INFORME TÉCNICO PREVIO DE EVALUACIÓN DE SOFTWARE Nº 008-2006-ST

1. Nombre del Área

El área encargada de la evaluación técnica para la renovación de licencias del software ACL
Desktop / Network de la compañía ACL Services Ltd. es el Departamento de Soporte Técnico de la
Gerencia de Tecnologías de Información (GTI) de esta Superintendencia.

Las áreas usuarias del software ACL son la Superintendencia Adjunta de Banca y Microfinanzas,
(SABM), Superintendencia Adjunta de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones (SAAFP),
Superintendencia Adjunta de Riesgos (SAR) y la Gerencia de Auditoría Interna (GAI).

2. Nombre y Cargo del Responsable de la Evaluación

El analista responsable de la evaluación es el Sr. Ramón Saavedra Viteri, Administrador de

Sistemas Operativos del Departamento de Soporte Técnico de la Gerencia de Tecnologías de
Información (GTI).

3. Fecha

La fecha del presente informe es el 12 de Diciembre del 2006.

4. Justificación

La Superintendencia cuenta con el software de análisis de datos, consultas y generación de reportes

basado en plataforma Windows denominado ACL, que soporta actividades específicas, propias de
las funciones de algunas áreas de la institución, tales como la SABM, SAAFP, SAR y la GAI. Estas
áreas utilizan dicho software en forma permanente e independiente, en cada estación de trabajo
asignada a ellas y de acuerdo al número de licencias disponibles, en modo desktop o de red
(network).

Desde su adquisición, el software ACL ha cumplido satisfactoriamente con las expectativas de los
usuarios finales, llegando a convertirse en una de las principales herramientas de apoyo en sus
labores de análisis de información. De esta manera, este software forma parte esencial de la
plataforma microinformática central de la Superintendencia.

En este contexto, las áreas usuarias han justificado la necesidad de seguir contando o no con el
mencionado software como apoyo en sus labores, a través de los memorandos que se adjuntan en
el Anexo Nº 1.

En dichas comunicaciones, cada área ha establecido las tareas para las cuales utiliza el software,
así como las ventajas que el mismo le ofrece. Así, las áreas cuentan con usuarios entrenados y
conocedores de las funcionalidades del software.

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5. Alternativas

Para la formulación y análisis de alternativas, se debe de considerar que por tratarse de un software
que viene siendo utilizando desde hace varios años, se procederá a comparar la renovación de sus
licencias de uso con la posibilidad de adquirir otro software de características similares.

• Alternativa Nº 1: Renovación del soporte y upgrade del software ACL 8.1. Esta alternativa
incluye la renovación de las licencias actuales. Así mismo, en esta alternativa está inherente el
nivel de conocimientos técnicos (know how) adquiridos por los usuarios en el uso de esta
herramienta, lo cual posee un valor significativo intangible y que podría ser estimado.
• Alternativa Nº 2: Adquisición de licencias de un nuevo software (de características similares).
En esta alternativa, se propone la compra de licencias de un nuevo producto con
características similares, las cuales serán comparadas con el software actual ACL. Así mismo,
se analizarán los costos relacionados a esta adquisición y la capacitación requerida para los
usuarios finales.

6. Análisis Comparativo Técnico y de Costo - Beneficio

Adjunto al presente informe, se encuentra el Anexo Nº 3, en el cual se comparan las características,

tanto técnicas, como económicos, de la Alternativa Nº 1 versus la Alternativa Nº 2. En dicho análisis,
se han considerado los datos tangibles, las características técnicas y los valores de las licencias del
software a renovar (ACL 8.1), así como los de la posibilidad de adquirir licencias de un nuevo
producto.

A continuación, se presentará un resumen de los aspectos evaluados en ambas alternativas. Cabe

señalar que, para el caso de la Alternativa Nº 2, se han considerado un producto de software de
características similares a las del ACL 8.1.

Tabla Nº 1 Cuadro Resumen de Evaluación de Alternativas

Nº Alternativa Producto Valor de Servicio

1 Renovación del soporte y upgrade del software ACL
ACL 8.1 US $ 10,880.00*
2 Adquisición de licencias de un nuevo software y IDEA 7 US $ 40,910.00*
capacitación

* Los precios no incluyen IGV según se observan en el Anexo Nº 2.

Para la Alternativa Nº 2, los montos incluyen el concepto de capacitación, dado que se trata de una
herramienta nueva para los usuarios.

Así mismo, es necesario resaltar que en este análisis, a pesar de no haberse considerado el nivel de
conocimientos obtenidos (know how) con el software ACL 8.1 que poseen los usuarios, la Alternativa
Nº 1 sigue siendo ventajosa económicamente y, sobre todo, satisface con mayor precisión el
requerimiento de las áreas usuarias, las cuales han justificado la necesidad de seguir contando con
el software ACL 8.1, ya que les facilita las labores de supervisión y regulación.

Para realizar el análisis comparativo técnico, se eligió, el siguiente software: IDEA 7 de la empresa
CaseWare Inc. En el caso del ACL, la Superintendencia cuenta con licencias de este software, el

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 cual se utiliza para las funciones de análisis y regulación. En el caso IDEA, si bien es un software
reconocido, los costos de su adquisición no son comparables a los del ACL.

7. Conclusiones

Las conclusiones de la evaluación realizada son las siguientes:

• Las áreas usuarias han justificado la necesidad de contar con el software ACL, debido a las
facilidades que les brinda esta herramienta y que les permite a realizar su labor de manera más
eficiente.
• Realizada la evaluación y comparación entre las alternativas de renovación de soporte y
upgrade del ACL y la adquisición de licencias de un nuevo software, se puede apreciar que,
sólo analizando el factor económico, la renovación es conveniente.
• Otro factor a tener en cuenta y que favorec e a la alternativa de renovación del ACL, es el valor
intangible del nivel de conocimientos (know how) que poseen los usuarios, lo cual no ha sido
valorizado económicamente y que refuerza la alternativa mencionada.
• Para asegurar un adecuado nivel de soporte del software ACL a las áreas usuarias, se requiere
de un servicio anual de mantenimiento que permita garantizar la permanente disponibilidad de
la versión licenciada y asegurar las actualizaciones a nuevas versiones.
• Por las razones anteriormente expuestas, se recomienda la contratación de la renovación de l
soporte y actualización (upgrade) del software ACL, con un distribuidor autorizado de la casa
fabricante.

8. Firmas

___________________________________ ________________________________
Igor Sakuma Carbonel Ramón Saavedra Viteri
Gerente de Tecnologías de Información Administrador de Sistemas Operativos

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 ANEXO Nº 1

MEMORANDO Nº 441-2006-SABM
MEMORANDO DE LA SUPERINTENDENCIA ADJUNTA DE BANCA y MICROFINANZAS

MEMORANDO Nº 825-2006-SAAFP
MEMORANDO DE LA SUPERINTENDENCIA ADJUNTA DE AFPS

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Lima, de octubre de 2006.

MEMORANDUM N° - 2006 - SABM

A : Igor Sakuma Carbonel

Gerente de Tecnologías de la Información

De : Pedro Grados Smith

Superintendente Adjunto de Banca y Microfinanzas

Asunto : Utilización del software ACL en la Superintendencia Adjunta de Banca y

Microfinanzas

Ref : Memorándum N° 244 -2006-GTI

Me dirijo a usted, a efectos de alcanzarle los comentarios de esta Superintendencia Adjunta con relación
al asunto de la referencia, respecto de la utilización del software ACL en la labor de supervisión in-situ.

ANÁLISIS Y COMENTARIOS

El software ACL es una herramienta de aplicación en la labor de supervisión y control de las empresas
supervisadas, específicamente en los procesos de validación, verificación y análisis de datos efectuados
por esta Superintendencia Adjunta, principalmente en el desarrollo de las visitas de inspección. Las
principales actividades o funciones en las cuales se utiliza son las siguientes:

§ Verificación de la adecuada clasificación de riesgo de la cartera de créditos de consumo, MES e

Hipotecarios.
§ Recálculo de provisiones de la cartera de créditos sobre la base de la clasificación obtenida y la
evaluación de garantías realizada, estimando el monto de exceso/déficit de provisiones.
§ Evaluación de la consistencia, actualización y adecuado registro de las garantías.
§ Verificación del adecuado registro contable de la cartera de créditos en situación vigente, vencida
y en cobranza judicial, así como de los intereses que ésta genera.
§ Revisión del correcto registro de los intereses de la cartera refinanciada y reestructurada.
§ Verificación de la suspensión del reconocimiento de ingresos correspondiente a créditos de
deudores clasificados como Dudoso o Pérdida.

§ Revisión de la información y saldos contables reportados en el Anexo Nº 6 - Reporte Crediticio

del Deudor (RCD).
§ Evaluar la consistencia de la información sobre tasas de interés remitidas en los Reportes Nº 6-A,
6-B, 6-D y 6-E.
§ Verificación de las cuentas cubiertas por el Fondo de Seguro de Depósitos: adecuado cálculo del
monto sujeto a cobertura y de la prima de pago.

Se debe señalar que esta herramienta permite el análisis de bases de datos que tienen gran cantidad de
registros; asimismo, permite automatizar los procesos de revisión y análisis de datos, lo cual posibilita

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reducir el tiempo de ejecución empleado para dichas tareas, y por otro lado permite estandarizar los
controles que se realizan en las visitas de inspección.

Respecto a la fecha desde la cual se utiliza dicho software, se debe señalar que los primeros cursos de
capacitación del software ACL se efectuaron en la segunda mitad del año 2001, mientras que las
primeras aplicaciones en las funciones desarrolladas por esta Superintendencia Adjunta se realizaron a
principios del año 2002.

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

La aplicación del software ACL agrega productividad, eficacia y eficiencia al desarrollo de los
procedimientos de supervisión y control efectuados por la Superintendencia Adjunta de Banca y
Microfinanzas, por lo cual consideramos que se justifica la necesidad de seguir contando con este
software, siendo conveniente la renovación de dichas licencias.

Atentamente,

PEDRO GRADOS SMITH

Superintendente Adjunto de Banca y
Microfinanzas

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San Isidro, 24 de Octubre de 2006

MEMORANDUM N° - 2006-SAAFP

Señor
IGOR SAKUMA CARBONEL
Gerente de Tecnologías de Información

Ref.: Memorandum N° 243-2006-GTI

Renovación de licencias de uso de software ACL

Es grato dirigirme a usted en relación al referido documento mediante el cual nos informa del inicio del
proceso de renovación de licencia de uso del software ACL. Asimismo, nos solicita las fechas de inicio de
uso de dicho software y las principales actividades en las que se emplean.

Al respecto debe indicarse que esta Superintendencia Adjunta cuenta con 4 licencias del Software ACL,
las cuales se encuentran distribuidas de la siguiente manera:

a) El Departamento de Supervisión de Instituciones tiene asignadas tres de las cuatro licencias. Este
software se ha comenzado a usar en agosto de 2006, en visitas de inspección. Entre las actividades que
se realizan con este software se encuentran:
• Cálculo de las desigualdades mínimas, dentro del proceso de acreditación.
• Evaluación de las operaciones inusuales y sospechosas, dentro el procedimientos para la
prevención de lavado de activos
• Elaboración de listados de excepción sobre el proceso de afiliación.

De otro lado, se tiene planeado utilizar el software ACL para la generación de reportes automáticos y
personalizados para la evaluación mensual de los procesos de las Administradoras (Afiliaciones,
traspasos, promotores). La propuesta implica que el software pueda ser usado por varios analistas
simultáneamente.

b) El Departamento de Supervisión de Beneficios viene empleando una licencia de las cuatro asignadas,
para las siguientes actividades:
• Evaluar la información sobre BDR vinculado tanto al proyecto de desmaterialización, como
aquella vinculada a la información de gestión de Bonos con data de la ONP sobre todos los
trámites de Bono de Reconocimiento y su evolución. Se usa desde hace 2 años en el tema de
desmaterialización y para la información de bonos desde éste año.
• Revisar perfiles de afiliados con derecho potencial a Bono de Reconocimiento que aún no han
efectuado trámite. Desde el 2005.
• En lo que corresponde a la información para Concurso se ha utilizado para validar la
consistencia de los campos que no se encuentran contemplados como de validación en
SUCAVE. Se comenzó a revisar en el 2003.

Sin otro particular, quedo de usted,

LORENA MASIAS QUIROGA

Superintendente Adjunta de Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones

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 ANEXO Nº 2

Cotizaciones del Software ACL e IDEA

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 PROPUESTA OPENTECH

Análisis de Datos y Auditoría

para:

Superintendencia de
Banca y Seguros

preparado por:

Diciembre, 2006
San Isidro, 5 de Diciembre del 2,006

Señores:
Superintendencia de Banca y Seguros
Presente.-

Atención: Sr. Adolfo Valdez

Tecnología de Información

De nuestra mayor consideración:

Con la presente nos es grato saludarle y en nombre de OPENTECH, agradecemos su

amable solicitud de Cotización de Productos y Servicios ACL, de los cuales somos
Repre sentantes Exclusivos para el Perú.

En tal sentido, dejamos a su consideración nuestra propuesta por ACL con las cotizaciones
COT0263-2006, por la Renovación de 33 Licencias ACL (30 ACL Desktop y 3 ACL
Network), así como la Cotización COT0264-2006 por la Capacitación para dos personas,
las mismas que se detallan en el capitulo 2.1 ACL Licencias y Servicios - Condiciones
Generales.

OPENTECH es también Representante Local y Oficial de Methodware, líder mundial en

productos y servicios para Auditoria y Riesgos, con mas 1,500 organizaciones en mas de
80 países, así como también de SYMSURE, para su Sistema de Monitoreo Continuo, que
en forma conjunta con ACL, le permiten detectar y controlar los procesos que pudieran
afectar el cumplimiento de metas y objetivos de su organización. Para lo cual les dejamos
información adjunta de ambos productos complementarios.

ACL es utilizado por más de 200,000 clientes en 120 países, y es un estándar mundial,
siendo también utilizada por las 4 más grandes Empresas de Auditoría a nivel local e
internacional. En nuestro país, ACL es también la herramienta mas utilizada pues es la
única que cuenta con un importante grupo de empresas de los sectores: Financiero,
Seguros, Comercial, Industrial, de Servicios y de Gobierno, con mas de 600 usuarios que
pueden dar fe, de la calidad y aceptación del producto, así como una amplia experiencia en
las importantes y necesarias labores de Soporte y Capacitación asociados al producto.

OPENTECH es proveedor local de mas de 600 usuarios ACL en el Perú, en capacidad de

actuar como un Socio Estratégico para su organización y proveerles una Solución Integral
para Auditoria y Riesgos, basado en estándares internacionales: AS/NZS:4360, COSO
ERM, CobiT, ISO 17799, Basilea I y II, Sarbanes Oxley.

Sin otro particular de momento, hacemos propicia la oportunidad para reiterarles nuestra
especial disposición hacia ustedes.

Atentamente,

Enrique Cerna
Director Gerente
 PROPUESTA OPENTECH

Análisis de Datos y
Servicios de Capacitación

INDICE

1. Introducción

2. Descripción de Licencias y Servicios

ACL: Licencias y Servicios
ACL: Cotización solicitada
 1. Introducción a la Propuesta

Solución Integral para Auditoría , Análisis de Datos, Gestión de Riesgos,

Monitoreo Continuo y Seguridad Corporativa

Aspectos importantes de considerar:

Con la exclusiva finalidad de proporcionar aspectos importantes de considerar, en el
presente resumen se incluyen los productos, servicios y soluciones que OPENTECH ofrece
en el Mercado Local.

En razón de ser ustedes usuarios de ACL, herramienta de uso comprobado que sirve de
gran apoyo a las actividades de Auditoría y Riesgos, OPENTECH comprometido con su
misión de apoyarlos mejor cada día y en consideración a darle un valor agregado a su
inversión en ACL, les presentamos la amplia gama de soluciones para ustedes.

OPENTECH es Representante Local de Empresas Lideres de Software: tales como: ACL,

i2, Methodware y Symsure, así como de otras herramientas de tecnología, que conforman
una enfocada Solución Integral Única en el mercado Local, para los temas de Auditoría,
Auditoría de Sistemas, Análisis de Datos y Logs de Auditoría, Análisis Investigativo,
Detección de Fraudes, Gestión de Riesgos, Lavado de Activos, Monitoreo Continuo,
Papeles de Trabajo y Seguridad Corporativa.

ACL es utilizado por más de 200,000 clientes en 120 países, y es un estándar mundial,
siendo también utilizada por las 4 más grandes Empresas de Auditoría a nivel local e
internacional.

En nuestro país, ACL es también la herramienta mas utilizada para el Apoyo a la Gestión
de Auditoría y Análisis de Datos, pues es la única que cuenta con un importante grupo de
empresas de los sectores: Financiero, Seguros, Comercial, Industrial, de Servicios y de
Gobierno, con mas de 600 usuarios que pueden dar fe, de la calidad y aceptación del
producto, así como una amplia experiencia en las importantes y necesarias labores de
Soporte y Capacitación asociados al producto.

Como complemento a las labores de Auditoría, Análisis de Datos y Riesgos, contamos con
el Sistema de Monitoreo Continuo SYMSURE, mediante el cual haciendo uso conjunto de
ACL, permite controlar las transacciones de una “determinada” aplicación para “vigilar” las
ocurrencias que sean necesarias en sus procesos críticos, mediante alertas y mensajes
asociados con sus necesidades de control.

El Monitor Symsure automatiza las pruebas de control apoyándose en el poder de ACL y

así, usted puede monitorear continuamente el desempeño de su empresa. Aplicando un
sofisticado sistema de administración de eventos y calendarios,

Symsure puede monitorear efectivamente los indicadores del negocio mediante procesos
automatizados. Esto permite a las organizaciones determinar con una mayor frecuencia y
oportunidad, el nivel de conformidad y riesgos dentro de los procesos de negocios.
Corrigiendo las situaciones encontradas por Symsure, debe producirse un descenso
progresivo en los niveles de riesgo y un aumento en el cumplimiento de los objetivos
organizacionales.
El consiguiente incremento y mayor complejidad de los riesgos que afrontan las
organizaciones, y las exigencias de la globalización, exigen que todos los funcionarios
incluidos los auditores, implementen o mejoren significativamente sus enfoques, métodos y
habilidades para administrar todos los riesgos, especialmente los operacionales.

Para asegurar su éxito, las entidades deben procurar el fortalecimiento de la cultura de

gestión de riesgos en todos los niveles de la organización, apoyados en Estándares y
Modelos Internacionales considerados “mejores practicas”, entre ellos (Risk Management
Standard AS/NZS: 4360 de Australia y Nueva Zelandia, modelo COSO ERM, Ley SOX,
modelo CobiT) y su alineamiento con BASILEA II, con el propósito de Identificar, Valorar,
Medir, Tratar y Monitorear de forma sistémica, eficiente, estructurada, integral, consistente,
compresiva y continua el Ciclo de Vida del conjunto de riesgos (especialmente los
operacionales), que afectan o podrían afectar el logro de los objetivos y las metas de la
organización.

Methodware proporciona soluciones para la Gestión de Riesgos, Planeamiento de

Auditoría, Auditoría Integral y de Sistemas y Gestión de Tecnología, todas basándose
en estándares y modelos reconocidos a nivel mundial, Papeles de Trabajo, CobIT, entre
otros, para los que OPENTECH les brinda el apoyo suficiente en los aspectos Comercial,
Soporte Técnico, Entrenamiento y Consultoría, que puedan considerar necesarios respecto
de los productos de Methodware.

OPENTECH es también Representante de los productos y servicios del Sistema de

Análisis Investigativo i2, utilizado en el país para la Detección de Fraudes y Lavado de
Activos, así como por las mas importantes Oficinas de Inteligencia, Seguridad y Control,
tanto a nivel internacional como en nuestro país.

Como pueden apreciar, contamos con una Solución Integral o por etapas, para Auditoría,
Análisis de Datos y Logs de Auditoría, Gestión de Riesgos, Monitoreo Continuo,
Inteligencia y Seguridad Corporativa, aspectos importantes y necesarios de considerar
hoy en día, lo que nos permite ofrecer a ustedes herramientas y soluciones capaces de
proporcionar una Solución Integral y acorde con la nueva necesidad actual de un Buen
Gobierno Corporativo.

OPENTECH, en resumen, como proveedor el local con mas de 600 usuarios en el Perú,
cuenta con la capacidad y compromiso de actuar como un Socio Estratégico para su
organización y proveerles una Solución Integral para Auditoría y Gestión de Riesgos,
basado en estándares internacionales: AS/NZS: 4360, COSO ERM, CobiT, ISO 17799,
Basilea I y II, Sarbanes Oxley, que comprende lo siguiente:

9 Análisis de Datos (ACL)

9 Análisis de Logs de Auditoría (i2)
9 Análisis Investigativo (i2: Detección de Fraudes y Lavado de Activos)
9 Auditoría Integral (Methodware: Planeamiento, Ejecución y Papeles de Trabajo)
9 Auditoría de Sistemas (Methodware: CobIT Advisor y CobIT Management)
9 Gestión de Riesgos (Methodware: Auditoría o Corporativo)
9 Monitoreo Continuo (ACL y SYMSURE)
9 Interfase para SAP (ACL Direct Link)
2. Cotización Solicitada
 2.1 ACL - Licencias y Servicios: Condiciones Generales

A continuación, precisa mos aspectos y consideraciones generales, relacionados al

Licenciamiento, así como a los Servicios de Soporte Técnico y Actualización de
Software, Capacitación e Instalación ACL, según se detalla.

Precios de Licencias ACL:

El Precio Unitario de cada Licencia ACL Desktop es de US$ 1,995.00, sin IGV.
El Precio de ACL Network es US$ 7,995.00 por un mínimo de tres usuarios, sin IGV.
El Precio de una Licencia adicional de ACL Network es de US$ 2,465.00 sin IGV.

Costos de Flete e Internamiento Local:

El precio de ACL es igual en todos los países y a ello se le adiciona el costo del Flete,
en este caso US$ 30.00 por la primera Licencia y US$ 5.00 por cada Licencia adicional
en el mismo pedido. Respecto del costo de internamiento local, como quiera que ello no
es exacto y depende de la decisión de Aduanas, hemos establecido un promedio de
US$ 100.00 por cada Licencia.

Servicio Anual de Soporte Técnico y Actualización de Software:

El costo del servicio es de US$ 320.00 por cada Licencia ACL Desktop y US$ 425.00
por cada una de las Licencia ACL Network. El mismo que se paga conjuntamente con
la compra de cada licencia. Dicho servicio incluye el Soporte Técnico en horas de
oficina y la actualización de nuevas versiones, las que son entregadas sin costo
adicional, cada vez que sea preciso, siempre que el servicio se encuentre vigente.

El servicio tiene vigencia hasta el 31 de Diciembre de cada año y se renueva con

anterioridad, para que siga vigente hasta el 31 de Diciembre del siguiente año. Cuando
el Servicio de Soporte y Actualización de Software no esta vigente, y se requiere
actualizar a la ultima versión disponible, se paga por cada licencia de contado US$
1,000.00 por Upgrade, mas US$ 320.00 o US$ 425.00 por Soporte del año en curso.

Servicio de Capacitación en ACL:

El Servicio de Capacitación, proporciona los siguientes cursos:
Curso de ACL - Básico Duración: 2 días y medio (20 horas)
Curso de ACL - Avanzado Duración: 2 días y medio (20 horas)

Cada Curso ACL Básico o Avanzado, tiene un costo de US$ 500.00 por participante.
Los cursos se dictan en las Oficinas de OPENTE C H, en grupos de hasta 12 personas.

Para cursos específicos para una empresa y en función al número de personas, se

establecerán precios por grupo. Si los cursos son dictados en las Oficinas del Cliente,
este proveerá el equipamiento necesario. Si el curso es dictado fuera de Lima, los
Gastos de pasajes, aloja miento y viáticos son por cuenta del cliente.

Instalación de ACL:
La instalación de ACL será efectuada por el usuario, con indicaciones nuestras a seguir
y con apoyo de nuestros especialistas desde nuestras oficinas en Lima, de ser
necesario. Para el caso de Cursos contratados para ser dictados en las oficinas del
cliente, las Licencias serán instaladas por nosotros en forma previa a la Capacitación.
OPENTECH Fecha: 05/12/06

Propue s ta - CO T0263-2006 - ACL Renovación d e Soporte y Upgrade para: SBS

Descripción o Concepto Cantidad Licencias y Servicios Soporte y Actualización Importe

Productos y Serv icios Base Nro. Total Unitario Sub-Total Unitario Sub-Total Total US$

ACL para Window s

- Licencia - Desktop 1 30 30 1,995.00 0.00 320.00 9,600.00 9,600.00
- Licencia - Network 3 1 3 7,995.00 0.00 1,280.00 1,280.00 1,280.00
- Licencia - Adicional Network 1 0 0 2,495.00 0.00 425.00 0.00 0.00

Total: Propuesta sin IGV US$ 0.00 US$ 10,880.00 10,880.00

Impuesto General a las Ventas 2,067.20
Total: Propuesta con IGV US$ Inc. IGV 12,947.20

Nota s a la P r o p u e s ta:
Validez de la Oferta: La presente cotizac ión es v alida por di ez (10) días cale ndario a partir d el : 05/12/06
Precios Propuesta: Los precios se expresan en Dóla res American os y no incluy en impuestos.
Servicio d e Soporte: El Serv icio Anual de Soporte y Actualización d e Sof tware es año a dela ntado.
Forma d e Pag o: La Forma de Pago es 10 0% con l a Orden de Compra.

OPENTECH Fecha: 05/12/06

Propuesta - CO T0 264-2006 - ACL Se rvicios d e Capacitación para: SBS

Descripción o Concepto Cantidad Licencias y Servicios Soporte y Actualización Importe

Productos y Servicios Base Nro. Total Unitario Sub-Total Unitario Sub-Total Total US$

ACL para Windows

- Licencia - De sktop 1 0 0 1,995.00 0.00 320.00 0.00 0.00
- Licencia - Ne twork 3 0 0 7,995.00 0.00 1,280.00 0.00 0.00
- Licencia - Adicional Ne two rk 1 0 0 2,495.00 0.00 425.00 0.00 0.00
Otros:
- Fl ete y envío: Licencia 1 0 0 30.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- Fl ete: lic. adic. en mismo envío 1 0 0 5.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- Gastos de Internamiento Local 1 0 0 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ACL: Entrenamiento
- Curso Básico 1 2 2 500.00 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00
- Curso Avanzado 1 0 0 500.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total: Propuesta sin IGV US$ 1,000.00 US$ 0.00 1,000.00
Impuesto General a las Ventas 190.00
Total: Propuesta con IGV US$ Inc. IGV 1,190.00

Nota s a la Propues t a :
Validez de la Oferta: La presente cotizac ión es v alida por v einte (20) días calenda rio a partir del : 05/12/06
Precios Propuesta: Los precios se expresan en Dóla res American os y no incluy en impuestos.
Servicio d e Soporte: El Serv icio Anual de Soporte y Actualización d e Sof tware es año a dela ntado.
Forma d e Pag o: El Pago del Servicio de Entrenami ento es 100% antes de l inicio del Curso.
 IDEA SAMS 2000 SAC
Tecnología al Servicio del Bienestar Empresarial y Personal

GG-2006- No074

Miraflores, 30 de Noviembre de 2006

Señores:
SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS
Presente.-

Atención: Sr. Adolfo Valdez

Estimados Señores:

Por medio de la presente, nos es grato alcanzarles la

PROPUESTA DE de nuestra nueva versión en español anunciada en
octubre del 2006 IDEA VERSIÓN 7 (Interactive Data Analysis
Software) de CaseWare Inc., que representamos en el país.
Quisiéramos resaltar que esta versión incluye lo mas avanzado de la
tecnología Windows y que facilita enormemente el trabajo de los
auditores.

IDEA, es una herramienta valiosa, diseñada y orientada al

análisis y extracción de datos interactivos y útil para la importación
de datos, análisis, realización y presentación de pruebas de auditoría
robustas. Asimismo, permite el diseño de datos complejos,
importación de archivos de reportes impresos, generar macros y
guardarlos.

IDEA, es usada actualmente por importantes empresas del

medio como Financiera Cordillera (Ripley), Compañía de Seguros
Pacífico Peruano Suiza, SEDAPAL, SUNAT, DROKASA, Caja Municipal
de Ahorro y Crédito de Sullana, EDPYME Nueva Visión, EDPYME
CREAR Tacna, Corporación Pesquera Inca, El Pacífico Vida, Luis
Reátegui & Asoc, Monzón Valdivia & Asoc, Edgar Garay & Asoc,
Ramírez Enríquez & Asoc. entre otros muchos.

Quedamos gustosamente a su disposición para los fines que

estime convenientes.

Atentamente,

Emilio Le Roux Pazos

Gerente General

SAMS 2000 S.A.C.

Av. Ricardo Palma 1280 Of. 203. Miraflores, Lima
Tel. (511) 241-7600 / Fax (511) 242-7509 / e-mail: idea@sams2000.com
 IDEA SAMS 2000 SAC
Tecnología al Servicio del Bienestar Empresarial y Personal

1. Introducción

SAMS 2000 S.A.C. es una empresa peruana que asume la división

de sistemas y consultoría de SAMS S.A. (Servicios Avanzados de
Métodos y Sistemas S.A.). SAMS 2000 S.A.C. es una empresa que
tiene más de 28 años operando en el mercado nacional, realizando
labores de Ingeniería de Sistemas, Consultoría en Proyectos y
Soluciones Integrales de Cómputo, orientado a los diversos sectores
comerciales, industriales e institucionales del país.

SAMS 2000 S.A.C. ha participado en proyectos de auditoría tanto de

instituciones públicas como privadas, entre las cuales mencionaremos
las siguientes.
- Auditoría de Sistemas del Banco del Progreso en 1997. El
resultado del informe fue presentado tanto al Directorio del Banco
como a la Superintendencia de Banca y Seguros. Como parte del
informe de auditoría, se incluyeron las recomendaciones para la
creación del Area de Auditoría de Sistemas mediante el uso de 2
alternativas de herramientas, una de ellas fue IDEA.
- Su Gerente General participó en la Auditoría del Sistema de
Cómputo de las elecciones generales de 1995, contratado por la
prestigiosa empresa auditora Price Waterhouse.

En SAMS 2000 S.A.C. estamos conscientes que en el mercado

nacional hay un requerimiento cada vez más creciente de
herramientas orientadas a la explotación y exploración de información
con fines de auditoría. Los sistemas integrales exigen que las
instituciones y las empresas que manejan grandes volúmenes de
información puedan acceder a herramientas de consistencia y control
para verificar sus procesos, procedimientos y sistemas.
Por este motivo, SAMS 2000 S.A.C., tomó la representación de
IDEA (Interactive Data Analysis Software), desarrollado por

SAMS 2000 S.A.C.

Av. Ricardo Palma 1280 Of. 203. Miraflores, Lima
Tel. (511) 241-7600 / Fax (511) 242-7509 / e-mail: idea@sams2000.com
 IDEA SAMS 2000 SAC
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CICA (Canadian Asociation of Chartered Accountants) y que ahora

pertenece a Caseware Inc.

2. IDEA - Características Técnicas

Una de las razones por las cuales SAMS 2000 S.A.C. escogió IDEA
para Windows como la herramienta ideal para el análisis y extracción
de datos interactivos se debe a que están permanentemente
estudiando y consultando con los usuarios ligados a tareas de
auditoría sobre cómo puede mejorar el software.

Por ejemplo, para el desarrollo de IDEA VERSIÓN 7, se realizaron

extensos estudios con más de 300 usuarios directos, los cuales
indicaron que los principales requerimientos del personal involucrado
en tareas de auditoría son los siguientes:

- Acceder a una gran variedad de opciones de importación directa

de archivos y, adicionalmente ayudas para que las importaciones
fueran de fácil uso.
- Buen desempeño en el manejo de archivos grandes.
- Fácil uso e integración con los últimos productos de Microsoft.
- Gran variedad de opciones para reportes.
- Facilidad para re-procesar auditorías desde el “history log”.
- Programación de pruebas repetitivas en forma compatible con
VBA.

Todos estos requerimientos han sido incorporados en la última

versión. Adicionalmente, IDEA es un software de 32 bits optimizado
para trabajar con Windows NT4/95/98/ME/2000/XP.

El software IDEA contiene cuatro módulos:

IDEA - El módulo para la importación de datos, análisis y realización

de pruebas de auditoria. Utilizando el Asistente de Importación
incluido en este módulo, se pueden importar datos provenientes de
diferentes orígenes tales como Access, Excel, vía ODBC, archivos
delimitados ASCII y otros. Los restantes tres módulos pueden ser
accedidos desde el módulo IDEA.

RDE - El Editor de Definición de Registro para el diseño de datos

complejos previo a la importación dentro del módulo IDEA. RDE
contiene una serie de herramientas útiles para el análisis de archivos
de datos y la definición de registros para IDEA.
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DataImport de IDEA - Usado para la importación de Archivos de

Reportes Impresos. Su acceso es a través del Asistente de
Importación que se encuentra en el módulo IDEA.

IDEAScript - La herramienta de programación compatible con VBA

que
extiende el poderío de IDEA permitiendo generar y guardar macros.

3. Alcances de nuestra propuesta de promoción IDEA

VERSIÓN 7
Nuestra propuesta promocional consiste en proveer Licencias de
IDEA, los servicios de mantenimiento y soporte técnico,
implementación y capacitación.

3.1 Adquisición de Licencias:

IDEA se adquiere mediante licencias, las cuales permiten ser
instalados en equipos independientes o como parte de una red
local; proveen accesos de usuarios concurrentes en la misma
cantidad de licencias adquiridas.

3.2 Convenio Anual de Actualización de Licencias y Soporte

Técnico:
El Convenio de Actualización de Licencias es de periodicidad anual
y permite, dentro de los plazos del convenio, asegurar la
actualización (Upgrade) tanto de nuevas versiones del sistema
como mejoras que puedan darse. También, incluye el soporte de
SAMS 2000 para la migración, adecuación y puesta en marcha
de las nuevas versiones.

3.3 Capacitación:
La capacitación demanda 15 horas de sesiones de 3 horas cada
una y podrá ser realizada en sus oficinas.

4. Inversión, costos y forma de pago de nuestra propuesta

de promoción de IDEA VERSIÓN 7

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El costo por TODO nuestro paquete de promoción especial de

IDEA VERSIÓN 7 depende del número de licencias, y es como
indica el cuadro siguiente:

Descripción Licencias Precio unitario Actualiza-

por licencia ción Anual*
Idea para Windows 1ra US$ 1,900.00 US$ 400.00
95/98/Me/NT/2000/XP
Idea para Windows 2da a US$ 1,700.00 US $ 325.00
95/98/Me/NT/2000/XP 10ma
Idea para Windows 11va a US$ 1,376.00 US $ 300.00
95/98/Me/NT/2000/XP 25va
Envío de Material por licencia: 1 US$ 70.00 0
Flete y gastos de internamiento
local por 26 licencias
Capacitación por alumno en 1 US$ 120.00 0
grupos máximos de 16
personas

* A partir de los 12 meses de instalado el software

El precio NO incluye el IGV y tienen validez sólo para el

periodo de promoción de IDEA VERSIÓN 7.

Los montos arriba indicados deben ser cancelados con la orden de

compra.
El software sería importado e implementado en un plazo no mayor
de 7 días de su cancelación.
El monto indicado en Actualización Anual, corresponde para el
segundo año de adquisición de nuestro paquete.

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 IDEA SAMS 2000 SAC
Tecnología al Servicio del Bienestar Empresarial y Personal

En el caso de requerirse capacitación e instalación fuera de los

límites de Lima Metropolitana, el cliente debe correr con los
gastos de pasaje en avión y la estadía, tanto el hotel como los
alimentos por los días pactados.

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 ANEXO Nº 3

Análisis Comparativo Técnico, ACL y otra herramienta de software de análisis de datos

Análisis Comparativo Costo – Beneficio, ACL e IDEA

Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf.:(511)2218990 Fax: (511)4417760

 Análisis Comparativo Técnico, ACL y otra herramienta de software de análisis de datos
Característica ACL
Análisis Utiliza comandos potentes diseñados específicamente para el análisis de datos
(incluyendo antigüedad, estratificar, muestrear y duplicados). Permite automatizar
el análisis a través de un monitoreo continuo y de notificación en tiempo real.
Capacidad Analiza los datos en forma interactiva, obteniendo resultados inmediatos, a la vez
interactiva que aplica su metodología e investiga excepciones a cualquier momento.
Capacidad Tamaño ilimitado del archivo y gran velocidad para procesar millones de
transacciones, asegurando una gran cobertura y confianza en sus resultados.
Facilidad de uso Interfaz de usuarios intuitiva, permite combinar o ver datos de una diversidad de
fuentes que facilitan las comparaciones, varianzas o relaciones de datos. Análisis
multidimensionales sobre campos de caracteres que permiten producir
resúmenes, acumular campos numéricos y presentar resultados en un archivo,
tabla o gráfica
Acceso a datos Permite seleccionar, identificar y formatear datos fácilmente, incluyendo la
importación y exportación directa de datos de MS Excel, MS Access y XML D.
Permite leer y analizar datos de cualquier entorno computacional, incluyendo
bases de datos compatibles con ODBC, archivos de longitud de registro variable,
archivos SAP R/3, Archivos Legacy, Archivos de reportes entre otros.
Reportes Permite la creación de reportes de múltiples líneas, así como la creación de vistas
previas y modificación de resultados en pantalla.
Auditoria Permite revisar o imprimir la historia completa de los archivos y resultados en
cualquier momento, proporcionando una prueba y un registro completo de los
pasos.
Los Laureles Nº 214 - Lima 27 - Perú Telf.:(511)2218990 Fax: (511)4417760
IDEA
Pueden generarse estadísticas para todos los campos, identificar elementos
duplicados, buscar omisiones o faltantes y crear bases de datos ordenadas
físicamente según un orden predefinido.
Los “Campos de Acción” permiten generar, de manera interactiva, relaciones entre
diferentes archivos, lanzar la ejecución de una aplicación, una macro o ingresar a un
URL.
Capacidad para realizar gran número de transacciones.
Combina funcionalidad y facilidad de uso.
Permite importar, exportar (HTML, XML) manejar, unir, agregar y comparar todo
tipo de archivo de cualquier origen, mediante la utilización se sus asistentes tales
como: archivos XML (incluyendo XBRL), paquetes de contabilidad específicos,
reportes impresos en formato electrónico y otros.
Los reportes se generan utilizando las herramientas del sistema, se guardan en
formato electrónico y luego se utiliza el “Lector de Reportes” para describir y
capturar los datos
Log del sistema, derechos de acceso, log de teléfono y firewalls.
 Análisis Comparativo Costo – Beneficio, ACL e IDEA

ACL 8.1 – RENOVACION DE LICENCIAS

PRODUCTO PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL

Renovación de Soporte y Upgrade
ACL para Windows
Desktop (30) US$ 320.00 US$ 9,600.00
Network (3) US$ 1,280.00 US$ 1,280.00
Total Producto US$ 10,880.00

IDEA 7.0 – NUEVAS LICENCIAS

PRODUCTO Licencias PRECIO UNITARIO PRECIO TOTAL

Propuesta de promoción de IDEA VERSIÓN 7
Idea para Windows 95/98/Me/NT/2000/XP 1era US$ 1,900.00 USA 1,900.00
Idea para Windows 95/98/Me/NT/2000/XP 2da a 10ma USA 1,700.00 USA 15,300.00
Idea para Windows 95/98/Me/NT/2000/XP 11va a 25va USA 1,376.00 USA 20,640.00
Envió de material por licencia 25 USA 70.00 USA 70.00
Capacitación por alumno en grupo máximo de 16 25
USA 120.00 USA 3,000.00
personas
Total Producto USA 40,910.00

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