 11% 50,334 457,582
Total Comisiones 6,624,476 66,199,002

Servicios 2% 4,000 200,000

Servicios 4% 142,400 3,560,000
Servicios 6% - -
Total Servicios 146,400 3,760,000

Arrendamientos
Arrendamien 3.50% 176,482 5,042,343
Arrendamien 2.50% - -
Total Arrendamientos 176,482 5,042,343

Compras
Compras 0.10% 618,200 618,200,000
Compras 2.50% 1,076,454 43,058,160
Compras 3.50% - -
Total Compras 1,694,654 661,258,160

TOTAL RETEF 8,756,512 8,756,512

Contabilidad 8756512
-
SANCION 5% 437,826
INTERESES 28,000 28,721
DIAS 2/16/2016 4
2/12/2016
TASA 29.52%

TOTAL 9,222,338
 RETENCION COOTRANSUROCCIDENTE FEBRERO
2016
CONCEPTO TARIFA retencion RETENCION BASE
Salarios Total salarios 114,500 114,500 5,669,000

Honorarios 10% 350,000 3,500,000

Honorarios 11% - -
Total Honorarios 350,000 3,500,000

Comisiones 10% 2,652,989 26,529,890

Comisiones 11% 60,889 553,536
Total Comisiones 2,713,878 27,083,426

Servicios 2.0% 24,020 1,201,000

Servicios 3.5% 3,875 110,714
Servicios 4% 186,657 4,666,425
Servicios 6% - -
Total Servicios 214,552 5,978,139

Arrendamientos
Arrendamien 3.50% 180,752 5,164,343
Arrendamien 2.50% - -
Total Servicio - 180,752 5,164,343

Compras
Compras 0.10% 315,806 315,806,000
Compras 2.50% 330,712 13,228,480
Compras 3.50% - -
Total Servicios 646,518 329,034,480

TOTAL RETEF 4,220,200 4,220,200

Contabilidad 4,220,200
-
 RETENCION COOTRANSUROCCIDENTE MARZO
2016
CONCEPTO TARIFA retencion RETENCION BASE
Salarios Total salarios 114,500 114,500 5,231,000

Honorarios 10% 76,000 760,000

Honorarios 11% 409,464 3,722,400
Total Honorarios 485,464 4,482,400

Comisiones 10% 3,643,906 36,439,060

Comisiones 11% 66,690 606,273
Total Comisiones 3,710,596 37,045,333

TOTAL HONORARIOS Y COMISIONES 4,196,060 41,527,733

Servicios 2.0% 21,420 1,071,000
Servicios 4% 176,960 4,424,000
Servicios 6% - -
Total Servicios 198,380 5,495,000

Arrendamientos
Arrendamien 3.50% 180,752 5,164,343
Arrendamien 2.50% -
Total Arrendamientos 180,752 5,164,343

Compras
Compras 0.10% 431,064 431,064,000
Compras 2.50% 440,554 17,622,160
Compras 3.50% -
Total Compras 871,618 448,686,160

TOTAL RETEF 5,561,310 5,561,310

CONTABILIDAD 5561310
DIFERENCIA -
 RETENCION COOTRANSUROCCIDENTE ABRIL
2016
CONCEPTO TARIFA retencion RETENCION BASE
Salarios Total salarios 114,500 114,500 5,231,000

Honorarios 10% 137,891 1,378,910

Honorarios 11% 574,453 5,222,300
Total Honorarios 712,344 6,601,210

Comisiones 10% 2,716,570 27,165,700

Comisiones 11% 78,771 716,100
Total Comisiones 2,795,341 27,881,800

TOTAL HONORARIOS Y COMISIONES 3,507,685 34,483,010

Servicios 2.0% 34,780 1,739,000
servicios 3.5% 3,875 110,714
Servicios 4% 222,160 5,554,000
Servicios 6% -
Total Servicios 260,815 7,293,000

Arrendamientos
Arrendamien 3.50% 180,752 5,164,343
Arrendamien 2.50% - -
Total Arrendamientos 180,752 5,164,343

Compras
Compras 0.10% 322,741 322,741,000
Compras 2.50% 610,607 24,424,280
Compras 3.50% - -
Total Compras 933,348 347,165,280

TOTAL RETEF 4,997,100 4,997,100

CONTABILIDAD 4,997,100
DIFERENCIA -
 RETENCION COOTRANSUROCCIDENTE MAYO
2014
CONCEPTO TARIFA retencion RETENCION BASE
Salarios Total salarios 88,000 88,000 5,231,000

Honorarios 10% 123,200 1,232,000

Honorarios 11% 749,274 6,811,582
Total Honorarios 872,474 8,043,582

Comisiones 10% 2,461,339 24,613,390

Comisiones 11% 82,452 749,564
Total Comisiones 2,543,791 25,362,954

TOTAL HONORARIOS Y COMISIONES 3,416,265 33,406,535

Servicios 2.5% - -
Servicios 4% 325,183 8,129,575
Servicios 6% 62,400 1,040,000
Total Servicios 387,583 9,169,575

Arrendamientos
Arrendamien 3.50% -
Arrendamien 2.50% 114,410 4,576,400
Total Arrendamientos 114,410 4,576,400

Compras
Compras 0.10% 367,145 367,145,000
Compras 2.50% 1,539,733 61,589,320
Compras 3.50% - -
Total Compras 1,906,878 428,734,320

TOTAL RETEF 5,913,136 5,913,136

CONTABILIDAD 5821272
DIFERENCIA 91,864
 78,750 3,150,000 2.50%
91,864 3,674,560 2.50%
64,799 2,591,955 2.50%
25,026 1,001,024 2.50%
85,344 3,413,792 2.50%
1,282,500 51,360,000 2.50%
43,750 1,750,000 2.50%
1,672,033 66,941,331
1,580,169
91,864
1673533.28

5,913,136
 RETENCION COOTRANSUROCCIDENTE AGOSTO
2014
CONCEPTO TARIFA retencion RETENCION BASE
Salarios Total salarios 88,000 88,000 5,231,000

Honorarios 10% - -
Honorarios 11% 225,998 2,054,527
Total Honorarios 225,998 2,054,527

Comisiones 10% 2,402,707 24,027,070

Comisiones 11% 59,357 539,609
Total Comisiones 2,462,064 24,566,679

TOTAL HONORARIOS Y COMISIONES 2,688,062 26,621,206

Servicios 2.5% - -
Servicios 4% 176,332 4,408,300
Servicios 6% - -
Total Servicios 176,332 4,408,300

Arrendamientos
Arrendamien 3.50% 143,179 4,090,829
Arrendamien 2.50% - -
Total Arrendamientos 143,179 4,090,829

Compras
Compras 0.10% 349,748 349,748,000
Compras 2.50% 329,567 13,182,680
Compras 3.50% - -
Total Compras 679,315 362,930,680

TOTAL RETEF 3,774,888 3,774,888

CONTABILIDAD 3,683,709
DIFERENCIA 91,179
 78,750 3,150,000 2.50%
91,864 3,674,560 2.50%
64,799 2,591,955 2.50%
25,026 1,001,024 2.50%
85,344 3,413,792 2.50%
1,282,500 51,360,000 2.50%
43,750 1,750,000 2.50%
1,672,033 66,941,331
1,580,169
91,864
1673533.28

5,913,136
 RETENCION COOTRANSUROCCIDENTE JUNIO
2014
CONCEPTO TARIFA retencion RETENCION BASE
Salarios Total salarios 88,000 88,000 5,231,000

Honorarios 10% 308,000 3,080,000

Honorarios 11% - -
Total Honorarios 308,000 3,080,000

Comisiones 10% 3,774,839 37,748,390

Comisiones 11% 67,403 612,755
Total Comisiones 3,842,242 38,361,145

TOTAL HONORARIOS Y COMISIONES 4,150,242 41,441,145

Servicios 2.5% - -
Servicios 4% 111,240 2,781,000
Servicios 6% - -
Total Servicios 111,240 2,781,000

Arrendamientos
Arrendamien 3.50% 129,302 3,694,343
Arrendamien 2.50% - -
Total Arrendamientos 129,302 3,694,343

Compras
Compras 0.10% 406,208 406,208,000
Compras 2.50% 678,314 27,132,560
Compras 3.50% - -
Total Compras 1,084,522 433,340,560

TOTAL RETEF 5,563,306 5,563,306

CONTABILIDAD 5,563,685
DIFERENCIA - 379
 78,750 3,150,000 2.50%
91,864 3,674,560 2.50%
64,799 2,591,955 2.50%
25,026 1,001,024 2.50%
85,344 3,413,792 2.50%
1,282,500 51,360,000 2.50%
43,750 1,750,000 2.50%
1,672,033 66,941,331
1,580,169
91,864
1673533.28

5,913,136
 RETENCION COOTRANSUROCCIDENTE noviembre
2014
CONCEPTO TARIFA retencion RETENCION BASE
Salarios Total salarios 88,000 88,000 5,231,000

Honorarios 10% - -
Honorarios 11% 225,137 2,046,700
Total Honorarios 225,137 2,046,700

Comisiones 10% 2,942,685 29,426,850

Comisiones 11% 170,795 1,552,682
Total Comisiones 3,113,480 30,979,532

TOTAL HONORARIOS Y COMISIONES 3,338,617 33,026,232

Servicios 2.5% 133,261 5,330,440
Servicios 4% 224,080 5,602,000
Servicios 6% - -
Total Servicios 357,341 10,932,440

Arrendamientos
Arrendamien 3.50% 143,179 4,090,829
Arrendamien 2.50% - -
Total Arrendamientos 143,179 4,090,829

Compras
Compras 0.10% 395,017 395,017,000
Compras 2.50% 918,959 36,758,360
Compras 3.50% - -
Total Compras 1,313,976 431,775,360

TOTAL RETEF 5,241,113 5,241,113

CONTABILIDAD 5,332,671
DIFERENCIA - 91,558
 56,940

78,750 3,150,000 2.50%

91,864 3,674,560 2.50%
64,799 2,591,955 2.50%
25,026 1,001,024 2.50%
85,344 3,413,792 2.50%
1,282,500 51,360,000 2.50%
43,750 1,750,000 2.50%
1,672,033 66,941,331
1,580,169
91,864
1673533.28

5,913,136
 RETENCION COOTRANSUROCCIDENTE Diciembre
2014
CONCEPTO TARIFA retencion RETENCION BASE
Salarios Total salarios 88,000 88,000 5,231,000

Honorarios 10% - -
Honorarios 11% 91,558 832,345
Total Honorarios 91,558 832,345

Comisiones 10% 4,248,839 42,488,390

Comisiones 11% 238,716 2,170,145
Total Comisiones 4,487,555 44,658,535

TOTAL HONORARIOS Y COMISIONES 4,579,113 45,490,881

Servicios 2.5% - -
Servicios 4% 206,840 5,171,000
Servicios 6% 150,000 2,500,000
Total Servicios 356,840 7,671,000

Arrendamientos
Arrendamien 3.50% 143,179 4,090,829
Arrendamien 2.50% - -
Total Arrendamientos 143,179 4,090,829

Compras
Compras 0.10% 507,131 507,131,000
Compras 2.50% 830,278 33,211,120
Compras 3.50% - -
Total Compras 1,337,409 540,342,120

TOTAL RETEF 6,504,541 6,504,541

CONTABILIDAD 6,504,920
DIFERENCIA - 379
 56,940

78,750 3,150,000 2.50%

91,864 3,674,560 2.50%
64,799 2,591,955 2.50%
25,026 1,001,024 2.50%
85,344 3,413,792 2.50%
1,282,500 51,360,000 2.50%
43,750 1,750,000 2.50%
1,672,033 66,941,331
1,580,169
91,864
1673533.28

5,913,136