JC(柬埔寨)国际航空公司差旅费报销管理规定（试行）

为规范公司出差制度，控制公司成本支出，加强公司财务精细化
管理的程度，结合公司实际情况，特制定本管理规定。
一、 国内出差标准
单位：＄天/人

住宿费 交通费 餐费
层级 区域
一类区域 二类区域 一类区域 二类区域 一类区域 二类区域

CEO ＄80 ＄60 飞机头等舱 飞机头等舱 ＄40 ＄40

公司副总经理 ＄80 ＄60 飞机头等舱 飞机头等舱 ＄40 ＄40

部门经理 ＄60 ＄40 飞机经济舱 飞机经济舱 ＄40 ＄40

主管、员工 ＄40 ＄30 汽车 汽车 ＄40 ＄40

区域划分标准
一类区域：西哈努克市、暹粒，二类区域：除一类区域之外（不
含金边）。
1、公司领导、部门经理以上人员出差，因工作需要，随行人员可
享受最高级别标准。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人
自理。出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便
捷的交通工具。
2、出差期间，出差所在地的交通费补助标准为 15 美金/天，凭票
报销。
二、 国外出差标准
1、按照 JC（柬埔寨）国际航空有限公司差旅费标准执行。

2、部门经理(含部门经理)以下住宿标准为标间（双人房）,出现单数可以改

为单间。

3、飞行员为单间，飞行学员按照公司标注执行。

三、差旅费用报销规定
1/3
 （一）出差人在出差前必须填报公务出差审批单或 OA 呈报申请审
批单，并在出差事由一栏中明确注明出差事由，如外出参加培训或会
议的，须将审批完成的培训审批表或会议通知作为附件一并上报，为
部门领导及财务审核提供依据。
（二）出差期间大额费用（如住宿费、接待费、培训费、机票款）
必须通过银行卡刷卡支付，差旅结束后凭相关发票及刷卡条一并提供
作为审核依据方可进行报销。
（三）电子客票行程单必须通过验真，并将验证相符的信息一并
打印作为报销依据。
（四）住房费、交通费必须凭出差期间有效的住宿费、交通发票
报销，否则一律不给予补助。
（五）对于实际出差日程与出差审批单日程不一致的，出差人须
提交书面情况说明原因并经原出差审批人审核签字后方可按实际出差
日期报销。
（六）不同部门人员一同出差的，应按各部门归口分别进行报销。
如费用票据无法分割的，由出差发起部门统一报销差旅费用，并附表
清晰列明各部门应承担的相应费用金额。
（七）出差结束后，无特殊情况者，必须在一周内填写差旅费报
销单，并将全部单据整理好及时交财务报销。（包括：已签批的出差
审批单、培训审批单或会议邀请通知单、机票行程单、登机牌、住宿
及交通发票等，所涉及相关费用的原始凭证，不得缺失）
（八）出差期间发生租车费、接待餐费等列支部门业务活动费或公
司业务活动费的，按《JC(柬埔寨)国际航空有限公司公务接待管理规
定》执行。呈报审批单时必须注明天数、次数、标准等，差旅结束后
凭相关单据填写各项费用报销单。
（九）由于个人原因将出差期间的原始票据遗失（包含住宿费、交
通费等票据）
，导致财务无依据审核，一律不予报销。
2/3
 （十）对于无出差审批单、公务优惠机票申请审批单或不明确注明

出差事由的，参加培训或会议的未提供审批完成的培训审批表或会议

通知等相关附件，财务部将不予报销，相关费用由个人承担。

（十一）因加机组出差没有机票的，须提供任务书或者其他有

效证明文件证明出差人往返日程，以便为财务部核定补助及住宿

费用提供依据。无法提供相应证明的，将不予报销任何补助及住

宿费。

（十二）差旅费用根据不同区域、不同职务分别对照相应标准，

凭有效票据报销。若一人身兼数职，按最高职务标准报销。
（十三）差旅费用报销必须凭出差期间真实、合法、有效的票

据，否则一律不得报销，对未经批准以及超范围、超标准开支的

费用不予报销。

（十四）公司所有人员出差需要预支差旅费的，按照公司借据

审批流程签字完毕后到财务部领款。

（十五）、享受生活补助的领导及员工出差（包含中国、柬埔

寨），按照国内标准执行，出差期间不享受公司生活补助待遇。

(十六)、出差期间的费用以实际天数报销。

本办法自下发之日起执行。

JC(柬埔寨)国际航空有限公司

2016 年 11 月 9 日

3/3